Xây dựng kế hoạch sản xuất kinh doanh của công ty cổ phần hoá dầu petrolimex trong giai đoạn 2006 – 2010 50

LỜI MỞ ĐẦU Từ chuyển sang kinh tế thị trường thực kinh tế mở, cụ thể Đại hội Đảng VI mốc đánh dấu lột xác kinh tế Việt Nam Sự chuyển sang chế thị trường có điều tiết vĩ mô Nhà nước, kinh tế nước ta đạt thành tựu đáng khích lệ Cùng với bung thành phần kinh tế, doanh nghiệp khơng cịn giữ độc quyền trước, mà để tồn thể vai trị chủ đạo kinh tế quốc dân doanh nghiệp phải xác định chỗ đứng mình, nắm bắt tác động môi trường kinh doanh thời để kinh doanh có hiệu Có thể nói, kế hoạch hố cơng cụ chủ yếu, hữu hiệu để doanh nghiệp xây dựng chiến lược phát triển Trong năm gần công tác xây dựng kế hoạch có vai trị quan trọng phát triển kinh tế nói chung doanh nghiệp nói riêng, Cơng ty Cổ phần hoá dầu Petrolimex vậy, xây dựng kế hoạch sản xuất kinh doanh điều thiếu trình hội nhập phát triển Công ty Trong thời gian thực tập Công ty Cổ phần Hố dầu Petrolimex, tơi tìm hiểu cơng tác xây dựng kế hoạch sản xuất kinh doanh thực đề tài thực tập tốt nghiệp “Xây dựng kế hoạch sản xuất kinh doanh Cơng ty Cổ phần Hố dầu Petrolimex giai đoạn 2006 – 2010” Trong thời gian thực tập hồn thiện đề tài mình, tơi xin chân thành cảm ơn Cô giáo hướng dẫn: Giáo sư - Tiến sỹ Vũ Thị Ngọc Phùng, người trực tiếp hướng dẫn tơi hồn thành đề tài thầy cô giáo khác khoa Kế hoạch & Phát triển cung cấp cho kiến thức quý báu tạo điều kiện cho tơi tìm hiểu tốt đề tài Tôi xin cảm ơn tập thể Cán cơng nhân viên Cơng ty Cổ phần Hố dầu Petrolimex, đặc biệt phòng Tổ chức, phòng tài - kế tốn, phịng kinh doanh, tận tình giúp đỡ tạo điều kiện cho trình thực tập Vì thời gian nhận thức cịn hạn chế nên viết tơi khơng thể tránh khỏi sai sót Do tơi mong góp ý thầy giáo Cơng ty Cổ phần Hố dầu Petrolimex Tơi xin chân thành cảm ơn! Chuyên đề thực tập tốt nghiệp CH Ư ƠNG I Những vấn đề lý luận công tác xây dựng kế hoạch Sản xuất – kinh doanh Doanh nghiệp I Tổng quan kế hoạch Sản xuất – kinh doanh Doanh nghiệp Khái niệm chung: Khi doanh nghiệp tiến hành thực sản xuất kinh doanh việc họ lập kế hoạch cho việc thực kế hoạch sản xuất kinh doanh cơng cụ quản lý doanh nghiệp tổ chức kinh tế nhằm đem lại hiệu cho doanh nghiệp tổ chức Cũng phạm trù quản lý khác, công tác công tác lập kế hoạch có nhiều cách tiếp cận khác Mỗi cách tiếp cận xem xét kế hoạch theo góc độ riêng cố gắng biểu chất phạm trù quản lý Cách tiếp cận theo trình cho rằng: kế hoạch sản xuất kinh doanh q trình có tính chất liên tục từ chuẩn bị xây dựng kế hoạch thực kế hoạch, kiểm tra đánh giá tình hình thực kế hoạch để đưa Doanh nghiệp phát triển theo mục tiêu xác định Theo Steiner “ cơng tác lập kế hoạch trình việc thiết lập mục tiêu việc định chến lược, sách, kế hoạch chi tiết để đạt mục tiêu Nó cho phép thiết lập định khả thi bao gồm chu kỳ việc thiết lập mục tiêu định chiến lược nhằm hoàn thiện nữa” Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trong cách tiếp cận này, khái niệm tượng tương lai, tính liên tục q trình, gắn bó hàng loạt hành động định để đạt mong muốn thể Công tác lập kế hoạch chiến lược trạng thái ý tưởng, suy nghĩ tiến triển doanh nghiệp, mong muốn cách thức để thực chúng Ngày công tác lập kế hoạch doanh nghiệp xem trình xác định mục tiêu, phương án huy động nguồn lực (bên bên ngoài) nhằm thực có hiệu mục tiêu xác định Cơng tác lập kế hoạch ý đến tính phức tạp vấn đề: số lượng phận kế hoạch, tính chất đặc điểm, chức năng, thời hạn, đối tượng khác cần cân nhắc kỹ lưỡng Công tác lập kế hoạch doanh nghiệp nhằm mục tiêu sử dụng cách hợp lý toàn giá trị tài sản Nhà nước giao cho tập thể lao động xí nghiệp trực tiếp quản lý để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh, nâng cao xuất lao động, chất lượng sản phẩm hiệu kinh tế xã hội, tạo nhiều sản phẩm sản xuất hàng hoá, dịch vụ cần thiết cho xã hội, tạo nguồn thu cho ngân sách quốc gia cải thiện bước đời sống công nhân viên chức Công tác lập kế hoạch sản xuất kinh doanh nhằm xác định số lượng loại sản phẩm, giá cả, chất lượng sản phẩm để đáp ứng kịp thời nhu cầu thị trường hiệu ngày cao Cách tiếp cận theo nội dung vai trò: Theo HENRYPAYH, kế hoạch hoạt động chu trình quản lý cấp cơng ty Xét mặt chất hoạt động nhằm xem xét mục tiêu phương án kinh doanh, bước trình tự cách tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh Theo RONNEY: hoạt động công tác lập kế hoạch hoạt động nhằm tìm đường để huy động sử dụng nguồn lực cách có hiệu để phục vụ cho mục tiêu kinh doanh Trong thời kỳ bao cấp, Việt nam quan niệm: công tác lập kế hoạch tổng thể hoạt động nhằm xác định mục tiêu, nhiệm vụ Chuyên đề thực tập tốt nghiệp sản xuất kinh doanh, tổ chức đời sống tổ chức thực để đạt mục tiêu đó, sở vận dụng quy luật khách quan, chủ trương đường lối Đảng Nhà nước thời kỳ Các khái niệm trước cho thấy công tác lập kế hoạch đề cập chủ yếu thông qua nội dung mà chưa làm bật đặc tính thời gian, mức độ nét đặc trưng công tác lập kế hoạch Có quan niệm lại cho rằng: kế hoạch tập hợp mục tiêu phương thức để thực mục tiêu Việc lập kế hoạch định trước xem tương lai phải làm gì? Làm nào? Và làm cơng cụ gì? Khi làm? Và làm? Mặt dù tiên đoán xác tương lai yếu tố nằm ngồi kiểm sốt phá kế hoạch tốt có, khơng có kế hoạch kiện xảy cách ngẫu nhiên ta khả hành động cách chủ động Đặc trưng Kế hoạch sản xuất – kinh doanh Doanh nghiệp Khác với Kế hoạch kinh doanh kinh tế tập trung quan liêu, bao cấp, kế hoạch sản xuất – kinh doanh kinh tế thị trường có quản lý nhà nước có đặc trưng sau đây: • Kế hoạch có tính linh hoạt Trong kinh tế thị trường, môi trường kinh doanh có nhiều thay đổi bất thường Vì vậy, kế hoạch kế hoạch cứng nhắc mà phải linh hoạt, mềm dẻo tuỳ thuộc vào tình hình thay đổi thị trường mà thay đổi tiêu kế hoạch cho phù hợp để đảm bảo thực mục tiêu kế hoạch • Tính hiệu kế hoạch Tính hiệu kế hoạch đo đóng góp vào mục đích mục tiêu so với chi phí yếu tố khác cần thiết để lập thực kế hoạch Một kế hoạch tăng cường Chuyên đề thực tập tốt nghiệp việc đạt mục tiêu, với chi phí q cao khơng cần thiết Các kế hoạch hiệu chúng đạt mục tiêu đề với chi phí hợp lí, mà chi phí khơng đo thời gian, tiền sản phẩm mà mức độ thoả mãn cá nhân hay tập thể Khi nước ta chuyển từ kinh tế tập trung sang chế thị trường mơ hình kinh tế nhiều thành phần thích ứng với chế thị trường có sực quản lí nhà nước Kế hoạch xác định công cụ điều tiết để nhà nước can thiệp vào kinh tế Như vậy, công tác lập kế hoạch việc làm chủ quan người nhằm can thiệp điều chỉnh hoạt động sản xuất kinh doanh với mong muốn chúng ngày có hiệu quả, phương án định thường dựa vào kết dự đoán, dự báo tượng xảy tương lai Các nguyên tắc Kế hoạch hoá doanh nghiệp Nguyên tắc kế hoạch hố xác định tính chất nội dung hoạt động kế hoạch đơn vị kinh tế Tuân thủ đắn nguyên tắc kế hoạch hoá tạo đièu kiện tiền đề cho việc nâng cao hiệu giảm thiểu tiêu cực có hoạt động doanh nghiệp Những nguyên tắc sau xem với cơng tác kế hoạch hố doanh nghiệp kinh tế thị trường 3.1 Nguyên tắc thống Tính thống u cầu cơng tác quản lí Doanh nghiệp cấu thành hệ thống phức tạp, bao gồm mối quan hệ dọc ngang Hệ thống dọc bao gồm mối quan hệ cấp với hệ thống tuyến quản lí như: giám đốc - quản đốc phân xưởng - tổ trưởng sản xuất – công nhân Mối quan hệ ngang tác động mang tính chức phịng ban với cấp quản lí Nguyên tắc thống yêu cầu đảm bảo phân chia phối hợp chặt chẽ trình xây dựng, triển khai tổ chức thực kế hoạch Chuyên đề thực tập tốt nghiệp cấp, phòng ban chức doanh nghiệp thống Nội dung nguyên tắc thể hiện: * Trong doanh nghiệp, tồn nhiều q trình kế hoạch hố riêng biệt, có nghĩa có tiểu hệ thống kế hoạch hoá Các kế hoạch phận vào giải mảng cơng việc mang tính chức năng, đặc thù riêng, với mục tiêu tổ chức thực khác biệt Vì cần phải có phân định chức rõ ràng phận, phòng ban cơng tác kế hoạch hố * Tuy tiểu hệ thống kế hoạch từ chiến lược chung toàn doanh nghiệp thực mục tiêu chung.các kế hoạch hình thành doanh nghiệp không đơn giản phép cộng hay lắp ghép tuý kế hoạch phận mà cịn hệ thống kế hoạch có liên quan chặt chẽ với Hoạt động phần doanh nghiệp khơng thể hiệu kế hoạch hố phần không liên quan đến công việc kế hoạch hố phần khác Một thay đổi kế hoạch phận phòng ban chức cần phải thực kế hoạch phận chức khác Tính thống cơng tác kế hoạch hố doanh nghiệp nhằm mục tiêu hướng tới mục đích chung tồn doanh nghiệp phát triển phận cấu thành 3.2 Nguyên tắc tham gia Nguyên tắc tham gia có liên quan mật thiết với nguyên tắc thống Nguyên tắc có nghĩa thành viên doanh nghiệp tham gia hoạt động cụ thể cơng tác kế hoạch hố, khơng phụ thuộc vào nhiệm vụ chức họ Công tác kế hoạch hố có tham gia thành phần doanh nghiệp mang lại lợi ích sau: Chuyên đề thực tập tốt nghiệp * Một là: Mỗi thành viên doanh nghịêp có hiểu biết sâu sắc doanh nghiệp mình, biết mặt khác doanh nghiệp lĩnh vực Vì tham gia cơng tác kế hoạch hố, họ nhận thơng tin cách chủ động việc trao đổi thông tin dễ dàng * Hai là: Sự tham gia thành viên doanh nghiệp trình kế hoạch hoá dẫn đến việc kế hoạch doanh nghiệp trở thành kế hoạch người lao động Người lao động tham gia vào việc thực mục tiêu kế hoạch đem lại thoả mãn nhu cầu riêng thân họ * Ba là: Sử dụng nguyên tắc tham gia cho phép người trực tiếp tham gia vào công việc kế hoạch hố phát huy tính chủ động hoạt động doanh nghiệp Mỗi người tham gia xuất động để lao động có hiệu Họ có thêm thói quen, hiểu biết làm tăng cường khả họ, có nghĩa doanh nghiệp có thêm nguồn lực để giải nhiệm vụ tương lai Nội dung nguyên tắc tham gia thể việc hình thành thể chế, mơ hình nhằm thu hút đông đảo quần chúng tổ chức quần chúng doanh nghiệp tham gia việc xây dựng thực kế hoạch doanh nghiệp Phương pháp ký kết hợp đồng tập thể trình xây dựng kế hoạch áp dụng Việt Nam vào thập niên 1980 Theo phương thức này, buổi kí kết hợp đồng tập thể thực tham gia giám đốc doanh nghiệp cơng đồn đại diện cho cơng nhân Họ tham gia trao đổi để định phương án, mô hình mục tiêu hoạt động doanh nghiệp sau hợp đồng cam kết giám đốc, cơng đồn, cơng nhân tổ chức quần chúng khác kí kết cách nghiêm túc Những hợp đồng tập thể kế Chuyên đề thực tập tốt nghiệp hoạch hành động, tác nghiệp phận, tổ chức doanh nghiệp nhằm thực kế hoạch chung Một hình thức phổ biến mang tính hiệu cao thu hút tham gia cơng nhân vào cơng tác kế hoạch hố tổ chức phận “nhóm chất lượng” doanh nghiệp (mơ hình Nhật Bản năm 1960 Trung Quốc nay) Nhiệm vụ nhóm kiểm tra tình trạng chất lượng sản phẩm doanh nghiệp, có nghĩa kiểm tra từ phía người lao động, khơng có áp lực từ bên họ để giải vấn đề Nhóm chất lượng hình thành từ khoảng – 10 người lao động cấp sản xuất Trong điều kiện nay, nhóm chất lượng cịn có phạm vi hoạt động rộng hơn, đồng thời với việc thực kiểm tra chất lượng sản phẩm, họ tham gia vào việc phân tích đề xuất vấn đề đổi công nghệ, vấn đề nâng cao suất lao động, tạo bầu khơng khí sáng tạo hoạt động doanh nghiệp 3.3 Nguyên tắc linh hoạt Do bất định tương lai sai lầm có dự báo thơng thái nên kế hoạch hố phải mang tính linh hoạt Nếu xây dựng kế hoạch kinh hoạt, đe doạ thiệt hại gây kiện chưa lường trước ngày Nội dung nguyên tắc linh hoạt thể khía cạnh chủ yếu sau: * Thứ nhất: Cần phải có nhiều phương án kế hoạch, quan niệm phương án kế hoạch kịch khơng nên coi văn pháp lí Tương ứng với phương án điều kiện áp dụng cụ thể nguồn lực, thị trường điều kiện kinh doanh * Thứ hai: Ngồi kế hoạch chính, cần xây dựng phận kế hoạch dự phịng, kế hoạch phụ để tạo dựng kế hoạch khả thay đổi phương hướng kiện không lường trước xảy Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Nhiều công ty chi phí cho phần động lớn chi tiêu cho phần cố định đầu tư xây dựng, mua sắm cho sở hạ tầng doanh nghiệp để trì tính linh hoạt cho việc thay đổi dễ dàng bố trí khơng gian Nhiều công ty giới thiệu số sản phẩm sử dụng cơng cụ tạm thời không dùng công cụ đắt tiền lâu bền, nhằm tránh rủi ro thiệt hại lớn sản phẩm không chấp nhận thị trường * Thứ ba: Cần phải xem xét lại kế hoạch cách thường xuyên – nguyên tắc thay đổi theo kiểu hàng hải Các định kế hoạch doanh nghiệp liên quan nhiều đến tương lai, điều quan trọng người lãnh đạo quản lý giống nhà hàng hải phải liên tục kiểm tra tiến trình, phải định kì đối chiếu kiện xảy so với dự kiến điều chỉnh lại kế hoạch cần thiết để trì q trình tiến đến mục đích mong muốn Như vậy, tính linh hoạt kế hoạch hố làm cho nhà quản lý khơng cịn cảm thấy kế hoạch ràng buộc họ vào chương trình cứng nhắc Chính họ người quản lý kế hoạch họ bị kế hoạch quản lý Yêu cầu ngun tắc linh hoạt địi hỏi q trình soạn thảo kế hoạch cần phải đưa thêm phần dự phòng hay tốt số kế hoạch nên khoảng không nên điểm Theo quan điểm tài chính, để đảm bảo cho nguyên tắc cần phảỉ có chi phí phụ mức chi phí cần tương đương với khả xuất rủi ro Chức kế hoạch hoá Doanh nghiệp Với tư cách công cụ định, kế hoạch doanh nghiệp ln giữ vai trị quan trọng hệ thống quản lý tầm vi mô, vai trị thể chức tiềm ẩn sau: 4.1 Chức định Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Kế hoạch hoá cho phép xây dựng quy trình định phối hợp định, nhiều lí (quy mơ, phức tạp tổ chức, mâu thuẫn nội khơng ổn định mơi trường), quy trình định khó kiểm sốt vai trò kế hoạch tạo nên khn khổ hợp lí cho việc định quy trình định xây dựng tương đối độc lập, chức điểm mạnh hệ thống kế hoạch doanh nghiệp 4.2 Chức giao tiếp Kế hoạch hoá tạo điều kiện cho việc giao tiếp thành viên ban lãnh đạo, cho phép ban lãnh đạo phận khác phối hợp xử lý vấn đề dài hạn, phận kế hoạch thu lượm từ phận nghiệp vụ triển vọng trung hạn chuyển tới phận khác Là tài liệu chứa đựng lựa chọn chiến lược cho tương lai doanh nghiệp, bao gồm kế hoạch chức (marketing, tài chính, sản xuất, v.v ), kế hoạch tạo nên công cụ hiệu cho thông tin xuôi từ ban lãnh đạo đến phận chức huy động phận vào việc thực lựa chọn chiến lược chung 4.3 Chức quyền lực Ngồi hai chức trên, việc cơng bố quy trình kế hoạch hợp lí khoa học phương tiện để khẳng định tính đắn định hướng chiến lược chọn, quy trình kế hoạch xem phương tiện mà người lãnh đạo nắm giả định hướng tương lai doanh nghiệp thực “thống trị” họ Trong nội doanh nghiệp, kế hoạch hoá mang lại cảm giác quản lý cách hợp lý người đóng góp vào kế hoạch với tư cách người định Vai trò kế hoạch doanh nghiệp Kinh tế Thị trường 5.1 Những đặc trưng kinh tế thị trường ưu nhược điểm cuả 5.1.1 Những đặc trưng Kinh tế thị trường Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 10 -Về doanh số tiêu thụ Đơn vị: Triệu đồng Chỉ Tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Doanh số tiêu thụ Dầu mỡ nhờn Nhựa đường 1399760 1504742 1617598 1738899 1869316 500112 494557 537620 531649 577941 571523 621268 614387 667863 660466 Hoá chất 403371 433624 466146 501107 538690 1720 1849 1988 2137 2297 Kinh doanh dịch vụ Nguồn: Cơng ty cổ phần hố dầu Petrolimex Cơng ty xác định tốc độ tăng trưởng sản lượng bình quân năm kế hoạch tới sản phẩm sau: - Dầu mỡ nhờn tăng trưởng bình quân 7% /năm cao so với mức kế hoạch giai đoạn 2001 – 2005 6%/năm - Nhựa đường tăng trưởng bình quân 7%/năm cao so với mức kế hoạch giai đoạn 2001 – 2005 6%/năm - Hố chất tăng trưởng bình qn từ 3.5%/năm trở lên thấp so với mức kế hoạch giai đoạn 2001 – 2005 4.75%/năm Kế hoạch lao động tiền lương Các tiêu kế hoạch lao động tiền lương tăng lên Cụ thể: - Số lao động tăng thêm bình quân lao động/năm đến năm 2010 565 lao động Trong sơ lao động có trình độ đại học, cao đẳng trở lên chiếm khoảng 22% tổng số lao động tồn cơng ty (tương đương 125 người) - Tổng quỹ lương tăng bình quân 15%/năm mục tiêu kế hoạch giai đoạn 2001 – 2005 đề ra, đến năm 2010 đạt khoảng 42.5 tỷ đồng - Tổng thu nhập tăng bình quân 15%/năm mục tiêu kế hoạch giai đoạn 2001 – 2005 đề đến năm 2010 đạt khoảng gần 460 tỷ đồng Do tiền lương bình quân thu nhập bình quân cán cơng nhân viên tăng bình qn 15%/năm mục tiêu kế hoạch giai đoạn 2001 – 2005 đề lại thấp so với tình hình thực tốc độ tăng Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 86 trưởng tiền lương bình quân thu nhập bình quân giai đoạn 2001 – 2005 24%/năm Ta có bảng tiêu Kế hoạch lao động tiền lương cụ thể sau: Đơn vị: Đồng STT Chỉ Tiêu Số lao động bình quân Tổng quỹ lương Thu nhập khác Tổng thu nhập Tiền lương bình quân Thu nhập bình quân Năm 2006 525 24302590625 1993889343 26296479968 4023045 Năm 2007 535 27947979219 2292972744 30240951963 4626501 Năm 2008 545 32140176102 2636918656 34777094758 5320477 Năm 2009 555 36961202517 3032456455 39993658971 6118549 Năm 2010 565 42505382894 3487324923 45992707817 7036331 4256265 4894704 5628910 6473247 7444234 Nguồn: Cơng ty Cổ phần Hố dầu Petrolimex Đây mục tiêu cao vào khả nguồn lực cơng ty với kết tình hình sản xuất kinh doanh năm qua mục tiêu hồn tồn thực IV Các giải pháp thực Giải pháp chung - Xây dựng nguồn lực người phát triển mạnh mẽ mặt, đủ số lượng với trình độ học vấn tay nghề cao, có lực quản lý, có lực sáng tạo ứng dụng cơng nghệ mới, lao động với suất, chất lượng hiệu ngày cao - Chấn chỉnh tình trạng quản lý yếu sản xuất kinh doanh, tích cực đổi chế phương hướng quản lý Tăng cường tính chủ động sáng tạo, tự chịu trách nhiệm nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh đơn vị thành viên Tăng cường kiểm tra giám sát sản xuất kinh doanh - Tăng cường chiếm lĩnh thị trường sở phát huy lực sở trường mạnh tiềm sẵn có, đảm bảo có hiệu kinh tế xã hội, bảo đảm chủ quyền lợi ích Cơng ty không bị xâm phạm Chuẩn bị đầy đủ điều kiện để sẵn sàng cho hội nhập kinh tế quốc tế Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 87 - Tăng cường hạch toán kinh doanh, lấy hiệu kinh tế làm thước đo chủ yếu cho kết hoạt động sản xuất kinh doanh Thực hành tiết kiệm chống lãng phí, chống quan liêu, tham nhũng - Thực tốt công tác, đời sống, lao động, việc làm phong trào thi đua, công tác xã hội nhằm xây dựng hệ cơng nhân có trí thức, có đời sống vật chất ổn định, đời sóng văn hoá phong phú - Tham gia thực chương trình phát triển kinh tế xã hội địa phương nơi Công ty đơn vị thành viên trực thuộc đóng trụ sở Các giải pháp cụ thể a Biện pháp tổ chức lao động Chú trọng nhân tố người, đặt người lao động vào vị trí trung tâm q trình phát triển, xây dựng doanh nghiệp môi trường để người lao động làm việc, sáng tạo giá trị phát triển ngành, doanh nghiệp lợi ích cá nhân PLC nhận thức sâu sắc rằng: Sức mạnh doanh nghiệp chế thị trường nằm nhân tố người; Chính vậy, việc khơi dậy khai thác mạnh mẽ nguồn lực người xác định nhiệm vụ trọng tâm, cần ưu tiên đầu tư cao Đặt người vào vị trí trung tâm, coi doanh nghiệp phương tiện để người phát huy tài năng, sáng tạo; tin tưởng cộng sự, xây dựng đội hình làm việc có hiệu chủ thuyết phương châm hành động Công ty giai đoạn phát triển hội nhập theo đường lối đổi Đảng Theo đó, Cơng ty tập trung nguồn lực để phát triển kinh doanh đa ngành, đa sở hữu nhằm tạo môi trường thuận lợi để cán quản lý phát huy lực, CNV có đầy đủ việc làm; Phát sử dụng cán trẻ, cán giỏi, tạo điều kiện thuận lợi để cán thể tài sáng tạo; đầu tư mạnh mẽ cho đào tạo để trang bị kiến thức, rèn luyện Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 88 kỹ cho thành viên đặc biệt quan tâm đào tạo người đứng đầu đội ngũ cán quản lý chủ chốt Đồng thời, quan tâm giải hài hoà mối quan hệ lợi ích việc hồn thành xuất sắc nhiệm vụ Nhà nước giao với đầu tư phát triển bền vững doanh nghiệp không ngừng cải thiện đời sống vật chất tinh thần người lao động; Các phong trào thi đua thiết thực; văn hoá văn nghệ, thể dục thể thao sơi trì phát triển ngày mạnh mẽ, tạo hội bình đẳng để CBCNV phát triển tồn diện Cơng ty nói riêng đại gia đình Petrolimex nói chung, đồn kết chặt chẽ mục tiêu phát triển chung kỷ ngun Trên quan điểm Cơng ty thực hịên biện pháp cụ thể sau: - Xây dựng, vận hành bước hoàn thiện mơ hình máy tổ chức tinh giản động, hiệu - Hoàn thiện quy định phân cấp công ty để phát huy cao tính chủ động tự chịu trách nhiệm đơn vị trực thuộc, trọng mối quan hệ ràng buộc phận, cá nhân tạo nên máy thống nhất, nhịp nhàng - Sắp xếp, tuyển chọn bồi dưỡng lao động theo hướng chuyên nghiệp tinh thông nghề nghiệp - Xây dựng định mức lao động hợp lý để phấn đấu nâng cao suất lao động Rà soát, xếp, xây dựng định biên lao động hợp lý nguyên tắc xuất phát từ yêu cầu phục vụ sản xuất kinh doanh để bố trí lao động - Xây dựng quy chế trả lương, thưởng khoa học, hợp lý để đảm bảo quyền lợi cho người lao động, kích thích người lao động sản xuất tiết kiệm , hiệu - Xây dựng hoàn thiện tiêu chuẩn chức danh nghiệp vụ viên chức tiêu chuẩn cấp bậc kỹ thuật công nhân lao động công ty theo Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 89 mang tính khao học thực tiễn làm sở cho việc tuyển dụng, bố trí hợp đồng lao động, đào tạo bồi dưỡng, xếp lương b Biện pháp tổ chức kinh doanh Tiếp tục củng cố phát triển kênh phân phối qua tổng đại lý thành viên Petrolimex; tổ chức tốt mối quan hệ với thành viên khác Petrolimex, theo nguyên tắc phân công phối hợp thị trường để có giá bán sách thị trường phù hợp; sở hợp đồng kinh tế đảm bảo lợi ích kinh tế hai bên - Xây dựng phát triển hệ thống tổng đại lý phân phối đại lý tiêu thụ ngành, đặc biệt lĩnh vực dầu lon, nhằm phát huy tính động, mở rộng thị trường, khuyếch trương Trade Maarrksản phẩm thương hiệu PLC cơng ty - Tổ chức có hiệu bước mở rộng quy mô, tỷ trọng kênh bán hàng trực tiếp ngành (Dầu mỡ nhờn, Nhựa đường, Hoá chất) Xây dựng phát triển hệ thống khác hàng, thị trường; có chiến lược kế hoạch cụ thể để tiếp cận khách hàng trọng điểm thâm nhập thị trường tiềm - Mở rộng thị trường xuất sản phẩm sang nước khu vực giới - Tiếp tục hồn thiện chế giá có tính tới yếu tố bán hàng trả chậm, chiết khấu, giảm giá hoa hồng, thù lao đại lý; đảm bảo thống hệ thống giá ban hành tạo tính chủ động, linh hoạt, phù hợp ngành, nhóm hàng, sản phẩm, kênh phân phối; vùng, miền thị trường - Tăng cường quảng cáo dể khuyếch trương Trade Mark sản phẩm thương hiệu PLC thị trường nước nước Nâng cao chất lượng công tác quảng cáo, xúc tiến bán hàng; tiến hành tổng kết, đánh giá chương trình quảng cáo cụ thể, trọng công tác Marketing_Mix Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 90 c Biện pháp kế tốn – tài - Tổ chức máy kế tốn – tài tinh gọn, động; Xây dựng quy chế quản lý tài thích hợp với hoạt động theo mơ hình cơng ty cổ phần thời gian tới Đảm bảo tính minh bạch, rõ ràng hệ thống sổ sách, báo cáo tài - kế tốn; cung cấp kịp thời thơng tin cần thiết phục vụ kịp thời cho lãnh đạo định quản lý - Xây dựng hệ thống tiêu định mức quản lý tài chính, định mức chi phí cho ngành hàng, loại hình, phương thức ngành hàng kinh doanh, đảm bảo chủ động triển khai thực phục vụ cho công tác đánh giá hiệu kinh doanh - Xây dựng sách nhu cầu vốn thời kỳ, đáp ứng kế hoạch sản xuất kinh doanh theo hướng chủ động tài bảo tồn phát triển vốn Đảm bảo sử dụng có hiệu phục vụ cho dự án phát triển doanh nghiệp - Xây dựng hoàn thiện cơng tác báo cáo tốn định kỳ thường xuyên bao gồm: hệ thống báo cáo quản trị báo cáo tài - Xây dựng hệ thống phân tích tài phân tích hiệu sản xuất kinh doanh ngành hàng cụ thể d Công tác kỹ thuật - Xây dựng định mức kinh tế - kỹ thuật làm sở cho việc quản lý xác định chi phí - Chú trọng nâng cao chất lượng sản phẩm theo tiêu chuẩn Việt Nam tiêu chuẩn thừa nhận - Nghiên cứu phát triển sản phẩm loại dầu mỡ nhờn với đa dạng phẩm cấp để đáp ứng nhu cầu phong phú tương lai - Cải tiến khâu có liên quan đến tới quán trình đầu tư xây dựng nhằm rút ngắn thời gian đầu tư, đáp ứng kịp thời, có hiệu yêu cầu sản xuất kinh doanh Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 91 - Thực phân công, phân cấp công tác đầu tư xây dựng bản; đồng thời tăng cường công tác kiểm sốt, giám sát cơng ty với lĩnh vực - Nghiên cứu công nghệ mới, tiên tiến xem xét khả ứng dụng vào sản xuất kinh doanh nhằm hạ giá thành sản phẩm, nâng cao sức cạnh tranh sản phẩm công ty - Nghiên cứu, phát đánh giá lĩnh vực có triển vọng để mở rộng kinh doanh e Công tác tin học - Tổ chức hệ thống thông tin thống nhất, đồng cho lĩnh vực tồn cơng ty Xây dựng phàn mềm thống nhất, đầy đủ khoa học thực “tin học hoá” hệ thống sổ sách, báo cáo thống kê, nghiệp vụ tồn cơng ty; để khai thác thơng tin kịp thời, có hiệu phục vụ cho việc định quản lý - Duy trì, nâng cấp thiết bị tin học, máy tính, hệ thống mạng, hệ thống thơng tin liên lạc đảm bảo trình cập nhật, khai thác truyền số liệu thông suốt - Chú trọng công tác đào tạo kiến thức tin học, cập nhật khai thác sở liệu ngồi cơng ty, phục vụ cho cơng việc phân công - Từng bước triển khai, xây dựng ứng dụng tự động hoá vào lĩnh vực sản xuất kinh doanh, phù hợp với nhu cầu khả công ty giai đoạn Mặc dù thị trường sản phẩm hoá dầu Việt Nam năm tới dự báo cạnh tranh gay gắt tới năm 2006 với tổng sản lượng bán đạt 166 nghìn loại tương đương với thị phần 23,18% Cơng ty Cổ phần Hố dầu Petrolimex doanh nghiệp đứng đầu thị trường Thực tế mục tiêu sản lượng, Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 92 doanh số kế hoạch xác định mức tối thiểu nhằm đảm bảo tính thực cao tiêu tính tốn f Nâng cao vị Công ty mở rộng thị trường sản phẩm - Trước mắt Cơng ty trọng trì khách hàng truyền thống, sau cố gắng mở rộng thêm thị phần khách hàng - Thực xây dựng sách giá cho đối tượng khách hàng, hỗ trợ, thúc đẩy hoạt động bán hàng Ví dụ: * Đối với Tổng đại lí hưởng mức chiết khấu định * Đối với Khách hàng lớn Cơng ty áp dụng mức giá ưu đãi - Thực sách tín dụng, cơng nợ mà cụ thể quy định mức công nợ phân theo đối tượng khách hành Điều địi hỏi Cơng ty phải linh hoat việc thực thi sách - Tiếp tục nghiên cứu sản phẩm phù hợp với nhu cầu thị hiếu thị trường việc nghiên cứu sản phẩm dầu nhờn dành cho xe tay ga xu hướng phát triển thị trường - Tiếp tục nâng cấp, cải tạo hệ thống công nghệ bồn bể, công nghệ pha chế nhằm ngày nâng cao chất lượng sản phẩm - Tăng cường hợp tác xuất hàng hoá mà chủ yếu sản phẩm dầu mỡ nhờn thị trường nước xuất sang Lào, Hồng kông, Singapo - Đầu tư quảng cáo để quảng bá sản phẩm, nâng cao thương hiệu thị trường Mà cụ thể quảng cáo phương thiện thơng tin đại chúng quảng cáo qua truyền hình, qua báo chí, qua internet Năm 2005 chi phí cho quang cáo tỉ đồng, tập trung chủ yếu vào sản phẩm dầu mỡ nhờn Ngoài Tổng cơng ty cịn thực chương trình khuyến thông qua kiện cụ thể Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 93 KẾT LUẬN Đối với tổ chức hoạt động kinh doanh kinh tế thị trường công tác xây dựng thực kế hoạch điều kiện cần đủ để doanh nghiệp đứng vững phát triển Nó khâu chu trình quản lý tổ chức, doanh nghiệp Nó góp phần quan trọng đem đến thành công cho doanh nghiệp Sự thành công cịn phụ thuộc vào kế hoạch lập có tối ưu hay khơng, có hợp lý hay khơng quan trọng doanh nghiệp có thực thi hay không Qua kiến thức tiếp thu ghế nhà trường với trình tìm hiểu tích luỹ thời gian thực tế thực tập Cơng ty Cổ phần Hố dầu Petrolimex tơi chọn viết đề tài thực tập tốt nghiệp “Xây dựng kế hoạch sản xuất kinh doanh Công ty Cổ phần Hoá dầu Petrolimex giai đoạn 2006 - 2010” Bố cục viết gồm ba phần sau: Chương I: Những vấn đề lý luận Công tác xây dựng kế hoạch sản xuất kinh doanh Doanh nghiệp Chương II: Tình hình thực Kế hoạch Cơng ty Cổ phần Hố dầu Petrolimex (PLC) giai đoạn 2001 – 2005 Chương III: Xây dựng kế hoạch sản xuất kinh doanh Công ty Cổ phần Hoá dầu Petrolimex giai đoạn 2006 – 2010 Một lần xin chân thành cám ơn Cô giáo: GS.TS Vũ thị Ngọc Phùng - người trực tiếp hưỡng dẫn tơi hồn thành đề tài Đồng thời tơi cung xin cám ơn tận tình giúp đỡ tạo điều kiện cán nhân viên Cơng ty Cổ phần Hố dầu Petrolimex, đặc biệt Cô, Anh, Chị phịng Kế tốn – tài chính, phịng tổ chức tạo điều kiện giúp đỡ em hoàn thành đề tài Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 94 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Chiến lược kinh doanh Ths Bùi Đức Tuân Giáo trình Kế hoạch kinh doanh Ths Bùi Đức Tuân Giáo trình Kế hoạch hố phát triển kinh tế - xã hội PGS.TS Ngô Thắng Lợi Báo cáo kết kinh doanh Cơng ty cổ phần hố dầu Petrolimex năm 2002, 2003, 2004, 2005 Bản phương hướng, giải pháp Cơng ty Cổ phần hố dầu Petrolimex giai đoạn kế hoạch 2006 - 2010 Trang web Tổng công ty xăng dầu Việt Nam www.Petrolimex.com.vn Trang web Công ty cổ phần hoá dầu Petrolimex www.plc.com.vn Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 95 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CH Ư ƠNG I Những vấn đề lý luận công tác xây dựng kế hoạch Sản xuất – kinh doanh Doanh nghiệp I Tổng quan kế hoạch Sản xuất – kinh doanh Doanh nghiệp Khái niệm chung: 2 Đặc trưng Kế hoạch sản xuất – kinh doanh Doanh nghiệp Các nguyên tắc Kế hoạch hoá doanh nghiệp Chức kế hoạch hoá Doanh nghiệp Vai trò kế hoạch doanh nghiệp Kinh tế Thị trường .10 Hệ thống kế hoạch hoá doanh nghiệp 14 II Quy trình Kế hoạch hố doanh nghiệp bước soạn lập kế hoạch 18 Căn xây dựng kế hoạch 18 Quy trình kế hoạch Doanh nghiệp .20 Các bước soạn lập kế hoạch 22 Phương pháp xây dựng kế hoạch .27 III Tổ chức cơng tác kế hoạch hố doanh nghiệp 28 Các nhà Lãnh đạo doanh nghiệp 28 Các phòng ban chức 29 Phịng (ban, nhóm) kế hoạch doanh nghiệp 29 Chương II 32 Tình hình thực Kế hoạch Cơng ty Cổ phần Hoá dầu Petrolimex (PLC) giai đoạn 2001 – 2005 32 I TỔNG QUAN VỀ TỔNG CÔNG TY HOÁ DẦU 32 PETROLIMEX (PLC) 32 Quá trình hình thành phát triển Cơng ty Cổ phần Hố dầu Petrolimex 32 Chức năng, nhiệm vụ quyền hạn Công ty 33 Đặc điểm tổ chức quản lý hoạt động kinh doanh Công ty 35 Các sản phẩm Cơng ty 37 Thị trường tiêu thụ Công ty 39 Kế hoạch Sản xuất kinh doanh áp dụng công ty 40 Các tiêu kế hoạch Sản xuất kinh doanh công ty 41 II Kế hoạch sản xuất kinh doanh Công ty giai đoạn 2001 – 2005 42 Kế hoạch sản xuất kinh doanh 44 Kế hoạch tiêu thụ sản phẩm .45 Kế hoạch lao động tiền lương 49 III Tình thực kế hoạch sản xuất kinh doanh Công ty giai đoạn 2001 – 2005 51 Tình hình thực kế hoạch sản xuất kinh doanh .52 Tình hình thực kế hoạch tiêu thụ sản phẩm 55 Tình hình thực kế hoạch lao động tiền lương 61 IV Các yếu tố tác động đến kết hoạt động sản xuất kinh doanh công ty 66 Thị trường .66 Con người .67 Chất lượng, hình ảnh sản phẩm Công ty .68 Hệ thống sở vật chất phục vụ sản xuất kinh doanh .68 Đường lối, sách chiến lược phát triển công ty 69 Sự điều tiết Nhà Nước chi phối Tổng công ty Xăng dầu Việt Nam ( Petrolimex) 70 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 96 Chương III: Xây dựng Kế hoạch sản xuất kinh doanh Công ty Cổ phần hoá dầu Petrolimex giai đoạn 2006 – 2010 72 I Những thuận lợi, khó khăn Cơng ty thời kỳ Kế hoạch giai đoạn 2006 – 2010 72 Thuận lợi 72 Khó khăn 73 II Căn xây dựng kế hoạch Công ty 73 Căn vào nhu cầu thị trường 73 Căn vào khả năng, lực sản xuất công ty .74 Căn vào kết hoạt động sản xuất kinh doanh thời kỳ kế hoạch trước .75 III Phân tích ma trận SWOT 75 Lý do: 75 Phân tích ma trận SWOT 76 Áp dụng phân tích ma trận SWOT vào Cơng ty 78 IV Nội dung kế hoạch sản xuất kinh doanh Công ty giai đoạn 2006 – 2010 81 Kế hoạch sản xuất kinh doanh 82 Kế hoạch tiêu thụ sản phẩm .83 Kế hoạch lao động tiền lương 86 IV Các giải pháp thực 87 Giải pháp chung 87 Các giải pháp cụ thể 88 KẾT LUẬN 94 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 95 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 97 Céng hoµ x· héi chđ nghÜa ViƯt Nam §éc lËp - Tù - H¹nh - - XÁC NHẬN CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP Sinh viên : Trần Tuấn Cường Lớp : Kế hoạch 44 Khoa : Kế hoạch Phát triển Trường : Đại học Kinh tế Quốc dân Đến thực tập Công ty Cổ phần hoá dầu Petrolimex từ ngày 04/01/2006 đến ngày 30/04/2006 Trong trình thực tập sinh viên tìm hiểu chức năng, nhiệm vụ, cấu Cơng ty cổ phần hoá dầu Petrolimex, dành nhiều thời gian thu thập tài liệu nghiên cứu Trên sở đó, sinh viên đề xuất thực đề tài "Xây dựng kế hoạch sản xuất kinh doanh Công ty cổ phần hoá dầu Petrolimex giai đoạn 2006 - 2010" Trong suốt thời gian thực tập Công ty, sinh viên chấp hành nghiêm chỉnh nội quy quan thực tập, có thái độ thực tập nghiêm túc, chịu khó học hỏi kiến thức chun mơn, kỹ làm việc để nâng cao kiến thức tích luỹ kinh nghiệm cho thân Tóm lại sinh viên Trần Tuấn Cường hoàn thành tốt đợt thực tập tốt nghiệp Cơng ty Cổ phần hố dầu Petrolimex Xác nhận quan thực tập Chuyên đề thực tập tốt nghip 98 Lời cam đoan Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tôi, không chép tài liệu Các số liệu kết ngiên cứu chuyên đề trung thực Các thông tin trích dẫn luận văn đà đ-ợc rõ nguồn gốc Những quan điểm trình bày chuyên đề quan điểm cá nhân ng-ời viết Tác giả chuyên đề Trần Tuấn C-ờng Chuyờn đề thực tập tốt nghiệp 99 ... thực tế kết sản xuất năm trước kết dự báo nhu cầu thị trường vào khả năng, lực sản xuất công ty để xây dựng kế hoạch năm Các tiêu kế hoạch Sản xuất kinh doanh công ty Kế hoạch Công ty xây dựng dựa... luận công tác xây dựng kế hoạch Sản xuất – kinh doanh Doanh nghiệp I Tổng quan kế hoạch Sản xuất – kinh doanh Doanh nghiệp Khái niệm chung: Khi doanh nghiệp tiến hành thực sản xuất kinh doanh. .. tiêu sau: 7.1 Kế hoạch Sản xuất kinh doanh Kế hoạch sản xuất kinh doanh thành phần quan trọng hệ thống kế hoạch doanh nghiệp Mục đích kế hoạch xây dựng hệ thống quản lý sản xuất kinh doanh hiệu