1. Trang chủ
  2. » Tài Chính - Ngân Hàng

Reading 03 VI standards of professional conduct guidance conflicts of interest questions and answers

34 29 0

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

THÔNG TIN TÀI LIỆU

Thông tin cơ bản

Định dạng
Số trang 34
Dung lượng 1,35 MB

Nội dung

)2*+57,ÿ'-./0ÿ14*7+*2+3ÿ6 ÿ326 233567*4ÿ$67+154ÿ6ÿ715+*7520 $67 45543ÿ6 ÿ/7422234 01234567ÿ9 ÿ6 ÿ 8234ÿ/90ÿ:%''%%; ÿÿ ?ÿÿ@ABÿÿCÿD=@EÿFÿ@G@ÿFÿ=ÿ>G=>ÿHI>G>?ÿ@=EEÿGJH=?KÿLÿ=AEÿA>=BÿCÿMN?ÿJÿEG>ÿCÿ  !>?ÿCÿJH>?@K  "!ÿÿGÿÿC>EÿÿG=ÿ=ÿGF>GÿFÿ@ÿF@ÿCÿ==>?K # $!ICÿCÿJH>?@ÿ=EÿCÿG>ÿ=EÿH@HGAÿG>K QRH>== O@ABÿÿ=ÿD=@EÿFÿ@G@ÿC>EÿIÿEG>EÿÿICÿCÿJH>?@ÿ=EÿG>ÿ=EÿH@HGAÿG>K SF@G 01234567ÿT26U0ÿOÿÿVÿS=EBÿWXYÿVÿZ[Oÿ\>ÿLa@PÿMb=CHPÿOJC  !ÿ>?ÿÿA>=ÿFÿO=E=@Eÿ\D]PÿN=@ÿ=>BPÿI?ÿÿHBÿCÿG>ÿF@K # "!JÿEG>ÿÿCÿG>ÿC=ÿLa@ÿH@AEÿ@AGÿF@ÿOJCcÿH@=>ÿIFK  $!ÿÿA>=ÿFÿICÿO=E=@EÿY\D]ÿ=Eÿ\D]K QRH>== ÿNPÿOJCÿJÿEG>ÿÿCÿG>ÿC=ÿLa@ÿH@AEÿ@AGÿF@ÿOJCcÿH@=>ÿIFK dC@ÿFÿCÿO=E=@Eÿ>EÿÿCÿC@ÿ=a@ÿ=HH>?K SF@G 01234567ÿT26U0ÿOÿÿVÿS=EBÿWXYÿVÿZ[Oÿ\M] )24*42+ÿ^*4225*40 _?ÿMGHÿI?ÿZ[O 01234567ÿ9'ÿ6 ÿ ÿÿ(& `>>ÿZ=JI@PÿMNÿ==>?ÿF@ÿ[FFC@ÿAJKÿeÿÿH@H=@Bÿ=ÿH@GC=ÿ@GJJE=ÿÿD@GC M@H@=Kÿ>aBÿ@>=CHÿaCÿD@GCÿ Z=JI@ÿfghijÿflmgfnÿ@o@EÿÿEG>p 12%ÿ%&ÿ&ÿ'&(&)ÿ*+,&)ÿ-(%.ÿ+ÿ/(,%ÿ%(0%ÿ&ÿ+&')1ÿ(2 42%ÿ33)&-ÿ-&ÿ+('()1ÿ'.)14ÿ*1ÿ/(,%2 52%ÿ-+ÿ-ÿ5666ÿ%&(ÿ+ÿ/(,%2 78.)&& 9&4&(4ÿ:;(ÿ%&ÿ?'*(ÿ&4ÿ@&44&ÿ+))1ÿ4,)ÿ&))ÿ'&(ÿ-%,%ÿ'&1ÿ'.&(ÿ%(ÿ4.4,ÿ( *A,B1ÿ(ÿ(+(ÿ-%ÿ%(ÿ4ÿÿ%(ÿ'.)1(5ÿ,)ÿ&4ÿ.(.,2ÿ/+,&)ÿ-(%.ÿ+ÿ%&(ÿÿ&ÿ+('ÿÿ-%,% &ÿ''*(ÿÿ'&C0ÿB'ÿ(,''4&ÿÿ&ÿ8&'.)ÿ+ÿ,%ÿ&ÿ'&(2 D+(, 6789 ÿEF PQÿDÿÿRÿK)75ÿSTEÿRÿ(LDÿFGH U8VW 8XÿYW 8O WVQ Z8ÿ/*,ÿB8ÿ(LD 6789 ÿÿ ÿ ÿÿ !"#$ D)7)27ÿEFGH.ÿ+ÿÿ031ÿ47ÿ-0ÿ2060ÿÿB0ÿ/ÿ0/03-ÿ020ÿÿ:/ÿ8020)ÿ:/\ÿ3XÿÿB1:7ÿ-:1ÿ47 /:ÿ/1ÿ161/:ÿ60)ÿ>:-C-ÿK0.ÿ1ÿÿBÿ/7ÿ,ÿ:/\ÿ3X+ÿ-ÿ4:6ÿ-/ÿÿ,ÿ-0ÿ,01ÿ./7 Bÿ"ÿ-/0ÿ,ÿ:/)ÿU-ÿ3Xÿ300:7ÿ::ÿ,0ÿ] ÿ20ÿ-/0)ÿK0.ÿ1ÿÿ4:6ÿ-/ÿ,0.Cÿ-0ÿ.2:70ÿ/4ÿ-0 ,01\ÿ24:ÿB0-2ÿ,ÿ:/ÿ-/0ÿÿ3/07) ^0-:ÿ_/1:+ÿ/ÿ..40ÿ,ÿ@[>ÿ+ÿÿ/X1ÿ47ÿ-ÿ2060ÿÿB0ÿ/ÿ0/03-ÿ020ÿÿZ/ /ÿ@.2/7)ÿ_/1:\ÿB, -01ÿ""ÿ-/0ÿ,ÿZ/ /ÿ@.2/7ÿ,0.ÿ-0ÿ,/-0ÿB-ÿ-ÿ11ÿ,6ÿ7/0ÿ/C)ÿZ/ /ÿ3Xÿ300:7ÿ::ÿ,0ÿ]& ÿ20ÿ-/0) _/1:ÿ1ÿÿ4:6ÿ-/ÿ,0.Cÿ-ÿ.2:70ÿ/4ÿ-ÿB,\ÿB0-2ÿ,ÿZ/ /ÿ-/0ÿÿ3/07) '(()*+ÿÿ,-'ÿÿ./*/)*ÿ0ÿ1)0/2ÿ,*(3ÿ45(5ÿ5ÿ0224+ÿ/6ÿ/7ÿ8)6ÿ/*ÿ9/*2:ÿ(*(ÿÿ; /(()/? 12@2Aÿÿ0ÿ5ÿ//2Aÿ6ÿ*(2ÿ/ÿB/2ÿ(02(ÿ0ÿ)C 42D5)ÿ0ÿ5ÿ//2Aÿ6ÿ*(2ÿ/ÿB/2ÿ(02(ÿ0ÿ)C 52E5ÿ0ÿ5ÿ//2Aÿ6ÿ*(2ÿ/ÿB/2ÿ(02(ÿ0ÿ)C FGB2// H5ÿB72Aÿ5/ÿ8)6:ÿ0)*ÿ6/Aÿ4ÿ5/)ÿ0ÿ2/:ÿ(Iÿ*ÿÿ()/ÿ/ÿ(02(ÿ0ÿ)ÿ0)ÿ8)63ÿ45ÿ5/ ÿ70(/2ÿ)ÿÿ5ÿ5/)Cÿ@ÿ5ÿ5)ÿ5/*3ÿ9/*2ÿ5/ÿ/ÿ70(/2ÿ)ÿÿ5ÿ40:ÿ4)5Bÿ0ÿJ/66/ 5/)Cÿ./*/)*ÿKL'Mÿ(2)ÿ0ÿ,02(ÿ)N)ÿ5/ÿ9/*2ÿ*(2ÿ5ÿ0)6/ÿÿ5/ÿ5ÿ6B2A)ÿ(/ÿ6/Iÿ5 B)B)ÿ*)6/C O0)( 6789 ÿPQ RSÿ.ÿ!ÿTÿO/*+ÿUVKÿTÿ8@.ÿL'M W8XY 8Zÿ[Y 8Q YXS \Aÿ,(Bÿ7Aÿ8@ 6789 ÿÿ ÿ ÿÿ!"#$" ]/ÿ^)53ÿ,-'3ÿÿ6B2A*ÿ/ÿ6//+)ÿ0ÿ/ÿ(22+ÿ*46ÿ0*CÿH5ÿ(22+:ÿ7/)*ÿ0ÿ*)()ÿ5/ÿ)(2Aÿ_*ÿ (*)ÿ*_+ÿ0)6ÿ(6B/ÿ2(/*ÿÿ/ÿ()Aÿ5/ÿ5/ÿ/ÿB)ÿ(_2ÿ)+5ÿ)()*Cÿ^)5ÿ5/ÿB)/2ÿ_6ÿ _)/2ÿ0)6ÿÿ5ÿ()ACÿ^)5ÿ*ÿ 12*(2ÿ5)ÿ4)5Bÿÿ5ÿ(Iÿÿ75ÿ5)ÿB)_)ÿ/*ÿ5ÿ7/)*C 42*ÿ5+ÿ(ÿ5ÿ7/)*ÿ5/ÿÿ6/*ÿ/ÿ*(ÿAC 52*(2ÿ5)ÿ4)5Bÿÿ5ÿ(Iÿÿ5)ÿB)_)ÿ2AC FGB2// -)6ÿ5ÿ+_ÿ0)6/3ÿ5)ÿÿÿ(02(ÿ0ÿ)ÿ/*ÿÿ_2/ÿ0ÿ./*/)*ÿKL'M3ÿ(2)ÿ0ÿ,02(Cÿ'ÿ(02( (2*ÿ/)ÿ0ÿ5ÿ7/)*ÿ4)ÿÿ/Iÿ^)5ÿ45/ÿ5ÿ00(ÿÿ5ÿ(22+:ÿ*46ÿ42*ÿ7ÿ0ÿ5Aÿ4)ÿÿ*_Cÿ'ÿ5/ÿ6 5ÿ42*ÿ5/_ÿÿ)_/2ÿ5)ÿ4)5Bÿÿ5ÿ(Iÿÿ6/IÿI4ÿ5ÿB72ÿ(02(ÿ0ÿ)C O0)( 6789 ÿPQ RSÿ.ÿ!ÿTÿO/*+ÿUVKÿTÿ8@.ÿL'M W8XY 8Zÿ[Y 8Q YXS \Aÿ,(Bÿ7Aÿ8@ 6789 ... T0ÿB-ÿ/33ÿÿ,0./ÿ10Cÿ-ÿ0./:ÿ202/0/ÿ,ÿ0 /03- ÿ03 1/ÿ/0ÿ453ÿÿ;/1/01ÿÿ121ÿ/10ÿÿÿ6:61ÿÿ-ÿ0./:ÿ202/0/ÿ,ÿ0 /03- ÿ03 1/) D,03 456789... B-3-ÿ,ÿ-ÿ,::BCÿB:1ÿ4ÿ/ÿV/33ÿ20WV #2>ÿ20ÿB0XCÿÿ-ÿ./:ÿ0.) $ 12>ÿ20607ÿ//:7ÿB-ÿ06Bÿ/::ÿ0 /03- ÿ020ÿ200ÿÿ1./) 32>ÿ121ÿ/10ÿB-ÿ/33ÿÿ./0/:+ÿJ24:3ÿ,0./ÿÿ/ÿ3.2/7... R7ÿ@32ÿ47ÿKL; 456789 ÿ ÿ ÿ ÿÿ !" >ÿ,0.ÿ2013ÿ0C:/0ÿ2020/07ÿ0 /03- ÿ020ÿÿ6/0ÿ3.2/)ÿ>3301Cÿÿ;/1/01ÿ

Ngày đăng: 16/10/2021, 14:32