TNLT n1+k =TNLT n1+k*Tn1 LLSS n2+k =LLSS n2+k*Tn2 B ng 2.9: K t qu d báo bi n TNLT và LLSS n m 2013-2015 N m TNLT LLSS 2013 4394468,748 0,869252 2014 4885213,548 0,877506 2015 5621330,748 0,889887 ( Ngu n: Tác gi tính toán)
K t qu d báo t mô hình cho th y t l LLSS t ng d n qua các n m cho th y thanh kho n trong th i gian t i đ c d báo là còn khá khó kh n. Trong khi đó thu nh p lãi thu n c ng có di n bi n cùng chi u v i ch s LLSS cho th y trong th i gian t i v n t n t i hi n t ng s d ng v n huy đ ng ng n h n đ tài tr cho vay trung và dài h n t i nhi u ngân hàng. V i tri n v ng n n kinh t không m y sáng s a thì ngành ngân hàng c ng s b nh h ng, nh t là trong ho t đ ng huy đ ng v n, b i trong tình hình n n kinh t khó kh n thì vàng là ph ng ti n c t gi đ c a chu ng. Vì v y thanh kho n c a ngân hàng Vi t Nam đ c d báo là còn nhi u
Date: 01/23/13 Time: 15:23 Sample: 2005 2012
Included observations: 8
Method: Holt-Winters No Seasonal Original Series: LLSS
Forecast Series: LLSSSM
Parameters: Alpha 0.2500
Beta 0.0000
Sum of Squared Residuals 0.024919 Root Mean Squared Error 0.055811 End of Period Levels: Mean 0.856062
b p bênh. Th c t trong n m 2012, thanh kho n t i m t s th i đi m đ c c i thi n nh ng các chuyên gia trong ngành v n đánh giá là còn m ng và y u. Hi n t i, v n
đ thanh kho n c a các Ngân hàng Th ng m i Vi t Nam khá tr m tr ng. Các Ngân hàng th ng m i v n n m trong tình tr ng "ho ng s " không dám cho vay. N x u trong h th ng, g c r là v n đ thanh kho n. i u này không d dàng gi i quy t nhanh chóng, nh t là vào th i đi m các th tr ng tài s n ch a tan b ng nh hi n nay. Theo chuyên gia kinh t , nguyên B tr ng B Th ng m i Tr ng ình Tuy n thì u tiên tr c m t là ph i gi i quy t s y u kém trong v n đ thanh kho n c a các ngân hàng, sau đó m i chuy n sang x lý m i quan h gi a t ng tr ng và l m phát. B i thanh kho n m i là v n đ đáng lo nh t hi n nay c a chính sách ti n t , Gi i quy t đ c thanh kho n m i gi m đ c lãi su t, gi m đ c lãi su t thì m i h i ph c đ c th tr ng tài s n (đ c bi t là th tr ng b t đ ng s n và th tr ng ch ng khoán), th tr ng này ph c h i c ng gi m đ c n x u c a khu v c ngân hàng, t đó m i th c hi n đ c thành công các m c đích tái c u trúc n n kinh t mà Chính ph đ ra.
2.4.2 K t lu n nghiên c u
Mô hình nghiên c u trên cho ta th y: t l LLSS và thu nh p lãi thu n c a ngân hàng có quan h đ ng bi n, khi LLSS t ng 1% thì thu nh p lãi thu n t ng 16703545.8 tri u đ ng và ng c l i. T l LLSS càng l n thì r i ro thanh kho n càng cao. K t qu h i quy mô hình đã kh ng đnh r i ro và thu nh p có m i quan h cùng chi u. Mô hình c ng cho th y r i ro thanh kho n c a ngành ngân hàng Vi t Nam liên t c t ng, đi u này c ng phù h p v i th c t c a Vi t Nam giai đo n v a qua.
2.4.3 H n ch c a mô hình
Do gi i h n v ngu n s li u và k nghiên c u, nên m c dù mô hình đ u th hi n m i t ng quan gi a các bi n nh ng m c đ gi i thích c a bi n đ c l p v n ch a cao. Ví d nh trong mô hình: R2= 52,2%.
S li u đ u vào còn thi u và có th ch a ph n ánh đ c th c t ho t đ ng các NHTM Vi t Nam hi n nay, thông tin v n ch a đ c minh b ch hóa và còn b che gi u b i nhi u m c đích khác nhau. Chính vì th , k t qu h i quy c a mô hình ch a th c s ph n ánh đ c th c tr ng thanh kho n m t cách chính xác nh t c a các NHTM Vi t Nam.
K t lu n ch ng 2: Qua ch ng này đã cho chúng ta th y toàn c nh m t b c tranh v th c tr ng thanh kho n c a các ngân hàng th ng m i Vi t Nam trong nh ng n m v a qua và hi n nay. B ng ph ng pháp đ nh tính k t h p v i đnh l ng s d ng th ng kê mô t và ph ng pháp h i qui c đi n OLS, tác gi đã đánh giá và ki m ch ng m t cách xác đáng v tình hình thanh kho n c a các NHTM hi n nay, đ ng th i còn d báo nó trong th i gian t i. t đó có nh ng gi i pháp phù h p h n, và c th nh ng gi i pháp đó nh th nào thì hãy cùng tác gi m t l n n a xem xét trong ch ng 3.
CH NG 3: GI I PHÁP NG D NG MÔ HÌNH TH C O THANH KHO N NH M NÂNG CAO KH N NG THANH KHO N
T I CÁC NGÂN HÀNG TH NG M I VI T NAM
3.1 i v i ngân hàng th ng m i:
3.1.1 Th c hi n nh ng v n đ c p bách nh m gi m áp l c thanh kho n:
Th nh t, c n c c u l i tài s n n và tài s n có cho phù h p. ây là công vi c h t s c quan tr ng đ qu n lý r i ro thanh kho n c a các NHTM. Các ngân hàng c n cân nh c gi a an toàn thanh kho n và sinh l i. C th là, các ngân hàng c n xem l i c c u danh m c tài s n n , tài s n có cho phù h p, nh m h n ch th p nh t r i ro có th x y ra. ó là c c u l i ngu n v n huy đ ng và cho vay trên th tr ng, c c u l i d n cho vay ng n h n v i cho vay trung h n, gi a ngu n huy đ ng ng n h n dùng đ cho vay trung, dài h n. NHTM nên th ng xuyên đánh giá t l LLSS c a ngành và b n thân đ không v t quá kh n ng ch u đ ng thanh kho n c a ngành.
Th hai, c n đa d ng hóa ngu n huy đ ng và h n ch cho vay vào các l nh v c nh y c m và r i ro nhi u nh ch ng khoán, b t đ ng s n. Các ngân hàng c n u tiên đ y m nh phát hành gi y t có giá cho nghi p v huy đ ng vì các lo i gi y t này đ m b o cho ngân hàng có ngu n v n n đnh và không bi n đ ng th ng xuyên nh ti n g i thông th ng, duy trì quan h t t v i các khách hàng l n. Ngoài ra, các ngân hàng đ u ph i nghiêm túc th c hi n các qui đnh v d tr b t bu c và d tr thanh kho n c a NHNN c th là duy trì m t t l d tr bao g m: ti n m t trong ngân hàng, ti n g i t i NHNN và các tài s n khác có tính l ng cao. Làm nh v y s giúp các ngân hàng đ m b o duy trì d tr b t bu c c a NHNN và đ đ i phó v i các dòng ti n đi ra. Vi c k t h p gi a d tr s c p và d tr th c p s giúp ngân hàng ch đ ng v a đ i phó v i r i ro thanh kho n, v a có thu nh p h p lý ngh a là NHTM ph i bi t l a ch n t l LLSS m c nào cho phù h p v i đi u ki n th c t c a ngân hàng mình.
Th ba, các NHTM c n th c hi n t t công tác qu n lý r i ro. Tr c h t, các ngân hàng c n hoàn thi n các quy đnh liên quan đ n huy đ ng và cho vay (nh t là huy đ ng, cho vay trung, dài h n) theo lãi su t th tr ng. Cùng v i đó, các NHTM c ng c n có cách gi i quy t khoa h c đ không x y ra tình tr ng các khách hàng g i ti n, rút ti n tr c h n khi lãi su t th tr ng t ng cao ho c khi có các đ i th c nh tranh khác đ a ra lãi su t cao, h p d n khách hàng h n. Hi n nay, xu t hi n m t th c t là các doanh nghi p vay v n ngân hàng đ n h n không ch u tr n vay, vì e ng i sau khi tr , h s r t khó vay l i t ngân hàng ho c c ng có th do nh h ng c a kh ng ho ng kinh t toàn c u làm cho n n kinh t đình tr , làm gi m kh n ng tr n đúng h n c a cá nhân và doanh nghi p. M t khi kh n ng tr n c a h gi m thì kéo theo thanh kho n trên th tr ng tín d ng c a các NHTM gi m, l m phát do s c cung bu c lãi su t huy đ ng c a NHTM trên th tr ng I t ng đi u này khi n lãi su t cho vay t ng cao d n đ n doanh nghi p và cá nhân không ti p c n đ c v n khi h có nhu c u, đây chính là “ vòng lu n qu n” th c t x y ra hi n nay. Chính
đi u này đã gây nh h ng l n đ n kh n ng thanh kho n c a ngân hàng.
Th t , các ngân hàng c n quan tâm h n n a d ch v ch m sóc khách hàng.
Vi c ch m sóc t t s giúp ngân hàng gi chân đ c khách hàng, đ ng th i có th xác đ nh đ c tr c th i h n và s ti n mà khách hàng s rút. Nh v y, các ngân hàng s ch đ ng h n trong công tác huy đ ng ngu n v n. Hi n nay các đ c tính s n ph m t các ngân hàng đ u có đi m gi ng nhau nên vi c t o ra s khác bi t là h t s c quan tr ng, nh ng th t c r c r i c n đ c c t gi m đ t o thu n l i t i đa cho khách hàng.
Th n m, các NHTM c n ph i t ng c ng n ng l c tài chính b ng cách kh n tr ng ch đ ng t ng v n đi u l , v n ch s h u và các ngu n v n n i b đ ch
đ ng v t qua cú s c thanh kho n đ n l c ng nh h th ng. Các ngân hàng nên không ng ng t ng v n n i b đ đ m b o thanh kho n, nâng cao tín nhi m v i m c
đích cu i cùng là đ t l i nhu n cao và đáp ng v n cho n n kinh t . NHTM không nên đ i chính sách c a NHNN mà nên ch đ ng huy đ ng ngu n v n n i b , th c
hi n các nghi p v M&A phù h p đ t ng kh n ng c nh tranh. i v i ngân hàng th ng m i Nhà n c, c n đ y nhanh quá trình c ph n hoá nh m thu hút thêm v n,
đ i m i hình th c s h u, ph ng th c qu n lý đ nâng cao hi u qu ho t đ ng nh m làm n n t ng đ duy trì s n đnh và phát tri n c a c h th ng. Ngoài ra, c n nâng cao tính thanh kho n cho ngu n v n ch s h u thông qua vi c đ u t , s d ng có hi u qu ngu n v n. Nh vi c đ u t vào các tài s n có tính thanh kho n cao. Vi c đ u t vào nh ng tài s n có tính thanh kho n th p là m t trong nh ng nguyên nhân làm cho tính thanh kho n c a v n ch s h u gi m đi. Và khi tính thanh kho n c a ngu n v n ch s h u l n còn là đi u ki n đ ngân hàng phát tri n các mãng d ch v , các s n ph m m i, hi n đ i hóa công ngh nh m cung c p d ch v t t h n khi th tr ng ngày càng c nh tranh gay g t.
S thu n l i c a m t ngân hàng có ngu n v n l n còn có th hi n qua vi c gia t ng lòng tin c a khách hàng t đó gia t ng đ c các kho n ti n g i nh m giúp cho ngu n v n huy đ ng đ c d i dào h n. Do v y các NHTM C ph n c n có s chu n b đ gia t ng ngu n v n ch s h u càng nhanh càng t t đ ho t đ ng ngân hàng ngày càng hi u qu h n.
3.1.2 Hoàn thi n h th ng ki m soát n i b và mô hình qu n tr thanh kho n n i b : b :
3.1.2.1 Hoàn thi n h th ng ki m soát n i b :
M i ngân hàng c n có m t h th ng ki m soát n i b đ y đ cho quá trình qu n lý r i ro v kh n ng thanh kho n. M t thành ph n c s c a h th ng ki m soát n i b là vi c đánh giá và xem xét m t cách đ c l p tính hi u qu c a h th ng và đ m b o là vi c ki m soát n i b đ c t ng c ng ho c ch nh s a khi c n thi t. K t qu c a nh ng đánh giá này c n đ c cung c p cho các c quan giám sát. Các ngân hàng c n có h th ng ki m soát n i b đ m nh đ đ m b o s đúng đ n trong vi c qu n lý r i ro thanh kho n c a mình. Vi c ki m soát n i b đ i v i vi c qu n lý r i ro thanh kho n c n là m t ph n không th thi u c a h th ng ki m soát n i b
chung c a ngân hàng. Ki m soát n i b v qu n lý r i ro thanh kho n c n thúc đ y nh ng ho t đ ng có hi u qu , các h th ng báo cáo qu n lý và báo cáo tài chính đ u
đ n và đáng tin c y và thúc đ y vi c tuân th các lu t l , quy trình và các chính sách c a ngân hàng.
M t h th ng ki m soát n i b v r i ro thanh kho n hi u qu c n bao g m:
M t môi tr ng ki m soát m nh;
M t quy trình đ y đ cho vi c xác đnh và đánh giá r i ro thanh kho n;
Xây d ng các ho t đ ng ki m soát nh các chính sách và quy trình;
Các h th ng thông tin đ y đ ; và
Xem xét th ng xuyên v vi c tuân th các chính sách và quy trình đ c đ a ra.
V các quy trình và chính sách ki m soát, c n chú ý t i nh ng quy trình xét duy t, các gi i h n và các c ch khác đ đ m b o là vi c qu n lý r i ro thanh kho n c a ngân hàng đ t đ c m c tiêu đ ra. Nhi u công vi c c n làm đ qu n lý r i ro t t nh đo l ng r i ro, theo dõi và ki m soát là nh ng khía c nh ch ch t c a m t h th ng ki m soát n i b hi u qu c a ngân hàng. Các ngân hàng c n đ m b o là m i khía c nh c a h th ng ki m soát n i b đ u hi u qu , k c nh ng khía c nh không tr c ti p là m t b ph n c a quy trình qu n lý r i ro. Ngoài ra, m t thành ph n quan tr ng c a h th ng ki m soát n i b c a ngân hàng đ i v i quá trình qu n lý r i ro thanh kho n là vi c đánh giá và xem xét th ng xuyên. Công vi c này bao g m vi c đ m b o là các cán b làm theo đúng các chính sách, các quy trình đã đ a ra c ng nh là các quy trình đ a ra th c s h ng t i các m c tiêu đã
đnh. Vi c xem xét và đánh giá nh v y c ng c n đ c p t i nh ng thay đ i đáng k có th tác đ ng t i tính hi u qu c a vi c ki m soát. Các cán b qu n lý c n đ m b o là vi c xem xét và đánh giá đ c th c hi n th ng xuyên b i nh ng cán b đ c l p v i b ph n đ c đánh giá. Khi đã có nh ng thay đ i ho c c i ti n đ i v i h th ng ki m soát n i b thì c ng c n có c ch đ đ m b o là nh ng thay đ i ho c
c i ti n này đ c th c hi n k p th i. Cho dù t t c quy trình xây d ng các gi i h n và vi c th c hi n chúng có th khác nhau gi a các ngân hàng nh ng vi c xem xét