Basel III v i nhi u đ xu t m i v v n, đòn b y và các tiêu chu n v tính thanh kho n đ c ng c các quy đ nh, giám sát và qu n lỦ r i ro c a ngành ngân
hàng. Các tiêu chu n v n và các vùng đ m v n m i s đòi h i ngân hàng gi nhi u v n h n và ch t l ng cao h n so v i m c v n hi n hành c a Basel II. Ch t l ng v n t t h n đ ng ngh a v i vi c bù đ p các kho n l t t h n, đi u này giúp cho
ngân hàng “kh e” h n, do đó có kh n ng ch ng đ t t h n trong th i kì khó kh n. Basel III quy đ nh các ngân hàng ph i t ng m c v n d tr , đ c bi t là v n c a các c đông ho c c a ch s h u. Có nh v y, các ngân hàng m i có th t thoát kh i kh ng ho ng thay vì ph i ph thu c vào gói gi i c u c a Chính Ph và s ph i th n tr ng h n trong c p phát tín d ng.
Theo Basel III, t l an toàn v n t i thi u v n là 8%, nh ng t l c a lo i v n có ch t l ng cao đ c nâng lên, c th : T l v n c p 1 t ng t 4% trong
Basel II lên 6% trong Basel III, đ ng th i t l v n c a c đông th ng c ng đ c t ng t 2% lên 4.5 %. Theo quy đnh hi n t i, nh ng tài s n có ch t l ng kém s ph i kh u tr vào v n (v n c p 1 + v n c p 2). Còn theo Basel 3, vi c kh u tr s nghiêm ng t h n, kh u tr th ng vào v n c ph n thông th ng. H n n a, đnh
ngh a v n c p 1 c ng quy đ nh ch t ch h n bao g m v n th ng và các công c tài chính có ch t l ng theo nh ng tiêu chu n ch t ch . Các kho n gi m tr kh i v n c p đ c áp d ng t 01/01/2014 v i m c 20% và đ n tr c 01/01/2019 s lo i b đ c 100%.
Các đòn b y m i và t l thanh kho n đ a ra nh m b sung các yêu c u v v n t i thi u d a trên r i ro và các bi n pháp đ đ m b o đ kinh phí đ c duy trì
trong tr ng h p x y ra kh ng ho ng. Basel III yêu c u áp d ng b sung t l đòn
b y t i thi u th nghi m m c 3%. ây là t l c a v n c p 1 so v i t ng tài s n có c ng v i kho n m c ngo i b ng. Vi c áp d ng th nghiêmh t l này cho phép y ban Basel theo dõi bi n đ ng t l đòn b y th c c a các ngân hàng theo chu k kinh t và m i quan h gi a các yêu c u v v n v i t l đòn b y. (Nguy n B o Huy n, 2013).
Theo đó, Basel III c ng gi i thi u ph ng pháp giám sát an toàn v mô h
th ng đ các ngân hàng áp d ng. Theo BIS, có hai vi c c n làm đ h n ch r i ro h th ng hi u qu : (1) gi m m c đ khuy ch đ i c a kh ng ho ng theo chu k kinh t . Xu h ng h th ng tài chính này có th làm khu ch đ i giai đo n th ng tr m c a n n kinh t th c; (2) m i quan h ph thu c và nh ng r i ro chung c a các t ch c
tài chính, đ c bi t đ i v i nh ng ngân hàng có vai trò quan tr ng trong h th ng.
Nh v y, Basel 3 là m t b c ngo t trong vi c xây d ng các quy đ nh tài chính và là l n đ u tiên đ c p t i các th c đo giám sát an toàn v mô đ c s d ng đ b
sung cho ph ng pháp giám sát an toàn vi mô c a t ng t ch c tín d ng. y ban
Basel đang nghiên c u các th c đo đ i v i nh ng t ch c có t m quan tr ng đ i v i h th ng.
Basel 3 đ a ra tiêu chu n v thanh kho n. ây là đi u đ c bi t quan tr ng
ch a có tiêu chu n qu c t nào quy đnh v v n đ này. Theo đó, Basel III đã đ ra m t s ch s h ng d n v thanh kho n mà các ngân hàng c n tuân th . Các ch s này bao g m ch s Liquidity Coverage (LCR –t l tài s n thanh kho n cao có th đáp ng nhu c u thanh kho n ng n h n, áp d ng cho th i h n 30 ngày) và Net
Stable Funding Ratio (NSFR –t l tài s n dài h n đ c tài tr b ng ngu n v n dài h n, áp d ng cho th i h n 1 n m). T l thanh kho n s đ c ban hành vào 1/1/2015, giúp ngân hàng có kh n ng ch ng đ ng n h n t t h n v i nh ng c ng
th ng thanh kho n. Quy đ nh này yêu c u ngân hàng n m gi các tài s n có tính thanh kho n cao và có ch t l ng cao đ đáp ng nhu c u chi tr trong nh ng
tr ng h p khó kh n.
Ngoài ra, Basel III còn đ a ra các bi n pháp giám sát ch t ch các ngân hàng và nh m ng n ch n vi c l m d ng chia th ng, ho c chia c t c cao trong b i c nh tình tr ng tài chính và t l an toàn v n không đ m b o. Basel III c ng đ ng th i rà soát l i các tiêu chu n v đ nh ngh a v n c p 1, v n c p 2 và s lo i b các kho n v n không đ tiêu chu n khi giám sát ch tiêu an toàn v n t i thi u.
Các tiêu chu n c a Basel III không có hi u l c ngay l p t c: Chúng b t đ u có hi u l c t n m 2013, đ c th c hi n theo m t l trình đ n h t n m 2018 và s
th c hi n đ y đ vào ngày 01/01/2019. B ng sau s cho th y l trình c th c a vi c th c thi hi p c Basel III. ( Tr ng Quang Thông, 2012).