Tài liệu Tập huấn thanh toán xuất nhập khẩu docx

NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM SỞ GIAO DỊCH 3 SỞ GIAO DỊCH 3 TẬP HUẤN THANH TOÁN XNK TẬP HUẤN THANH TOÁN XNK THÁNG 04/2009 THÁNG 04/2009 CÁC PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ CÁC PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ  Phương thức ghi sổ (Open account) Phương thức ghi sổ (Open account)  Phương thức chuyển tiền (T/T) Phương thức chuyển tiền (T/T)  Phương thức nhờ thu (Collection) Phương thức nhờ thu (Collection)  Phương thức tín dụng chứng từ (L/C) Phương thức tín dụng chứng từ (L/C) PHƯƠNG THỨC GHI SỔ (OPEN ACCOUNT) PHƯƠNG THỨC GHI SỔ (OPEN ACCOUNT) • Khái niệm • Các bên tham gia • Sơ đồ quy trình • Ưu điểm, rủi ro PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ (LETTER OF CREDIT) (LETTER OF CREDIT) • Khái niệm Khái niệm • Các bên tham gia Các bên tham gia • Sơ đồ nghiệp vụ Sơ đồ nghiệp vụ • Ưu điểm, rủi ro Ưu điểm, rủi ro • UCP 600, ISPB 681, URR725 UCP 600, ISPB 681, URR725 CÁC LOẠI THƯ TÍN DỤNG CÁC LOẠI THƯ TÍN DỤNG - L/C không hủy ngang (Irrevocable) - L/C trả ngay (Sight L/C) - L/C trả chậm (Usance/deffered L/C) - L/C xác nhận (Confirmed L/C) - L/C có thể chuyển nhượng (Transferable L/C) - L/C giáp lưng (Back to back L/C) - L/C đối ứng - L/C tuần hoàn (Revolving L/C) - L/C điều khoản đỏ (Red clause L/C) MỘT SỐ CHỨNG TỪ THƯỜNG XUẤT TRÌNH THEO L/C • Chừng từ tài chính: hối phiếu (draft/bill of exchange) • Chứng từ thương mại: Hóa đơn thương mại (commercial invoice), phiếu đóng gói (packing list), bảng kê trọng lượng (weight list), giấy chứng nhận số lượng và chất lượng (Certificate of quantity and quality… • Chứng từ vận tải: Vận đơn đường biển (Bill of lading), vận đơn hàng không (Airway bill), vận đơn đường sắt (Railway bill), giấy gửi hàng đường bộ/đường thủy nội địa), biên lai bưu điện (postal receipt), biên lai chuyển phát nhanh… • Chứng từ bảo hiểm: Hợp đồng bảo hiểm (insurance policy), giấy chứng nhận bảo hiểm (insurance certificate)… • Các chứng từ khác: giấy chứng nhận xuất xứ (Certificate of Origin), giấy chứng kiểm định (inspection certificate), giấy chứng nhận hun trùng (Furmigation Certificate), giấy chứng nhận vệ sinh dịch tễ MÔ HÌNH XỬ LÝ NGHIỆP VỤ THANH TOÁN XNK CỦA NHCT HIỆN NAY 1. Chi nhánh loại I: • Xử lý nghiệp vụ chuyển tiền ngoại tệ đi, đến • Xử lý nghiệp vụ nhờ thu xuất khẩu và nhập khẩu • Xử lý tất cả các nghiệp vụ liên quan đến L/C xuất khẩu và nhập khẩu. • Xử lý nghiệp vụ bảo lãnh trong và ngoài nước. 2. Chi nhánh loại II: • Chỉ khác chi nhánh loại I ở chỗ không chấm chứng từ L/C xuất khẩu và nhập khẩu, không xử lý nghiệp vụ bảo lãnh nước ngoài (SGDIII thực hiện nghiệp vụ này). MÔ HÌNH XỬ LÝ NGHIỆP VỤ THANH TOÁN XNK CỦA NHCT HIỆN NAY 3. Chi nhánh xử lý tập trung: • Xử lý nghiệp vụ chuyển tiền ngoại tệ đi và đến • Xử lý nghiệp vụ bảo lãnh trong nước • Nghiệp vụ nhờ thu, L/C xuất nhập khẩu, bảo lãnh nước ngoài của chi nhánh xử lý tại SGDIII. Theo lộ trình, đến hết năm 2009, tất cả các chi nhánh của NHCT sẽ chuyển đổi sang mô hình xử lý tập trung hoạt động thanh toán XNK. CÁC DỊCH VỤ NGÂN HÀNG CÁC DỊCH VỤ NGÂN HÀNG LIÊN QUAN ĐẾN L/C CỦA NHCT LIÊN QUAN ĐẾN L/C CỦA NHCT TÍN DỤNG CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU • Cấp tín dụng phát hành L/C nhập khẩu • Phát hành/sửa đổi L/C nhập khẩu (trả ngay, trả chậm) • Bảo lãnh nhận hàng khi chưa có vận đơn • Nhận và kiểm tra chứng từ theo L/C NK • Từ chối/Chấp nhận, thanh toán [...]... CỦA NHCT TÍN DỤNG CHỨNG TỪ XUẤT KHẨU •Thông báo L/C, sửa đổi L/C xuất khẩu • Cho vay để sản xuất hàng xuất khẩu •Xác nhận/chuyển nhượng L/C xuất khẩu • Cấp hạn mức và chiết khấu bộ chứng từ L/C xuất khẩu • Kiểm tra và gửi chứng từ đi đòi tiền • Thanh tóan cho khách hàng khi NH nước tiền về QUY TRÌNH NGHIỆP VỤ L/C NHẬP KHẨU (CHI NHÁNH XỬ LÝ TẬP TRUNG) TẠI CHI NHÁNH XỬ LÝ TẬP TRUNG • Bước 1: CN tiếp... HÀNG LIÊN QUAN ĐẾN NHỜ THU CỦA NHCTVN    Nhờ thu séc nước ngoài Nhờ thu nhập khẩu: Nhận bộ chứng từ nhờ thu nhập khẩu từ nước ngoài gửi tới chi nhánh, thông báo, chấp nhận, thanh toán nhờ thu nhập khẩu Nhờ thu xuất khẩu: Tiếp nhận chứng từ từ khách hàng xuất khẩu, gửi đi đòi tiền/chiết khấu bộ chứng từ nhờ thu xuất khẩu, thanh toán khi nhận được tiền về PHƯƠNG THỨC CHUYỂN TIỀN (TELEGRAPHIC TRANSFER... Hướng dẫn thủ tục mở tài khoản ngoại tệ cá nhân, tổ chức - Hướng dẫn chuyển tiền ngoại tệ về tài khoản cá nhân/tổ chức, chuyển tiền theo chứng minh thư/ theo số thẻ ATM, chuyển tiền nhanh Western Union… - Công tác tiếp thị khách hàng cá nhân/tổ chức có nguồn kiều hối, nguồn thanh toán hàng hóa dịch vụ xuất khẩu, khách hàng nhập khẩu MỘT SỐ VĂN BẢN PHÁP LUẬT LIÊN QUAN ĐẾN THANH TOÁN XNK •Pháp lệnh ngoại... bộ chứng từ (nếu có yêu cầu)… • Bước 5: Thanh toán L/C xuất khẩu • Bước 6: Lưu trữ chứng từ PHƯƠNG THỨC NHỜ THU (COLLECTION) • • • • • Khái niệm Các bên tham gia Sơ đồ nghiệp vụ Ưu điểm, rủi ro Quy tắc thực hành thống nhất quốc tế về nhờ thu URC522 CÁC LOẠI NHỜ THU Nhờ thu trơn (Clean Collection)  Nhờ thu kèm chứng từ (Documentary Collection  Nhờ thu thanh toán ngay đổi lấy chứng từ (D/P)  Nhờ thu... Finance • Bước 4: Nhận chứng từ, chấp nhận hoặc từ chối thanh toán • Bước 5: Thanh toán L/C • Bước 6: Ký hậu vận đơn/bảo lãnh nhận hàng/giao chứng từ cho khách hàng • Bước 7: Lưu trữ chứng từ TẠI SỞ GIAO DỊCH III • • • • • Bước 1: Tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ từ chi nhánh Bước 2: Phát hành L/C, sửa đổi L/C Bước 3: Nhận và xử lý bộ chứng từ Bước 4: Thanh toán bộ chứng từ Bước 5: Thu nợ trả thay (nếu NHCT... quản chứng từ QUY TRÌNH NGHIỆP VỤ L/C XUẤT KHẨU (CHI NHÁNH XỬ LÝ TẬP TRUNG) TẠI CHI NHÁNH XỬ LÝ TẬP TRUNG • Bước 1: Nhận L/C hoặc sửa đổi L/C • Bước 2: Thông báo L/C hoặc sửa đổi L/C/ Từ chối thông báo • Bước 3: Tiếp nhận bộ chứng từ và cấp hạn mức chiết khấu (nếu quyết định chiết khấu bộ chứng từ • Bước 4: Nhận và chuyển giao kết quả xử lý chứng từ • Bước 5: Thanh toán bộ chứng từ • Bước 6: Lưu trữ chứng... phi mậu dịch: kiều hối, chuyển tiền cá nhân khác… Chuyển tiền mậu dịch: tiền hàng hóa/dịch vụ của các tổ chức xuất khẩu hàng hóa/dịch vụ Chuyển vốn đầu tư về nước … Các dịch vụ chuyển tiền ngoại tệ của NHCT Chuyển tiền ngoại tệ đi: Chuyển tiền phi mậu dịch: chuyển tiền phục vụ mục đích đi học tập/ đi công tác của bản thân, chuyển tiền cho thân nhân, chuyển tiền thừa kế…  Chuyển tiền mậu dịch: - Chuyển . GIAO DỊCH 3 TẬP HUẤN THANH TOÁN XNK TẬP HUẤN THANH TOÁN XNK THÁNG 04/2009 THÁNG 04/2009 CÁC PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ CÁC PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC. chấp nhận, thanh toán nhờ thu nhập khẩu báo, chấp nhận, thanh toán nhờ thu nhập khẩu  Nhờ thu xuất khẩu: Tiếp nhận chứng từ từ khách Nhờ thu xuất khẩu: Tiếp