TCTD t i Vi t Nam
C s d li u n i b theo chu n m c Basel II đ c xem là n n t ng, nguyên t c c b n đ các t ch c, đ c bi t là các TCTD xây d ng h th ng XHTD n i b . Khuôn kh x p h ng nh m đ ra nh ng nguyên t c đ đánh giá r i ro tín d ng v m t kinh t , đ xu t nh ng quy đ nh nâng cao công tác qu n lý r i ro tín d ng trong
ho t đ ng c a TCTD.
Vì ho t đ ng theo m t lo i hình doanh nghi p r t đ c bi t do v y trong cách XHTD doanh nghi p c a các TCTD c ng c n thi t có nh ng đ c thù riêng, đ c l p khác v i các công ty ho t đ ng chuyên v x p h ng tín nhi m. Tuy nhiên, các TCTD có th tham kh o k t qu x p h ng c a các t ch c này trong quá trình th c hi n x p h ng, làm c s đ so sánh, đ i chi u và c i ti n h th ng c a mình cho phù h p, đ c bi t là k t qu c a các t ch c x p h ng có uy tín trên th gi i.
Kinh nghi m t các t ch c x p h ng qu c t Fitch, Standard&Poor hay
Moody’s cho th y h đ u s d ng ph ng pháp chuyên gia khi x p h ng, đánh giá
m t cách toàn di n v n n kinh t , ngành và công ty. V i ch tiêu phi tài chính đ c h tr t i đa, ch tiêu tài chính đ c tính toán l i khi đã đi u ch nh đ có th so sánh v i các doanh nghi p t ng đ ng ho c các doanh nghi p trong ngành. Các t ch c này đ u chú tr ng xem xét các nhóm t s h n b t k t s riêng l nào và thiên v đánh giá dòng ti n th c ch t mà doanh nghi p t o ra đ c v i dòng ti n mà doanh nghi p ph i chi tr . K t qu x p h ng tín nhi m c a Moody’s, Standard&Poor và Fitch đ a ra đ u đ c đánh giá r t cao, tuy nhiên, m i h th ng x p h ng v n có m t s khuy t đi m nh t đ nh. N u nh ph ng pháp đ nh l ng c n s h tr c a các nhân t m m thì ph ng pháp chuyên gia, t thân đã ch a đ ng r i ro do y u t ch quan trong x p h ng. Vi c tham kh o k t qu x p h ng c a các t ch c uy tín th gi i là c n thi t tuy nhiên c ng ph i th a nh n không ph i lúc nào s li u các hãng x p h ng này đ a ra c ng đ t m c tín c y t i đa, không ph i lúc nào c ng k p
th i chính xác, th m chí nhi u tr ng h p ch a c p nh t s li u hay s d ng s li u còn l c h u.
M t bài h c khác đ c rút ra cho công tác x p h ng t i các TCTD t i Vi t Nam là c n thi t xây d ng và ngày càng hoàn thi n c s d li u n i b . M t h th ng x p h ng ph i đ y đ các ch tiêu: quy mô doanh nghi p, môi tr ng ngành, tình hình tài chính và nhi u y u t tác đ ng khác. Các ch tiêu đ nh tính đ c l ng hóa t i đa nh m h n ch tính ch quan khi x p h ng, giúp t ng m c đ phù h p và chính xác cho k t qu x p h ng.
XHTD là m t trong nh ng công c quan tr ng đ qu n tr r i ro, m t trong nh ng m c đích s d ng k t qu x p h ng c a các TCTD là ra quy t đ nh cho vay, quy t đ nh đ u t do v y c n có s phân quy n, tách bi t gi a cán b tr c ti p x p h ng hay xét duy t k t qu x p h ng v i cán b làm công tác trình duy t h s c p tín d ng, giúp h n ch tính ch quan khi x p h ng.
K T LU N CH NG 1
V i nh ng trình bày t ng quan v x p h ng tín d ng, nh ng c s lý lu n, các công trình nghiên c u c ng nh các h ng d n liên quan đ n x p h ng tín d ng, lu n v n đã t p trung làm sáng t vai trò c a x p h ng tín d ng đ i v i n n kinh t trên nhi u khía c nh, đ c bi t là đ i v i ngân hàng th ng m i. Trên c s đó lu n v n gi i thi u m t s mô hình, h th ng x p h ng tín nhi m c a các t ch c x p h ng uy tín trong và ngoài n c đ cho th y m t b c tranh t ng th v các mô hình, h th ng x p h ng tín d ng đang đ c áp d ng hi n nay, v i m c đích làm c s đ so sánh v i h th ng x p h ng tín d ng c a Maritime Bank nh m đ a ra m t mô hình x p h ng tín d ng hoàn chnh h n mô hình x p h ng hi n nay t i Maritime Bank trong các ch ng ti p theo.
CH NG 2: TH C TR NG MÔ HÌNH X P H NG TÍN D NG
DOANH NGHI P N I B T I NGÂN HÀNG TH NG M I C
PH N HÀNG H I VI T NAM