BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN CƠNG TY CP SÁCH VÀ THIẾT BỊ BÌNH ĐỊNH NĂM 2019

Signature Not Verified Ký bởi: PHẠM ĐÌNH THUẤN Ký ngày: 26/3/2020 09:55:31 C.ty CP Sách Thiết bị Bình Định Báo cáo thường niên năm 2019 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN CƠNG TY CP SÁCH VÀ THIẾT BỊ BÌNH ĐỊNH NĂM 2019 I THƠNG TIN CHUNG Cơng ty CP Sách Thiết bị Bình Định thành lập sở cổ phần hóa Cơng ty Sách Thiết bị Bình Định theo Quyết định số 485/QĐ-CTUBND ngày 28 tháng 02 năm 2007 Ủy ban Nhân dân tỉnh Bình Định Cơng ty đơn vị hạch tốn độc lập, họat động sản xuất kinh doanh theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh 3503000141 ngày 02 tháng 07 năm 2007 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Bình Định, Luật Doanh nghiệp, Điều lệ Công ty quy định pháp lý hành có liên quan Từ thành lập đến Công ty 07 lần điều chỉnh Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh lần điều chỉnh gần vào ngày 08/06/2016 với mã số doanh nghiệp 4100259437 Công ty đơn vị thành viên Nhà xuất giáo dục Việt Nam Ngày 25/12/2009, Công ty niêm yết cổ phiếu với mã chứng khoán BDB Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội Ngày giao dịch 29/01/2010 Vốn điều lệ theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh: 11.264.740.000đồng tương ứng: 1.126.474 cổ phiếu - Tên Cơng ty: CƠNG TY CỔ PHẦN SÁCH VÀ THIẾT BỊ BÌNH ĐỊNH - Tên tiếng Anh: Binh Đinh Book and Equipment Joint Stock Company - Tên viết tắt: BIDIBOOK - Địa chỉ: 219 Nguyễn Lữ, P Ngơ Mây, TP Quy Nhơn, tỉnh Bình Định - Điện thoại: 0256.3522645 – 0256.3522453 - Fax: 0256.3522853 - Email : - Website: - Logo: bidisabico@vnn.vn http://www.sachthietbibinhdinh.com.vn/ BIDIBOOK Page of 42 C.ty CP Sách Thiết bị Bình Định Báo cáo thường niên năm 2019 + Ngành nghề kinh doanh - Bán bn đồ dùng khác cho gia đình ( Chi tiết: Mua bán dụng cụ thể thao, đồ chơi trẻ em; Mua bán văn hoá phẩm, vật phẩm văn hoá; mua bán thiết bị dạy học, dạy nghề thiết bị văn phòng; Mua bán sách giáo khoa, sách loại, văn phòng phẩm; Bán buôn giường, tủ, bàn ghế đồ dùng nội thất tương tự) - Dịch vụ lưu trú ngắn ngày ( Chi tiết: Khách sạn); - Nhà hàng dịch vụ ăn uống phục vụ lưu động; - Kinh doanh bất động sản, quyền sử dụng đất thuộc chủ sở hữu, chủ sử dụng thuê; - Kho bãi lưu giữ hàng hóa ; - Bán lẻ cửa hàng kinh doanh tổng hợp; - Bán lẻ máy vi tính, thiết bị ngoại vi, phần mềm thiết bị viễn thông cửa hàng chuyên doanh; - Vận tải hàng hoá đường bộ; - In lụa; - Bán buôn thiết bị linh kiện điện tử, viễn thơng; - Lập trình máy vi tính ( Chi tiết: Sản xuất phần mềm tin học); - Sản xuất linh kiện điện tử; - Sản xuất máy vi tính thiết bị ngoại vi máy vi tính; - Sản xuất thiết bị truyền thông; - Bán buôn chuyên doanh khác chưa phân vào đâu ( Chi tiết: Mua bán bao bì loại); - Sản xuất sản phẩm khác từ giấy bìa chưa phân vào đâu; - Sản xuất sản phẩm khác từ gỗ; sản xuất sản phẩm từ tre, nứa, rơm, rạ vật liệu tết bện Sản xuất sản phẩm khác từ gỗ - Bán lẻ lương thực, thực phẩm, đồ uống, thuốc lá, thuốc lào chiếm tỷ trọng lớn cửa hàng kinh doanh tổng hợp Page of 42 C.ty CP Sách Thiết bị Bình Định - Báo cáo thường niên năm 2019 Đối với ngành nghề kinh doanh có điều kiện, Doanh nghiệp kinh doanh có đủ điều kiện, Doanh nghiệp kinh doanh có đủ điều kiện giấy phép theo quy định pháp luật + Trụ sở chính: Trụ sở Cơng ty có diện tích gần 2.200m2 tọa lạc 219 Nguyễn Lữ thành phố Quy Nhơn – trung tâm tỉnh lỵ, Cơng ty có cửa hàng bán sỉ – lẻ nằm trung tâm thành phố phân bổ trung tâm huyện/thị xã Tỉnh + Cơ cấu tổ chức công ty : ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐƠNG BAN KIỂM SỐT HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ GIÁM ĐỐC PHĨ GIÁM ĐỐC Phịng nghiệp vụ kinh doanh Sách Phòng nghiệp vụ SX kinh doanh Thiết bị KẾ TỐN TRƯỞNG Phịng Tài Kế toán 06 cửa hàng huyện thành phố Phịng Hành Quản tri Page of 42 C.ty CP Sách Thiết bị Bình Định Báo cáo thường niên năm 2019 + Đại hội Đồng cổ đông : quan có thẩm quyền cao Cơng ty + Hội đồng quản trị : Gồm có 05 người + Ban Kiểm sốt : Gồm có 03 người + Ban Giám đốc Kế toán trưởng : Ban Giám đốc Cơng ty có người (1 Giám đốc Phó Giám đốc) Kế tốn trưởng + Cơ cấu Công ty gồm : - 04 phòng chức : Phòng kinh doanh Sách, Phòng SX - Kinh doanh Thiết bị, phịng Tài – Kế tốn phịng Hành - Quản trị; 06 cửa hàng phân bố huyện thành phố - Định hướng phát triển + Các mục tiêu chủ yếu Công ty : Công ty CP Sách Thiết bị Bình Định đơn vị hậu cần ngành giáo dục, lấy kinh doanh làm phương tiện để đạt mục đích lợi nhuận Khơng ngừng mở rộng phát triển ngành nghề, nhằm đáp ứng ngày tốt nhu cầu ngành giáo dục xã hội, tối đa hóa lợi nhuận cho Cơng ty, cổ đông; cải thiện điều kiện làm việc, nâng cao thu nhập cho người lao động; thực đầy đủ nghĩa vụ Nhà nước; phát triển Công ty ngày bền vững lớn mạnh + Chiến lược phát triển trung dài hạn: - Tăng cường đầu tư thích đáng mặt cho hoạt động tiếp thị để chiếm lĩnh thị trường, nâng cao doanh thu, thu nhập; - Bằng nhiều biện pháp, đẩy mạnh mở rộng mạng lưới bán lẻ - Mở rộng ngành nghề kinh doanh, tận dụng lợi sẵn có Cơng ty nhằm tăng doanh thu, thu nhập II TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh + Kết hoạt động SXKD năm Năm 2019, kinh tế nước ta tiếp tục ổn định phát triển Sản xuất nước có nhiều cải thiện, tốc độ tăng trưởng cao Tuy nhiên, cịn nhiều khó khăn, phức tạp; tỉnh NXBGDVN ngành chức phát bắt giữ số lượng lớn sách giả, sách in lậu, tình hình phát hành sách giả, sách in lậu diễn ra, chiết khấu bán sách cao Thoả ước NXB Giáo dục VN Nhận thức tình hình trên, năm 2019 toàn thể CBCNV cố gắng thực nhiệm vụ, cơng tác mình, tìm biện pháp để vượt qua đạt kết sau: Page of 42 C.ty CP Sách Thiết bị Bình Định Báo cáo thường niên năm 2019 TH 2018 KH 2019 TH 2019 So Sánh (%) (1.000đ) (1.000đ) (1.000đ) TH 2018 KH 2019 1- Tổng doanh thu 44.207.525 46.000.000 51.248.684 115,93 111,41 Trong : Doanh thu bán hàng hóa, DV 43.727.683 44.800.000 50.343.570 115,13 112,37 2- Tổng chi phí 43.311.588 44.800.000 49.902.635 115,22 111,39 Trong đó:Giá vốn hàng bán 39.291.847 40.342.746 44.876.946 114,21 111,24 89.86 90.05 89.15 99.21 98.99 895.938 1.200.000 1.382.007 154,25 115,17 Chỉ tiêu 3- Tỷ lệ giá vốn/Doanh thu (%) 4- Lợi nhuận trước thuế - Năm 2019, Ban giám đốc Công ty có nhiều cố gắng việc triển khai nhiệm vụ sản xuất kinh doanh Tổng doanh thu đạt 111,41% so với kế hoạch, vượt 15,93% so với năm trước Lợi nhuận trước thuế tăng 54.25% so với kỳ, đạt 115,17% so với kế hoạch Nguyên nhân: - Trong năm Công ty giữ vững mở rộng thị trường tiêu thụ tỉnh, có chế chiết khấu bán hàng linh hoạt, phù hợp với thị trường thời điểm, khách hàng phù hợp với chủ trương NXBGD Song song đó, Cơng ty tăng cường đẩy mạnh tiêu thụ mảng hàng văn phòng phẩm, máy tính casio, nên làm doanh thu Công ty tăng vượt so với kế hoạch đề - Công ty tiếp tục liên doanh, liên kết khai thác tốt sở vật chất có, mặt TP Quy Nhơn nên nâng cao hiệu sử dụng vốn sở vật chất - Mặc dù giá nhiều mặt hàng tăng cao vận chuyển, xăng dầu, điện,…nhưng Cơng ty cố gắng tiết kiệm chi phí, nên khống chế giảm tổng mức chi phí (nếu khơng tính chi phí tiền lương tăng hiệu tăng) Tổ chức nhân - Ban điều hành Công ty : Bao gồm: 01 Giám đốc, 01 Phó giám đốc 01 Kế tốn trưởng Cụ thể sau: - Ơng Phạm Đình Thuấn - Giám đốc Cơng ty - Ơng Đỗ Hữu Long - Phó giám đốc Cơng ty - Bà Diệp Cẩm Nhung - Kế tốn trưởng Từ ngày 01/07/2019 Ơng Đỗ Hữu Long nghỉ hưu, Ban điều hành 02 người Ơng: Phạm Đình Thuấn - Giám đốc Cơng ty Bà : Diệp Cẩm Nhung - Kế toán trưởng Page of 42 C.ty CP Sách Thiết bị Bình Định Báo cáo thường niên năm 2019 - Tóm tắt lý lịch cá nhân Ban điều hành * Ơng : Phạm Đình Thuấn - Chức vụ: Phó Chủ tịch HĐQT – Giám đốc công ty Sinh ngày: 16 – 02 – 1964 Quê quán: Nhơn Mỹ, An Nhơn, Bình Định Địa thường trú: 11/4 Ngơ Mây, Tp Quy Nhơn, Bình Định Trình độ chun mơn: Đại học Tài – Kế tốn Số lượng cổ phần thuộc sở hữu cá nhân : 14.500 cổ phần Số lượng cổ phiếu nắm giữ người có liên quan: khơng * Ơng : Đỗ Hữu Long – Chức vụ : Thành viên HĐQT – Phó GĐ Cơng ty Sinh ngày: 04 – 06 – 1959 Quê quán: Nhơn Hạnh, An Nhơn , Bình Định Địa thường trú: 15 Trần Nguyên Đán, Tp Quy Nhơn, Bình Định Trình độ chun mơn: Đại học Tài – Kế tốn Số lượng cổ phần thuộc sở hữu cá nhân: 16.000 cổ phần Số lượng cổ phiếu nắm giữ người có liên quan Vợ : Võ thị Ngọc Nga ; số lượng cổ phần sở hữu: 4.400 cổ phần * Bà: Diệp Cẩm Nhung - Chức vụ : Thành viên HĐQT - Kế toán trưởng Sinh ngày: 24 – 07 -1968 Quê quán: Xã Hoài Xuân, Hoài Nhơn, Bình Định Địa chỉ: 216 Nguyễn Thị Định, Tp Quy Nhơn, Bình Định Trình độ chun mơn: Đại học Tài – Kế tốn Số lượng cổ phần thuộc sở hữu cá nhân: 1.896 cổ phần Số lượng cổ phiếu nắm giữ người có liên quan: khơng + Tổng số công nhân viên Công ty có đến thời điểm 31/12/2019 29 người + Chính sách người lao động : - Cơng ty thực việc ký kết hợp đồng lao động, đóng bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế, bảo hiểm thất nghiệp quyền lợi khác người lao động theo quy định pháp luật - Xây dựng thực Quy chế lương, thưởng tồn Cơng ty theo quy định Mức lương trả cho người lao động xây dựng sở mức lương tối thiểu địa bàn tỉnh Mức thu nhập bình quân năm 2019 6.000.000đ/người/tháng Page of 42 C.ty CP Sách Thiết bị Bình Định Báo cáo thường niên năm 2019 Tình hình đầu tư, tình hình thực dự án: + Trong năm 2019, Công ty không thực đầu tư dự án Tình hình tài * Tình hình tài Chỉ tiêu 1- Tổng giá trị tài sản 2- Doanh thu 3- Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 4- Lợi nhuận khác 5- Lợi nhuận trước thuế 4- Lợi nhuận sau thuế 5- Tỷ lệ trả cổ tức TH 2018 TH 2019 (1.000đ) (1.000đ) 15,888,172 16,955,048 43,721,390 50,341,093 596,890 834,021 299,048 547,986 895,938 1,382,007 707,042 6% 1,090,073 7% % tăng giảm 6,71 15,14 39,73 83,24 54,25 54,17 16,67 * Các tiêu tài chủ yếu: + Khả toán : Năm 2018 Năm 2019 - Hệ số toán ngắn hạn (TSNH/Nợ ngắn hạn) 3,67 3,37 - Hệ số T.toán nhanh [(TSNH – hàng tồn kho)/Nợ N.hạn] 1,79 1,39 * Năng lực hoạt động - Doanh thu thuần/ Tổng tài sản 2,75 2,97 - Vòng quay hàng tồn kho 8,41 6,9 - Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản 0,70 0,73 - Tài sản dài hạn/ Tổng tài sản 0,30 0,27 + Nợ phải trả/Tổng nguồn vốn 0,20 0,23 + Vốn chủ sở hữu/ Tổng nguồn vốn 0,8 0,77 * Cơ cấu tài sản * Cơ cấu nguồn vốn Page of 42 C.ty CP Sách Thiết bị Bình Định Báo cáo thường niên năm 2019 + Khả sinh lời : Năm 2018 Năm 2019 - Hệ số lợi nhuận sau thuế/Doanh thu : 0,016 0,022 - Hệ số lợi nhuận sau thuế/Vốn chủ sở hữu 0,06 0,084 - Hệ số lợi nhuận sau thuế/Tổng tài sản 0,045 0,064 - Hệ số lợi nhuận từ HĐ kinh doanh/Doanh thu 0,014 0,017 * Cơ cấu cổ đông, thay đổi vốn đầu tư chủ sở hữu Cơ cấu vốn cổ đông thời điểm 28/02/2020 Số Cổ phần Giá trị (1000đ) Tỷ lệ 1- Cổ đông Nhà nước (NXBGDVN) 452,523 4,525,230 40.17 – Cổ đông khác 673,951 6,739,510 59.83 - Tổ chức 308,950 3,089,500 27.43 - Cá nhân 365,001 3,650,010 32.40 3- Cổ đông nội 16,896 168,960 1.50 - HĐQT, Ban Giám đốc Kế toán trưởng 16,396 163,960 1.46 500 5,000 0.04 - Ban Kiểm soát * Tổng số cổ phiếu đến thời điểm 31/12/2019 : 1.126.474 cổ phiếu Trong - Tổng số cổ phiếu thường : 1.126.474 cổ phiếu - Tổng số cổ phiếu ưu đãi : Không * Tổng số trái phiếu lưu hành đến thời điểm 31/12/2019 : Không (theo loại trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu khơng thể chuyển đổi ) * Số lượng cổ phiếu lưu hành đến thời điểm 31/12/2019 là: 1.126.474 cổ phiếu * Số lượng cổ phiếu dự trữ, cổ phiếu quỹ theo loại : Không * Cổ tức : cổ tức công bố chia cho cổ đông là: 7%/năm, tương đương với số tiền : 788.531.800đ III BÁO CÁO VÀ ĐÁNH GIÁ CỦA BAN GIÁM ĐỐC Đánh giá kết hoạt động sản xuất kinh doanh Năm 2019, kinh tế nước ta phát triển mạnh, lãi vay ngân hàng ổn định cịn nhiều khó khăn, thách thức; thị trường sách tỉnh diễn biến phức tạp, số tên Page of 42 C.ty CP Sách Thiết bị Bình Định Báo cáo thường niên năm 2019 sách in lậu phát hành tràn lan thị trường Trước tình Hội đồng quản trị , Ban Giám đốc tồn thể cán nhân viên Cơng ty cố gắng khắc phục khó khăn, tìm nhiều giải pháp để thực nhiệm vụ sản xuất kinh doanh đạt số kết cụ thể sau: TH 2018 KH 2019 TH 2019 So Sánh (%) (1.000đ) (1.000đ) (1.000đ) TH 2018 KH 2019 1- Tổng doanh thu 44.207.525 46.000.000 51.248.684 115,93 111,41 Trong : Doanh thu bán hàng hóa, DV 43.727.683 44.800.000 50.343.570 115,13 112,37 2- Tổng chi phí 43.311.588 44.800.000 49.902.635 115,22 111,39 Trong đó:Giá vốn hàng bán 39.291.847 40.342.746 44.876.946 114,21 111,24 89.86 90.05 89.15 99,21 99,00 4- Lợi nhuận trước thuế 895.938 1.200.000 1.382.007 154,25 115,17 5- Lợi nhuận sau thuế 707,042 960.000 1,090,073 154,17 113,55 Chỉ tiêu 3- Tỷ lệ giá vốn/Doanh thu - Năm 2019, Ban giám đốc Cơng ty có nhiều cố gắng việc triển khai nhiệm vụ sản xuất kinh doanh, chủ động tìm biện pháp mở rộng địa bàn tiêu thụ Thực tốt chế bán hàng sách giáo khoa, sách tập giá bán văn phòng phẩm linh hoạt, phù hợp với thị trường thời điểm, khách hàng, doanh thu năm 2019 đạt 1,41% so với kế hoạch, 115,93% so với kỳ năm trước - Về lợi nhuận trước thuế: năm 2019 tăng 15,17% so kế hoạch 54,25% so với năm trước - Lợi nhuận sau thuế năm 2019 tăng 13,55% so với kế hoạch 54,17% so với năm trước - Về công tác thu hồi nợ: Đã theo dõi, đôn đốc thu hồi cơng nợ kịp thời, nên khơng có nợ q hạn nợ khó địi phát sinh Số dư nợ phải thu khách hàng thời điểm 31/12/2019 giảm 8,32% so với kỳ Page of 42 C.ty CP Sách Thiết bị Bình Định Báo cáo thường niên năm 2019 31/12/2019 01/01/2019 Dự phòng cho khoản nợ phải thu hạn - Từ năm trở lên - Các khoản khác 80.588.018 61.143.440 19.444.578 106.131.886 84.309.845 21.822.041 Cộng 80.588.018 106.131.886 b Nợ xấu 31/12/2019 Giá trị Thời gian Giá gốc thu hồi (*) hạn Ghi Phải thu khách hàng - Nguyễn Thị Liễu 83.631.631 55.853.662 8.333.391 - Trên năm Khó có khả thu hồi - Nguyễn Thị Diệu 27.777.969 8.333.391 Từ 2-3 năm Thu hồi chậm Trả trước cho người bán Phải thu khác (Cơng đồn Cơng ty) 3.846.778 179.643.000 178.200.000 Cộng 267.121.409 186.533.391 Trên năm Khó có khả thu hồi Trên năm Thu hồi chậm 01/01/2019 Phải thu khách hàng - Nguyễn Thị Liễu - Phùng Thị Nhành - Nguyễn Thị Diệu Trả trước cho người bán Cộng Giá gốc Giá trị thu hồi (*) 124.107.149 21.822.041 57.050.662 23.412.405 43.644.082 3.846.778 21.822.041 - 127.953.927 21.822.041 Thời gian hạn Ghi Trên năm Trên năm Từ 1-2 năm Trên năm Khó có khả thu hồi Khó có khả thu hồi Thu hồi chậm Khó có khả thu hồi (*) Cơng ty đánh giá giá trị thu hồi vào giá gốc khoản cơng nợ trừ mức dự phịng cần trích lập theo hướng dẫn thông tư số 48/2019/TT-BTC ngày 08/08/2019 11 Hàng tồn kho Page 29 of 42 C.ty CP Sách Thiết bị Bình Định Báo cáo thường niên năm 2019 31/12/2019 Giá gốc 01/01/2019 Dự phòng Giá gốc Dự phịng (20.552.830) (199.736.825) (220.289.655) Ngun liệu, vật liệu Cơng cụ, dụng cụ Thành phẩm Hàng hóa 47.335.298 6.244.950 21.183.039 7.205.099.890 (224.121.977) 238.614.713 4.105.171 40.028.700 5.378.785.898 Cộng 7.279.863.177 (224.121.977) 5.661.534.482 • Giá trị hàng tồn kho ứ đọng, phẩm chất, chậm tiêu thụ thời điểm 31/12/2019 235.670.595 đồng Hiện nay, Cơng ty có kế hoạch giảm giá để lý mặt hàng tiêu thụ hủy bỏ mặt hàng cịn lại • Khơng có hàng tồn kho dùng để chấp, đảm bảo khoản nợ ngày 31/12/2019 12 Chi phí trả trước a Ngắn hạn 31/12/2019 01/01/2019 Chi phí bảo hiểm Chi phí cơng cụ, dụng cụ chờ phân bổ 14.468.947 18.448.747 12.754.046 - Cộng 32.917.694 12.754.046 31/12/2019 01/01/2019 Chi phí cơng cụ, dụng cụ chờ phân bổ Chi phí sửa chữa văn phịng Phí sử dụng đường 23.660.558 32.117.552 2.026.000 34.404.056 12.443.561 4.052.000 Cộng 57.804.110 50.899.617 b Dài hạn Page 30 of 42 C.ty CP Sách Thiết bị Bình Định Báo cáo thường niên năm 2019 13 Tài sản cố định hữu hình Nhà cửa, vật kiến trúc P.tiện vận tải truyền dẫn Thiết bị, dụng cụ quản lý Cộng Nguyên giá Số đầu kỳ Giảm bị thu hồi 4.506.759.059 65.640.000 1.152.119.091 - 75.000.000 - 5.733.878.150 65.640.000 Số cuối kỳ 4.441.119.059 1.152.119.091 75.000.000 5.668.238.150 Khấu hao Số đầu kỳ Khấu hao kỳ Giảm bị thu hồi 4.067.096.885 104.473.860 65.640.000 230.686.254 125.294.664 75.000.000 - 4.372.783.139 229.768.524 65.640.000 Số cuối kỳ 4.105.930.745 355.980.918 75.000.000 4.536.911.663 439.662.174 335.188.314 921.432.837 796.138.173 - 1.361.095.011 1.131.326.487 Giá trị lại Số đầu kỳ Số cuối kỳ • Giá trị lại cuối kỳ TSCĐ hữu hình chấp, cầm cố đảm bảo nợ vay 63.174.639 đồng • Ngun giá TSCĐ hữu hình khấu hao hết sử dụng ngày 31/12/2019 2.474.912.011 đồng • Khơng có TSCĐ hữu hình chờ lý ngày 31/12/2019 • Khơng có cam kết việc mua lại TSCĐ hữu hình có giá trị lớn tương lai 14 Tài sản cố định vơ hình Page 31 of 42 C.ty CP Sách Thiết bị Bình Định Báo cáo thường niên năm 2019 Phần mềm máy tính Cộng 50.000.000 50.000.000 3.988.215.400 50.000.000 4.038.215.400 596.364.329 80.729.604 677.093.933 - 596.364.329 80.729.604 677.093.933 3.391.851.071 3.311.121.467 50.000.000 3.391.851.071 3.361.121.467 Quyền sử dụng đất Nguyên giá Số đầu kỳ Mua kỳ Thanh lý, nhượng bán Số cuối kỳ Khấu hao Số đầu kỳ Khấu hao kỳ Thanh lý, nhượng bán Số cuối kỳ Giá trị lại Số đầu kỳ Số cuối kỳ 3.988.215.400 3.988.215.400 • Quyền sử dụng đất Hiệu sách An Nhơn có nguyên giá 187.048.000 đồng thời hạn sử dụng đến ngày 08/03/2050 • Quyền sử dụng đất Hiệu sách Hồi Nhơn có ngun giá 112.815.400 đồng thời hạn sử dụng đến ngày 28/03/2051 • Quyền sử dụng đất 414 Trần Hưng Đạo, Thành phố Quy Nhơn, Tỉnh Bình Định có ngun giá 3.688.352.000 đồng thời hạn sử dụng đến ngày 23/12/2061 • Khơng có TSCĐ vơ hình chấp, cầm cố đảm bảo nợ vay ngày 31/12/2019 • Khơng có TSCĐ vơ hình khấu hao hết sử dụng ngày 31/12/2019 15 Phải trả người bán ngắn hạn 31/12/2019 01/01/2019 Công ty TNHH Thương mại Dịch vụ Văn hóa Bảo Long Cơng ty TNHH In-SX-TM DV Hưng Phát Các đối tượng khác 287.343.319 417.184.040 1.648.621.176 301.621.099 290.755.456 1.751.730.613 Cộng 2.353.148.535 2.344.107.168 Trong đó: Phải trả người bán bên liên quan Page 32 of 42 C.ty CP Sách Thiết bị Bình Định Báo cáo thường niên năm 2019 Mối quan hệ Công ty CP Đầu tư Phát triển Giáo dục Đà Nẵng Công ty CP Sách Thiết bị Giáo dục Miền Trung Công ty CP Sách Thiết bị Trường học TP HCM Các Công ty khác Công ty đầu tư Chung Công ty đầu tư Chung Công ty đầu tư Chung Công ty đầu tư Cộng 31/12/2019 01/01/2019 104.773.824 21.695.415 61.003.495 68.347.472 207.696.298 102.411.917 110.081.711 48.073.642 255.820.206 468.263.568 16 Thuế khoản phải nộp Nhà nước Thuế giá trị gia tăng Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế thu nhập cá nhân Thuế nhà đất, tiền thuê đất Thuế môn Cộng Số đầu kỳ Số phải nộp kỳ Số thực nộp kỳ Số cuối kỳ 87.533.252 59.481.613 - 142.307.565 291.933.703 23.848.336 301.655.827 12.000.000 226.178.181 301.813.761 14.524.567 301.655.827 12.000.000 3.662.636 49.601.555 9.323.769 - 147.014.865 771.745.431 856.172.336 62.587.960 17 Doanh thu chưa thực 31/12/2019 01/01/2019 Doanh thu cho thuê tài sản nhận trước 31.563.636 30.068.182 Cộng 31.563.636 30.068.182 18 Phải trả khác a Ngắn hạn Page 33 of 42 C.ty CP Sách Thiết bị Bình Định Báo cáo thường niên năm 2019 31/12/2019 01/01/2019 Kinh phí cơng đồn Các khoản phải trả, phải nộp khác - Cổ tức phải trả - Phải trả khác 9.995.481 120.127.000 21.335.000 98.792.000 11.549.015 142.362.743 20.670.000 121.692.743 Cộng 130.122.481 153.911.758 31/12/2019 01/01/2019 Nhận ký quỹ, ký cược dài hạn 288.000.000 168.000.000 Cộng 288.000.000 168.000.000 b Dài hạn 19 Vay nợ thuê tài ngắn hạn Đầu kỳ Vay ngắn hạn - Ngân hàng TMCP Ngoại thương - CN Bình Định - Cộng - - Tăng kỳ Giảm kỳ Cuối kỳ 14.010.131.624 14.010.131.624 14.000.131.624 14.000.131.624 10.000.000 10.000.000 14.010.131.624 14.000.131.624 10.000.000 20 Vốn chủ sở hữu a Bảng đối chiếu biến động Vốn chủ sở hữu Page 34 of 42 C.ty CP Sách Thiết bị Bình Định Vốn góp chủ sở hữu Báo cáo thường niên năm 2019 Quỹ đầu tư phát triển Số dư 01/01/2018 Tăng kỳ Giảm kỳ Số dư 31/12/2018 11.264.740.000 11.264.740.000 725.769.052 Số dư 01/01/2019 Tăng kỳ Giảm kỳ Số dư 31/12/2019 11.264.740.000 11.264.740.000 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Cộng 725.769.052 788.531.800 707.042.390 788.531.800 707.042.390 12.779.040.852 707.042.390 788.531.800 12.697.551.442 725.769.052 75.714.937 801.483.989 707.042.390 1.090.073.291 870.553.384 926.562.297 12.697.551.442 1.165.788.228 870.553.384 12.992.786.286 31/12/2019 01/01/2019 4.525.230.000 6.739.510.000 4.525.230.000 6.739.510.000 11.264.740.000 11.264.740.000 31/12/2019 Cổ phiếu 01/01/2019 Cổ phiếu 1.126.474 1.126.474 1.126.474 1.126.474 1.126.474 - 1.126.474 1.126.474 1.126.474 1.126.474 1.126.474 - b Chi tiết vốn đầu tư chủ sở hữu Công ty TNHH MTV NXB Giáo dục Việt Nam Vốn góp cổ đơng khác Cộng c Cổ phiếu Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành Số lượng cổ phiếu bán công chúng - Cổ phiếu phổ thông - Cổ phiếu ưu đãi (được phân loại vốn chủ sở hữu) Số lượng cổ phiếu mua lại (cổ phiếu quỹ) - Cổ phiếu phổ thông - Cổ phiếu ưu đãi (được phân loại vốn chủ sở hữu) Số lượng cổ phiếu lưu hành - Cổ phiếu phổ thông - Cổ phiếu ưu đãi (được phân loại vốn chủ sở hữu) Mệnh giá cổ phiếu lưu hành: 10.000VND Page 35 of 42 C.ty CP Sách Thiết bị Bình Định Báo cáo thường niên năm 2019 d Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Năm 2019 Lợi nhuận kỳ trước chuyển sang Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp kỳ Phân phối lợi nhuận - Phân phối lợi nhuận kỳ trước + Trả cổ tức cho cổ đông + Trích quỹ đầu tư phát triển + Trích quỹ khen thưởng, phúc lợi - Tạm phân phối lợi nhuận kỳ + Trích quỹ đầu tư phát triển + Trích quỹ khen thưởng, phúc lợi Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối cuối kỳ Năm 2018 707.042.390 1.090.073.291 870.553.384 707.042.390 675.884.400 21.211.272 9.946.718 163.510.994 54.503.665 109.007.329 788.531.800 707.042.390 788.531.800 788.531.800 - 926.562.297 707.042.390 • Cơng ty thực phân phối lợi nhuận sau thuế năm 2018 theo Nghị Đại hội đồng cổ đông thường niên năm 2019 số 01/NQ-ĐHCĐ ngày 05/04/2019 • Cơng ty tạm phân phối lợi nhuận năm 2019 theo Nghị Hội đồng quản trị số 01/2020/NQ-HĐQT ngày 09/01/2020 e Cổ tức Đại hội đồng cổ đông thường niên năm 2019 ngày 05/04/2019 thông qua phương án chi trả cổ tức từ lợi nhuận sau thuế năm 2018 với tỷ lệ 6% vốn điều lệ (tương ứng 675.884.400 đồng) Theo đó, Cơng ty thực chi trả số cổ tức năm 2019 21 Tài sản nhận giữ hộ Tài sản nhận giữ hộ Nhà nước giá trị lại tài sản cổ phần hóa doanh nghiệp, số tiền 8.252.589 đồng; đó, giá trị cịn lại gian cuối nhà làm việc tầng 3, số 120 Lê Lợi 3.985.929 đồng giá trị lại cửa hàng Vân Canh 4.266.660 đồng 22 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Năm 2019 Năm 2018 Doanh thu bán sách Doanh thu thiết bị giáo dục Doanh thu khác (gỗ, mộc, cho thuê mặt bằng) 34.590.869.949 14.392.880.852 1.359.818.822 29.190.236.234 13.334.686.621 1.202.760.609 Cộng 50.343.569.623 43.727.683.464 Page 36 of 42 C.ty CP Sách Thiết bị Bình Định Báo cáo thường niên năm 2019 23 Các khoản giảm trừ doanh thu Năm 2019 Năm 2018 Hàng bán bị trả lại 2.476.650 6.293.725 Cộng 2.476.650 6.293.725 Năm 2019 Năm 2018 24 Giá vốn hàng bán Giá vốn bán sách Giá vốn thiết bị giáo dục Giá vốn khác (gỗ, mộc, cho thuê mặt bằng) Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 31.721.638.869 12.775.885.690 375.589.530 3.832.322 26.878.881.107 12.121.819.853 298.113.089 (6.966.677) Cộng 44.876.946.411 39.291.847.372 25 Doanh thu hoạt động tài Năm 2019 Năm 2018 Lãi tiền gửi, tiền cho vay Chiết khấu toán 219.470.415 50.118.275 126.805.523 6.449.922 Cộng 269.588.690 133.255.445 26 Chi phí tài Năm 2019 Năm 2018 Chi phí lãi vay 101.144.650 71.014.132 Cộng 101.144.650 71.014.132 Page 37 of 42 C.ty CP Sách Thiết bị Bình Định Báo cáo thường niên năm 2019 27 Chi phí bán hàng chi phí quản lý doanh nghiệp a Các khoản chi phí bán hàng phát sinh kỳ Năm 2019 Năm 2018 Chi phí nhân cơng Chi phí vận chuyển, bốc xếp Các khoản khác 1.942.900.526 106.193.035 275.043.729 1.334.326.244 94.073.000 328.836.380 Cộng 2.324.137.290 1.757.235.624 b Các khoản chi phí quản lý doanh nghiệp phát sinh kỳ Năm 2019 Năm 2018 Chi phí nhân cơng Chi phí thuế đất Các khoản khác 1.196.936.518 246.929.282 1.030.566.997 876.230.597 240.214.814 1.021.212.954 Cộng 2.474.432.797 2.137.658.365 28 Thu nhập khác Năm 2019 Năm 2018 Thu tiền điện, nước Thu tiền hỗ trợ nhân viên bán hàng Tiền hỗ trợ tuyên truyền, quảng cáo Tiền bồi thường, hỗ trợ giải phóng mặt Nhà nước Các khoản thu nhập khác 38.432.307 103.388.720 100.013.182 387.928.000 5.752.882 40.820.905 100.833.200 204.931.564 Cộng 635.515.091 346.585.669 Page 38 of 42 C.ty CP Sách Thiết bị Bình Định Báo cáo thường niên năm 2019 29 Chi phí khác Năm 2019 Năm 2018 Chi phí bão lũ cơng ty Tiền phạt chậm nộp, truy thu thuế Phí quản lý niêm yết, phí chốt quyền Các khoản chi phí khác 11.892.371 45.634.562 25.000.000 5.001.679 20.000.000 27.537.360 Cộng 87.528.612 47.537.360 30 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành Năm 2019 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế Điều chỉnh khoản thu nhập chịu thuế - Điều chỉnh tăng + Chi phí niêm yết, phí chốt quyền + Phụ cấp Hội đồng quản trị không trực tiếp điều hành + Phạt chậm nộp, truy thu thuế - Điều chỉnh giảm Tổng thu nhập chịu thuế Năm 2018 1.382.006.994 107.591.562 107.591.562 25.000.000 36.957.000 45.634.562 1.489.598.556 895.938.000 48.540.052 48.540.052 20.000.000 28.140.000 400.052 944.478.052 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành 291.933.703 188.895.610 Trong đó: - Chi phí thuế TNDN hành phát sinh kỳ - Điều chỉnh chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành kỳ trước vào chi phí thuế TNDN hành kỳ 297.919.711 (5.986.008) 188.895.610 - 31 Lãi bản, lãi suy giảm cổ phiếu Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp Các khoản điều chỉnh tăng giảm lợi nhuận sau thuế - Điều chỉnh tăng - Điều chỉnh giảm (trích quỹ khen thưởng phúc lợi) LN lỗ phân bổ cho cổ đông sở hữu cổ phiếu phổ thơng Số lượng cổ phiếu phổ thơng lưu hành bình quân kỳ Lãi bản, lãi suy giảm cổ phiếu Năm 2019 Năm 2018 1.090.073.291 (109.007.329) 109.007.329 981.065.962 1.126.474 707.042.390 (9.946.718) 9.946.718 697.095.672 1.126.474 871 619 Chỉ tiêu "Lãi bản, lãi suy giảm cổ phiếu" năm 2018 trình bày lại thay đổi số liệu khoản giảm trừ lợi nhuận sau thuế theo phê duyệt Đại hội cổ đông thường niên năm 2019 Lãi bản, suy giảm năm 2019 tính theo số tạm trích quỹ khen thưởng, phúc lợi Hội đồng Page 39 of 42 C.ty CP Sách Thiết bị Bình Định Báo cáo thường niên năm 2019 quản trị; số liệu thay đổi tùy thuộc vào phê duyệt thức Đại hội cổ đơng việc trích quỹ 32 Chi phí sản xuất kinh doanh theo yếu tố Năm 2019 Chi phí Chi phí Chi phí Chi phí Chi phí nguyên liệu, vật liệu nhân công khấu hao tài sản cố định dịch vụ mua khác tiền Cộng Năm 2018 216.682.962 3.146.867.043 310.498.128 330.513.576 1.176.296.115 185.585.532 2.215.536.841 274.221.728 374.031.295 1.134.807.582 5.180.857.824 4.184.182.978 33 Báo cáo phận Theo quy định Chuẩn mực kế tốn số 28 Thơng tư hướng dẫn Chuẩn mực Cơng ty cần lập báo cáo phận Theo đó, phận phần xác định riêng biệt Cơng ty tham gia vào việc cung cấp sản phẩm dịch vụ liên quan (bộ phận theo lĩnh vực kinh doanh) cung cấp sản phẩm dịch vụ môi trường kinh tế cụ thể (bộ phận theo khu vực địa lý), phận chịu rủi ro thu lợi ích kinh tế khác với phận khác Căn vào thực tế hoạt động Công ty, Giám đốc đánh giá lĩnh vực kinh doanh môi trường kinh tế cụ thể theo khu vực địa lý khơng có khác biệt việc gánh chịu rủi ro lợi ích kinh tế Do đó, Cơng ty hoạt động lĩnh vực kinh doanh mua bán sách thiết bị trường học phận địa lý Tỉnh Bình Định,Việt Nam 34 Quản lý rủi ro a Quản lý rủi ro vốn Thông qua công tác quản trị nguồn vốn, Công ty xem xét, định trì số dư nguồn vốn nợ phải trả thích hợp thời kỳ để vừa đảm bảo hoạt động liên tục vừa tối đa hóa lợi ích cổ đơng b Quản lý rủi ro tài Rủi ro tài bao gồm rủi ro thị trường (rủi ro lãi suất, rủi ro giá rủi ro tỷ giá), rủi ro tín dụng rủi ro khoản Quản lý rủi ro thị trường: Hoạt động kinh doanh Công ty chủ yếu chịu rủi ro có biến động lớn lãi suất giá Quản lý rủi ro lãi suất Rủi ro lãi suất Công ty phát sinh chủ yếu từ khoản vay ký kết Để giảm thiểu rủi ro này, Công ty ước tính ảnh hưởng chi phí lãi vay đến kết kinh doanh thời kỳ phân tích, dự báo để lựa chọn thời điểm trả nợ thích hợp Giám đốc cho rủi ro biến động lãi suất ngồi dự tính Cơng ty mức thấp Quản lý rủi ro giá Công ty chủ yếu mua sách giáo khoa, sách tham khảo, thiết bị giáo dục từ nhà cung cấp nước để phục vụ hoạt động kinh doanh chịu rủi ro từ việc thay đổi giá hàng hóa mua vào Tuy Page 40 of 42 C.ty CP Sách Thiết bị Bình Định Báo cáo thường niên năm 2019 nhiên, giá loại hàng hóa thường biến động, hàng hóa thường tiêu thụ thời gian ngắn kể từ mua nên Công ty cho rủi ro giá hoạt động sản xuất kinh doanh mức thấp Quản lý rủi ro tín dụng Khách hàng Cơng ty chủ yếu phịng giáo dục, trường học Tỉnh Bình Định, đại lý sách, cửa hàng sách bán lẻ sách quầy Với đặc thù chủ yếu khách hàng thường xuyên giao dịch với Công ty nhiều năm, tình hình tốn tiền hàng kịp thời, Giám đốc Cơng ty cho Cơng ty khơng có rủi ro tín dụng trọng yếu với khách hàng Mặt khác, khoản nợ phải thu hạn toán Công ty thường xuyên đôn đốc thu hồi nợ thực trích lập dự phịng phải thu khó địi theo quy định Quản lý rủi ro khoản Để quản lý rủi ro khoản, đáp ứng nhu cầu vốn, nghĩa vụ tài tương lai, Công ty thường xuyên theo dõi trì đủ mức dự phịng tiền, tối ưu hóa dịng tiền nhàn rỗi, tận dụng tín dụng từ khách hàng đối tác, chủ động kiểm soát khoản nợ đến hạn, đến hạn tương quan với tài sản đến hạn nguồn thu tạo thời kỳ đó,… Tổng hợp khoản nợ phải trả tài Cơng ty theo thời hạn tốn sau: Khơng q năm Trên năm Tổng Phải trả người bán Chi phí phải trả Vay nợ thuê tài Phải trả khác 2.353.148.535 334.114 10.000.000 120.127.000 288.000.000 2.353.148.535 334.114 10.000.000 408.127.000 Cộng 2.483.609.649 288.000.000 2.771.609.649 Không năm Trên năm Tổng Phải trả người bán Phải trả khác 2.344.107.168 142.362.743 168.000.000 2.344.107.168 310.362.743 Cộng 2.486.469.911 168.000.000 2.654.469.911 31/12/2019 01/01/2019 Giám đốc cho Công ty rủi ro khoản tin tưởng Cơng ty tạo đủ nguồn tiền để đáp ứng nghĩa vụ tài đến hạn Tổng hợp tài sản tài có Cơng ty trình bày sở tài sản sau: Page 41 of 42 C.ty CP Sách Thiết bị Bình Định Báo cáo thường niên năm 2019 Không năm Trên năm Tổng Tiền khoản tương đương tiền Đầu tư tài Phải thu khách hàng Phải thu khác 1.336.339.547 2.000.000.000 1.709.074.966 81.905.983 - 1.336.339.547 2.000.000.000 1.709.074.966 81.905.983 Cộng 5.127.320.496 - 5.127.320.496 Không năm Trên năm Tổng Tiền khoản tương đương tiền Đầu tư tài Phải thu khách hàng Phải thu khác 1.066.465.128 2.500.000.000 1.844.000.312 19.992.777 - 1.066.465.128 2.500.000.000 1.844.000.312 19.992.777 Cộng 5.430.458.217 - 5.430.458.217 31/12/2019 01/01/2019 35 Thông tin bên liên quan a Các bên liên quan Page 42 of 42