Căn cứ vào tỷ trọng vốn đầu tư theo kế hoạch huy động vốn của dự án là 90% vốn ODA và 10% vốn vay của Chính phủ, tỷ phần ngoại thương của chi phí dự phòng là 90%.
Hệ số chuyển đổi của chi phí dự phòng tính toán được bằng 0,9753. Chi tiết tính toán thể hiện ở Phụ lục 4.10.
4.4.5. Chi phí vận hành
Chi phí vận hành kinh tế dự án gồm các hạng mục cơ bản sau:
Chi phí điện: điều chỉnh theo tỷ lệ giữa giá điện kinh tế và giá điện tài chính. Giá điện
tài chính được lấy bằng đơn giá điện bình quân được quy định trong Thông tư 42/2011/TT- BTC ngày 19/12/2011 của Bộ Công Thương quy định về giá bán điện và hướng dẫn thực hiện. Tỷ lệ điều chỉnh = 2.126,21/1.304 = 1,63.
Chi phí nước: được điều chỉnh theo tỷ lệ của giá kinh tế của nước cấp và giá tài chính
của nước cấp.
Theo Nguyễn Xuân Thành (2011), nghiên cứu về tình huống NMN BOO Thủ Đức thì giá kinh tế của nước cấp chính bằng mức sẵn lòng chi trả của người tiêu dùng và bằng 11.687
VND/m3.
Giá nước cấp tài chính được tham chiếu từ mức giá nước cấp trung bình theo Quyết định 103/2009/QĐ-UBND của UBND Tp.HCM ngày 24/12/2009 về điều chỉnh giá nước sạch trên
địa bàn Tp.HCM. Giá nước trung bình bằng 8.700 VND/m3.
Tỷ lệ điều chỉnh = 11.687/8.700 = 1,34.
Chi phí nhân công: dự án đi vào hoạt động, yêu cầu cần sử dụng các lao động lành
nghề, có trình độ chuyên môn cao nên mức lương kinh tế bằng mức lương tài chính.
Chi phí bảo trì: quá trình bảo trì dự án có sử dụng lao động giản đơn nên cấu phần chi
giản đơn, hay còn gọi là tiền lương kinh tế. Phương pháp điều chỉnh tương tự như điều chỉnh chi phí xây dựng ở mục 4.4.1.
Chi phí quản lý và chi phí khác: tỷ phần ngoại thương là 0% nên hệ số điều chỉnh bằng
1.
