Đeầ xuaất moật soấ bieận pháp giảm thieẩu rủi ro xảy ra hay haậu quả của rủi ro từ hoạt đoậng cho thuê tài chính.
- Sàng lọc khách hàng thuê
- Kieẩm soát quy trình cho thuê
- Sử dụng các hình thức bảo đảm tín dụng
- Tránh taập trung tín dụng, giảm thieẩu rủi ro
- Thieất laập các tín hieậu cảnh báo rủi ro tín dụng
- Yêu caầu người bảo lãnh trả nợ
- Cho vay có bảo đảm theấ chaấp
- Caần có chính sách quản lý rủi ro thích hợp
- Trích laập dự phòng rủi ro cho hoạt đoậng cho thuê tài chính
2.11 Các vaấn đêầ khác liên quan đêấn cho thuê tài chính:
• Khaấu hao tài sản: được thực hieận theo đúng chuaẩn mực keấ toán Vieật Nam veầ khaấu hao tài sản.
• Bảo hieẩm tài sản:
+ Mua bảo hieẩm theo chỉ định của bên cho thuê
+ Bên cho thuê là người thụ hưởng trong hợp đoầng bảo hieẩm
+ Bên thuê là người thanh toán phí bảo hieẩm. Trong quá trình sử dụng tài sản thuê, các vaấn đeầ veầ bảo hieẩm bên thuê chủ đoậng liên lạc với công ty bảo hieẩm và báo cho công ty cho thuê tài chính đeẩ cung caấp các giaấy tờ caần thieất.
• Bảo đảm tín dụng: bên thuê không phải có tài sản bảo đảm, theấ chaấp kèm theo
• Giám sát sử dụng tài sản:
+ xây dựng danh mục cho thuê an toàn hieậu quả. Tài sản cho thuê phải được phân boẩ moật cách hợp lý vào các lĩnh vực ngành ngheầ theo các giới hạn quy định, tránh taập trung cho thuê quá mức, thực hieận phân tán rủi ro, tránh “bỏ nhieầu trứng vào moật giỏ”
+ rà soát, phân tích rủi ro: danh mục cho thuê phải được rà soát và có các báo cáo định kỳ veầ xu hướng rủi ro, các nguy cơ rủi ro chính, các lĩnh vực rủi ro cao của danh mục và có các bieận pháp áp dụng, giảm thieẩu rủi ro.
+ đieầu chỉnh danh mục: trên cơ sở rà soát, phân tích rủi ro ảnh hưởng đeấn khả năng giảm sút thu nhaập và maất voấn của danh mục cho thuê hieận tại, thực hieận vieậc đieầu chỉnh danh mục cho thuê tài chính moật cách kiipj thời, hợp lý nhaằm tạo sự cân đoấi của danh mục giữa các tài sản có đoậ rủi ro cao và các tài sản có đoậ rủi ro thaấp, từ đó tạo ra thu nhaập và đieầu tieất rủi ro.
Sau khi thu hồi tài sản cho thuê, trong thời gian tối đa 60 ngày, công ty cho thuê tài chính phải xử lý xong tài sản cho thuê theo thỏa thuận bằng văn bản giữa các bên. Trong trường hợp không có thỏa thuận hoặc không xử lý được tài sản theo thỏa thuận thì công ty cho thuê tài chính được xử lý tài sản cho thuê theo một trong các hình thức sau:
- Bán tài sản cho thuê;
- Cho bên thuê khác thuê tiếp;
- Công ty cho thuê tài chính trực tiếp sử dụng tài sản cho thuê; - Tái xuất tài sản cho thuê;
- Các hình thức khác không trái quy định của pháp luật.
Trong thời gian công ty cho thuê tài chính xử lý tài sản cho thuê, nếu bên thuê hoàn trả được toàn bộ số tiền thuê phải trả theo hợp đồng và các chi phí hợp lý phát sinh trong quá trình xử lý tài sản cho thuê thì công ty cho thuê tài chính chuyển quyền sở hữu tài sản cho thuê cho bên thuê như trường hợp đã hoàn thành hợp đồng thuê, trừ trường hợp trong hợp đồng thuê các bên có thỏa thuận khác.
TLCH: Bên cho thuê có quyeần yêu caầu bên thuê boầi thường mọi thieật hại phát sinh do bên thuê không thực hieận hoaặc thực hieận không đaầy đủ trách nhieậm bảo quản, sửa chữa, thanh toán tieần bảo hieẩm tài sản thuê trong thời hạn cho thuê giảm giảm giá trị tài sản
2.12. Thực trạng hoạt động cho thuê tài chính của các ngân hàng thương
mại Việt Nam hiện nay
Maặc dù cho thuê tài chính là loại hình caấp tín dụng trung và dài hạn khá phoẩ bieấn trên theấ giới và có nhieầu lợi theấ cạnh tranh, tuy nhiên, sau nhieầu năm có maặt, thị trường cho thuê tài chính Vieật Nam chỉ có 13 công ty được thành laập dưới các hình thức sở hữu khác nhau. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Voấn đieầu leậ trung bình của moật DN cho thuê tài chính là 150 tỷ đoầng – raất nhỏ so với voấn đieầu leậ của các ngân hàng thương mại ( thường là trên 1000 tỷ) Và hieận nay có nhieầu DN hoạt đoậng chưa hieậu quả.
Phương thức cho thuê và tải sản cho thuê chưa đa dạng, phong phú; tăng trưởng cho thuê tài chính chưa tương xứng với tieầm năng. Giá cho thuê hieận nay còn cao. Neấu bỏ qua các yeấu toấ an toàn, chi phí bỏ ra ban đaầu thaấp... Thì cho đeấn heất thời hạn thanh lý hợp đoầng cho thuê tài chính, bên thuê sẽ phải thanh toán toẩng soấ tieần đoấi với tài sản thuê cao hơn so với đi vay từ các nguoần khác như ngân hàng.
Thực trạng hàng hóa cho thuê tài chính ở Vieật Nam: hieận nay, tài sản cho thuê tài chính chủ yeấu taập trung vào phương tieận vaận tải, máy móc thieất bị đáp ứng được tỷ leậ 37% so với nhu caầu của neần kinh teấ. Tieấp đeấn là máy móc thieất bị và dây chuyeần công ngheậ cũng chỉ đáp ứng được 34% so với nhu caầu của neần kinh teấ. Máy móc, thieất bị của moật ngành khác được tài trợ baằng phương thức thuê tài chính như thieất bị ngành in, máy móc công trình sử dụng cho hoạt đoậng xây dựng cơ bản cũng chieấm moật tỷ trọng thaấp so với nhu caầu của neần kinh teấ.
Đánh giá thực trạng hàng hóa cho thuê tài chính ở Vieật Nam: chieấn lược khách hàng taập trung vào các DN vừa và nhỏ, đaặc bieật ưu tiên cho các DN làm hàng XK, thị trường đaầu ra oẩn định, có khả năng quản lý và tieầm năng phát trieẩn toất. Vieậc đaầu tư dưới hình thức cho thuê tài chính ngày càng được mở roậng ở taất cả các lĩnh vực như giao thông vaận tải, xây dựng, công nghieập nhẹ... tài sản cho thuê chủ yeấu taập trung vào phương tieận vaận tải, máy móc thieất bị... có chaất lượng và mức đoậ công ngheậ có trình đoậ trung bình, dây chuyeần công ngheậ cao và máy móc thieất bị hieận đại tiên tieấn còn chieấm moật tỷ trọng thaấp trong hoạt đoậng cho thuê của các công ty cho thuê tài chính. Các công ty tài chính chưa áp dụng tài sản cho thuê là baất đoậng sản.
Thực tieẫn cho thaấy các doanh nghieập Vieật Nam không maấy quan tâm đeấn loại hình dịch vụ này, vieậc cung ứng voấn trung và dài hạn thông qua kênh cho thuê tài chính thời gian qua cho các doanh nghieập bị hạn cheấ do nhieầu nguyên nhân, chủ yeấu là:
- Thứ nhaất, maặc dù đã xuaất hieận nhieầu năm trên thị trường VN nhưng sự quảng bá, giới thieậu đeẩ các doanh nghieập nhaất là DN vừa và nhỏ veầ lĩnh vực cho thuê tài chính còn hạn cheấ
- Thứ hai, mạng lưới hoạt đoậng của các công ty cho thuê tài chính mới taập trung tại moật vài trung tâm kinh teấ lớn, chưa trải roậng cả nước cũng như chưa có sự phoấi hợp với các ngân hàng thương mại đeẩ có theẩ quảng bá hoaặc bán trọn gói sản phaẩm
- Thứ ba, trình đoậ của cán boậ kinh doanh trong các công ty cho thuê tài chính chưa chuyên nghieập, không năng đoậng trong vieậc tieấp caận và tư vaấn cho DN veầ cơ caấu nguoần voấn
- Thứ tư, quy định veầ đoấi tượng cho thuê tài chính tại VN chỉ bó hẹp trong đoậng sản, đoấi với dây chuyeần sản xuaất lại yêu caầu tỷ leậ tham gia voấn lớn
- Thứ năm, các DN nhò và vừa của VN phaần lớn còn yeấu kém veầ năng lực sản xuaất, trình đoậ quản lý, tính khả thi của dự án thieấu thuyeất phục ( do đa soấ là DNHGĐ tình hình tài chính không rõ ràng, DN mới thành laập...) Đây là theấ yeấu khi họ có nhu caầu tìm nguoần voấn cho dự án.
Moột soố biêộn pháp nhaằm thúc đaổy thị trường cho thuê tài chính
- Các công ty cho thuê tài chính phải coi các DN nhaất là các DN vừa và nhỏ là khách hàng mục tiêu hướng tới. Vì ở VN soấ DN vừa và nhỏ chieấm > 95% toẩng soấ DN. Vieậc này sẽ thúc đaẩy thị trường cho thuê tài chính có hieậu quả hơn.
- Nhà nước caần từng bước sửa đoẩi, boẩ sung các quy định veầ hoạt đoậng liên quan đeấn dịch vụ cho thuê tài chính.
- Nhà nước, các hieập hoậi và chính các công ty cho thuê tài chính caần phải quảng bá roậng hơn nữa dịch vụ của mình đeấn coậng đoầng DN
- Các công ty cho thuê tài chính coấ gaắng giảm các loại chi phí đaầu vào nhaằm hạ giá dịch vụ đeẩ thu hút khách hàng
- Bên đi thuê caần phải có những dự án sản xuaất kinh doanh có tính khả thi, nâng cao hieậu quả quản lý sử dụng voấn trong các DN. Và thanh toán tieần thuê đaầy đủ, đúng hạn.