(Luận án tiến sĩ) NGAY lập tức xử lý tài LIỆU CHÍNH KHI tái cấu TRÚC các NGÂN HÀNG THƯƠNG mại ở VIỆT NAM

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TƯ PHÁP TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT HÀ NỘI NGUYỄN THỊ HƯƠNG PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ TÀI CHÍNH KHI TÁI CẤU TRÚC CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM Chuyên ngành Mã số : Luật Kinh tế : 38 01 07 LUẬN ÁN TIẾN SĨ LUẬT HỌC NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS Nguyễn Minh Hằng TS Đồng Ngọc Ba HÀ NỘI – 2021 ii LỜI CẢM ƠN Tôi xin bày tỏ lời cảm ơn tới Trường Đại học Luật Hà Nội tạo điều kiện cho tơi hồn thành khóa học Tơi xin cảm ơn Thầy, Cơ giáo trường Đại học Luật Hà Nội giúp đỡ khoảng thời gian làm nghiên cứu sinh Đặc biệt, bày tỏ lời cảm ơn sâu sắc đến cô TS Nguyễn Minh Hằng thầy TS Đồng Ngọc Ba tâm huyết hướng dẫn, động viên tơi hồn thành luận án Tơi xin cảm ơn gia đình, bạn bè, đồng nghiệp ln cảm thơng, khích lệ để tơi có nghị lực, thời gian nguồn lực khác suốt trình thực Luận án Tác giả luận án Nguyễn Thị Hương PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong kinh tế quốc gia, hoạt động ngân hàng ln giữ vai trị huyết mạch, ảnh hưởng trực tiếp đến phát triển ngành nghề khác xã hội Tuy nhiên, mà hoạt động ngành ngân hàng nhạy cảm, khơng có chế vận hành phù hợp gây tổn hại lớn cho phát triển kinh tế - xã hội Đặc biệt năm gần đây, tình hình giới khu vực có nhiều biến động thất thường Các khủng hoảng tài chính, khủng hoảng kinh tế Đông Á, Mỹ, Châu Âu… tác động tiêu cực đến phát triển kinh tế đời sống nhiều người Sau khủng hoảng vậy, nhiều quốc gia nhìn nhận để phục hồi trì phát triển ổn định kinh tế định phải quan tâm tới ngành ngân hàng Trong Báo cáo trị Ban Chấp hành Trung ương Đảng khóa XI Đại hội đại biểu tồn quốc lần thứ XII Đảng thể rõ phương hướng, nhiệm vụ là: “Cơ cấu lại thị trường tài với trọng tâm hệ thống NHTM tổ chức tài chính, bước cấu lại ngân sách nhà nước; cấu lại giải có kết vấn đề nợ xấu, bảo đảm an tồn nợ cơng” Thực chủ trương Ðảng Cộng sản Việt Nam, Chính phủ thơng qua Quyết định số 245/QĐ-TTg ngày 01/03/2012 phê duyệt Ðề án Cơ cấu lại hệ thống TCTD giai đoạn 2011-2015 Tiếp đó, Thống đốc NHNN Quyết định số 734/QÐ-NHNN ngày 18/4/2013 ban hành Kế hoạch hành động triển khai thực Ðề án Cơ cấu lại hệ thống TCTD giai đoạn 2011-2015 Ngày 19/07/2017 Thủ tướng phủ thơng qua Quyết định số 1058/QĐ-TTg phê duyệt đề án “Cơ cấu lại hệ thống TCTD gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2016 – 2020” … Điều thể tâm Đảng Nhà nước TCT NHTM Đến năm 2020, NHTM có mức vốn tự có theo chuẩn Basel II, 12-15 NHTM áp dụng thành cơng Basel II (phương pháp tiêu chuẩn trở lên); có từ đến NHTM nằm tốp 100 ngân hàng lớn khu vực châu Á1 XLTC với hoạt động xử lý vốn, xử lý nợ xấu, xử lý tài sản coi nhiệm vụ trọng tâm định thành công trình TCT NHTM Nhà nước quan tâm ban hành nhiều quy định pháp luật tạo sở cho hoạt động XLTC diễn hiệu góp phần thúc đẩy q trình TCT NHTM Nội dung chủ yếu quy định thuộc văn quy phạm pháp luật sau: Luật Các TCTD năm 2010 (sửa đổi, bổ sung năm 2017), Luật Doanh nghiệp năm 2014, Luật Đầu tư năm 2014, Luật Đầu tư năm 2020, Luật Cạnh tranh năm Vân Linh (2019), Cuộc đua Basel II trước cột mốc 2020, Website: vietgiaitri.com, cập nhật: 08:12 16/11/2019, https://vietgiaitri.com/cuoc-duabasel-ii-truoc-cot-moc-2020-20191116i4452200/ 2018, BLDS 2015, Luật Đất đai năm 2013, Thông tư số 04/2010/TT-NHNN ngày 11/2/2010 quy định việc sáp nhập, hợp nhất, mua lại TCTD, Thông tư số 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, Thơng tư số 03/2014/TT-NHNN ngày 23/04/2014 quy định quỹ bảo đảm an tồn hệ thống quỹ tín dụng nhân dân, Thông tư số 06/2017/TT-NHNN ngày 05/07/2017 sửa đổi, bổ sung số Điều Thông tư số 03/2014/TT-NHNN ngày 23/01/2014 Thông tư số 04/2015/TT-NHNN ngày 31/03/2015… Những quy định pháp luật xác định nội dung XLTC TCT NHTM bao gồm: xử lý vốn (xử lý vốn chủ sở hữu, vốn huy động đảm bảo tỉ lệ an toàn vốn); xử lý nợ xấu; xử lý tài sản Tuy nhiên, bên cạnh thành công kể trên, số quy định pháp luật XLTC TCT NHTM bất cập khó triển khai thực tiễn Những bất cập cộm như: Pháp luật chưa xác định rõ tiêu chí định giá cổ phần, trường hợp bên không đạt thỏa thuận định giá cổ phần, tỉ lệ lãi suất khoản tiền gửi trước TCT NHTM tính theo lãi suất nào, tỉ lệ an toàn vốn sau TCT NHTM… Để trình TCT NHTM thành cơng cơng tác XLTC cần thực hiệu Và bối cảnh nhu cầu hoàn thiện pháp luật lĩnh vực tất yếu Vì lý kể trên, nghiên cứu sinh chọn đề tài: “Pháp luật xử lý tài tái cấu trúc ngân hàng thương mại Việt Nam” làm luận án tiến sĩ Mục đích nghiên cứu - Nội dung Chương luận án góp phần bổ sung, hồn thiện sở lý luận pháp luật XLTC TCT NHTM - Nội dung Chương luận án giúp đánh giá ưu điểm, nhược điểm thực trạng pháp luật XLTC TCT NHTM - Nội dung Chương luận án góp phần đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật XLTC TCT NHTM nâng cao hiệu thực thi thực tiễn Nhiệm vụ nghiên cứu Để đạt mục đích nêu trên, nghiên cứu sinh xác định luận án có nhiệm vụ nghiên cứu cụ thể sau: - Phân tích rõ chất khái niệm: Khái niệm TCT NHTM, khái niệm XLTC TCT NHTM, khái niệm pháp luật XLTC TCT NHTM - Luận giải vấn đề lý luận XLTC tái cấu NHTM, pháp luật XLTC TCT NHTM - Nghiên cứu nhằm đánh giá thực trạng quy định pháp luật Việt Nam hành XLTC TCT NHTM - Đánh giá thực tiễn thi hành quy định pháp luật Việt Nam hành XLTC TCT NHTM - Tìm hiểu kinh nghiệm số quốc gia giới (Nhật Bản, Thái Lan, Malaysia…) đề xuất học cho Việt Nam - Phân tích định hướng đề xuất kiến nghị nhằm hoàn thiện quy định pháp luật XLTC TCT NHTM nâng cao hiệu thực thi Phạm vi đối tượng nghiên cứu 4.1 Phạm vi nghiên cứu - Phạm vi không gian: Đề tài nghiên cứu vấn đề lý luận, thực trạng pháp luật XLTC TCT NHTM Việt Nam - Phạm vi thời gian: Đề tài nghiên cứu pháp luật XLTC TCT NHTM từ khoảng năm 2010 đến - Phạm vi văn quy phạm pháp luật: Nghiên cứu quy định pháp luật Việt Nam XLTC TCT NHTM văn quy phạm pháp luật thuộc lĩnh vực pháp luật chủ yếu sau: Pháp luật tài – ngân hàng, pháp luật doanh nghiệp, pháp luật dân sự, pháp luật thương mại, pháp luật cạnh tranh… - Đề tài nghiên cứu pháp luật XLTC TCT NHTM số quốc gia giới Nhật Bản, Trung Quốc, Hoa Kỳ, Thái Lan… - Phạm vi NHTM: Tác giả nghiên cứu vấn đề TCT NHTM số trường hợp bật như: Trường hợp NHTMCP Đệ Nhất, NHTMCP Sài Gòn – Hà Nội, NHTMCP Việt Nam Tín Nghĩa hợp thành NHTMCP Sài Gòn (năm 2011); NHTMCP Nhà Hà Nội sáp nhập vào NHTMCP Sài Gòn – Hà Nội (năm 2012); NHTMCP Đại Á sáp nhập vào NHTMCP Phát triển TP.HCM (năm 2012); NHTMCP Phát triển Mê Kông sáp nhập vào NHTMCP Hàng Hải (năm 2015); Các Ngân hàng Xây dựng, Ngân hàng Đại Dương, Ngân hàng Dầu khí tồn cầu trở thành ngân hàng TNHH Một thành viên thuộc sở hữu 100% vốn Nhà nước (Nhà nước mua lại với giá đồng) (năm 2015); NH KEB Hana Bank Hàn Quốc mua lại 15% cổ phần NHTMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) (năm 2019)… 4.2 Đối tượng nghiên cứu - Quan điểm, học thuyết, lý thuyết TCT NHTM, XLTC TCT NHTM - Quan điểm, đường lối Đảng, sách nhà nước thực TCT NHTM Việt Nam - Tình hình TCT NHTM số quốc gia giới, đặc biệt quốc gia thành cơng tái cấu NHTM có điều kiện kinh tế - xã hội tương đồng với Việt Nam - Tình hình TCT NHTM Việt Nam năm gần - Các quy định pháp luật Việt Nam hành về XLTC TCT NHTM văn quy phạm pháp luật chủ yếu sau đây: Luật Các TCTD năm 2010 (sửa đổi, bổ sung năm 2017), Luật Doanh nghiệp năm 2014, Luật Đầu tư năm 2014, Luật Đầu tư năm 2020, Luật Cạnh tranh Đất đai năm 2013, Thông tư số 04/2010/TT-NHNN sáp nhập, hợp nhất, mua lại TCTD, Thông tư 20/11/2014 quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm năm 2018, BLDS 2015, Luật ngày 11/2/2010 quy định việc số 36/2014/TT-NHNN ngày an toàn hoạt động TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, Thơng tư số 03/2014/TT-NHNN ngày 23/04/2014 quy định quỹ bảo đảm an tồn hệ thống quỹ tín dụng nhân dân, Thông tư số 06/2017/TT-NHNN ngày 05/07/2017 sửa đổi, bổ sung số Điều Thông tư số 03/2014/TT-NHNN ngày 23/01/2014 Thông tư số 04/2015/TTNHNN ngày 31/03/2015… - Thực tiễn thi hành quy định pháp luật XLTC TCT NHTM nước ta - Một số kinh nghiệm Nhật Bản, Trung Quốc, Hoa Kỳ, Thái Lan … xây dựng pháp luật XLTC TCT NHTM Phương pháp nghiên cứu - Luận án sử dụng phương pháp luận vật biện chứng, vật lịch sử chủ nghĩa Mác – Lê nin tư tưởng Hồ Chí Minh nhà nước pháp luật Theo đó, nhà nước chủ thể có quyền ban hành pháp luật đảm bảo thực thi bắt buộc, nghiêm chỉnh thực tiễn Nhà nước xây dựng quy định pháp luật nhằm định hướng, điều chỉnh quan hệ xã hội phát sinh trình XLTC TCT NHTM - Luận án sử dụng phương pháp luận vật biện chứng, vật lịch sử chủ nghĩa Mác – Lê nin tư tưởng Hồ Chí Minh nhà nước pháp luật - Luận án sử dụng phương pháp nghiên cứu cụ thể phân tích, so sánh, đánh giá, tổng hợp, khái quát, quy nạp, diễn dịch, bình luận, lập luận, thu thập số liệu, logic… Những phương pháp sử dụng suốt trình thực luận án Tuy nhiên, chương, phần luận án, nghiên cứu sinh lại tập trung sử dụng phương pháp khác để đạt hiệu Cụ thể sau: + Trong Phần tổng quan tình hình nghiên cứu sở lý thuyết đề tài, nghiên cứu sinh chủ yếu sử dụng phương pháp phân tích, đánh giá, tổng hợp để tìm hiểu cơng trình nghiên cứu khoa học có nội dung liên quan vấn đề bỏ ngỏ làm sáng tỏ luận án + Trong Chương luận án, nghiên cứu sinh chủ yếu sử dụng phương pháp phân tích, so sánh, đánh giá, tổng hợp, khái quát, diễn giải nhằm lý giải vấn đề lý luận đặt + Trong Chương luận án, nghiên cứu sinh chủ yếu sử dụng phương pháp phân tích, bình luận, lập luận, diễn giải, đánh giá, so sánh, tổng hợp để làm rõ thành công hạn chế, bất cập quy định pháp luật XLTC TCT NHTM thực tiễn tiễn thi hành + Trong Chương 3, tác giả chủ yếu sử dụng phương pháp bình luận, tổng hợp, suy luận logic, so sánh, lập luận để xác định định hướng kiến nghị số giải pháp hoàn thiện pháp luật XLTC TCT NHTM Những điểm luận án - Luận án góp phần bổ sung, hồn thiện hệ thống sở lý luận XLTC TCT NHTM, pháp luật XLTC TCT NHTM - Luận án góp phần làm rõ khái niệm XLTC TCT NHTM - Luận án phân tích, giải mã nội hàm khái niệm pháp luật XLTC TCT NHTM - Luận án đánh giá ưu điểm, nhược điểm pháp luật hành XLTC TCT NHTM Việt Nam thực tiễn thi hành - Luận án phân tích định hướng đặt nhằm hoàn thiện pháp luật XLTC TCT NHTM - Luận án đề xuất giải pháp mang tính khoa học nhằm mục đích hồn thiện pháp luật XLTC TCT NHTM Việt Nam Những đóng góp khoa học thực tiễn luận án - Về mặt lý luận: Phần lớn vấn đề trình bày luận án lần nghiên cứu cách sâu sắc, toàn diện có hệ thống Đây coi đóng góp đáng ghi nhận góp phần hồn thiện sở lý luận XLTC TCT NHTM pháp luật XLTC TCT NHTM nước ta - Về mặt thực tiễn: Luận án tham khảo cho trình xây dựng, ban hành sách, pháp luật XLTC TCT NHTM nước ta; Luận án làm tài liệu tham khảo cho NHTM thực TCT; Đồng thời, luận án tài liệu tham khảo cho giảng dạy, học tập, nghiên cứu TCT NHTM, XLTC TCT NHTM, pháp luật XLTC TCT NHTM Như vậy, đóng góp luận án khơng cho khoa học pháp lý mà nguồn tài liệu cho nhà nghiên cứu lĩnh vực khoa học tài chính, ngân hàng, tiền tệ Kết cấu luận án Ngoài Mục lục, Mở đầu, Kết luận Danh mục tài liệu tham khảo, Luận án kết cấu sau: - Phần tổng quan tình hình nghiên cứu sở lý thuyết đề tài - Chương 1: Những vấn đề lý luận xử lý tài pháp luật xử lý tài tái cấu trúc ngân hàng thương mại - Chương 2: Thực trạng pháp luật xử lý tài tái cấu trúc ngân hàng thương mại Việt Nam - Chương 3: Hoàn thiện pháp luật xử lý tài tái cấu trúc ngân hàng thương mại nâng cao hiệu thực thi PHẦN TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ THUYẾT CỦA ĐỀ TÀI Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.1 Những cơng trình liên quan đến khái niệm tái cấu trúc ngân hàng thương mại, xử lý tài tái cấu trúc ngân hàng thương mại Nội dung đầu tiên, quan trọng cần phải giải nghiên cứu pháp luật XLTC TCT NHTM khái niệm TCT NHTM XLTC TCT NHTM Bởi vì, nghiên cứu sinh không làm rõ hai khái niệm khơng xác định xác định khơng xác nội dung khác đặc biệt nội dung pháp luật XLTC TCT NHTM Thứ nhất, khái niệm TCT NHTM, nghiên cứu sinh xin kế thừa thành công cơng trình khoa học trước Tuy nhiên, cơng trình nghiên cứu khoa học có nhận định riêng khái niệm Vì thế, tác giả phân tích quan điểm số nhà khoa học bất khái niệm TCT NHTM Cụ thể: Trong nghiên cứu: “Tiếp tục TCT hệ thống ngân hàng Việt Nam” đăng Tạp chí Khoa học đào tạo ngân hàng số 128/2013, hai tác giả Lê Thị Tuấn Nghĩa, Phạm Mạnh Hùng trình bày quan điểm Ngân hàng giới TCT ngân hàng sau: “TCT ngân hàng bao gồm loạt biện pháp phối hợp chặt chẽ nhằm trì hệ thống tốn quốc gia khả tiếp cận dịch vụ tín dụng, đồng thời xử lý vấn đề tồn hệ thống tài nguyên nhân gây khủng hoảng” Chúng ta cần lưu ý rằng, Ngân hàng giới đưa quan điểm TCT ngân hàng nói chung không riêng TCT NHTM Khi đưa khái niệm TCT NHTM, Ngân hàng giới quan tâm nhiều tới mục tiêu q trình Chính khái niệm giúp cho nhà nghiên cứu có nghiên cứu sinh nhìn nhận tổng qt TCT ngân hàng nói chung TCT NHTM nói riêng Theo đó, nhiệm vụ cấp bách giúp trì hệ thống tốn quốc gia khả tiếp cận dịch vụ tín dụng, đồng thời xử lý vấn đề tồn hệ thống tài nguyên nhân gây khủng hoảng Đồng thời viết này, hai tác giả Lê Thị Tuấn Nghĩa, Phạm Mạnh Hùng trình bày quan điểm Claudia Dziobek (1998) Ceyla Pazarbasioglu TCT ngân hàng Cụ thể: “TCT ngân hàng biện pháp hướng tới mục tiêu nâng cao hiệu suất hoạt động ngân hàng, bao gồm phục hồi khả toán khả sinh lời, cải thiện lực hoạt động tồn hệ thống ngân hàng để làm trịn trách nhiệm trung gian tài khơi phục lịng tin cơng chúng” Điều quan trọng mà nghiên cứu sinh học hỏi từ quan điểm Claudia Dziobek (1998) Ceyla Pazarbasioglu xác định hoạt động cụ thể TCT ngân hàng Những hoạt động bao gồm: TCT tài chính, TCT hoạt động giám sát an tồn Như vậy, TCT tài phận quan trọng TCT ngân hàng Chính nhận thức giúp nghiên cứu sinh xác định mối quan hệ XLTC TCT NHTM XLTC thành cơng góp phần lớn thúc đẩy trình TCT NHTM Trong viết: “TCT hệ thống NHTM Việt Nam” đăng Tạp chí Phát triển hội nhập số tháng 10/2013, tác giả Vũ Văn Thực đưa định nghĩa TCT NHTM sau: “TCT NHTM việc thay đổi một, vài tất phương diện ngồn vốn, tài sản, tài chính, cấu tổ chức, tư quản lý, cách thức quản trị, điều hành… để giúp NHTM hoạt động an tồn, lành mạnh, có hiệu quả” Theo quan điểm này, TCT NHTM diễn với quy mơ lớn diễn với quy mô nhỏ tùy thuộc vào NHTM cụ thể Mục đích cuối hoạt động TCT NHTM giúp NHTM hoạt động an tồn, lành mạnh, có hiệu Trong sách “TCT hệ thống tài Việt Nam”, Nhà xuất Đại học Quốc gia Hà Nội (năm 2017), tác giả Lê Trung Thành phân tích định nghĩa TCT NHTM Ủy ban Basel Ủy ban Basel Giám sát Ngân hàng Theo đó: “TCT NHTM theo chuẩn mực Basel II việc thay đổi, điều chỉnh yếu tố liên quan cấu trúc chiến lược, cấu trúc sở hữu, quản trị, tài chính, hoạt động thành phần khác… tạo nên cấu trúc tổng thể NHTM cho phù hợp với quy định Hiệp ước Basel II” Như vậy, Ủy ban Basel đưa định nghĩa TCT NHTM dựa chuẩn mực mà Ủy ban đưa Các quốc gia thành viên hiệp ước thực TCT NHTM cần phải quan tâm tới chuẩn mực nghĩa vụ quan trọng Trong Luận án tiến sĩ kinh tế (năm 2014): “TCT hệ thống NHTM Việt Nam”, tác giả Nguyễn Quỳnh Hoa lập luận đưa quan điểm TCT NHTM sau: “TCT NHTM thực biện pháp nhằm khắc phục khiếm khuyết hệ thống NHTM nhằm mục đích trì phát triển ổn định (bền vững, an toàn) hiệu chức trung gian tài hệ thống NHTM kinh tế, đặc biệt chức toán trung gian tín dụng, đồng thời nâng cao hiệu hoạt động NHTM” Nhìn chung, quan điểm tác giả Nguyễn Quỳnh Hoa có nhiều điểm giống so với nhà khoa học khác Tuy nhiên, tác giả lại nhấn mạnh trình TCT NHTM nhằm khắc phục khiếm khuyết hệ thống NHTM Với quan điểm vậy, nghiên cứu sinh đặt câu hỏi TCT NHTM đặt hệ thống NHTM có khiếm khuyết? Trong điều kiện hoạt động bình thường, ổn định NHTM có thiết phải TCT khơng? 158 KẾT LUẬN CHƯƠNG Chương luận án phân tích vấn đề lý luận XLTC TCT NHTM, pháp luật XLTC TCT NHTM Chương luận án đánh giá thực trạng lĩnh vực pháp luật Trên cở sở lý luận thực trạng đó, Chương luận án đề cập tới định hướng, giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật XLTC TCT NHTM nâng cao hiệu thực thi thực tiễn Những giải pháp đề Chương luận án phải thực đồng bộ, nhanh chóng, kịp thời Việc xây dựng, hoàn thiện pháp luật XLTC TCT NHT Việt Nam nâng cao hiệu thực thi thực tiễn cần theo định hướng sau: Pháp luật XLTC TCT NHTM thể chế quan điểm, đường lối Đảng Cộng sản Việt Nam TCT NHTM; Pháp luật XLTC TCT NHTM cần pháp điển hóa; Nhà nước phải xác định XLTC nhiệm vụ trọng tâm TCT NHTM; Nhà nước phép can thiệp vào trình XLTC TCT NHTM; Pháp luật XLTC TCT NHTM phải đặt tổng thể với lĩnh vực pháp luật khác phù hợp với yêu cầu hội nhập quốc tế, đặc biệt Công ước quốc tế mà Việt Nam thành viên Chương luận án xác định việc xây dựng, hoàn thiện pháp luật XLTC TCT NHTM phải thực theo lộ trình Luật Các TCTD cần bổ sung thêm quy định TCT TCTD (trong có NHTM) Trên sở quy định Luật Các TCTD, quan nhà nước có thẩm quyền cần ban hành văn nhằm hướng dẫn cụ thể nội dung XLTC TCT TCTD (trong có NHTM) Khi xây dựng quy định đó, quan nhà nước cần xem xét kỹ lưỡng để tránh tính trạng xây dựng quy định không phù hợp với thực tiễn Trên sở bất cập Chương Luận án, nghiên cứu sinh đề xuất giải pháp cụ thể nhằm hoàn thiện pháp luật XLTC TCT NHTM Các nhóm giải pháp gồm: Hoàn thiện pháp luật xử lý vốn TCT NHTM; Hoàn thiện pháp luật xử lý nợ xấu TCT NHTM; Hoàn thiện pháp luật xử lý tài sản TCT NHTM Việc phân chia thành nhóm mang tính chất tương đối Việc hoàn thiện nội dung pháp luật sở, tiền đề cho việc hoàn thiện nội dung pháp luật khác Chương luận án đưa số giải pháp nhằm nâng cao hiệu thực thi pháp luật XLTC TCT NHTM: Tăng cường tra, giám sát NHNN hoạt động XLTC TCT NHTM; Nâng cao hiệu hoạt động quan nhà nước khác; Phát triển mơ hình tổ chức thẩm định tài ngân hàng độc lập; Xây dựng thực thi nghiêm chỉnh chế yêu cầu NHTM phải công khai thông tin; Tăng cường tuyên truyền XLTC TCT NHTM; Chính NHTM phải tự hồn thiện để đẩy nhanh q trình XLTC TCT 159 KẾT LUẬN TCT NHTM xu hướng tất yếu bối cảnh cần củng cố hệ thống tài để thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội Đặc biệt từ cuối năm 2019, tình hình dịch bệnh Covid – 19 diễn biến phức tạp ảnh hưởng tới ngành kinh tế đặc biệt hệ thống ngân hàng đặt yêu cầu TCT NHTM phải liệt Trong hoạt động trình TCT NHTM XLTC hoạt động trọng tâm Dưới góc độ pháp lý, đánh giá chưa có cơng trình nghiên cứu cách có hệ thống, tồn diện, sâu sắc vấn đề lý luận, thực trạng pháp luật XLTC TCT NHTM Đây lý tác giả lựa chọn đề tài: “Pháp luật XLTC TCT NHTM Việt Nam” làm luận án tiến sĩ Nội dung pháp luật XLTC TCT NHTM tiếp cận góc độ khác Trong luận án này, nghiên cứu sinh tiếp cận theo tiêu chí hoạt động XLTC Theo đó, nội dung pháp luật XLTC TCT NHTM bao gồm: Pháp luật xử lý vốn TCT NHTM; Pháp luật xử lý nợ xấu TCT NHTM; Pháp luật xử lý tài sản TCT NHTM Bên cạnh thành tựu, pháp luật XLTC TCT NHTM nhiều bất cập Chính bất cập gây khó khăn cho hoạt động TCT NHTM Pháp luật xử lý vốn TCT NHTM chưa giải tình trạng khơng đảm bảo tỷ lệ an tồn vốn số NHTM yếu Pháp luật chưa giải toán nợ xấu triệt để Pháp luật xử lý tài sản bảo đảm chưa tạo môi trường xử lý tài sản bảo đảm nhanh chóng, triệt để Chương luận án phân tích lý luận XLTC TCT NHTM, pháp luật XLTC TCT cá NHTM Chương luận án phân tích thực trạng pháp luật XLTC TCT NHTM Trên sở phân tích đó, nghiên cứu sinh đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật lĩnh vực nâng cao hiệu thực thi thực tiễn Nhóm giải pháp hoàn thiện pháp luật bao gồm hồn thiện mặt hình thức nội dung Những bất cập pháp luật XLTC TCT NHTM phân tích Chương luận án có giải pháp hồn thiện Chương luận án Những giải pháp nâng cao hiệu thực thi xây dựa khó khăn bất cập từ thực tiễn đặt nội dung nghiên cứu sinh rõ Chương luận án Tổng thể giải pháp nội dung hình thức; giải pháp hoàn thiện pháp luật nâng cao hiệu thực thi cần thực nhanh chóng, đồng để mang lại hiệu cao DANH MỤC CÁC CƠNG TRÌNH KHOA HỌC CỦA TÁC GIẢ CĨ LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI LUẬN ÁN ĐÃ ĐƯỢC CÔNG BỐ Nguyễn Thị Hương (2020), “Pháp luật xử lý nợ xấu trình TCT NHTM Việt Nam - Kiến nghị hồn thiện”, Tạp chí Giáo dục Xã hội, Số đặc biệt tháng 5/2020, tr 198-202 Nguyễn Thị Hương, Nguyễn Minh Hằng (2021), “Cơ sở lý luận pháp luật XLTC TCT NHTM Việt Nam”, Tạp chí Giáo dục Xã hội, 118(179), tr 87-92 Nguyễn Thị Hương (2021), “Pháp luật xử lý vốn TCT NHTM Việt Nam”, Tạp chí Thanh tra, Số 04-2021, tr 37-40 Nguyễn Thị Hương (2021), “Thực trạng giải pháp hoàn thiện pháp luật XLTC TCT NHTM Việt Nam”, Tạp chí Nghề luật Số 06-2021, tr 7-12 Nguyễn Thị Hương (2021), “Pháp luật Việt Nam XLTC TCT NHTM thông qua hoạt động mua lại sáp nhập”, Tạp chí Cơng thương Số 122021, tr 82-87 Nguyễn Minh Hằng, Nguyễn Thị Hương (2021), “Pháp luật tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu tái cấu trúc ngân hàng thương mại Việt Nam thời kỳ hội nhập quốc tế”, Hội thảo khoa học quốc tế - Pháp luật thời đại cách mạng công nghiệp lần thứ tư hội nhập quốc tế, Trường đại học Luật Hà Nội, tr 419-433 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I Tài liệu Tiếng Việt Hồng Anh (2016), “Để tái cấu ngân hàng vào chiều sâu”, Website: nhandan.vn, cập nhật: 04-12-2016, http://baochinhphu.vn/Tai-chinh/Tim-giai- phap-de-tai-co-cau-xu-ly-no-xau-cac-ngan-hang-can-di-vao-chieusau/409087.vgp, đăng 15:18, 30/09/2020, truy cập 10:00, 17/10/2020 Trần Thị Bảo Anh (2018), “Hoàn thiện quy định pháp luật định giá tài sản trí tuệ sử dụng lao động thương vụ mua lại sáp nhập ngân hàng thương mại”, Tạp chí Nghiên cứu lập pháp, số 22(374)-tháng 11 Trung Anh (2015), “Thẻ ATM "cõng" nhiều loại phí”, Website: baoquangninh.com.vn, cập nhật: Thứ 4, 29/07/2015 | 14:19:45 [GMT +7], https://baoquangninh.com.vn/the-atm-cong-qua-nhieu-loai-phi-2278494.html Báo điện tử Đảng cộng sản Việt Nam (2013), “Tái cấu hệ thống ngân hàng số nước Đông Nam Á kinh nghiệm Việt Nam”, Website: dangcongsan.vn, cập nhật: 16/02/2013, https://dangcongsan.vn/kinh-te/tai-co- cau-he-thong-ngan-hang-o-mot-so-nuoc-dong-nam-a-va-kinh-nghiem-doi-voiviet-nam-171378.html BIDV (2016), “Khó khăn, vướng mắc q trình thực quyền xử lý TSBĐ TCTD”, Website: thoibaonganhang.vn, Cập nhật: 15:00 - 11/12/2016, https://thoibaonganhang.vn/kho-khan-vuong-mac-trong-qua-trinh-thuc-hienquyen-xu-ly-tsbd-cua-tctd-57062-57062.html Bộ Tài (2002), Thơng tư 27/2002/TT-BTC ngày 22/3/2002 hướng dẫn chế độ tài công ty quản lý nợ khai thác tài sản trực thuộc ngân hàng thương mại Bộ Tài (2014), Thơng tư số 127/2014/TT-BTC ngày 05/9/2014 hướng dẫn xử lý tài xác định giá trị doanh nghiệp thực chuyển doanh nghiệp 100% vốn nhà nước thành công ty cổ phần Bộ Tư pháp, Bộ Tài nguyên Môi trường, NHNN (2014), Thông tư Liên tịch số 16/2014/TTLT-BTP-BTNMT-NHNN ngày 06/06/2014 Hướng dẫn số vấn đề xử lý tài sản bảo đảm Bộ Tư pháp, Viện Khoa học pháp lý (2005), Từ điển Luật học, NXB Từ điển Bách Khoa – NXB Tư pháp, Tr 685 10 Chính phủ (2002), Nghị định số 64/2002/NĐ-CP ngày 19/ /2002 việc chuyển doanh nghiệp Nhà nước thành cơng ty cổ phần 11 Chính phủ (2006), Nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 giao dịch bảo đảm 12 Chính phủ (2012), Nghị số 01/NQ-CP ngày 01/01/2011 giải pháp chủ yếu đạo điều hành thực kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội dự toán ngân sách nhà nước năm 2012 13 Chính phủ (2013), Nghị định 68/2013/NĐ-CP ngày 28/06/2013 quy định chi tiết hướng dẫn thi hành Luật bảo hiểm tiền gửi 14 Chính phủ (2013), Nghị định số 53/2013/NĐ-CP ngày 18/05/2013 việc thành lập, tổ chức hoạt động Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC) 15 Chính phủ (2014), Nghị định số 01/2014/NĐ-CP ngày 03/01/2014 việc nhà đầu tư nước mua cổ phần tổ chức tín dụng Việt Nam 16 Chính phủ (2015), Nghị định số 34/2015/NĐ-CP ngày 31/03/2015 sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 53/2013/NĐ-CP ngày 18 tháng năm 2013 Chính phủ thành lập, tổ chức hoạt động Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam 17 Chính phủ (2015), Nghị định số 60/2015/NĐ-CP ngày 26/6/2015 sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 58/2012/NĐ-CP ngày 20 tháng năm 2012 Chính phủ quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Chứng khoán Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Chứng khốn 18 Chính phủ (2017), Nghị định số 126/2017/NĐ-CP ngày 16/11/2017 chuyển doanh nghiệp nhà nước công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên doanh nghiệp nhà nước đầu tư 100% vốn điều lệ thành cơng ty cổ phần 19 Chính phủ (2017), Nghị định số 61/2017/NĐ-CP ngày 16/05/2017 quy định chi tiết việc thẩm định giá khởi điểm khoản nợ xấu, tài sản bảo đảm khoản nợ xấu việc thành lập hội đồng đấu giá nợ xấu, tài sản bảo đảm khoản nợ xấu khoản nợ xấu, tài sản bảo đảm khoản nợ xấu có giá trị lớn 20 Chính phủ (2019), Nghị định số 141/2006/NĐ-CP ngày 22/11/2006 ban hành Danh mục mức vốn pháp định tổ chức tín dụng 21 Chính phủ (2019), Nghị định số 86/2019/NĐ-CP ngày 14/11/2019 quy định mức vốn pháp định tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 22 Chính phủ (2020), Nghị định số 35/2020/NĐ-CP ngày 24/03/2020 quy định chi tiết số điều Luật Cạnh tranh 23 Chính phủ (2021), Nghị định số 21/2021/NĐ-CP ngày 19 tháng năm 2021 quy định thi hành Bộ luật Dân bảo đảm thực nghĩa vụ 24 C.Chung (2021), “BIDV KEB Hana Bank: Dấu mốc lịch sử giao dịch M&A ngân hàng”, Website: thoibaonganhang.vn, cập nhật: 12/11/2019, https://thoibaonganhang.vn/bidv-va-keb-hana-bank-dau-moc-lich-su-giao-dich- ma-ngan-hang-94609.html; Đăng: 16:41 | 12/11/2019; truy cập: 09: 43 ngày 29/03/2021 25 Mạnh Đức (2020), “Top 10 ngân hàng có vốn điều lệ lớn tính đến hết tháng 3/2020”, Website: tapchitaichinh.vn, Cập nhật: 08:55 29/05/2020, https://tapchitaichinh.vn/ngan-hang/top-10-ngan-hang-co-von-dieu-le-lon-nhattinh-den-het-thang-32020-323565.html 26 Ths Đặng Thị Việt Đức - Ths Phan Anh Tuấn, “Khái niệm tài chính”, Website: quantri.vn, http://quantri.vn/dict/details/8253-khai-niem-ve-tai-chinh 27 ThS Phan Huy Đức (2013), “Mơ hình AMC giải nợ xấu nước Đông Á”, Website: tapchitaichinh.vn, cập nhật: 10:06 26/03/2013, http://tapchitaichinh.vn/nghien-cuu trao-doi/trao-doi-binh-luan/bai-1-mo-hinhamc-giai-quyet-no-xau-tai-cac-nuoc-dong-a-51818.html, đăng 10:06 26/03/2013, truy cập 19:08 ngày 25/11/2019 28 Kỳ Duyên (2015), “NHNN mua lại GPBank với giá đồng”, Website: vnexpress.net, Cập nhật: 7/7/2015, 12:02, https://vnexpress.net/ngan-hang-nhanuoc-mua-lai-gpbank-voi-gia-0-dong-3244919.html 29 T.S Nguyễn Thị Gấm (2019), “Hoạt động mua bán sáp nhập ngân hàng Việt Nam - thực trạng giải pháp”, Tạp chí thị trường Tài tiền tệ, cập 30 31 32 33 34 35 nhật: 14/11/2019 07:30, https://thitruongtaichinhtiente.vn/amp/hoat-dong-muaban-va-sap-nhap-ngan-hang-tai-viet-nam-thuc-trang-va-giai-phap-25235.html TS Đặng Hà Giang (2020), “Tác động dịch Covid-19 đến hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Việt Nam”, Tạp chí Tài chính, Kỳ Tháng Trần Bắc Hà (2011), “Hợp ba ngân hàng”, Website: tuoitre.vn, cập nhật: 07/12/2011 09:18 GMT+7, https://tuoitre.vn/hop-nhat-ba-ngan-hang-468238.htm Nguyễn Minh Hằng, Lương Linh Chi (2019), “Quyền cổ đông lớn bên sáp nhập trình sáp nhập sáp nhập từ số thương vụ sáp nhập NHTM”, Hội thảo khoa học cấp khoa, Trường Đại học Luật Hà Nội HF (2021), Lãi suất ngân hàng cao UPDATE 6/2021 so sánh trực quan chi tiết nhất, Website: house-family.net, cập nhật: 1/6/2021, https://www.housefamily.net/blog/lai-suat-ngan-hang-nao-cao-nhat-hien-nay-update Nguyễn Quỳnh Hoa (2014), Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án tiến sĩ kinh tế, Trường Đại học Ngân hàng Tp HCM, tr.26 Đào Duy Huân (2013), “Hiện trạng thị trường mua bán nợ Việt Nam sách phát triển”, Tạp chí Phát triển Hội nhập, số (18), Tr 21 – 24 36 Đỗ Khắc Tất Hưng, Vũ Diệu Thảo (2018), Luật Cạnh tranh 2018: Khi tư kinh tế kết hợp tư pháp lý, Báo Diễn đàn Doanh Nghiệp, ngày 03/09/2018, https://nhquang.com/vi/luat-canh-tranh-2018-khi-tu-duy-kinh-te-kethop-cung-tu-duy-phap-ly/ 37 TS Nguyễn Thị Thanh Hương (2020), “Hoạt động mua bán sáp nhập ngân hàng Việt Nam - Một số khó khăn giải pháp”, Tạp chí Tài Ngân hàng, Số 38 Anh Khoa (2019), “Nợ xấu VAMC”, Website: tapchitaichinh.vn, cập nhật: 16:00 29/06/2019, http://tapchitaichinh.vn/ngan-hang/no-xau-va-vamc- 309100.html, đăng 16:00 29/06/2019, truy cập 17/09/2020 39 Đỗ Linh (2018), “Chuyển nợ xấu thành vốn góp: Có cịn phù hợp”, Website: cafef.vn, Cập nhật: 02-04-2018 - 09:01, https://cafef.vn/chuyen-no-xau-thanhvon-gop-co-con-phu-hop-20180402085312728.chn 40 NCS Châu Đình Linh (2015), “Bức tranh tồn diện xử lý nợ xấu ngân hàng từ 2010 đến tháng 8/2015”, Website: nganhangonline.com, cập nhật: 09/04/2015, http://www.nganhangonline.com/buc-tranh-toan-dien-ve-xu-ly-no-xau-nganhang-tu-2010-den-thang-8-2015-79232.html 41 TS Đỗ Hoài Linh (2018), “Chuyển nợ xấu thành cổ phần liệu lỗi thời?”, 42 43 44 45 46 Website: cafef.vn, Cập nhật: 29-04-2018 - 14:34, https://cafef.vn/chuyen-no-xauthanh-co-phan-lieu-da-loi-thoi-20180429143358229.chn Vân Linh (2019), “Cuộc đua Basel II trước cột mốc 2020”, Website: vietgiaitri.com, cập nhật: 08:12 16/11/2019, https://vietgiaitri.com/cuoc-duabasel-ii-truoc-cot-moc-2020-20191116i4452200/ Song Long (2020), “Tìm giải pháp để tái cấu, xử lý nợ xấu ngân hàng cần vào chiều sâu”, Website: muabannosonglong.com, cập nhật: 30/9/2020, https://muabannosonglong.com/vi/tim-giai-phap-de-tai-co-cau-xu-ly-no-xau-cacngan-hang-can-di-vao-chieu-sau Đặng Phương Mai (2016), Giải pháp tái cấu trúc tài doanh nghiệp ngành thép Việt Nam, Luận án tiến sĩ Kinh tế, Học viện Tài Ái Minh (2020), “Tình hình huy động cho vay ngân hàng năm 2019”, Website: vietstock.vn, cập nhật: 15/02/2020 10:00, https://vietstock.vn/2020/02/tinh-hinh-huy-dong-va-cho-vay-tai-cac-ngan-hangnam-2019-757-731341.htm NHNN (2001), Quyết định 1390/2001/QĐ-NHNN ngày 07/11/2001 Ban hành điều lệ mẫu công ty quản lý nợ khai thác tài sản NHTM 47 NHNN (2001), Quyết định số 1389/2001/QĐ-NHNN ngày 07/11/2001 quy định việc thành lập công tu quản lý nợ khai thác tài sản trực thuộc NHTM 48 NHNN (2010), Thông tư số 04/2010/TT-NHNN ngày 11/02/2010 quy định việc sáp nhập, hợp nhất, mua lại tổ chức tín dụng 49 NHNN (2012), Thơng tư số 01/2013/TT-NHNN ngày 07/01/2013 sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 21/2012/TT-NHNN ngày 18/06/2012 Thống đốc NHNN quy định hoạt động cho vay, vay; mua, bán có kỳ hạn giấy tờ có giá tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 50 NHNN (2012), Thông tư số 21/2012/TT-NHNN ngày 18/06/2012 quy định hoạt động cho vay, vay; mua, bán có kỳ hạn giấy tờ có giá tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 51 NHNN (2013), Thông tư số 01/2013/TT-NHNN ngày 07/01/2013 sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 21/2012/TT-NHNN ngày 18/6/2012 Thống đốc NHNN quy định hoạt động cho vay, vay; mua, bán có kỳ hạn giấy tờ có giá tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 52 NHNN (2013), Thơng tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động TCTD 53 NHNN (2013), Thông tư số 19/2013/TT-NHNN ngày 06/09/2013 quy định việc mua, bán xử lý nợ xấu Công ty Quản lý Tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC) 54 NHNN (2014), Quyết đinh số 1729/QĐ-NHNN ngày 30/9/2020 mức lãi suất tối đa tiền gửi đồng Việt Nam tổ chức, cá nhân tổ chức tín dụng; chi nhánh ngân hàng nước ngồi theo quy định Thơng tư số 07/2014/TT-NHNN ngày 17 tháng năm 2014 55 NHNN (2014), Thông tư số 07/2014/TT-NHNN ngày 17/3/2014 quy định lãi suất tiền gửi đồng Việt Nam tổ chức, cá nhân tổ chức tín dụng 56 NHNN (2014), Thông tư số 09/2014/TT-NHNN ngày 18/3/2014 việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 02/2013/TT-NHNN, cho phép TCTD tiếp tục thực việc cấu lại thời hạn trả nợ giữ nguyên nhóm nợ kể từ ngày 20/3/2014 đến hết ngày 1/4/2015 khoản nợ cấu lại lần 57 NHNN (2014), Thông tư số 23/2014/TT-NHNN ngày 19/8/2014 hướng dẫn việc mở sử dụng tài khoản toán tổ chức cung ứng dịch vụ tốn 58 NHNN (2014), Thơng tư số 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 59 NHNN (2014), Thơng tư số 07/2014/TT-NHNN ngày 17/3/2014 quy định lãi suất tiền gửi đồng Việt Nam tổ chức, cá nhân tổ chức tín dụng 60 NHNN (2014), Văn hợp số 22/2014/VBHN-NHNN ngày 04/06/2014 Ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng 61 NHNN (2015), Chỉ thị 02/CT-NHNN ngày 27/01/2015 việc tăng cường xử lý nợ xấu TCTD 62 NHNN (2015), Thông tư 09/2015/TT-NHNN ngày 17/7/2015 NHNN quy định hoạt động mua, bán nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước 63 NHNN (2015), Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 64 NHNN (2015), Thông tư số 09/2015/TT-NHNN ngày 17/07/2015 quy định hoạt động mua, bán nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước 65 NHNN (2015), Thông tư số 36/2015/ TT-NHNN ngày 31/12/2015 quy định việc tổ chức lại tổ chức tín dụng 66 NHNN (2016), Thông tư số 06/2016/TT-NHNN ngày 27/5/2016 sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 36/2014/TT-NHNN ngày 20 tháng 11 năm 2014 Thống đốc NHNN quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 67 NHNN (2016), Thơng tư số 18/2016/TT-NHNN ngày 30/06/2016 sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 21/2012/TT-NHNN ngày 18/06/2012 Thống đốc NHNN quy định hoạt động cho vay, vay; mua, bán có kỳ hạn giấy tờ có giá tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 68 NHNN (2016), Thông tư số 32/2016/TT-NHNN, ngày 26/12/2016 sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 23/2014/TT-NHNN, ngày 19/8/2014 NHNN Việt Nam hướng dẫn việc mở sử dụng tài khoản toán tổ chức cung ứng dịch vụ toán 69 NHNN (2016), Thông tư số 41/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 quy định tỷ lệ an toàn vốn ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 70 NHNN (2017), Thơng tư số 19/2017/TT-NHNN ngày 28/12/ 2017 sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 36/2014/TT-NHNN ngày 20 tháng 11 năm 2014 Thống đốc NHNN quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 71 NHNN (2018), Thông tư 02/2013/TT–NHNN ngày 21/01/2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 72 NHNN (2018), Thơng tư 13/2018/TT–NHNN ngày 18/05/2018 quy định hệ thống kiểm soát nội ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước 73 NHNN (2018), Thông tư 48/2018/TT-NHNN ngày 31/12/2018 quy định tiền gửi tiết kiệm 74 NHNN (2018), Thông tư số 02/2018/TT -NHNN, ngày 12/02/2018 sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 32/2016/TT-NHNN ngày 26/12/2016 sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 23/2014/TT-NHNN, ngày 19/8/2014 NHNN Việt Nam hướng dẫn việc mở sử dụng tài khoản toán tổ chức cung ứng dịch vụ tốn 75 NHNN (2018), Thơng tư số 13/2018/TT-NHNN ngày 18/05/2018 quy định hệ thống kiểm soát nội Ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 76 NHNN (2018), Thơng tư số 16/2018/TT-NHNN ngày 31/ 7/ 2018 sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 36/2014/TT-NHNN ngày 20 tháng 11 năm 2014 Thống đốc NHNN quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 77 NHNN (2018), Thơng tư số 48/2018/TT-NHNN ngày 31/12/2018 quy định tiền gửi tiết kiệm 78 NHNN (2018), Thông tư số 49/2018/TT-NHNN ngày 31/12/2018 quy định tiền gửi có kỳ hạn 79 NHNN (2019), Thơng tư số 02/2019/TT-NHNN, ngày 28/02/2019 sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 23/2014/TT-NHNN, ngày 19/8/2014 NHNN Việt Nam hướng dẫn việc mở sử dụng tài khoản toán tổ chức cung ứng dịch vụ tốn 80 NHNN (2019), Thơng tư số 11/2019/TT-NHNN ngày 02/8/2019 quy định kiểm soát đặc biệt tổ chức tín dụng 81 NHNN (2019), Thơng tư số 22/2019/TT-NHNN ngày 15/ 11/2019 quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước 82 NHNN (2019), Thông tư số 24/2019/TT-NHNN ngày 28/11/2019 quy định tái cấp vốn hình thức cho vay lại theo hồ sơ tín dụng tổ chức tín dụng 83 NHNN (2020), Thông tư số 01/2020/TT-NHNN ngày 13/3/2020 quy định việc tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước cấu lại thời hạn trả nợ, miễn, giảm lãi, phí, giữ ngun nhóm nợ nhằm hỗ trợ khách hàng chịu ảnh hưởng dịch viêm đường hô hấp cấp chủng virus corona (Covid - 19) 84 NHNN (2020), Thông tư số 16/2020/TT-NHNN ngày 04/12/2020 sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 23/2014/TT-NHNN ngày 19/8/2014 Thống đốc NHNN Việt Nam hướng dẫn việc mở sử dụng tài khoản toán tổ chức cung ứng dịch vụ tốn 85 NHNN (2021), Thơng tư số 01/2021/TT-NHNN ngày 31/03/2021 quy định phát hành kỳ phiếu, tín phiếu, chứng tiền gửi, trái phiếu nước tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hang nước ngồi 86 NHNN Việt Nam (2020), Quyết định số 1729/QĐ-NHNN ngày 30/09/2020 mức lãi suất tối đa tiền gửi đồng Việt Nam tổ chức, cá nhân tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi theo quy định Thông tư số 07/2014/TT-NHNN ngày 17/03/2014 87 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (2019), “KEB Hana Bank 88 89 90 91 thức trở thành cổ đơng chiến lược nước ngồi BIDV”, Website: bidv.com.vn, cập nhật: 11/11/2019, https://www.bidv.com.vn/bidv/tin-tuc/thongtin-bao-chi/keb-hana-bank-tro-thanh-co-dong-chien-luoc-nuoc-ngoai-bidv Lê Thị Tuấn Nghĩa, Phạm Mạnh Hùng (2013), “Tiếp tục tái cẩu trúc hệ thống ngân hàng Việt Nam”, Tạp chí khoa học đào tạo ngân hàng, số 128, 129 An Nhiên (2020), “11 Ngân hàng tăng vốn tính đến tháng 10/2020”, Website: thuonghieusanpham.vn, Cập nhật: 29/10/2020 14:00, https://thuonghieusanpham.vn/11-ngan-hang-duoc-tang-von-tinh-den-thang102020-11415.html Lại Hiệp Phong (2020), “Trình tự xử lý tài sản chấp tổ chức tín dụng”, Website: tapchitoaan.vn, Cập nhật: 29/09/2020 - 14:50, https://tapchitoaan.vn/bai-viet/phap-luat/trinh-tu-xu-ly-tai-san-the-chap-tai-cacto-chuc-tin-dung Hà Phương (2020), “AMC ngân hàng có hoạt động hiệu quả?”, Website: vnfinance.vn, cập nhật: vnfinance.vn, cập nhật: 06:34 29/12/2020, https://vnfinance.vn/amc-cac-ngan-hang-co-dang-hoat-dong-hieu-qua13337.html 92 Minh Phương (2015), “Chuyển đổi Ocean Bank thành ngân hàng thương mại TNHH thành viên”, Website: baotintuc.vn, Cập nhật: 08/05/2015 22:19, https://baotintuc.vn/tin-tuc/chuyen-doi-ocean-bank-thanh-ngan-hang-thuongmai-tnhh-mot-thanh-vien-20150508214836198.htm 93 Minh Phương (2020), “Tín dụng ngân hàng tăng chậm ảnh hưởng dịch COVID-19”, Website: baotintuc.vn, Cập nhật: 20/06/2020, https://baotintuc.vn/thi-truong-tai-chinh/tin-dung-ngan-hang-tang-cham-vi-anhhuong-boi-dich-covid19-20200620164903921.htm 94 Quốc Hội (2005), Luật Thương mại 95 Quốc Hội (2010), Luật Các tổ chức tín dụng 96 Quốc Hội (2012), Luật Bảo hiểm tiền gửi 97 Quốc Hội (2015), Bộ Luật Dân 98 Quốc hội (2017), Nghị số 42/2017/QH14 ngày 21/06/2017 thí điểm xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng 99 Quốc Hội (2018), Luật Cạnh tranh 100 Quốc hội (2019), Luật Chứng khoán 101 Nguyễn Như Quỳnh (2019), Xử lý tài sản bảo đảm tiền vay ngân hàng thương mại theo pháp luật Việt Nam từ thực tiễn Ngân hàng thương mại 102 103 104 105 106 107 cổ phần Bản Việt, Luận văn thạc sỹ Luật Kinh tế, Học viện Khoa học xã hội Phạm Minh Sơn (2016), Pháp luật mua lại sáp nhập Ngân hàng thương mại Việt Nam nay, Luận án tiến sĩ Luật học – Học viện Khoa học xã hội Minh Tâm (2020), “'Soi' tài sản bảo đảm ngân hàng thương mại thời suy thoái Covid-19”, Website: vietnamfinance.vn, Cập nhật: 09:01 15/04/2020, https://vietnamfinance.vn/soi-tai-san-bao-dam-cua-cac-ngan-hang-thuong-maithoi-suy-thoai-do-covid-19-20180504224237330.htm TS Tôn Thanh Tâm (2017), “Bàn xử lý nợ xấu”, Tạp chí Ngân hàng, số 23 (1.2017) Tạp chí Tài online (2015), “Vốn hóa nợ: Con dao hai lưỡi”, Website: tapchitaichinh.vn, Cập nhật: 09:11 20/01/2015, https://tapchitaichinh.vn/nghiencuu-trao-doi/nghien-cuu-dieu-tra/von-hoa-no-con-dao-hai-luoi-93075.html Hoàng Văn Thành (2019), Pháp luật mua bán nợ xấu từ hoạt động cho vay tổ chức tín dụng Việt Nam, Luận án tiến sỹ Luật học, Đại học Luật Hà Nội Lê Trung Thành (2017), Tái cấu trúc hệ thống tài Việt Nam, NXB Đại học Quốc gia Hà Nội Hà Nội, tr.68 108 Nguyễn Văn Thọ, Nguyễn Ngọc Linh (2019), “Tăng trưởng huy động vốn từ tiền gửi khách hàng ngân hàng thương mại Việt Nam”, Tạp chí Tài Ngân hàng, Số 23 109 Thủ tướng Chính phủ (2001), Quyết định 150/2001/QĐ-TTg ngày 5/10/2001 Thành lập công ty quản lý nợ khai thác tài sản NHTM 110 Thủ tướng Chính phủ (2012), Quyết định số 1058/QĐ-TTg ngày 19/07/2017 Phê duyệt Đề án “Cơ cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2016 – 2020” 111 Thủ tướng Chính phủ (2012), Quyết định số 254/QĐ – TTg ngày 01/03/2012 ban hành Đề án “Cơ cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng giai đoạn 2011 – 2015” 112 Thủ tướng Chính phủ (2012), Quyết định số 843/QĐ-TTg ngày 31/05/2013 ban hành Đề án “Xử lý nợ xấu hệ thống tổ chức tín dụng” Đề án “Thành lập Cơng ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam” 113 Thủ tướng Chính phủ (2017), Quyết định số 21/2017/QĐ-TTg ngày 15/06/2017 hạn mức trả tiền bảo hiểm 114 Thủ tướng Chính phủ (2020), Quyết định số 1728/QĐ-NHNN ngày 30/09/2020 lãi suất tái cấp vốn, lãi suất tái chiết khấu, lãi suất cho vay qua đêm toán tiền điện tử liên ngân hàng cho vay bù đắp thiếu hụt vốn toán bù trừ NHNN Việt Nam ngân hàng 115 Thủ tướng Chính phủ (2021), Quyết định số 450/QĐ-TTg ngày 26/03/2021 116 117 118 119 việc NHNN việt nam tái cấp vốn tổ chức tín dụng sau tổ chức tín dụng cho tổng cơng ty hàng không Việt Nam – CTCP vay theo Nghị Quốc hội Nghị Chính phủ Vũ Văn Thực (2013), “Tái cấu trúc hệ thống NHTM Việt Nam”, Tạp chí Phát triển hội nhập, 10, 17-21 Tổng Cục Thống kê (2020), “Kinh tế Việt Nam 2020: Một năm tăng trưởng đầy lĩnh”, Website: gso.gov.vn, cập nhật: 14/01/2021, https://www.gso.gov.vn/du-lieu-va-so-lieu-thong-ke/2021/01/kinh-te-viet-nam2020-mot-nam-tang-truong-day-ban-linh/ NCS Lê Thị Thu Trang (2020), “Giải pháp đáp ứng tiêu chuẩn Basel II quản trị rủi ro ngân hàng thương mại Việt Nam”, Website: taichinhdoanhnghiep.net.vn, cập nhật: 24/12/2020, 17:01, https://taichinhdoanhnghiep.net.vn/giai-phap-dap-ung-tieu-chuan-basel-ii-vequan-tri-rui-ro-tai-cac-ngan-hang-thuong-mai-viet-nam-d17615.html Trường Đại học Luật Hà Nội (2016), Giáo trình Lý luận nhà nước pháp luật, Nxb Tư pháp, Hà Nội 120 Viện ngôn ngữ học (2004), Từ điển Tiếng Việt, Nxb Đà Nẵng, tr 214 121 VISC (2012), “Habubank công bố đề án sáp nhập vào SHB”, Website: http: vics.vn, Cập nhật: 25/04/2012, http://vics.vn/TinTuc/TinKinhTe/168409/habubank-cong-bo-de-an-sap-nhapvao-shb.aspx 122 Hồ Tuấn Vũ (2016), “Thâu tóm, sáp nhập ngân hàng lợi ích”, Website: www.tuvananninh.org, cập nhật: háng Sáu 28, 2016, https://www.tuvananninh.org/thau-tom-sap-nhap-ngan-hang-va-loi-ich/ 123 Nguyễn Quang Vũ (2020), “Xác định nhóm cơng ty liên kết theo quy định pháp luật Việt Nam”, Website: vietnam-business-law.info, cập nhật: 29/9/2020, https://vietnam-business-law.info/blog-lut-kinhdoanh/2020/9/29/xc-nh-nhm-cng-ty-lin-kt-theo-quy-nh-ca-php-lut-vitnam#:~:text=Nh%C3%B3m%20c%C3%B4ng%20ty%20li%C3%AAn% 20k%E1%BA%BFt%20l%C3%A0%20m%E1%BB%99t%20kh%C3%A1 i%20ni%E1%BB%87m%20quan,kinh%20t%E1%BA%BF%20%E1%BB %9F%20Vi%E1%BB%87t%20Nam.&text=C%E1%BB%A5%20th%E1 %BB%83%2C%20Ngh%E1%BB%8B%20%C4%90%E1%BB%8Bnh%2 035,b%E1%BB%99%20ph%E1%BA%ADn%20%C4%91i%E1%BB%81 u%20h%C3%A0nh%20chung 124 Nguyễn Vũ (2016), “Chuyển nợ thành vốn góp: Chỉ nên giải pháp tình thế”, Website: thoibaonganhang.vn, Cập nhật: 09:16 | 07/10/2016, http://thoibaonganhang.vn/chuyen-no-thanh-von-gop-chi-nen-la-giai-phap-tinhthe-54460.html II Tài liệu Tiếng Anh 125 Basel committee on banking supervision 2002 126 Berger, A, Deyoung, R., Flannery, M., Lee, D., & Oztekin, O., 2008 How large banking organizations manage their capital ration? Journal of Financial Servicearch, 34, Tr 123 – 149 127 Dr Andreas Engert, LL.M “Life without Legal capital: Lessons from Americn Law” Working Paper, 01/2006, Page 19 128 John Armour – Center for Business Research, University of Cambridge: “Legal Capital: An outdated Concept?”, Working Paper No 320, 03/2006, Page 19 129 John Hawkins Philip Turner (1999), Bank restructuring in practice: An over view, Moneytary and economic Department Basel, Switzerland 130 Ratha, D., Mohapatra, S and P Suttle, 2003 Corporate Financial Structures and Performance in Developing Countries World Bank Global Development Finance 2003, Tr109 – 122 131 Wei Xu, Xiangzhen Xu, Shoufeng Zhang, 2005 An empirical study on relationship between corporation performance and capital structure China – USA Business Review (4), Apr 2015, Tr49 – 53 132 Zeitun, R., 2012 Determinants of Islamic and Conventional Banks Performance In Gcc Counties Using Panel Data Analysis Global Economy and Finance journal, 5(1) Tr 53 - 72 ... NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ XỬ LÝ TÀI CHÍNH VÀ PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ TÀI CHÍNH KHI TÁI CẤU TRÚC CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề lý luận xử lý tài tái cấu trúc ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái... Khái niệm, đặc điểm, mục đích xử lý tài tái cấu trúc ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Khái niệm xử lý tài tái cấu trúc ngân hàng thương mại Hiểu cách chung nhất: ? ?Xử lý áp dụng vào thao tác định để... - Chương 2: Thực trạng pháp luật xử lý tài tái cấu trúc ngân hàng thương mại Việt Nam - Chương 3: Hoàn thiện pháp luật xử lý tài tái cấu trúc ngân hàng thương mại nâng cao hiệu thực thi PHẦN TỔNG