Bảng thu nhập cụng nhõn (bỡnh quõn đều mỗi quý trong năm)
Đơn vị: đ
STT Chỉ tiờu Năm 2001 Năm 2002 Năm 2003 1 Tổng quỹ tiền lương 19.1560000 1345600000 1345600000 2 Tiền thưởng 0 25400000 400000000 3 Tổng thu nhập 19156000 1371000000 1745600000 4 Số cụng nhõn 85 người 136 người 136 người 6 Thu nhập bỡnh quõn thỏng/ người 750000đ 800000đ 800000đ
II. PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN CỦA CễNG TY TNHH VIỆT -TRUNG. TRUNG.
1. Khỏi quỏt tỡnh hỡnh tài chớnh của Cụng ty.
Vấn đề tài chớnh được coi là vấn đề bức sỳc đối với hầu hết cỏc Cụng ty và doanh nghiệp, để cú sự tồn tại và phỏt triển, đứng vững trong nền kinh tế thị trường thỡ mọi Cụng ty, doanh nghiệp đều phải cú một lượng tài chớnh nhất định. Tài sản cuả Cụng ty, doanh nghiệp được biểu hiện dưới hỡnh thức bằng tiền gọi là vốn kinh doanh.
Tương ứng với mỗi quy mụ sản xuất nhất định đũi hỏi doanh nghiệp phải cú một lượng vốn tương ứng.
Mặt khỏc tài sản hiện cú của Cụng ty, doanh nghiệp được hỡnh thành tài sản gọi tắt là nguồn vốn, dưới gúc độ về lượng thỡ giỏ trị tài sản bằng nguồn hỡnh thành tài sản.
Trong quỏ trỡnh phõn tớch tỡnh hỡnh tài chớnh của doanh nghiệp thỡ cú rất nhiều phương phỏp khỏc nhau, nhưng để cú cỏi nhỡn tổng quỏt nhất, hợp lý nhất người ta thường sử dụng bảng cõn đối kế toỏn và bỏo cỏo kết quả hoạt động kinh doanh.
- Bảng cõn đối kế toỏn cho ta thấy tỡnh hỡnh tài sản của doanh nghiệp tại một thời điểm nhất định dưới hỡnh thức tiền tệ theo giỏ trị tài sản và nguồn hỡnh thành tài sản. Qua đú ta cú thể thấy được giỏ trị tài sản, vốn chủ sở hữu và cụng nợ phải trả.
- Bảng bỏo cỏo kết qua kinh doanh là bỏo cỏo tài chớnh dựng để phản ỏnh quỏ trỡnh hoạt động sản xuất kinh doanh của Cụng ty, doanh nghiệp tại một thời điểm nhất định, từ đú cho ta thấy được lỗ hay lói thụng qua cỏc khoản thu chi…
Dưới đõy là bảng cõn đối kế toỏn và bỏo cỏo kết quả kinh doanh của Cụng ty TNHH mỏy nụng nghiệp Việt - Trung.
BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN
Đơn vị: đ
STT Tài sản Năm 2001 2002 2003
A Tài sản lưu động và đầu tư ngắn hạn
1.971.523.596 15.300197221 1
18657033745
I Tiền 1.626606078 1109070547 1571467752
1 Tiền mặt tại quỹ 1626606078 1101707209 30279303
2 Tiền gửi ngõn hàng 0 7363338 1543188449
3 Tiền đang chuyển 0 0 0
II Cỏc khoản đầu tư tài chớnh ngắn hạn
0 0 0
III Cỏc khoản phải thu 16927987 926404453 3814109256 1 Trả trước cho người bỏn 0 456067500 910228865
2 Phải thu của khỏch hàng 0 0 0
3 Thuế VAT được khấu trừ 16927987 470336953 709567702
4 Phải thu khỏc 0 0 2194303589 IV Hàng tồn kho 327989531 7787537814 9704341527 1 NVL tồn kho 0 3570871607 6168597629 2 Cụng cụ, dụng cụ tồn kho 0 44018900 47868900 3 Thành phẩm, tồn kho 1117905913 512323698 4 Hàng hoỏ tồn kho 327989531 3054741394 2975551300 V Tài sản lưu động khỏc 0 5477184407 3565115210 1 Tạm ứng 0 4000000000 0 2 Chi phớ trả trước 0 0 18594000 3 Chi phớ chờ kết chuyển 0 0 13212912 4 Cỏc khoản thế chấp, ký cược ký quỹ 0 1477184407 3533308298 B TSCĐ và đầu tư dài hạn 32910000 4026210634 11138676740
I TSCĐ 4026210634 9682572260
2 TSCĐ hữu hỡnh 2910000 3759042634 9105263244 Nguyờn giỏ 2910000 3894031105 10095832118 Giỏ trị hao mũn luỹ kế (134988471) (992568874)
2 TSCĐ vụ hỡnh 267168000 618596400
Nguyờn giỏ 267168000 579309016
Giỏ trị hao mũn luỹ kế (39287384)
II Chi phớ xõy dựng dở dang 30000000 1221453553 1453104480 Tổng cộng tài sản 2004433596 20537861408 29795710485
STT Tài sản Năm 2001 2002 2003 A Nợ phải trả 1418751 17627016780 22795710780 I Nợ ngắn hạn 11763963856 17502202964 1 Vay ngắn hạn 4000000000 12408830442 2 Phải trả cho người bỏn 6846004496 4144007632
3 Người mua trả trước 52500000
4 Thuế và cỏc khoản phải nộp choNhà nước Nhà nước 1418751 917959360 914864890 II Nợ dài hạn 5749999624 4737499624 1 Vay dài hạn 5749999624 4737499624 2 Nợ dài hạn khỏc II Nợ khỏc 113053300 76349900 1 Chi phớ phải trả 113053300 76349900 2 Tài sản chờ xử lý
3 Nhận ký cược, ký quỹ dài hạn
B Nguồn vốn chủ sở hữu 2003014845 2910844628 7461657997I Nguồn vốn, quỹ 203014845 2910844628 7461657997 I Nguồn vốn, quỹ 203014845 2910844628 7461657997 1 Nguồn vốn kinh doanh 2000000000 2000000000 4000000000 2 Quỹ phỏt triển
3 Quỹ dự trữ
4 Quỹ khen thưởng và phúc lợi
5 Lợi nhuận chưa phõn phối 3014845 910844628 34616579976 Nguồn vốn đầu tư và XDCB 6 Nguồn vốn đầu tư và XDCB