Tài liệu luận văn Giải Pháp Cạnh Tranh Và Phát Triển Cho Các Doanh Nghiệp Logistics

tai lieu, luan van1 of 138 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM NGUYỄN THỊ BÉ TIẾN GIẢI PHÁP CẠNH TRANH VÀ PHÁT TRIỂN CHO CÁC DOANH NGHIỆP LOGISTICS VIỆT NAM GIAI ĐOẠN HẬU WTO LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Năm 2007 khoa luan, document1 of 138 tai lieu, luan van2 of 138 MôC LôC MôC LôC LờI Mở ĐầU .3 DANH MơC B¶NG DANH MơC S¥ §å, BIÓU §å DANH MôC PHô LôC DANH MụC CáC CHữ VIếT TắT CHƯƠNG 1: LOGISTICS V VAI TRò CủA LOGISTICS .13 1.1 Logistics vμ dÞch vơ logistics 13 1.1.1 Giíi thiƯu chung vỊ logistics 13 1.1.2 Giíi thiƯu chung vỊ dÞch vơ logistics .17 1.2 Vai trß cđa logistics 22 1.2.1 Vai trò logistics kinh tÕ 22 1.2.2 Vai trò logistics doanh nghiÖp 24 1.3 Xu hớng phát triển dịch vụ logistics giới v dịch vụ logistics chủ yếu đợc thuê ngoμi hiÖn 27 1.3.1 Xu h−íng ph¸t triĨn dịch vụ logistics giới 27 1.3.2 Các dịch vụ logistics chủ yếu đợc thuê ngoi giới 29 1.4 Kinh nghiƯm ph¸t triĨn ngμnh logistics ë mét sè n−íc khu vùc .31 1.4.1 Kinh nghiệm phát triển công nghiệp logistics Trung Quốc 31 1.4.2 Kinh nghiệm phát triển công nghiệp logistics cña Singapore 34 KÕT LUËN CHƯƠNG 36 CHƯƠNG 2: THựC TRạNG HOạT ĐộNG V CƠ HộI, THáCH THứC DOANH NGHIệP LOGISTICS VIệT NAM KHI CAM KếT WTO ĐƯợC THựC HIÖN 38 2.1 M«i tr−êng kinh doanh logistics ë ViÖt Nam 38 2.1.1 Môi trờng pháp luật 38 2.1.2 Cơ sở hạ tầng logistics 39 2.1.3 M«i tr−êng kinh tÕ .44 2.1.4 M«i tr−êng văn hóa .52 2.1.5 Môi trờng lao động 53 2.2 Thùc tr¹ng kinh doanh logistics cđa c¸c doanh nghiƯp ViƯt Nam .54 2.2.1 Quan niƯm kinh doanh cđa c¸c doanh nghiƯp logistics ViƯt Nam .55 2.2.2 KÕt qu¶ kinh doanh cđa c¸c doanh nghiƯp logistics ViƯt Nam 56 2.2.3 Dịch vụ đợc cung ứng doanh nghiƯp logistics ViƯt Nam hiƯn 57 2.2.4 Lỵi cạnh tranh doanh nghiệp Việt Nam 60 2.2.5 Thùc tr¹ng ho¹t ®éng cđa c¸c doanh nghiƯp xu h−íng ph¸t triĨn cđa thÕ giíi 62 2.3 Đánh giá hiệu hoạt động doanh nghiÖp ViÖt Nam 63 2.3.1 HiƯu qu¶ cung øng cđa doanh nghiƯp so víi nhu cầu thị trờng 63 2.3.2 Hiệu kinh doanh doanh nghiệp so với đối thủ cạnh tranh .64 khoa luan, document2 of 138 tai lieu, luan van3 of 138 2.3.3 HiƯu qu¶ hoạt động doanh nghiệp so với vai trò .71 2.3.4 Tác động môi trờng kinh doanh đến hiệu doanh nghiệp 72 2.3.5 Những vấn đề tồn cđa c¸c doanh nghiƯp ViƯt Nam .74 2.4 Cơ hội v thách thức doanh nghiệp logistics Việt Nam cam kết WTO đợc thực hiÖn 75 2.4.1 Nh÷ng cam kÕt cđa ViƯt Nam vỊ dÞch vơ logistics gia nhËp WTO 75 2.4.2 Cơ hội v thách thức c¸c doanh nghiƯp logistics ViƯt Nam 77 KếT LUậN CHƯƠNG 79 CHƯƠNG 3: GIảI PHáP CạNH TRANH V PHáT TRIểN CHO CáC DOANH NGHIệP LOGISTICS VIệT NAM TRONG MÔI TRƯờNG WTO 80 3.1 Mục tiêu, quan điểm v sở đề xuất giải pháp .80 3.1.1 Mục tiêu đề xuất giải pháp .80 3.1.2 Quan điểm đề xuất giải pháp 80 3.1.3 Căn đề xuất giải pháp .81 3.2 Giải pháp cạnh tranh vμ ph¸t triĨn cho c¸c doanh nghiƯp logistics ViƯt Nam giai đoạn hậu WTO 81 3.2.1 Giải pháp tầm vĩ mô 81 3.2.1.1 N©ng cấp sở hạ tầng kỹ thuật phục vụ cho hoạt động logistics 81 3.2.1.2 Nâng cao chất lợng v số lợng nguồn nhân lực phục vụ cho ngμnh logistics 85 3.2.1.3 Hoμn thiƯn hƯ thèng ph¸p lt phơc vô cho logistics 86 3.2.1.4 Nâng cao vai trò hỗ trợ Chính phủ v VIFFAS cho c¸c doanh nghiƯp logistics ViƯt Nam giai đoạn đầu phát triển 87 3.2.2 Giải pháp tầm vi mô 91 3.2.2.1 Củng cố nội lực khắc phục yếu so với đối thủ cạnh tranh 91 3.2.2.2 Nâng cao chất lợng dịch vụ, tiến hnh cung ứng dịch vụ giá trị gia tăng v tích hợp dịch vụ giá trị gia tăng vo chuỗi cung ứng 96 3.2.2.3 Tạo lợi cạnh tranh riêng biệt dịch vụ cung øng 101 3.2.2.4 Gi¶i ph¸p marketing .104 3.2.3 KiÕn nghÞ .106 3.2.3.1 Kiến nghị nh nớc 106 3.2.3.2 Kiến nghị doanh nghiệp 106 KếT LUậN CHƯƠNG .107 TμI LIƯU THAM KH¶O .109 PHô LôC 113 khoa luan, document3 of 138 tai lieu, luan van4 of 138 DANH MụC BảNG Bng 1: Mức đóng góp hoạt động Logistics GDP quốc gia năm 2000 23 Bng 2: Sự khác biệt hoạt động thuê ngoi logistics trớc v 30 Bảng 1: Hệ thống đờng Việt Nam năm 2004 .40 B¶ng 2: So sánh lực chuyên chở đờng sắt ë ViƯt Nam so víi c¸c n−íc khu vùc 41 B¶ng 3: Cơ sở hạ tầng cảng Việt Nam 43 B¶ng : øng dơng c«ng nghƯ th«ng tin vμ trun liệu điện tử số cảng ViÖt Nam 44 B¶ng 5:ThÞ tr−êng xt nhËp khÈu chÝnh cđa ViƯt Nam giai đoạn 2004-2005 45 Bảng 6:Những mặt hng xuất nhập Việt Nam năm 2006 (Sơ bộ) 46 Bảng 7: Thống kê tỉnh thnh có nguồn FDI v thơng mại cao Việt Nam 46 Bảng 8: Kim ngạch xuất nhập Việt Nam qua năm 2000-2005 .47 Bảng 9: Quy mô khảo sát doanh nghiÖp xuÊt nhËp khÈu ViÖt Nam 48 B¶ng 10: Cung øng logistics ë ViƯt Nam 52 Bảng 11: Quan niệm hoạt động doanh nghiệp logistics ViƯt Nam .55 B¶ng 12: Dịch vụ đợc cung ứng doanh nghiệp logistics nớc .58 Bảng 13: Các công ty logistics lín nhÊt thÕ giíi vỊ doanh thu (trªn tổng số 25 công ty hng đầu giới) có mặt Việt Nam (năm 2005) Dvt: triệu USD 65 Bảng 14: So sánh dịch vụ logistics doanh nghiệp Việt Nam v nớc ngoi 67 Bảng 15: Quy mô vốn doanh nghiÖp logistics ViÖt Nam .69 Bảng 16: Doanh nghiệp cung ứng dịch vụ nớc ngoi thông qua 70 Bảng 17: Nguồn nhân lực doanh nghiệp logistics sử dụng 73 Bảng 18: Lịch trình mở cửa dịch vụ logistics Việt Nam 76 Bảng 19: Sản lợng hng hóa v container xuất nhập qua cảng Việt Nam năm giai đoạn 1995-2006 .77 Bng 1: Kế hoạch di dời cảng biển Việt Nam (năm 2006) 83 Bng 2: Dự án xây dựng sân bay quốc tÕ Long Thμnh .84 khoa luan, document4 of 138 tai lieu, luan van5 of 138 DANH MụC CáC CHữ VIếT TắT 1PL: First Party Logistics: Logistics bên thứ 2PL: Second Party Logistics: Logistics bên thứ hai 3PL: Third Party Logistics: Logistics bên thứ ba 4PL: Fourth Party Logistics: Logistics bên thứ tư 5PL: Fifth Party Logistics: Logistics bên thứ năm AFTA: Asian Free Trade Area -Khu vùc mËu dÞch tù c¸c n−íc ASEAN BOT/BTO: Build Operate Transfer / Build Transfer Operate CFLP: The China Federation of Logistics and Procurement – HiÖp Héi Logistics Trung Quèc DHL/DPWN: Deutsche Post World Net DWT: Deadweight Tonnage: Trọng tải ton tu ĐKTM: Điều kiện thơng mại EDI: Electronic Data Intergrated Chuyển giao liệu điện tử Eu : European Union Euro: European Dollar FDI: Foreign Direct Investment: Đầu t trực tiếp n−íc ngoμi Fedex: Federal Express JIT: Just In Time : §óng thêi ®iĨm LEAP: The Logistics Enhancement and Application Program Chơng trình ứng dụng v đề cao logistics NUS: National University of Singapore - Đại Học Quốc Gia Singapore ODA: Official Development Assistance - Hỗ trợ phát triển thøc P&o: P & O Nedloyd Container Line Limited TNT/TPG: TNT Postal Group TCS: Tan Son Nhat Cargo Services Co., Ltd.- Công ty TNHH Dịch Vụ Hng Hóa Tân Sơn NhÊt khoa luan, document5 of 138 tai lieu, luan van6 of 138 TEU: Twenty-foot equivelent unit THC: Terminal Handling Charge - PhÝ xÕp dì hμng hãa TLIAP: The Logistics Institute Asia Pacific Viện Logistics Châu Thái Bình Dơng Unescape: United Nations Economics & Social Commission for Asia and the Pacific USD: United States Dollar - Đồng đô la Mỹ (1 USD = 16.243 VND theo tỉ giá ngân hng ngoại thơng ngy 11/9/2007) UPS: United Parcel Services VIFFAS: Vietnam Freight Forwarders Association – HiÖp Héi Giao NhËn ViÖt Nam Wms: Warehouse Management System – HƯ thèng qu¶n lý kho WTO: World Trade Organization Tổ chức Thơng mại Thế Giới khoa luan, document6 of 138 tai lieu, luan van7 of 138 DANH MụC SƠ Đồ, BIểU Đồ S 1 : Những hoạt động dịch vụ logistics chuỗi cung øng 16 Sơ đồ 2: Phân loại hoạt động logistics đợc thuê ngoi 30 Biểu đồ 1: C¸c n−íc cã vèn FDI vμo ViƯt Nam lín nhÊt 44 Biểu đồ 2: Tiêu chí lựa chọn ngời cung cấp dịch vụ logistics 50 Biểu đồ : Công cụ cạnh tranh doanh nghiệp logistics Việt Nam 60 Biểu đồ 4: C¸c nhãm điều kiện thơng mại doanh nghiệp sử dụng cho xuÊt nhËp khÈu hμng hãa ë ViÖt Nam .61 Biu 1: Hoạt động doanh nghiệp xuÊt nhËp khÈu ë n−íc ngoμi .97 DANH MụC PHụ LụC Phụ lục 1: Bảng xếp hạng sở hạ tầng phục vụ cho ngnh logistics c¸c n−íc ASEAN ( tỉng céng 124 n−íc) 113 Phô lôc 2: Thống kê FDI theo tỉnh thnh Việt Nam đến tháng 12 năm 2006 .114 Phụ lục 3: Điểm mạnh v điểm u cđa c¸c doanh nghiƯp logistics tham gia cung øng ë thÞ tr−êng ViƯt Nam .115 Phô lôc 4: Danh sách 20 nh giao nhận hng đầu giới theo lợng TEU năm 2005 .116 Phô lục 5: Bảng khảo sát doanh nghiệp logistics Việt Nam v kết xử lý phần mềm SPSS phiên 11.5 117 Phụ lục 6: Bảng khảo sát doanh nghiƯp xt nhËp khÈu ViƯt Nam vμ kÕt qu¶ xử lý phần mềm SPSS phiên 11.5 125 Phô lôc 7: BiĨu cam kÕt vỊ dÞch vơ logistics cđa ViƯt Nam víi WTO 137 Phơ lơc 8: B¶ng giá triển khai phần mềm kết nối hệ thống thông quan ®iƯn tư cđa doanh nghiƯp ®éc qun cung øng (công ty Phát triển công nghệ Thái Sơn) 144 khoa luan, document7 of 138 tai lieu, luan van8 of 138 LờI Mở ĐầU ý nghĩa v tính cấp thiết đề ti: Trong môi trờng cạnh tranh ton cầu nay, tính hiệu l yếu tố định đến thnh bại doanh nghiệp Lm no để đạt đợc hiệu ton hoạt động doanh nghiệp suốt từ khâu trình sản xuất đến khâu cuối trình phân phối Logistics đời đà giúp doanh nghiệp giải vấn đề v ngy cng đóng vai trò định đến thnh bại cđa doanh nghiƯp C¸c doanh nghiƯp ngμy cμng tin t−ëng nâng cao hiệu v để cải thiện lực cạnh tranh họ cần phải tập trung ton lực vo mảng m họ lm tốt v thực hoạt động giúp họ gia tăng giá trị cốt lõi Một số doanh nghiệp dần nhận hoạt động logistics l mạnh kinh doanh họ v cảm thấy không hi lòng với hiệu hoạt động phận logistics Họ gia tăng việc chuyển sang nh cung cấp dịch vụ logistics chuyên nghiệp để đạt đợc hiệu cao Nhu cầu thuê ngoi dịch vụ logistics đà theo chân nh đầu t nớc ngoi du nhập vo Việt Nam thông qua hoạt động sản xuất kinh doanh Khi họ đầu t vo Việt Nam nhu cầu dịch vụ logistics gia tăng nhanh chóng phục vụ cho vận chuyển, lắp đặt sở sản xuất, nhập trang thiết bị máy móc, xuất thnh phẩm Thị trờng dÞch vơ logistics ngμy cμng më réng, nhÊt lμ ViƯt Nam trë thμnh thμnh viªn chÝnh thøc cđa WTO, nhu cầu dịch vụ logistics công ty nớc ngoi hoạt động Việt Nam ngy cng gia tăng nhanh chóng Từ đà kéo theo xuất hng loạt công ty Logistics ton cầu víi tiỊm lùc tμi chÝnh m¹nh nh− Maersk, APL, UPS… Hiện hoạt động công ty ny hạn chế nh nớc bảo hộ, doanh nghiƯp ViƯt Nam cã thĨ dƠ dμng c¹nh tranh v tham gia vo chuỗi cung ứng dịch vụ logistics công ty logistics nớc ngoi thông qua hợp đồng đại lý, liên doanh v khâu nh nớc bảo hộ Tuy nhiên gia nhập WTO, Việt Nam bc ph¶i thùc hiƯn cam kÕt më cưa hoμn khoa luan, document8 of 138 tai lieu, luan van9 of 138 ton dịch vụ ny thời hạn 5-7 năm Sau thời gian ny Việt Nam cho phép công ty logistics 100% vốn nớc ngoi hoạt động bình đẳng Việt Nam Điều ny đặt doanh nghiệp Việt Nam trớc không khó khăn môi trờng cạnh tranh gay gắt v không cân sức Nguy thị phần cung ứng dịch vụ logistics cho công ty nớc ngoi l không tránh khỏi tiềm lực ti v sở hạ tầng doanh nghiệp nớc yếu nhiều Với thực tế công tác doanh nghiệp Logistics Việt Nam, học viên ý thức rõ thách thức m doanh nghiệp logistics Việt Nam phải đối mặt thực cam kết với WTO dịch vụ logistics Từ học viên mạnh dạn xây dựng luận văn tốt nghiệp cao học Giải pháp cạnh tranh v phát triển cho doanh nghiệp Logistics Việt Nam giai đoạn hậu WTO Mục đích nghiên cứu đề ti: - Nghiên cứu chất dịch vụ logistics, dịch vụ đợc cung cấp doanh nghiệp logistics v vai trò chúng kinh tế nói chung, doanh nghiệp nói riêng - Đánh giá môi trờng kinh doanh logistics ë ViƯt Nam hiƯn vμ thùc tr¹ng kinh doanh logistics công ty Việt Nam song song với việc đánh giá việc thực vai trò logistics ®èi víi kinh tÕ qc gia tr−íc xu thÕ chung giới từ vo giải mặt tồn doanh nghiệp logistics Việt Nam trớc vo cạnh tranh bình đẳng môi trờng WTO - Đề xuất giải pháp cho vấn đề tồn giúp cho doanh nghiệp logistics Việt Nam cạnh tranh v phát triển môi trờng WTO Đối tợng v phạm vi nghiên cứu: a Đối tợng nghiên cứu: Hoạt động Logistics bao gồm hai trình l quản lý logistics sản xuất v quản lý logistics ngoi sản xuất Phạm vi bi viết vo nghiên cứu hoạt động logistics với t cách l dịch vụ thuê ngoi Tuy nhiên logistics l lĩnh vực rộng liên quan tới tất lĩnh vực kinh tế nên tác giả sâu vo nghiên cứu dịch vụ logistics phục vụ cho hoạt động ngoại thơng, khoa luan, document9 of 138 tai lieu, luan van10 of 138 ViƯt Nam logistics phơc vơ kinh doanh nớc cha đợc quan tâm ngời sử dụng b Phạm vi nghiên cứu: Về chủ thể: Các doanh nghiệp cung ứng dịch vụ logistics l công ty giao nhận Việt Nam, có khả cung ứng chuỗi hoạt động logistics phục vụ cho xuất nhập hng hóa Còn chủ hng với t cách l ngời mua dịch vụ, tác giả tiến hnh nghiên cứu công ty xuất nhập hoạt động Việt Nam Bên cạnh để minh họa cho vấn đề tồn doanh nghiệp Việt Nam tác giả có nghiên cứu thực tiễn hoạt động doanh nghiệp nớc ngoi nh APL Logistics, MOL Logistics, Nippon Express, Menlo Worldwide vμ mét số doanh nghiệp khác Về không gian: Đề ti nghiên cứu tỉnh thnh ngnh Logistics tơng đối phát triển với sở hạ tầng nh sân bay, cảng biĨn qc tÕ phơc vơ logistics ë ViƯt Nam nh− TP Hồ Chí Minh, Đ Nẵng, Hải Phòng v H Néi VỊ thêi gian: Do mơc tiªu nghiªn cøu cđa ®Ị tμi lμ phơc vơ cho doanh nghiƯp logistics ViƯt Nam sau thùc hiƯn cam kÕt WTO nªn sè liệu thu thập đợc chủ yếu l số liệu sơ cấp tháng 7-8 năm 2007 vừa qua Một số ti liệu liên quan đợc cập nhật đến năm 2005-2006 Phơng pháp nghiên cứu đề ti: * Phơng pháp t duy: tác giả sử dụng phơng pháp vật biƯn chøng vμ t− logic ph©n tÝch thùc trạng v đề xuất giải pháp * Phơng pháp phân tích thống kê: bao gồm phân tích dựa liệu thống kê đợc cung cấp từ nguồn sau: - Các số liệu thống kê Tổng cơc thèng kª - Tμi liƯu cđa HiƯp Héi Giao NhËn ViƯt Nam (VIFFAS) - Tμi liƯu nghiªn cøu cđa công ty APL Logistics - Ti liệu nghiên cứu c«ng ty Business Monitor International Ltd - Nguån Internet … * Phơng pháp chuyên gia: Trong thực đề ti tác giả có tham khảo ý kiến khoa luan, document10 of 138 tai lieu, luan van131 of 138 130 loại hình doanh nghiệp doanh nghiệp doanh nghiệp có vốn nước đầu tư nước Count CÂU 2:DN hoạt động nước thông qua Col % Count Col % o có đại diện nước đại lý chi nhánh, công ty văn phòng đại diện 19 73.1% 6.5% 7.7% 3.2% 3.8% 25 80.6% 15.4% 9.7% loại hình doanh nghiệp doanh doanh nghiệp nghiệp có vốn đầu tư nước nước Col % CÂU 3: NHÓM DKTM nhóm DKTM DN ÁP hàng xuất DỤNG CHO HÀNG XUẤT DKTM nhóm hàng xuất DKTM nhóm hàng xuất DKTM nhóm hàng xuất khoa luan, document131 of 138 Total Col % Col % E cho F cho C cho D cho 28.6% 3.1% 13.2% 95.2% 81.3% 86.8% 52.4% 56.3% 54.7% 9.4% 5.7% tai lieu, luan van132 of 138 131 loại hình doanh nghiệp doanh nghiệp doanh nghiệp có vốn đầu tư nước nước Col % CÂU4: NHÓM DKTM DN ÁP DỤNG CHO HÀNG NHẬP DKTM nhóm E cho hàng nhập DKTM nhóm F cho hàng nhập DKTM nhóm C cho hàng nhập DKTM nhóm D cho hàng nhập CÂU5: LÝ DO Do đối tác DN XK THEO định DKTM NHÓM E,F Do không đàm phán giá thấp Do thói quen Do hạn chế rủi ro Do nguyên nhân khác khoa luan, document132 of 138 66.7% Col % Col % 20.8% 9.4% 14.3% 45.8% 56.3% 51.8% 83.3% 87.5% 85.7% 4.2% 37.5% 23.2% loại hình doanh nghiệp doanh nghiệp doanh nghiệp có vốn đầu tư nước nước Col % Total Total Col % Col % 65.5% 23.8% 66.0% 10.0% 42.9% 41.4% 42.0% 28.6% 20.7% 24.0% 9.5% 13.8% 12.0% tai lieu, luan van133 of 138 132 loại hình doanh nghiệp doanh nghiệp doanh nghiệp có vốn đầu tư nước nước Col % CÂU6:Hiện DN có phòng logistics o Total Col % Col % coù coù 53.8% 60.6% 57.6% 46.2% 39.4% 42.4% loại hình doanh nghiệp doanh nghiệp nước Count CÂU7: DN có thuê NHỮNG vận chuyển DỊCH VỤ DN THUÊ NGOÀI DN có thuê kho bãi DN có thuê khai thuê hải quan DN có thuê giao nhận DN có thuê gom hàng DN có thuê DV hàng trả DN thuê sang hàng khoa luan, document133 of 138 Col % Total doanh nghiệp có vốn đầu tư nước Count Count Col % Col % 26 100.0 % 33 100.0% 59 100.0% 10 38.5% 20 60.6% 30 50.8% 30.8% 29 87.9% 37 62.7% 23.1% 26 78.8% 32 54.2% 11.5% 16 48.5% 19 32.2% 7.7% 12 36.4% 14 23.7% 3.8% 15.2% 10.2% tai lieu, luan van134 of 138 133 điểm DN thuê quản lý hàng tồn kho DN thuê toán DN thuê dán nhãn, đóng gói, lắp ráp DN thuê tư vấn chuỗi cung ứng DN thuê nhận, xử lý, hoàn thành đơn hàng DN thuê dịch vụ khách hàng DN thuê DV 4PL DV khaùc 1 3.8% 3.8% 6.1% 5.1% 6.1% 3.4% 9.1% 5.1% 3.0% 1.7% 3.0% 3.4% 6.1% 3.4% 1 3.0% 3.0% 1 1.7% 1.7% loại hình doanh nghiệp doanh nghiệp doanh nghiệp có vốn đầu tư nước nước Col % câu8: DN THUÊ NGOÀI THEO THỜI HẠN HĐ DN thuê theo lô hàng DN thuê theo thị trường DN thuê theo khách hàng DN thuê theo thời gian khoa luan, document134 of 138 Total Col % Col % 69.2% 31.3% 48.3% 3.8% 15.6% 10.3% 15.4% 9.4% 12.1% 23.1% 50.0% 37.9% tai lieu, luan van135 of 138 134 loại hình doanh nghiệp doanh nghiệp có doanh nghiệp vốn đầu tư nước nước Col % CÂU9a:DN su dung bao nhieu nha cung ứng dịch vụ CÂU9b:DN có sử dụng DN VN Count Col % Count Count từ đến từ đến 10 từ 10 đến 20 >20 O thueâ 23.1% 33.3% 11 28.8% 17 61.5% 16 42.4% 14 50.8% 30 7.7% 9.1% 8.5% 3.8% 3.0% 3.4% 3.8% 12.1% 8.5% 3.8% 3.0% 3.4% 80.8% 11.5% 21 75.8% 12.1% 25 78.0% 11.9% 46 6.1% 3.4% 3.0% 3.4% 3.8% loại hình doanh nghiệp doanh doanh nghiệp nghiệp có vốn đầu tư nước nước Col % Total Col % Col % Chất lượng dịch vụ Đa dạng dịch khoa luan, document135 of 138 Col %