Masan Group Báo Cáo Thường Niên 2018

Mục lục Thư ngỏ Chủ tịch Hội đồng Quản trị Câu chuyện Masan Group Báo cáo Phát triển Bền vững Báo cáo Ban Điều Hành Báo cáo Tài Thơng tin chung cơng ty 06 24 38 50 74 138 THƯ NGỎ CỦA CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ Chúng ta không ngừng sáng tạo để đón đầu nhu cầu người tiêu dùng nắm bắt xu hướng ngành Masan Group Báo Cáo Thường Niên 2018 THƯ NGỎ CỦA CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ Thư ngỏ Masan theo đuổi lý tưởng “trở thành niềm tự hào Việt Nam” việc nâng cao đời sống vật chất tinh thần người Việt Chủ tịch Hội đồng Quản trị Kính gửi Q cổ đơng, “Keep going” thật có ý nghĩa nào? “Keep Going” chiến dịch marketing nhằm gây dựng niềm tin vào Masan hiệu để tạo động lực gặp khó khăn Chính xác hơn, Phương cách Masan – “Masan Way” Masan thành lập với mục tiêu để trở thành tập đoàn kinh doanh tỉ tranh thủ hội tìm kiếm lợi nhuận Masan thành lập để theo đuổi lý tưởng - trở thành niềm tự hào Việt Nam việc nâng cao đời sống vật chất tinh thần người Việt Suốt 23 năm qua, sản phẩm dịch vụ thấm nhuần lý tưởng Chúng ta có số sản phẩm dịch vụ thật nâng cao đời sống hàng ngày người tiêu dùng, số khác chưa đạt Dẫu vậy, cố gắng không ngừng sáng tạo, đồng thời tiếp tục nâng cao tỉ lệ thành công sản phẩm dịch vụ có ảnh hưởng lớn đến đời sống người tiêu dùng Những tơi vừa chia sẻ nghe hoa mỹ thật, với tư vậy, tiếp tục mang lại cho người tiêu dùng giá trị lớn Cụ thể hơn, kinh doanh cần phải đạt tăng trưởng doanh thu lợi nhuận bền vững, cần mang lại giá trị cao cho cổ đông tạo giá trị vượt trội Nhưng người Masaner khác đặt niềm tin mãnh liệt thành tự nhiên ta tiếp tục theo đuổi lý tưởng ban đầu Kết báo cáo tài 2018 minh chứng cho niềm tin Để vượt qua khó khăn thất bại tinh thần “Keep Going” điều tất yếu, việc thuận buồm xi gió tinh thần trở nên vô ý nghĩa Hãy tin tôi, nhu cầu người tiêu dùng tăng nhanh hội khơng chờ Chúng ta phải khơng ngừng chuyển đổi để đáp ứng nhu cầu này, phải dám đặt cược vào nhóm khách hàng tiềm tương lai nắm bắt xu hướng ngành Điều địi hỏi cần đầu tư lớn đón đầu nhằm phát triển giải pháp, sản phẩm dịch vụ đột phá Việc đầu tư q an tồn rủi ro hơn, giúp việc hoạch định kế hoạch dự đốn kết dễ dàng hơn, điều dẫn đến việc thiếu sáng tạo đột phá, lạc hậu Đó khơng phải Masan Way Tơi nói tất điều mong Q cổ đơng hiểu lý cần tiếp Masan Group tục vượt qua giới hạn ln ln q trình chuyển đổi Vậy năm tới tương lai Masan sao? 2018 năm khởi đầu hành trình hướng Tuy nhiên, việc đưa kết tài đơn khơng thể phản ánh hết xây dựng Đó lí tơi chia sẻ tầm nhìn chiến lược năm thể tầm nhìn chiến lược lĩnh vực kinh doanh sau:     Masan Consumer: “Nâng cao chất lượng sống người tiêu dùng Việt tất không gian sống khác nhau” Masan Nutri-Science: “Thịt khiết cho ngon gia đình Việt” Techcombank: “Mang đến đời sống tài đại cho tất người tiêu dùng Việt” Masan Resources: “Tài nguyên chiến lược Việt Nam trở thành vật liệu cho cơng nghệ cao tồn cầu” Với tầm nhìn ta thấy rõ tranh tồn cảnh nhu cầu lớn chưa thỏa mãn tương lai Báo Cáo Thường Niên 2018 Đầu tiên, người tiêu dùng bắt đầu tìm kiếm địi hỏi có mặt hàng cao cấp nhằm nâng cao chất lượng sống Do đó, người tiêu dùng chuyển đổi sang sử dụng sản phẩm dịch vụ có thương hiệu, hình ảnh đại tạo nhiều cảm hứng Thứ hai, bối cảnh tầng lớp trung lưu dự báo đạt đến số 50 triệu người vào năm 2022, sản phẩm an toàn tốt cho sức khỏe thực phẩm đồ uống đón nhận mạnh mẽ Cuối cùng, Việt Nam giai đoạn kỹ thuật số hóa mạnh mẽ: thâm nhập ngày tăng internet điện thoại thơng minh chào đón Thế hệ Z Kết mặt chung ngành bán lẻ Việt Nam chuyển đổi từ doanh nghiệp có cửa hàng hữu sang mơ hình phân phối đa kênh Nói chung, Việt Nam lần tiến vào giai đoạn “khởi nghiệp” ngành hàng tiêu dùng có dịp chứng kiến đổi thay định cấu trúc tiêu dùng người tiêu dùng Chúng ta xác định mơ hình để thành công đưa tiêu KPI nội nhằm tạo giá trị vượt trội cho cổ đông: Doanh thu tỉ USD, chi tiêu người tiêu dùng Việt tăng gấp đôi, đạt 10.2%, biên lợi nhuận từ 12-15% vào năm 2022 Tôi xin nhắc lại định chiến lược kế hoạch kinh doanh tuân thủ theo “Keep Going dài hạn” đề cập Thư Chủ tịch HĐQT Báo cáo Thường niên năm 2017 Masan Consumer Sau thay đổi chiến lược tảng qua việc đặt người tiêu dùng làm trọng tâm vào năm 2017, qua năm 2018 đầy khởi sắc: doanh thu tăng khoảng 30% với lợi nhuận tăng 200% Quan trọng hơn, vui mừng phát triển thương hiệu sản phẩm mới, đưa phát kiến vào sản phẩm mở rộng hệ thốngphân phối Những việc mang lại kết tăng trưởng bền vững năm 2018 Những thương hiệu cao cấp mang nhiều cảm hứng phát kiến sản phẩm đà trở thành yếu tố thúc đẩy tăng trưởng Doanh thu lĩnh vực đồ uống đạt mức 200 triệu USD nhờ tăng trưởng nhanh chóng thương hiệu mạnh mạng lưới phân phối sâu rộng hàng đầu Tuy vậy, có học tung sản phẩm chậm kế hoạch Dù chưa hoàn toàn tìm chiến lược để tăng trưởng vượt trội xây dựng lại thương hiệu cho sản phẩm bia thịt chế biến, đưa phát kiến phát THƯ NGỎ CỦA CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ Masan đặt mục tiêu doanh thu đạt tỷ USD lợi nhuận sau thuế đạt 400 triệu USD vào năm 2022 triển sản phẩm mở rộng hệ thống phân phối để đưa sản phẩm từ giai đoạn sơ khởi sang giai đoạn tăng trưởng Những học quý giá việc xây dựng phát triển danh mục sản phẩm từ giai đoạn ban đầu giúp có mơ hình chuẩn để mở rộng sang ngành hàng khác năm tới Chúng ta 1) tập trung vào danh mục sản phẩm tiêu dùng ngày mà sản phẩm chưa mang lại hiệu thiếu sáng tạo, 2) tham gia vào ngành mà đưa vào phát kiến sáng tạo đột phá sản phẩm bắt chước, 3) ngành dựa thấu hiểu sâu sắc người tiêu dùng 4) tận dụng mạng lưới phân phối hữu Những kinh nghiệm giúp tiết kiệm thời gian tăng tỉ lệ thành công việc chinh phục người tiêu dùng Chính vậy, nhân tố để giúp đạt mục tiêu vào năm 2022:   rở thành công ty sáng tạo số lĩnh T vực hàng tiêu dùng 50% doanh thu đến từ thương hiệu sản phẩm giúp tăng trưởng cao  oanh thu đạt tỷ USD lợi nhuận D sau thuế đạt 400 triệu USD Để công nhận công ty hàng tiêu dùng số Việt Nam, cần phải trở thành lựa chọn hàng đầu khách hàng tất không gian sống, khơng riêng phịng bếp Masan Nutri-Science Chúng ta giảm tăng trưởng khoảng 25% năm 2018, với suy giảm chung thị trường Mặc dù vậy, đội ngũ quản lý phải nỗ lực nhiều để vượt qua khủng hoảng, đồng thời cố gắng để trì lợi nhuận Tuy vậy, sở hữu đủ nguồn lực để đầu tư cho tương lai ngành thịt Tôi tin năm tới, ngành thịt có ảnh hưởng lớn đến đời sống người tiêu dùng Chúng ta đầu tư đón đầu nhằm thiết lập tiêu chuẩn cho người tiêu dùng, với công nghệ thịt mát Châu Âu nhằm đáp ứng nhu cầu người tiêu dùng sản phẩm ngon an toàn Áp dụng kinh nghiệm từ ngành hàng nước mắm, tỷ lệ người tiêu dùng chuyển sang sản phẩm thịt an tồn dự đốn tăng trưởng nhanh – giống trường hợp sau Masan thâm nhập thị trường nước mắm nội địa, vòng năm có 90% người tiêu dùng đổi sang loại nước mắm an toàn cho sức khỏe, ngon có thương hiệu Chúng ta tin có sản phẩm thay đổi thị trường mơ hình phân phối độc mang lại cho người tiêu dùng giá trị vượt trội tương tự trường hợp ngành hàng nước mắm Những mục tiêu năm 2022 là:    10% thị phần thị trường thịt heo C toàn quốc có trị giá 10,2 tỷ USD Xây dựng mạng lưới phân phối thịt lớn toàn quốc việc kết hợp chuỗi cửa hàng bán lẻ kênh siêu thị chợ truyền thống Doanh thu đạt tỷ USD với đóng góp 50% từ sản phẩm thịt có thương hiệu đạt lợi nhuận 200 - 250 triệu USD Tôi biết có nhiều thử thách chờ hành trình thực hóa giấc mơ thịt Thế nhưng, việc sở hữu chuỗi giá trị tích hợp giảm thiểu rủi ro kinh doanh biến động bất ngờ Hơn nữa, ngành hàng cám mang lại tăng trưởng lợi nhuận từ 10% đến 15% trung hạn, Masan Group khoảng đệm để giúp giai đoạn tăng trưởng Xuất phát điểm cung cấp giải pháp hiệu suất chăn ni cho người nơng dân, đích đến đáp ứng nhu cầu thịt ngon người tiêu dùng Masan Nutri-Science công ty hàng tiêu dùng, kết tài thể vào năm 2022 Masan Resources Chúng ta không góp phần vào chuỗi giá trị ngành cơng nghiệp cơng nghệ cao mà tạo ảnh hưởng đáng kể ngành Vonfram hóa chất khơng thể thay áp dụng sản phẩm bán dẫn, công nghệ in 3D, robot, xe điện lượng tái tạo Những ngành cơng nghiệp góp phần thay đổi diện mạo giới muốn trở thành mảnh ghép chiến lược quan trọng Chúng ta có bước tiến vô lớn phát triển từ vùng đất trống thành nhà sản xuất APT lớn giới Trung Quốc Dù vậy, trình chuyển đổi bắt đầu: từ nhà sản xuất APT thành nhà cung cấp giải pháp vonfram cho công ty dẫn đầu ngành Apple, Samsung, Tesla, nhà cung cấp chuỗi cung ứng độc lập Báo Cáo Thường Niên 2018 Chúng ta biết tự làm điều Với vị nhà cung cấp APT lớn giới Trung Quốc, tìm kiếm đối tác chiến lược Nhằm tăng cường khả cạnh tranh củng cố vị thị trường, lên kế hoạch theo lộ trình vào năm 2022 sau:    ăng thị phần APT từ 36% lên 50%+ T việc tăng cơng suất chế biến nhà máy hóa chất vonfram lên 12.000 vào năm 2019 ăng chế biến tinh quặng vonfram đẩy T mạnh tái chế hóa chất vonfram nhằm đảm bảo nguồn cung bền vững Tham gia vào ngành sản xuất vật liệu công nghệ cao tồn cầu vào năm 2020 Nếu ta làm điều tương tự cách mà Intel thành công với vật liệu công nghệ cao ngành ngành cơng nghệ máy tính, Masan Resources định tăng trưởng tạo dòng tiền mạnh xuyên suốt chu kỳ hàng hóa, đồng thời trở thành nhân tố thiết yếu thời đại công nghệ 4.0 Techcombank Với chiến lược hệ sinh thái đặt khách hàng làm trọng tâm, Techcombank trở thành ngân hàng cổ phần hàng đầu với doanh thu tăng trưởng vịng 13 q liên tiếp Sự chuyển mang lại kết bật, tin khởi đầu Techcombank giữ vị trí số nhóm khách hàng trung lưu với 35% thị phần, nhóm chiếm 0,26% dân số Ở nước ta có 70% dân số nhóm khách hàng phổ thơng, 90% số chưa tiếp cận đến dịch vụ ngân hàng Ngân hàng đẩy mạnh phát triển công nghệ, mở rộng danh mục sản phẩm kênh chiến lược gắn kết khách hàng nhằm cung cấp cho phân khúc khách hàng phổ thơng sản phẩm phục vụ đời sống tài độc đáo đại Chỉ có mơ hình dịch vụ khác biệt đáp ứng nhu cầu thành cơng có chênh lệch lớn khả nhu cầu Tôi tin người thấy thâm nhập mạnh mẽ vào phân khúc giai đoạn 2019 2020 Bằng việc đặt trọng tâm vào đời sống tài khách hàng triển khai dịch vụ ngân hàng cho doanh nghiệp tầng lớp trung lưu, tin ngân hàng tiếp tục đạt tăng trưởng doanh thu bền vững nhờ vào thu nhập từ phí (hiện chiếm 21% tổng thu nhập hoạt động THƯ NGỎ CỦA CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ KẾT QUẢ Tài nâng lên khoảng 40% đến 50%), tỷ lệ ROAE dẫn đầu ngành với 20%+ đạt lượng khách hàng bán lẻ 15 triệu người Điều hoàn toàn quán với chiến lược kinh doanh ngân hàng “Rủi ro thấp – Lợi nhuận cao” giúp quản lý ví tiêu dùng kháng hàng Cịn Masan Group nào? Chiến lược Masan kết nối lĩnh vực kinh doanh với hệ sinh thái đáp ứng nhu cầu ngày người tiêu dùng: triển khai cửa hàng điểm đến “a one-stop shop” - nơi giải tất vấn đề khách hàng, từ tài chính, thịt, thực phẩm đồ uống đến chăm sóc sức khoẻ Do đó, triển khai hệ thống bán hàng trực tuyền xây dựng cửa hàng? Để có hệ sinh thái có quy mơ có lợi nhuận phải kết hợp hai Chúng ta hợp tác với 300.000 cửa hàng truyền thống để thử nghiệm ý tưởng hệ sinh thái Việc giúp đầu tư nhiều để xây dựng hệ thống cửa hàng bán lẻ đôi bên chia sẻ lợi ích (winwin) Mấu chốt ta phải lựa chọn danh mục sản phẩm phù hợp để sử dụng hàng ngày, áp dụng công nghệ để kết nối người tiêu dùng, quan trọng người tiêu dùng có thêm khoản tiết kiệm mua hàng hệ thống 10 Đây tảng cho tương lai Sản xuất giai đoạn chi tiêu tiêu dùng, giai đoạn dịch vụ khách hàng mà muốn dẫn đầu cho chuyển đổi Kế hoạch Apple Amazon triển khai thành công, cố gắng học hỏi từ họ có điều chỉnh cho phù hợp với thực tế bối cảnh Việt Nam Vì tin vào điều đó? Khơng phải cơng ty có hội làm điều tạo ảnh hưởng đến giới Chúng ta vơ may mắn làm điều Tơi tin sở hữu tất yếu tố cần thiết mà quan trọng người Đội ngũ nhân viên hội tụ nhiều tài gồm: Tinh thần trách nhiệm cao Chúng ta trọng vào kết làm việc với tinh thần trách nhiệm cao Lợi nhuận gộp (tỷ đồng) biên Lợi nhuận gộp (%) EBITDA1 (tỷ đồng) biên EBITDA (%) Lợi nhuận sau thuế phân bổ cho cổ đông công ty (tỷ đồng) biê¬n lợi nhuận sau thuế phân bổ cho cổ đông công ty (%) Số dư tiền2 (tỷ đồng) Tổng nợ Tổng tài sản (tỷ đồng) Minh bạch Chúng ta thúc đẩy cởi mở minh bạch Chun mơn cao Nhiệt tình cống hiến, không ngừng học tiếp tục cải thiện chuyên môn Chỉ cần tiếp tục xây dựng văn hóa cơng ty dựa giá trị không ngừng đam mê, chắn thành công Keep Going , Đặt người tiêu dùng làm trọng tâm Chúng ta đưa chiến lược định dựa việc đặt người tiêu dùng làm trọng tâm Khả lãnh đạo Chúng ta dám đương đầu với khó khăn có đam mê trở thành người dẫn đầu Doanh thu Masan Group (tỷ đồng) Dr Nguyễn Đăng Quang Chủ tịch Hội đồng Quản trị Ln tìm giải pháp Chúng ta ln tâm tìm giải pháp nhằm nâng cao đời sống người tiêu dùng Việt Nam EBITDA lợi nhuận sau thuế MSN, cộng lại chi phí tài thuần, thuế, khấu hao phân bổ lợi thương mại EBITDA hợp MSN thấp tổng đóng góp cơng ty thành viên cộng lại trừ chi phí cơng ty mẹ Đóng góp cơng ty liên kết Techcombank (“TCB”) đưa vào tầm quan trọng TCB kết hoạt động MSN Bao gồm khoản đầu tư ngắn hạn Masan Group Báo Cáo Thường Niên 2018 11 Việt Nam diễn nhanh chóng q trình thị hóa đại hóa 12 Masan Group Báo Cáo Thường Niên 2018 13 THƯ NGỎ CỦA CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ Thói quen mua sắm người tiêu dùng có nhiều thay đổi 14 Masan Group Báo Cáo Thường Niên 2018 15 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Thuyết minh báo cáo tài hợp Cho năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2018 (tiếp theo) 26 GIÁ VỐN HÀNG BÁN 29 CHI PHÍ BÁN HÀNG 2018 2017 2018 2017 Triệu VND Triệu VND Triệu VND Triệu VND 2.414.846 3.344.380 Chi phí kho vận 803.314 770.457 Tổng giá vốn hàng bán  Thành phẩm bán doanh thu khác  Dự phòng giảm giá hàng tồn kho Mẫu B 09 – DN/HN (Ban hành theo Thông tư số 202/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) Chi phí quảng cáo khuyến 26.229.665 25.964.071 76.543 24.765 Chi phí nhân viên 607.162 689.868 26.306.208 25.988.836 Chi phí trưng bày 162.304 105.844 39.234 51.632 287.393 328.691 4.314.253 5.290.872 Chi phí dịch vụ mua ngồi 27 DOANH THU HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH Chi phí khác 2018 2017 Triệu VND Triệu VND 313.391 345.442 2018 2017 11.173 70.196 Triệu VND Triệu VND 65.835 50.898 Chi phí nhân viên 765.809 515.241 1.511.394 938.124 Phân bổ giá trị hợp lý tăng thêm tài sản cố định phát sinh từ hợp kinh doanh 513.827 530.248 1.901.793 1.404.660 Phân bổ lợi thương mại 112.482 112.482 Chi phí khấu hao phân bổ 97.430 120.619 Chi phí nghiên cứu phát triển 15.437 14.218 Chi phí thuê hệ thống đường truyền dịch vụ cơng nghệ thơng tin 89.089 111.601 Chi phí th văn phịng 79.298 82.797 Chi phí dịch vụ mua ngồi 95.886 99.288 246.130 325.863 2.015.388 1.912.357 Thu nhập lãi từ:  Tiền gửi ngân hàng  Các hoạt động đầu tư cho vay khác Lãi chênh lệch tỷ giá hối đối Lãi từ việc suy giảm lợi ích cơng ty liên kết khác 28 CHI PHÍ TÀI CHÍNH 2018 2017 Triệu VND Triệu VND Chi phí lãi vay/phát hành trái phiếu từ:  Ngân hàng  Trái chủ bên khác Chi phí phát hành trái phiếu Lỗ chênh lệch tỷ giá hối đối Chi phí khác 132 383.009 318.524 2.284.522 2.866.837 220.837 249.961 91.752 153.294 110.794 106.968 3.090.914 3.695.584 Masan Group 30 CHI PHÍ QUẢN LÝ DOANH NGHIỆP Chi phí khác Báo cáo thường niên 2018 133 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Thuyết minh báo cáo tài hợp Cho năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2018 (tiếp theo) 31 THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP (a) Ghi nhận báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp Mẫu B 09 – DN/HN (Ban hành theo Thông tư số 202/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) (d) Các khoản thuế tiềm tàng Luật thuế việc áp dụng luật Việt Nam phụ thuộc vào diễn giải thay đổi theo thời gian, từ Cục thuế đến Cục thuế khác Tình hình tốn thuế phụ thuộc vào việc tra quan thuế khác nhau, quan thuế có thẩm quyền phạt, đánh thuế tính lãi chậm nộp Điều làm cho rủi ro thuế Việt Nam lớn so với nước khác Ban Tổng Giám đốc cho họ tính đủ nghĩa vụ thuế phải trả theo diễn giải luật thuế họ, bao gồm yêu cầu chuyển giá cách tính thuế thu nhập doanh nghiệp Tuy nhiên, quan thuế liên quan có cách hiểu khác gây ảnh hưởng đáng kể 2018 2017 Triệu VND Triệu VND 726.873 599.980 (181) 30.981 726.692 630.961 (104.373) (100.014) Bên liên quan (104.373) (100.014) Cơng ty liên kết 622.319 530.947 Chi phí thuế thu nhập hành 32 CÁC GIAO DỊCH CHỦ YẾU VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN Năm hành Dự phịng (thừa)/thiếu năm trước Ngồi số dư với bên liên quan trình bày thuyết minh khác báo cáo tài hợp này, năm Tập đồn có giao dịch chủ yếu sau với bên liên quan theo Chuẩn mực Kế tốn Việt Nam: Lợi ích thuế thu nhập hỗn lại Phát sinh hoàn nhập chênh lệch tạm thời Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp (b) Đối chiếu thuế suất thực tế 2018 % Triệu VND 100,0% 6.243.824 100,0% 4.138.637 Thuế tính theo thuế suất Cơng ty 20,0% 1.248.765 20,0% 827.727 Ảnh hưởng mức thuế suất khác áp dụng cho công ty (7,7%) (483.689) (9,3%) (386.264) Ảnh hưởng giao dịch hợp (3,2%) (197.822) 2,8% 116.082 0,6% 36.319 1,8% 74.932 (6,1%) (382.868) (9,9%) (408.846) 6,5% 406.446 8,8% 363.909 - (181) 0,7% 30.981 (0,1%) (4.651) (2,1%) (87.574) 10,0% 622.319 12,8% 530.947 Chi phí khơng khấu trừ thuế Ảnh hưởng phần lãi từ công ty liên kết trừ thuế Tài sản thuế thu nhập hoãn lại chưa ghi nhận Dự phòng (thừa)/thiếu năm trước Lỗ tính thuế sử dụng 2017 Triệu VND Khoản cho vay nhận 1.651.044 1.194.607 Cổ phần Kỹ thương Khoản cho vay trả 1.406.719 977.696 Việt Nam công ty Trái phiếu phát hành (*) 3.800.000 3.000.000 885.204 - Mua chứng khoán kinh doanh 2.016.734 - Bán chứng khốn kinh doanh 504.274 - Chi phí lãi vay 122.123 202.160 Thành viên Hội đồng Thành viên công ty Bán hàng cho công ty liên quan thành viên 720.924 - Ban quản lý chủ chốt Thù lao trả cho Ban quản lý chủ chốt (**) 148.983 120.819 Trái phiếu mua lại Triệu VND 2018 Triệu VND Ngân hàng Thương mại 2017 % Lợi nhuận kế tốn trước thuế Tính chất giao dịch Các bên liên quan khác Tại ngày cho năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2018, Công ty cơng ty có tài khoản tiền gửi khơng kỳ hạn có kỳ hạn tại, giao dịch thấu chi đại lý với Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam công ty theo điều khoản giao dịch thông thường (*) Các trái phiếu niêm yết bán cho nhà đầu tư dựa thỏa thuận ký kết (**) Các thành viên Hội đồng Quản trị Công ty không hưởng khoản thù lao cho năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2018 2017 (c) Thuế suất áp dụng Theo Luật thuế thu nhập hành, Cơng ty có nghĩa vụ nộp cho nhà nước thuế thu nhập doanh nghiệp 20% lợi nhuận tính thuế Các cơng ty Cơng ty hưởng mức ưu đãi miễn giảm thuế suất khác 134 Masan Group Báo cáo thường niên 2018 135 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Thuyết minh báo cáo tài hợp Cho năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2018 (tiếp theo) 33 LÃI TRÊN CỔ PHIẾU 34 CÁC HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ PHI TIỀN TỆ (a) Lãi cổ phiếu Việc tính tốn lãi cổ phiếu cho năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2018 dựa lợi nhuận thuộc cổ đông phổ thông 4.916.497 triệu VND (2017: 3.102.664 triệu VND) Công ty số lượng cổ phiếu phổ thơng bình qn gia quyền năm 1.077.880.214 cổ phiếu (2017: 1.137.586.245 cổ phiếu) Cho mục đích tính lãi cổ phiếu, cổ phiếu phát hành sau thời gian xác định coi cổ phiếu lưu hành kể từ ngày phát sinh quyền cổ phiếu này, tính sau: (i) Lợi nhuận thuộc cổ đông phổ thông Lợi nhuận thuộc cổ đông phổ thông Mẫu B 09 – DN/HN (Ban hành theo Thông tư số 202/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) Chi phí xây dựng dở dang chưa trả Chi phí lãi vay vốn hóa vào chi phí xây dựng dở dang Chi phí khấu hao vốn hóa vào chi phí xây dựng dở dang Chuyển chi phí lãi vay thành nợ gốc vay 2018 2017 Triệu VND Triệu VND 457.484 274.712 48.358 91.874 1.389 438 - 34.097 35 SỰ KIỆN SAU NGÀY LẬP BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN 2018 2017 Triệu VND Triệu VND 4.916.497 3.102.664 2018 2017 1.047.474.042 758.841.464 - (17.467.597) 3.006.463 3.734.545 27.399.709 - - 8.580.822 1.077.880.214 753.689.234 - 383.897.011 1.077.880.214 1.137.586.245 Trong tháng năm 2019, Công ty TNHH Một Thành viên Thực phẩm Masan, công ty Công ty, thành lập cơng ty sở hữu tồn có tên Cơng ty TNHH Masan Long An Ngồi kiện nêu trên, khơng có kiện trọng yếu khác phát sinh sau ngày lập bảng cân đối kế tốn cần phải điều chỉnh hay trình bày báo cáo tài hợp (ii) Số lượng cổ phiếu phổ thơng bình qn gia quyền Số cổ phiếu phổ thông phát hành đầu năm Ảnh hưởng số cổ phiếu quỹ Công ty nắm giữ Ảnh hưởng số cổ phiếu phổ thông phát hành tiền Ảnh hưởng số cổ phiếu quỹ phát hành lại Ảnh hưởng số cổ phiếu phát hành thời gian xác định Số lượng cổ phiếu phổ thơng bình qn gia quyền năm Ảnh hưởng số cổ phiếu thưởng phát hành Số lượng cổ phiếu phổ thơng bình qn gia quyền năm Ngày tháng năm 2019 Người lập: Người duyệt: Đoàn Thị Mỹ Duyên Michael Hung Nguyen Dr Nguyễn Đăng Quang Kế tốn trưởng Phó Tổng Giám đốc Giám đốc Tài Chủ tịch Tổng Giám đốc (b) Lãi suy giảm cổ phiếu Công ty cổ phiếu phổ thơng tiềm suy giảm 136 Masan Group Báo cáo thường niên 2018 137 THÔNG TIN CHUNG VỀ CƠNG TY THƠNG TIN CHUNG VỀ Cơng ty 138 Masan Group Báo cáo thường niên 2018 139 THÔNG TIN CHUNG VỀ CÔNG TY Lịch sử cấu trúc cơng ty cổ phần Tập đồn Masan LỊCH SỬ CƠNG TY Cơng ty Cổ phần Tập đồn Ma San thành lập vào tháng 11 năm 2004 tên Công ty Cổ phần Hàng Hải Ma San Công ty thức đổi tên thành Cơng ty Cổ phần Tập đoàn Ma San (tên tiếng Anh Ma San Group Corporation) vào tháng năm 2009 niêm yết thành cơng Sở Giao dịch chứng khốn Tp HCM vào ngày 05 tháng 11 năm 2009 Công ty thức thay đổi tên thành Cơng ty Cổ phần Tập đoàn Masan vào tháng 07 năm 2015 Dù Cơng ty thức thành lập vào năm 2004 tính đến việc thành lập hoạt động cổ đông lớn, công ty công ty tiền nhiệm chúng tơi Masan Group hoạt động 23 năm Masan Group công ty mẹ giữ cổ phần kiểm sốt Cơng ty Masan Consumer Holdings (“MCH”), Masan Nutri-Science (“MNS”), Masan Resources (“MSR”) với lợi ích kinh tế tương ứng 85,71%, 80,82% 95,9% tính 31/12/2018 Tỷ lệ sở hữu Masan Group Techcombank tính vốn điều lệ 20,0% ngày 31/12/2018 Các kiện quan trọng lịch sử công ty bao gồm:  Tiền thân Masan công ty Công Nghệ - Kỹ Thuật - Thương Mại Việt Tiến thành lập vào năm 1996, nhà máy sản xuất gia vị Thành phố Hồ Chí Minh  Từ năm 2000 đến năm 2002, Masan phát triển thành công ty thực phẩm việc thành lập thêm công ty Công ty Xuất nhập Minh Việt Công ty Cổ phần Công Nghiệp Masan  Năm 2002, Masan chuyển hướng từ thị trường xuất sang tập trung vào thị trường nội địa, qua việc giới thiệu sản phẩm nước chấm thương hiệu “Chin-su” Sau thành công nhãn hiệu Chin-su cơng ty gặt hái thành công giới thiệu thương hiệu “Nam Ngư” “Tam Thái Tử” năm 2007  Tháng 11/2004, Công ty Cổ phần Hàng Hải Ma San thành lập, mà sau công ty sử dụng để tái cấu trúc hoạt động kinh doanh đổi tên thành Cơng ty Tập đồn Ma San (sẽ nêu thêm bên dưới) 140  Năm 2008, Công ty Cổ phần Công Nghiệp - Thương Mại Ma San công ty mẹ sở hữu cổ phần công ty ngành hàng thực phẩm Tập đoàn lần đạt doanh thu 2.000 tỷ đồng  Năm 2008, với tầm nhìn thể chế hóa chiến lược ngành chiến lược thực thi cho toàn Tập đoàn nhằm trở thành tảng quy mơ chun nghiệp cổ đơng tuyển dụng đội ngũ quản lý chuyên nghiệp, bao gồm đội ngũ điều hành với kinh nghiệm đa quốc gia thành tích xây dựng doanh nghiệp thị trường nổi, phải nhắc đến việc bổ nhiệm ông Madhur Maini Tổng Giám đốc tháng 08/2008  Tháng 08/2009, Công ty đổi tên thành Công ty Cổ phần Tập đoàn Ma San tái cấu nắm giữ 19,9% cổ phần Techcombank 54,8% cổ phần Masan Consumer  Tháng 09 10/2009, TPG, thông qua quỹ đầu tư vốn tăng trưởng, TPG Growth, đầu tư 630 tỷ đồng vào Cơng ty hình thức trái phiếu chuyển đổi, chuyển đổi hoàn toàn thành cổ phần Công ty tháng 06/2012  Tháng 10/2009, BankInvest, thông qua Quỹ Private Equity New Markets, đầu tư vào Công ty tham gia vào Hội đồng Quản trị  Tháng 10/2009, Công ty tăng quyền sở hữu Masan Consumer lên 76,6%  Ngày 05/11/2009, chúng tơi thức niêm yết Sàn Chứng khốn Thành phố Hồ Chí Minh với giá niêm yết 36.000 đồng cổ phiếu bắt đầu giao dịch với mã chứng khoán “MSN” Với giá cuối phiên giao dịch 43.200 đồng cổ phiếu vào ngày niêm yết, Công ty trở thành công ty lớn thứ sáu Việt Nam xét theo mức vốn hóa thị trường  Tháng 12/2009, tăng thêm vốn chủ sở hữu 360 tỷ đồng qua việc phát hành cổ phần cho công ty House Foods Nhật Bản  Tháng 05 năm 2010, Cơng ty Tài Quốc tế (IFC), thành viên Ngân hàng Thế giới, cấp khoản vay chuyển đổi phần cho trị giá 760 tỷ đồng với thời hạn vay sáu năm Masan Group  Tháng 09/2010, Công ty mua lại cổ phần kiểm soát mỏ Núi Pháo thành lập công ty Masan Resources Ngay sau đó, Mount Kellett đầu tư mua 20% cổ phần Masan Resources  Tháng 10/2010, Công ty nâng vốn chủ sở hữu thêm 974 tỷ đồng thông qua phát hành riêng cổ phiếu phổ thông cho Orchid Fund Private Limited, quỹ đầu tư Richard Chandler Corporation  Tháng 11/2010, Goldman Sachs cấp khoản vay chuyển đổi cho Công ty trị giá 30 triệu USD với thời hạn năm  Tháng 12/2010, Công ty tăng sở hữu Masan Consumer lên 86,6%  Tháng 12/2010 01/2011, Cơng ty tăng lợi ích kinh tế Techcombank lên 30,6% sau mua trái phiếu chuyển đổi Techcombank  Tháng 04/2011, KKR đầu tư 159 triệu USD vào Masan Consumer để mua 10% cổ phần  Tháng 10/2011, Masan Consumer thâm nhập vào thị trường đồ uống thông qua thương vụ mua lại 50,3% cổ phần Vinacafe Biên Hòa, nhà sản xuất cà phê hòa tan lớn Việt Nam Tháng 02/2012, Masan Consumer tăng tỷ lệ sở hữu lên 53,2%  Tháng 02/2012, Công ty phát hành công cụ chuyển đổi cho Mount Kellett Richard Chandler Corporation  Tháng 05/2012, Công ty thu hút đầu tư thêm 50 triệu USD thông qua cấp khoản vay chuyển đổi bắt buộc, chuyển đổi thành cổ phiếu Công ty, cho Kairos Capital Limited, công ty đầu tư thuộc Richard Chandler Corporation  Tháng 01/2013, Công ty bán 8,7% cổ phần Masan Consumer cho KKR với trị giá 200 triệu USD, giảm tỷ lệ sở hữu Tập đoàn Masan Consumer xuống 77,7%  Tháng 02/2013, Masan Consumer mua lại 24,9% cổ phần Vĩnh Hảo  Tháng 04/2013, Masan Consumer tăng tỷ lệ sở hữu Vĩnh Hảo lên 63,5%  Tháng 07/2013, Mỏ Núi Pháo liên doanh với H.C Starck thành lập công ty TNHH Tinh luyện Vonfram Núi Pháo - H.C Starck nhằm sản xuất sản phẩm chế biến sâu vonfram có giá trị cao Báo cáo thường niên 2018       Việc hợp tác với H.C Starck đánh dấu bước phát triển dự án minh chứng cho chất lượng sản phẩm mỏ giảm thiểu rủi ro cho dự án hợp tác với khách hàng có tiếng tăm giới cho sản phẩm vonfram Tháng 12/2013, Công ty TNHH Hoa Bằng Lăng, đổi tên thành Công ty TNHH MasanConsumerHoldings, gọi tắt Masan Consumer Holdings, viết tắt MCH MCH tái cấu trúc nhằm tập trung vào ngành hàng thực phẩm đồ uống Tháng 03/2014, Nhà máy Mỏ Núi Pháo thực chạy thử thành công Tháng 05/2014, Masan Consumer thành lập cơng ty Masan Beverage, theo sở hữu Masan Consumer Vinacafe Biên Hòa Vĩnh Hảo chuyển sang cơng ty Tháng 09/2014, Tập đồn mua công ty Bia Nước Giải khát Phú Yên để sản xuất sản phẩm bia có nhãn hiệu “Sư Tử Trắng” Công ty TNHH Masan Brewery (trước công ty nắm giữ khoản đầu tư) tái cấu trúc để sở hữu cổ phần công ty bia chuyển thành công ty MCH Dưới quản lý chúng tôi, nhà máy bia hoạt động hết công suất sau thực tung hàng thử nghiệm miền Tây Công ty Bia Nước Giải khát Phú Yên sau vào năm 2015 chuyển thành cơng ty TNHH MTV với tên gọi Công ty TNHH MTV Masan Brewery PY Vào cuối năm 2014, Masan Consumer thành lập số công ty để mở rộng diện khu vực chiến lược nhằm tăng công suất tiếp cận gần đến người tiêu dùng Chúng bắt đầu xây dựng nhà máy Nghệ An bắt đầu xin giấy phép cho nhà máy Hậu Giang Tháng 12/2014, Masan Consumer Holdings phát hành thành công trái phiếu kỳ hạn 10 năm, huy động 2.100 tỷ đồng với lãi suất cố định 8% Trái phiếu tổ chức Credit Guarantee and Investment Facility (“CGIF”), quỹ ủy thác Ngân hàng Phát triển Châu Á (“ADB”) bảo lãnh, thương vụ CGIF Việt Nam 141 THÔNG TIN CHUNG VỀ CÔNG TY  Tháng 12/2014, Masan Consumer mua 32,8% cổ phẩn Công ty Thực phẩm Cholimex Masan Group chấm dứt đầu tư vào công ty khơng thuộc ngành cốt lõi bao bì thực phẩm thơng qua việc bán cơng ty TNHH MTV Bao bì Minh Việt đơn vị khác mà Tập đoàn khơng sở hữu cổ phần kiểm sốt  T háng 01/2015, Masan Consumer mua 99,99% cổ phần Công ty Thực phẩm Dinh dưỡng Sài Gịn, cơng ty sản xuất thịt chế biến, nhằm tiến tới thâm nhập vào chuỗi giá trị thịt  T háng 4/2015, Masan mua lại Công ty TNHH Sam Kim, cổ đông kiểm sốt hai cơng ty Proconco ANCO Cơng ty Sam Kim sau đổi tên thành Masan Nutri-Science Việc mua lại Masan Nutri-Science biến Masan trở thành công ty thức ăn chăn nuôi lớn Việt Nam Mục tiêu Masan Nutri-Science chuyển đổi ngành đạm động vật Việt Nam nhằm cung cấp cho người tiêu dùng sản phẩm thịt có thương hiệu  Tháng 6/2015, MCH phát hành trái phiếu kỳ hạn năm trị giá 9.000 tỷ đồng Vietcombank thu xếp với tham gia ngân hàng nước Giao dịch phần nỗ lực chúng tơi nhằm đơn giản hóa cấu trúc tài sản, toán khoản nợ lãi suất cao, gia hạn ngày đáo hạn, giảm nợ tiền USD, tăng số dư tiền mặt để dành cho khoản đầu tư lĩnh vực tiêu dùng Đây đợt phát hành trái phiếu lớn từ trước đến Việt Nam  Tháng 9/2015, Masan Resources niêm yết sàn UPCoM thuộc Sở giao dịch chứng khốn Hà Nội, khẳng định thành cơng việc vận hành thử nghiệm gia tăng công suất sản xuất mỏ Núi Pháo, trở thành công ty lớn niêm yết sàn Hà Nội  Tháng 11/2015, Masan MB khánh thành trung tâm sản xuất nước mắm mì ăn liền tỉnh Nghệ An để nâng cao công suất sản xuất đáp ứng nhu cầu tăng trưởng tiếp cận gần với người tiêu dùng  Tháng 12/2015, Masan Beverage mua lại cổ phần kiểm sốt Cơng ty Nước khoáng Thiên nhiên Quảng Ninh, chủ sở hữu 142          thương hiệu Quang Hanh, để với Vĩnh Hảo trở thành cơng ty nước khống nước lớn Việt Nam củng cố tảng đồ uống đóng chai Tập đoàn Tháng 12/2015, MCH Singha ký thỏa thuận đối tác chiến lược để phục vụ tốt cho 250 triệu người tiêu dùng thị trường “Inland ASEAN” Ngay lập tức, thị trường thực phẩm đồ uống mà Masan tiếp cận tăng gấp nhiều lần Theo thỏa thuận, Singha đầu tư 1,1 tỷ USD Mỹ vào MCH mảng kinh doanh bia Masan, thỏa thuận M&A lớn lịch sử doanh nghiệp Việt Nam Đợt góp vốn diễn tháng 1/2016 với khoản tiền 650 triệu USD Mỹ Tháng 12/2015, ngày sau ký kết thỏa thuận với Singha, Masan Brewery HG khánh thành nhà máy bia tỉnh Hậu Giang với công suất tăng lần công suất Tháng 1/2016, MCH tăng tỷ lệ sở hữu trực tiếp Masan Consumer lên 96,7%, Masan Beverage tăng tỷ lệ sở hữu trực tiếp Nước khoáng Vĩnh Hảo lên 84,2% MNS tăng tỷ lệ sở hữu gián tiếp Proconco lên 75,2% Tháng 2/2016, Masan Beverage tăng tỷ lệ sở hữu trực tiếp Vinacafé Biên Hòa lên 60,16% Tháng 3/2016, ANCO mua 14% cổ phần VISSAN thông qua việc VISSAN bán đấu giá cổ phần cho nhà đầu tư chiến lược Tháng 4/2016, Masan Beverage mua thêm 4,32% cổ phần Nước khoáng Vĩnh Hảo, nâng tổng số cổ phần sở hữu Vĩnh Hảo lên 88,56% Tháng 5/2016, Masan Nutri-Science tăng tỷ lệ sở hữu ANCO từ 70% lên 99,99% Vinacafé Biên Hịa mua 85% cổ phần Cơng ty CDN – công ty hoạt động ngành hàng cà phê Tháng 6/2016, ANCO tăng tỷ lệ sở hữu VISSAN lên 24,94%, Masan Nutri-Farm (NA) thành lập đổi tên thành MNS Farm Nghệ An Tháng 7/2016, Masan Consumer Thailand thành lập, vài tháng sau, Masan đối tác chiến lược Singha giới thiệu sản Masan Group         phẩm gia vị Thái Lan, nước mắm Chin-su Yod Thong Đây bước chân nhỏ chúng tơi hành trình chinh phục thị trường In-land ASEAN để phục vụ tốt 250 triệu người tiêu dùng khu vực Tháng 11/2016, Masan Nutri-Farm (NA) khởi công trang trại nuôi heo kỹ thuật cao Nghệ An, đánh dấu hồn tất việc thực mơ hình 3F Tháng 12/2016, Masan Beverage nâng tỷ lệ sở hữu cổ phần Vinacafe Biên Hịa lên 68,46% thơng qua việc chào mua công khai Tháng 12/2016, Masan Group, thông qua công ty con, hồn tất việc chào mua cơng khai cổ phiếu Masan Resources giúp cho Mount Kellet thoái vốn để nâng tỷ lệ sở hữu gián tiếp Masan Resources từ 74,39% lên 95,9%, tạo điều kiện cho hội tăng trưởng kế hoạch huy động vốn chiến lược cho giai đoạn Tháng 1/2017, Masan Group thực việc chia cổ tức tiền cho toàn cổ đông Công ty với tỷ lệ cổ tức chia 30% (mỗi cổ phần nhận 3.000 đồng) Tháng 1/2017, Masan Group thực việc phát hành cổ phiếu thưởng cho tồn cổ đơng Cơng ty (cổ đông sở hữu 02 cổ phiếu nhận 01 cổ phiếu thưởng) Tháng 4/2017, KKR đầu tư 150 triệu USD vào Masan NutriScience để sở hữu 7,5% cổ phần, 100 triệu USD mua lại cổ phần Masan Group từ PENM Partners, công ty quản lý quỹ đầu tư tư nhân Đan Mạch Đây khoản đầu tư thứ hai KKR vào Masan, sau khoản đầu tư vào Masan Consumer Corporation với tổng giá trị 359 triệu USD Tháng 11/2017, Masan Group hoàn thành việc mua lại cổ phiểu quỹ 100.665.722 cổ phiếu, tăng tổng số cổ phiếu quỹ lên 109.899.932 9,5% vốn điều lệ Công ty Tháng 12/2017, Công ty TNHH Một thành viên Masan Beverage, công ty Masan Consumer chào mua công khai cổ phần Báo cáo thường niên 2018         Vinacafe Biên Hòa từ 68,5% lên 100% Sau thương vụ chào mua cơng khai hồn tất vào ngày 5/2/2018, Masan Beverage tăng tỷ lệ sở hữu lên 98,49% Tháng 12/2017, Masan Horizon, công ty Masan Group mua lại cổ phiếu ưu đãi khơng có quyền biểu Masan Resources với trị giá 22,9 triệu USD Như vậy, tỷ lệ sở hữu Masan Group Masan Resources (bao gồm cổ phiếu ưu đãi khơng có quyền biểu quyết) tăng từ 93,8% lên 96% sau mua lại Việc thoái vốn nhà đầu tư tư nhân Masan Resources mang lại cho Masan Resources khả linh động để huy động vốn tăng trưởng chiến lược sau Tháng 12/2017, Masan Group tất toán khoản vay chuyển đổi trị giá 30 triệu USD với Goldman Sachs, tránh việc phải phát hành thêm 13,6 triệu cổ phiếu Tháng 1/2018, PENM Partners đầu tư 16 triệu USD để mua lại 0,8% vốn điều lệ Masan Nutri-Science từ Masan Group Tháng 2/2018, Masan Nutri-Science khởi công Tổ hợp chế biến thịt Hà Nam nhằm cung cấp thịt mát đến người tiêu dùng Tháng 6/2018, Công ty Jinju Ham, công ty sản xuất thịt chế biến hàng đầu Hàn Quốc, đầu tư mua 25% cổ phần phát hành Saigon Nutri Food Saigon Nutri Food sau đổi tên thành Masan Jinju Tháng 8/2018, Núi Pháo, công ty Masan Resources, mua 49% phần vốn góp Cơng ty TNHH Tinh luyện Vonfram Núi Pháo – H.C Starck từ H.C Starck với giá trị 29,1 triệu USD Sau giao dịch này, công ty liên doanh trở thành công ty Masan Resources sở hữu 100% Tháng 10/2018, SK Group đầu tư khoảng 470 triệu USD để trở thành cổ đơng nước ngồi lớn Cơng ty Tháng 12/2018, Masan Nutri-Science giới thiệu thành công thị trường thương hiệu thịt mát “MEATDeli” 143 THÔNG TIN CHUNG VỀ CƠNG TY Cấu trúc Tập đồn1 Tại thời điểm ngày 31/12/2018 MASAN CONSUMER HOLDINGS Masan Consumer Holdings thành lập với vai trị tảng để Tập đồn đầu tư thêm vào ngành thực phẩm đồ uống, ngành hàng liên quan khác Các công ty danh mục MCH bao gồm Masan Consumer Masan Brewery MASAN GROUP MASAN RESOURCES 95,99% MASAN CONSUMER 95,14% MASAN CONSUMER HOLDINGS 85,71% MASAN BREWERY 66,67% MASAN NUTRISCIENCE 80,82% PROCONCO 75,15% TECHCOMBANK 15,0%2 Năm 2018, Masan Nutri-Science bán triệu thức ăn chăn nuôi thông qua mạng lưới phân phối với 2.700 đại lý với 13 nhà máy toàn quốc Nhờ áp dụng mơ hình xây dựng thương hiệu hàng tiêu dùng nhanh (FMCG), Masan Nutri-Science sở hữu thương hiệu mạnh “Bio-zeem” Nhờ thành cơng dịng tiền mạnh từ hoạt động kinh doanh thức ăn gia súc, Masan Nutri-Science tích hợp hồn chỉnh chuỗi giá trị thịt thơng qua việc đưa vào hoạt động nhà máy chăn nuôi heo công nghệ cao Nghệ An tổ hợp chế biến thịt Hà Nam Do đó, bắt đầu cung cấp sản phẩm thịt mát cho người tiêu dùng với thương hiệu MEATDeli vào cuối năm 2018 ANCO 99,99%  VISSAN 24,94% MASAN RESOURCES  MNS FARM NGHE AN 100% Masan Resources công ty tài nguyên chế biến khoáng sản tư nhân lớn khu vực kinh tế tư nhân Việt Nam, vận hành dự án mỏ đa kim Núi Pháo mang đẳng cấp giới miền Bắc Núi Pháo sở hữu mỏ vonfram lớn giới mỏ vonfram ngành đưa vào vận hành thập kỷ vừa qua Masan Resources nhà sản xuất florit bismut có ảnh hưởng tồn cầu Mục tiêu Masan Resources chứng tỏ cho giới thấy công ty Việt Nam dẫn dắt thay đổi thị trường vonfram toàn cầu khám phá hội chiến lược để trở thành doanh nghiệp chế biến sâu sản phẩm vonfram có quy mơ tồn cầu Điều cho phép MSR đạt tài vững mạnh ổn định qua chu kỳ hàng hóa MASAN BEVERAGE 100%  MASAN JINJU 74,99%  VINACAFÉ BIÊN HÒA 98,49%  CHOLIMEX 32,83%  NƯỚC KHOÁNG VĨNH HẢO 88,56% MASAN NUTRI-SCIENCE Masan Nutri-Science, doanh nghiệp lớn Việt Nam chuỗi giá trị thịt có thương hiệu (áp dụng mơ hình “Từ trang trại đến bàn ăn”), tập trung vào việc cải thiện suất ngành đạm động vật Việt Nam với mục tiêu cuối mang đến cho người tiêu dùng sản phẩm thịt có nguồn gốc rõ ràng, chất lượng giá hợp lý, ngành có giá trị thị trường 10,2 tỷ USD  MNS MEAT HA NAM 100% MASAN FOOD 100% Masan Consumer Holdings công ty hàng tiêu dùng nhanh nước lớn Việt Nam Công ty sản xuất phân phối nhiều loại sản phẩm thực phẩm đồ uống, bao gồm nước tương, nước mắm, nước chấm, tương ớt, mì ăn liền, cháo ăn liền, cà phê hịa tan, ngũ cốc ăn liền, đồ uống đóng chai bia Công ty phát triển danh mục sản phẩm, đội ngũ bán hàng kênh phân phối nước để thiết lập vị trí hàng đầu thị trường sản phẩm thực phẩm đồ uống có thương hiệu Việt Nam Những thương hiệu chủ chốt Masan Consumer Holdings bao gồm Chin-su, Nam Ngư, Tam Thái Tử, Omachi, Kokomi, Lovemi, Komi, Cao Bồi, Ponnie, Vinacafé, Wake-Up, Vĩnh Hảo, Quang Hanh, Faith Sư Tử Trắng TECHCOMBANK Techcombank ngân hàng thương mại cổ phần lớn Việt Nam xét thu nhập hoạt động, quy mơ tổng tài sản, tín dụng, huy động, số lượng khách hàng hệ thống mạng lưới chi nhánh phòng giao dịch với chiến lược đặt người tiêu dùng làm trọng tâm thông qua hệ sinh thái sản phẩm Techcombank xây dựng mạng lưới kinh doanh dẫn đầu ngành huy động tiền gửi cá nhân tín dụng dành cho cá nhân doanh nghiệp vừa nhỏ Trong 26 năm qua kể từ ngày thành lập, Ngân hàng phát triển nhiều sản phẩm dịch vụ tài đa dạng để đáp ứng nhu cầu tài tầng lớp người tiêu dùng doanh nghiệp tư nhân Việt Nam  NƯỚC KHOÁNG QUẢNG NINH 65,85% Sơ đồ không bao gồm công ty công ty trung gian khác Công ty trực tiếp thông qua công ty sở hữu 20,0% vốn điều lệ Techcombank 144 Masan Group Báo cáo thường niên 2018 145 THÔNG TIN CHUNG VỀ CƠNG TY Cấu trúc Tập đồn1 2017 EBITDA (tỷ đồng) Số dư tiền (tỷ đồng)3 Quản trị Doanh nghiệp 10.171 4.962 Tổng nợ (tỷ đồng) 21.995 Nợ (tỷ đồng) 17.034 Số cổ phiếu phát hành Chấp thuận Đại Hội Đồng Cổ Đông Phê duyệt Hội đồng Quản trị Quản trị chiến lược Ban Điều hành  Tổng Giám đốc  Các Phó Tổng Giám đốc  Giám đốc Tài  Kế tốn Trưởng Thực thi Bộ phận Chiến lược Phát triển (trước Bộ phận Phát triển kinh doanh) 1.163.149.548 Vốn điều lệ (tỷ đồng) 11.631 Vốn chủ sở hữu (tỷ đồng) 34.080 Ban Kiểm sốt Bộ phận Tài & Kế tốn, Pháp lý, Quan hệ đối ngoại Hành Masan Group cam kết quản trị doanh nghiệp tốt, thực quy trình sách theo thơng lệ tốt nhất, thực minh bạch Ngoài việc giám sát từ nhà đầu tư tổ chức lớn quy định quản trị doanh nghiệp theo pháp luật Việt Nam, chúng tơi có thành lập Hội đồng Chiến lược Phát triển, Ủy ban Phát triển Bền vững hoạt động quản trị doanh nghiệp hỗ trợ tư vấn thành viên độc lập Hội đồng Quản trị bên tư vấn khác (“Ủy ban Quản trị Doanh nghiệp”) Hội đồng quản trị Hội đồng Quản trị cổ đông bầu để điều hành hoạt động Masan Group Các thành viên Hội đồng Quản trị họp định kỳ thảo luận riêng định chiến lược Ban Điều hành đệ trình Chi tiết trách nhiệm Hội đồng Quản trị trình bày phần Hội đồng Quản trị Ban kiểm soát Ban Kiểm soát giám sát hoạt động Hội đồng Quản trị Ban Điều hành để đảm bảo tuân thủ Điều lệ, Quy chế Quản trị Nội Công ty quy định liên quan Cụ thể Ban Kiểm soát tham gia vào họp thường xuyên bất thường Hội đồng Quản trị Đại hội đồng Cổ đông Ban điều hành Được dẫn dắt Tổng Giám đốc, Ban Điều hành có nhiệm vụ quản lý chiến lược, phân bổ nguồn lực cấp quản lý cấp cao, kế tốn tài kiểm sốt, phân bổ vốn, quản trị, kiểm soát nội Tổng Giám đốc thành viên Ban Điều hành hỗ trợ tư vấn Ủy ban Quản trị Doanh nghiệp, Hội đồng Chiến lược Phát triển, Ủy ban Phát triển Bền vững Bộ phận chiến lược phát triển Bộ phận Chiến lược Phát triển làm việc sát với Tổng Giám đốc đội ngũ lãnh đạo công ty để phát triển chiến lược phục vụ cho tăng trưởng bền vững tạo giá trị gia tăng Bộ phận Chiến lược Phát triển chịu trách nhiệm phối hợp với phòng ban khác để thực giao dịch lớn M&A, hợp tác chiến lược Từ thương thảo ban đầu ký kết hợp đồng, Bộ phận Chiến lược Phát triển áp dụng qui trình chặt chẽ nhằm bảo đảm có chấp thuận từ cấp lãnh đạo thực giao dịch Một giao dịch đánh giá dựa phân tích chiến lược, điều khoản thương mại, ảnh hưởng sách kế tốn, cấu trúc cơng ty, tính hợp pháp phù hợp với thỏa thuận tiềm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh tương lai Số liệu theo Bảng cân đối kế toán vào ngày 31/12/2018 EBITDA lợi nhuận sau thuế MSN, cộng lại chi phí tài thuần, thuế, khấu hao phân bổ lợi thương mại Đóng góp cơng ty liên kết Techcombank (“TCB”) đưa vào tầm quan trọng TCB kết hoạt động MSN Bao gồm khoản tiền gửi ngắn hạn 146 Masan Group Báo cáo thường niên 2018 147 THÔNG TIN CHUNG VỀ CÔNG TY Bộ phận tài & kế tốn, pháp lý hành Bộ phận Tài & Kế tốn, Pháp lý, Quan hệ Đối ngoại Hành chịu trách nhiệm thực báo cáo tài chính, tuân thủ luật pháp, xây dựng thương hiệu quan hệ đối ngoại, quản lý cơng việc hành hàng ngày Cơng ty Những vị trí quản lý cấp cao phận Tài & Kế tốn, Pháp lý Quan hệ Đối ngoại Hành giữ vai trò quan trọng việc thực thi theo dõi giao dịch sau hoàn tất HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ Trách nhiệm thẩm quyền hội đồng quản trị Hội đồng Quản trị có hai thành viên điều hành ba thành viên không điều hành Hoạt động Hội đồng Quản trị tổ chức Chủ tịch, Tổng Giám đốc Vai trò Chủ tịch Tổng Giám đốc tách biệt Thành viên Hội đồng Quản trị bao gồm:  Dr Nguyễn Đăng Quang, Chủ tịch Dr Nguyễn Đăng Quang Chủ tịch kiêm Tổng Giám đốc Masan Group Bên cạnh ơng cịn Chủ tịch Cơng ty Cổ phần Masan (Masan Corporation), thành viên Hội đồng Quản trị Masan Consumer, Masan Resources, Chủ tịch Hội đồng Thành viên Cơng ty TNHH Khai thác Chế biến Khống sản Núi Pháo (Nui Phao Mining Company) Phó Chủ tịch thứ Hội đồng Quản trị Techcombank Dr Quang góp phần quan trọng q trình thành lập phát triển nhiều hoạt động kinh doanh cơng ty chúng tơi Ơng người có tầm nhìn chiến lược, hỗ trợ trình chuyên mơn hóa Masan Group giai đoạn phát triển đồng thời giữ sắc văn hóa giá trị Việt Nam Dr Quang có học vị tiến sĩ Khoa học Kỹ thuật Đại học Vật lý Ứng dụng thuộc Viện Hàn Lâm Khoa Học Belarus Thạc sĩ Quản lý Quản trị Kinh doanh Đại học Kinh tế Nga Plekhanov  Ông Nguyễn Thiều Nam, Thành viên Ông Nguyễn Thiều Nam Phó Tổng Giám đốc thành viên Hội đồng Quản trị Cơng ty Ơng giữ vai trị điều hành cấp cao cơng ty công ty liên kết Masan Consumer Techcombank Ông giữ chức vụ Chủ tịch Công ty Cổ phần bất động sản Masan, thành viên Hội đồng Quản trị Công ty Cổ phần nước khống Quảng Ninh, Cơng ty Cổ phần Masan, Cơng ty Cổ phần Tập đoàn Baltic Titan, Masan Resources thành viên Hội đồng Thành viên Masan Brewery Tại Masan Group, ông Nam quản lý mảng quan hệ với đối tác quan trọng lãnh đạo công tác thực thi nước Ơng góp phần thúc đẩy trình bồi thường tái định cư dự án Núi Pháo, tạo điều kiện cho trình thu hồi đất lên tới 91% diện tích đất cần thiết cho dự án tính đến tháng 6/2011, so với mức thu hồi đạt 2% diện tích đất trước Masan Group tiếp nhận Gần đây, ơng Nam giữ vai trị quan trọng chiến lược tham gia ngành thịt mát có thương hiệu Tập đồn Ơng tốt nghiệp trường Đại học Thương mại Hà Nội với Cử nhân Thương mại  Bà Nguyễn Hoàng Yến, Thành viên Bà Nguyễn Hồng Yến Phó Tổng Giám đốc Masan Consumer, bà nhà quản lý điều hành chủ chốt từ năm đầu thành lập công ty cịn cơng ty kinh doanh thực phẩm Bà đóng góp vào thay đổi Cơng ty tồn diện thành mảng kinh doanh thực phẩm đồ uống có thương hiệu lớn nước 148 Masan Group Bà Chủ tịch Hội đồng Quản trị công ty Cổ phần Masan PQ, thành viên Hội đồng Quản trị Masan Corporation, Masan Consumer, Công ty Cổ phần Nước khống Vĩnh Hảo, Cơng ty Cổ phần Vinacafe Biên Hịa Bà Nguyễn Hồng Yến tốt nghiệp Đại học Ngoại ngữ Hà Nội, chuyên ngành Tiếng Nga  Ông Lars Kjaer, Thành viên Ơng Lars Kjaer Phó Giám đốc PENM Partners Ông Lars Giám đốc NOPEF (chủ sở hữu công ty Nordic SME chuyên đầu tư vào thị trường với danh mục đầu tư 200 công ty), Giám đốc Điều hành InWear & IC Companys (một công ty hàng may mặc, tiêu dùng có thương hiệu tích hợp tồn diện với doanh số 450 triệu USD) Giám đốc Điều hành Carlsberg Đan Mạch Ông thành viên Hội đồng Quản Trị Coca-Cola Nordic Beverages Phó Chủ tịch Bộ phận Chiến lược Doanh nghiệp M&A Carlsberg Breweries A/S Từ giữ chức vụ quản lý điều hành, Lars có kinh nghiệm chuyên sâu thị trường mới, hoạch định chiến lược, phát triển doanh nghiệp, phát triển hoạt động tái cấu M&A Ông giữ chức vụ thành viên Hội đồng Quản trị Công ty Cổ phần Nguyên liệu Á Châu AIG, Công Ty Cổ Phần Chế Biến Dừa Á Châu, Cơng Ty Cổ Phần Thực Phẩm Gia Đình Anco, Công Ty Cổ Phần GTNFoods, Công Ty Cổ Phần Dịch Vụ Hàng Khơng Taseco  Ơng Dominic Edward Salter Price, Thành viên Ông Dominic Price Chuyên viên Tư vấn Cấp cao cho J.P Morgan thị trường Châu Á kể từ sau rời khỏi vị trí tồn thời gian J.P Morgan vào cuối năm 2012 Ông Dominic gia nhập J.P Morgan Luân Đôn vào năm 1988 thời gian làm việc cho J.P Morgan, ông làm việc Vương quốc Anh, Singapore, Ấn Độ Việt Nam nhiều cương vị trong mảng giao dịch ngân hàng đầu tư làm Giám đốc toàn quốc J.P Morgan Việt Nam Ấn Độ Ông Dominic khởi đầu nghiệp ngân hàng với ngân hàng Standard Chartered Luân Đôn làm việc mảng dịch vụ kỹ thuật, nghiên cứu phát triển chiến lược, mảng ngân hàng thương nhân họ Ông làm việc lĩnh vực kinh doanh trái phiếu Credit Suisse First Boston Luân Đôn Tokyo, ơng phụ trách phận Tín dụng khu vực Châu Á kinh doanh tiền tệ nội địa Singapore cho Paribas Capital Markets Chủ tịch đóng vai trò lãnh đạo quan trọng tham gia:     Chủ trì họp Hội đồng Quản trị đóng vai trị lãnh đạo hiệu quả; Duy trì đối thoại với Ban Điều hành đạo chiến lược phù hợp; Giám sát hiệu hoạt động Hội đồng Quản trị; Là đại sứ cho Tập đồn, bao gồm chủ trì Đại Hội Đồng Cổ Đông xử lý vấn đề liên quan đến cộng đồng giữ quan hệ với cổ đơng lớn Hội đồng Quản trị có trách nhiệm vạch phương hướng, chiến lược mục tiêu tài Tập đoàn, giám sát tiến triển vấn đề Các thành viên không điều hành thường xuyên trao đổi với Ban Điều hành để nắm diễn biến hiệu hoạt động Tập đồn Tính đến ngày 31 tháng 12 năm 2018, Dr Nguyễn Đăng Quang, ơng Nguyễn Thiều Nam, bà Nguyễn Hồng Yến ông Lars Kjaer nắm giữ vị trí Hội đồng Quản trị bốn, năm, năm năm công ty khác tương ứng Báo cáo thường niên 2018 149 THÔNG TIN CHUNG VỀ CÔNG TY Họp hội đồng quản trị Hội đồng Quản trị thường xuyên họp để thảo luận phương hướng, chiến lược tiến độ phát triển kinh doanh Thông thường, chủ đề họp Hội đồng Quản trị bao gồm:     Báo cáo dự án lớn vấn đề hoạt động kinh doanh tại; Báo cáo kết kinh doanh quản trị doanh nghiệp; Trình bày dự án kinh doanh cụ thể; Các vấn đề họp trước vấn đề tồn đọng Trước gia nhập Masan Group, ông Michael hỗ trợ xây dựng nhóm thực thi ngân hàng đầu tư Việt Nam J.P Morgan làm việc lĩnh vực M&A, thị trường vốn giao dịch tư nhân với khách hàng tài chính, bất động sản tiêu dùng Trước đến Việt Nam, ông Michael tư vấn cung cấp giải pháp cho nhiều khách hàng quốc tế J.P Morgan New York Ông Michael tốt nghiệp Đại học Harvard, Mỹ  Hoạt động hội đồng quản trị Trong năm 2018, thành viên Hội đồng Quản trị phần lớn tập trung việc thảo luận thông qua vấn đề sau:  Đơn giản hóa cấu trúc vốn cấu trúc doanh nghiệp Công ty, công ty nhằm tập trung nhiều vào mảng kinh doanh liên quan đến tiêu dùng;  Tăng cường quản trị doanh nghiệp nâng cao tính minh bạch;  Quyết định kế hoạch phát triển kinh doanh lập dự toán ngân sách hàng năm cho công ty thành viên;  Huy động vốn phân bổ vốn;  Tái cấu trúc khoản nợ Công ty;  Thực phát hành cổ phiếu ESOP;  Thực phương án bán lại cổ phiếu quỹ Công ty;  Triển khai giao dịch khác Masan Group cơng ty Trong năm qua khơng có họp riêng biệt dành cho thành viên không điều hành Các phê chuẩn Hội đồng Quản trị có tham gia tất thành viên Ơng Nguyễn Anh Ngun – Phó Tổng Giám đốc Giám đốc Cơng nghệ Thơng tin Ơng Nguyễn Anh Nguyên chịu trách nhiệm việc phát triển, vận hành quản lý tất hệ thống ứng dụng kinh doanh, hệ thống hạ tầng ứng dụng kinh doanh thông minh Masan, bao gồm tất hệ thông IT bảo mật thông tin cho tồn cơng ty Tập đồn Ông Nguyên thiết lập chiến lược quan trọng thực thi xuất sắc chiến lược Chuyển Đổi Công Nghệ Số góp phần tăng khả cạnh tranh Masan Trước gia nhập Masan Group, ông Nguyên CIO Phó Chủ tịch – Chuỗi cung ứng Unilever Vietnam 16 năm nhận giải thưởng Top Indochina CIO 2005 IDG Bộ Thông tin Truyền thơng trao tặng Ơng Ngun tốt nghiệp Đại học Bách Khoa Tp Hồ Chí Minh  Bà Đồn Thị Mỹ Dun – Kế tốn trưởng Bà Đồn Thị Mỹ Duyên có 10 năm kinh nghiệm tài lĩnh vực sản xuất, thương mại, dịch vụ xây dựng Trước bà làm việc cho KPMG, Việt Nam Bà Duyên tốt nghiệp Thạc Sĩ Tài Chính Doanh Nghiệp Kế Tốn Trường Đại Học Kinh Tế Thành Phố Hồ Chí Minh Bà thành viên Hiệp hội Kế tốn Cơng chứng Anh Quốc (ACCA) Tính đến ngày 31 tháng 12 năm 2018, chi tiết việc sở hữu cổ phiếu Masan Group thành viên Ban Điều hành sau: BAN ĐIỀU HÀNH Ban Điều hành chịu trách nhiệm thực thi kế hoạch phát triển kinh doanh Masan Group báo cáo kết kinh doanh Tổng Giám đốc lãnh đạo Ban Điều hành Hiện nay, Ban Điều hành gồm có thành viên điều hành cao cấp Masan Group, Tổng Giám đốc, Phó Tổng Giám đốc, Giám đốc Tài Kế tốn trưởng Thành viên Ban Điều hành bao gồm:  Dr Nguyễn Đăng Quang – Tổng Giám đốc Để xem thông tin, tham khảo phần Hội đồng Quản trị  Ông Nguyễn Thiều Nam - Phó Tổng Giám đốc Để xem thơng tin, tham khảo phần Hội đồng Quản trị  Ông Michael Hưng Nguyễn - Phó Tổng Giám đốc Giám đốc Tài Ơng Michael Hưng Nguyễn phụ trách mảng tài chính, vấn đề liên quan đến quan hệ đối ngoại truyền thông doanh nghiệp Masan Group Ông xây dựng tảng thực giao dịch hoạt động kinh doanh Công ty để hỗ trợ công ty phát triển Cơng ty lĩnh vực Ơng tham gia từ đầu trình chuyển đổi Masan từ cơng ty thực phẩm thành Tập đồn tư nhân hàng đầu qua việc huy động tỷ USD vốn cho công ty lãnh đạo số thương vụ mua bán doanh nghiệp quan trọng 150 Masan Group Ban Điều hành Vị trí Số cổ phần Tỷ lệ (%) Dr Nguyễn Đăng Quang Tổng Giám đốc 15 0,00 Ông Nguyễn Thiều Nam Phó Tổng Giám đốc 172.217 0,01 Ông Michael Hưng Nguyễn Phó Tổng Giám đốc 2.235.218 0,19 Ông Nguyễn Anh Nguyên Phó Tổng Giám đốc 652.500 0,06 Bà Đồn Thị Mỹ Dun Kế tốn trưởng 90.000 0,01 Báo cáo thường niên 2018 151 THÔNG TIN CHUNG VỀ CƠNG TY BAN KIỂM SỐT Hoạt động Ban kiểm soát Ban Kiểm soát giám sát hoạt động Hội đồng Quản trị Ban Điều hành việc tuân thủ Điều lệ Công ty, Quy chế Quản trị Nội Masan Group pháp luật Việt Nam Đặc biệt, Ban Kiểm soát tham gia vào họp thường kỳ bất thường Hội đồng Quản trị Đại Hội Đồng Cổ Đông Thành viên Ban Kiểm sốt bầu Đại Hội Đồng Cổ Đơng thường niên Ban Kiểm soát bao gồm thành viên sau đây:  Ông Nguyễn Quỳnh Lâm - Trưởng Ban Kiểm sốt Ơng Nguyễn Quỳnh Lâm có 20 năm kinh nghiệm vị trí quản lý kế tốn Trước đây, ông làm việc cho Công ty Cổ phần Đa My Công ty Cổ phần Thương mại La Giang Ông tốt nghiệp Đại học Mỏ Địa chất, Hà Nội, Việt Nam  Ơng Phạm Đình Toại - Thành viên Ơng Phạm Đình Toại gia nhập Masan Consumer năm 2009 Phó Tổng Giám đốc Trước gia nhập Masan Consumer, ơng Giám đốc Phân tích Tài Unilever Việt Nam từ năm 2002 đến 2005 Giám đốc Tài Kế tốn Unilever Việt Nam từ năm 2005 đến 2009 Ông Toại tốt nghiệp Cử nhân Tài Doanh nghiệp Kế tốn Trường Đại học Tài Kế tốn Việt Nam Ơng tốt nghiệp Cử nhân Cơng nghệ Thông tin, Đại học Sư phạm Kỹ thuật Việt Nam  Bà Phan Thị Thúy Hoa - Thành viên Bà Phan Thị Thúy Hoa gia nhập Masan từ năm 2001 với vị trí Kế tốn trưởng Cơng ty TNHH MTV Công nghệ thực phẩm Việt Tiến Hiện bà Hoa Phó giám đốc kế tốn tài - Khối tổng hợp Masan Consumer, Kế toán trưởng Vinacafé Biên Hòa, Masan Food Masan Beverage Bà Hoa tốt nghiệp Cử nhân kế toán – kiểm toán Trường Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh Tính đến ngày 31 tháng 12 năm 2018, chi tiết việc sở hữu cổ phiếu Công ty thành viên Ban Kiểm soát sau: Thành viên Ban Kiểm soát Ông Nguyễn Quỳnh Lâm Ông Phạm Đình Toại Bà Phan Thị Thúy Hoa 152 Quy chế Quản trị Nội Quy chế Quản trị Nội Masan Group phê duyệt Đại Hội Đồng Cổ Đông thường niên tổ chức vào ngày 24 tháng năm 2018 Mục tiêu Quy chế Quản trị Nội là:         Đảm bảo kế hoạch quản trị doanh nghiệp hiệu quả; Đảm bảo quyền lợi cổ đơng; Đảm bảo quyền bình đẳng cổ đông; Đảm bảo giao dịch bên liên quan thực sở điều kiện thị trường; Nâng cao tính minh bạch; Trình tự, thủ tục triệu tập Đại Hội Đồng Cổ Đông, họp Hội đồng Quản trị; Giúp cho hoạt động quản lý Hội đồng Quản trị kiểm soát Ban Kiểm soát đạt hiệu quả; Phối hợp hoạt động Hội đồng Quản trị, Ban Kiểm soát Ban Điều hành Quy chế Quản trị Nội bộ, nội dung khác, quy định trách nhiệm quyền hạn Hội đồng Quản trị, thành viên Hội đồng Quản trị, Ban Kiểm soát thành viên Ban Kiểm soát Các thành viên HĐQT, thành viên BKS, Tổng Giám đốc, cán quản lý khác Thư ký Cơng ty hồn thành chương trình đào tạo quản trị cơng ty cho công ty đại chúng Trung tâm Nghiên cứu khoa học Đào tạo Chứng khoán thuộc Ủy ban Chứng khoán Nhà nước tổ chức cấp chứng hoàn thành vào tháng 9/2016 THÙ LAO CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ, BAN KIỂM SOÁT VÀ BAN ĐIỀU HÀNH Số cổ phần Tỷ lệ (%) 1.675.000 0,14 379.500 0,03 2.100 0,00 Masan Group Masan Group xây dựng sách thù lao cho thành viên Hội đồng Quản trị Ban Kiểm soát Thù lao Ban Điều hành bao gồm khoản cố định khoản biến đổi Vào ngày 31 tháng 12 năm 2018, vốn điều lệ Masan Group 11.631.495.480.000 đồng Báo cáo thường niên 2018 153 THÔNG TIN CHUNG VỀ CƠNG TY Thơng tin cổ đơng Các cổ đơng nước ngồi lớn Cổ đơng lớn tổ chức nước SK Investment Vina I Pte Ltd SK Investment Vina I Pte Ltd SK Group tập đoàn hàng đầu Hàn Quốc hoạt động lĩnh vực lượng, hóa chất, viễn thơng, linh kiện cơng nghệ cao, logistics dịch vụ SK Group có mặt 40 quốc gia với doanh thu hợp đạt 141 tỷ USD tính đến cuối năm 2017 CƠ CẤU CỔ ĐƠNG TÍNH ĐẾN NGÀY 31 THÁNG 12 NĂM 2018 Cổ phần: Tổng số cổ phần phát hành loại cổ phần Masan Group: 1.163.149.548 cổ phần phổ thông Số lượng cổ phiếu quỹ: cổ phần Tính sở cổ đơng tổ chức cổ đông cá nhân: Tại ngày 31/12/2018, Masan Group có 5.173 cổ đơng, có 4.934 cổ đơng cá nhân nắm giữ 172.976.815 cổ phần tương ứng với 14,87%; 239 cổ đông tổ chức nắm giữ 990.172.733 cổ phần tương ứng với 85,13% Số lượng cổ phần có quyền biểu lưu hành: 1.163.149.548 cổ phần Tính sở cổ đơng nước cổ đơng nước ngồi: Tại ngày 31/12/2018, Masan Group có 4.294 cổ đông nước nắm giữ 695.389.352 cổ phần tương ứng với 59,79%; 879 cổ đơng nước ngồi nắm giữ 467.760.196 cổ phần tương ứng với 40,21% Cơ cấu cổ đơng: Tính theo tỷ lệ sở hữu: THAY ĐỔI VỐN ĐIỀU LỆ  Cổ đông lớn bao gồm: STT Cổ đông Cổ phần Tỷ lệ (%) Công ty Cổ phần Masan 365.215.870 31,40% Công ty TNHH Một thành viên Xây dựng Hoa Hướng Dương 154.756.706 13,30% SK Investment Vina I Pte Ltd 109.899.932 9,45% Tổng cộng 629.872.508 54,15% Công ty Cổ phần Masan Công ty Cổ phần Masan (Masan Corporation) thành lập vào ngày 13 tháng năm 2000 Hoạt động đăng ký kinh doanh gồm nghiên cứu thị trường, xúc tiến thương mại, tư vấn đầu tư, tư vấn quản lý, chuyển giao công nghệ, xây dựng quản lý dự án đầu tư, cho thuê văn phòng kinh doanh bất động sản Trong năm 2018, Công ty tăng vốn điều lệ từ 11.573.739.740.000 đồng lên VND11.631.495.480.000 đồng Việc tăng vốn từ phát hành cổ phần theo chương trình phát hành cổ phần cho nhân viên (ESOP) Vào tháng 10/2018, Masan Group hoàn tất việc bán 109.899.932 cổ phiếu quỹ với giá giao dịch bình quân 100.000 đồng / cổ phiếu Sau giao dịch này, Masan Group khơng có cổ phiếu quỹ TỶ LỆ SỞ HỮU VÀ SỰ THAY ĐỔI TỶ LỆ SỞ HỮU CỦA CÁC THÀNH VIÊN HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ TRONG NĂM 2018 31/12/2018 31/12/2017 Tăng/Giảm Dr Nguyễn Đăng Quang, Chủ tịch 0,00% 0,00% 0% Ông NguyễnThiều Nam, Thành viên 0,01% 0,01% 0% 4,05% (0,4%) Ông Lars Kjaer, Thành viên 0% 0% 0% Ông Dominic Edward Salter Price, Thành viên 0% 0% 0% Bà Nguyễn Hồng Yến, Thành viên 3,65% Cơng ty TNHH Một thành viên Xây dựng Hoa Hướng Dương Công ty TNHH Một thành viên Xây dựng Hoa Hướng Dương thành lập vào ngày 10 tháng năm 2009 Hoạt động đăng ký kinh doanh gồm: xây dựng cơng trình dân dụng, mua bán vật liệu xây dựng, máy móc thiết bị ngành xây dựng, khai khoáng, đại lý ký gởi hàng hóa, nghiên cứu thị trường, xúc tiến thương mại, hoạt động tư vấn quản lý tư vấn đầu tư (trừ tư vấn kế tốn, tài chính) Tỷ lệ sở hữu tính số cổ phần có quyền biểu Cơng ty Tỷ lệ sở hữu thay đổi thay đổi số cổ phần có quyền biểu Cơng ty: Cơng ty có cổ phiếu quỹ đầu kỳ khơng cịn cổ phiếu quỹ vào cuối kỳ 154 Báo cáo thường niên 2018 Masan Group 155 THƠNG TIN CHUNG VỀ CƠNG TY Thơng tin cổ phiếu THÔNG TIN VỀ GIAO DỊCH CỔ PHIẾU CỦA NHỮNG NGƯỜI NỘI BỘ Vào ngày 31/12/2018 Trong năm 2018 có giao dịch cổ phiếu Masan Group thực người nội Bảng liệt kê giao dịch này: STT Cổ đông nội người có liên quan Số cổ phần sở hữu vào ngày 31/12/2018 Số cổ phần 156 Công ty Cổ phần Masan Công ty TNHH MTV Xây dựng Hoa Hướng Dương 365.215.870 154.756.706 Tỷ lệ (tính số cổ phần lưu hành) 31,40% 13,30% Số cổ phần sở hữu vào ngày 1/1/2018 Số cổ phần 377.595.870 149.726.706 Lý tăng, giảm (chuyển nhượng, mua, chuyển đổi…) Tỷ lệ (tính số cổ phần lưu hành) 36,05% 14,29% Chuyển nhượng Nhận chuyển nhượng Vốn điều lệ (Tỷ đồng) 11.631 Giá cổ phiếu (đồng) 77.500 Giá cao 52 tuần (đồng) 114.600 Giá thấp 52 tuần (đồng) 73.900 Số lượng cổ phiếu phát hành (cổ phiếu) 1.163.149.548 Số lượng cổ phiếu phổ thông (cổ phiếu) 1.163.149.548 Số lượng cổ phiếu ưu đãi (cổ phiếu) Số cổ phiếu quỹ (cổ phiếu) Thị giá vốn (Tỷ đồng) Tỷ lệ cổ tức/ thị giá (%) Masan Group Báo cáo thường niên 2018 90.144 N/A 157 THÔNG TIN CHUNG VỀ CÔNG TY Khuyến cáo sử dụng báo cáo Định nghĩa thuật ngữ/ từ viết tắt Tất nhận định phát biểu báo cáo liệu ghi lại kiện xảy ra, mà có bao hàm “nhận định tương lai” Những nhận định có từ ngữ “dự đốn”, “tin tưởng”, “có thể”, “ước tính”, “dự kiến”, “dự phóng”, “kỳ vọng”, “dự định”, “kế hoạch”, “nhắm đến”, “sẽ” từ ngữ tương tự Tuy nhiên, dấu hiệu để xác định nhận biết chúng Tồn viết dự đốn tình hình tài kết hoạt động kinh doanh, kế hoạch triển vọng xem nhận định tương lai Ngồi ra, chúng cịn bao gồm viết chiến lược kinh doanh, triển vọng doanh thu lợi nhuận (bao gồm, khơng giới hạn dự phóng dự báo tài hoạt động kinh doanh), dự án lên kế hoạch vấn đề khác tài liệu mà kiện xảy Những nhận định tương lai dự báo trình bày báo cáo tùy thuộc vào rủi ro xác định không xác định, bất trắc định yếu tố khác vốn khiến kết tài chính, hiệu kinh doanh thành tích thực tế hồn tồn khác biệt so với nhận định tương lai dự báo Những nhận định tương lai dựa niềm tin giả định xây dựng từ thơng tin có sẵn Chúng tơi hoạt động tích cực lĩnh vực xây dựng, mua lại quản lý doanh nghiệp hàng đầu số lĩnh vực tăng trưởng nhanh kinh tế Việt Nam Triển vọng Masan Group chủ yếu dựa diễn giải yếu tố kinh tế quan trọng có ảnh hưởng đến kinh tế Việt Nam, đến lĩnh vực hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Mặc dù tin giả định tảng nhận định tương lai hợp lý thời điểm tại, giả định sai lệch thực tế khiến cho nhận định tương lai dựa giả định trở nên thiếu xác Kết thực tế sai biệt đáng kể so với thông tin nhận định tương lai nhiều yếu tố, đa phần nằm ngồi tầm kiểm sốt chúng tơi Do đó, nhà đầu tư cần lưu ý không phụ thuộc nhiều vào nhận định tương lai trình bày báo cáo Chúng có hiệu lực vào ngày lập báo cáo ngày tương ứng nêu báo cáo, Masan Group khơng có nghĩa vụ cập nhật sửa đổi công khai nhận định nào, cho dù có xuất thơng tin kiện tương lai 158 Masan Group 3F Feed – Farm – Food, Từ trang trại đến bàn ăn ANCO Công ty Cổ phần Dinh dưỡng Nông nghiệp Quốc tế APT Ammonium Paratungstate ATM Máy giao dịch ngân hàng tự động ATM BTO Blue Tungsten Oxide Bia Phú Yên Công ty TNHH MTV Masan Brewery PY BRC Là tiêu chuẩn toàn cầu an toàn thực phẩm Hiệp hội bán lẻ Anh quốc (British Retailer Consortium) CAGR Tốc độ tăng trưởng hàng năm kép CDN Công ty Cổ phần Sản xuất Thương mại CDN Cholimex Công ty Cổ Phần Thực Phẩm Cholimex Công ty Liên doanh Công ty TNHH Tinh luyện Vonfram Núi Pháo - H.C Starck Cơng ty Cơng ty Cổ phần Tập đồn Masan Dr Tiến sĩ ESOP Chương trình Sở hữu cổ phần cho nhân viên H.C Starck Tập đoàn H.C Starck HĐQT Hội đồng Quản trị Inland ASEAN Khu vực địa lý bao gồm nước Việt Nam, Thái Lan, Myanmar, Cambodia Lào Global G.A.P Global Good Agricultural Practice, Thực hành nông nghiệp tốt toàn cầu KKR Kohlberg Kravis Roberts & Co L.P., chi nhánh và/hoặc quỹ đầu tư KKR quản lý M&A Mua bán sáp nhập doanh nghiệp Masan Thuật ngữ chung nói cơng ty Cổ phần Tập đồn Masan, bao gồm cơng ty MasanConsumerHoldings, cơng ty Hàng tiêu dùng Masan, công ty Tài nguyên Masan, ngân hàng Techcombank công ty Masan Beverage, MSB Công ty TNHH Masan Beverage Masan Brewery, MB Công ty TNHH Masan Brewery Masan Consumer, MSC Công ty Cổ phần Hàng tiêu dùng Masan Masan Consumer Holding, MCH Công ty TNHH MasanComsunmerHoldings Masan Consumer Thailand Masan Consumer (Thailand) Limited Masan Group Cơng ty Cổ phần Tập đồn Masan Masan Horizon, MH Cơng ty TNHH Tầm nhìn Masan MNS Farm Nghệ An Công ty TNHH MNS Farm Nghệ An Masan Nutri-Science, MNS Công ty Cổ phần Masan Nutri-Science Báo cáo thường niên 2018 159 Masan Resources, MSR Công ty Cổ phần Tài nguyên Masan Masan Tungsten Chemcials MNC Công ty đa quốc gia NHNN Ngân hàng nhà nước Việt Nam NIM Tỷ lệ thu nhập lãi Núi Pháo Công ty TNHH Khai thác Chế biến Khoáng sản Núi Pháo, tái cấu trúc từ Công ty TNHH Liên doanh Khai thác Chế biến Khoáng sản Núi Pháo sau thương vụ mua lại dự án Núi Pháo Nước khoáng Quảng Ninh Cơng ty Cổ phần Nước khống Quảng Ninh Proconco Công ty Cổ phần Thức ăn Gia súc Việt Pháp Protein Đạm R&D Nghiên cứu phát triển Singha Công ty Singha Asia Holdings SK SK Group, Tập đoàn SK SME Doanh nghiệp vừa nhỏ Saigon Nutri Food Công ty Cổ phần Thực phẩm Dinh dưỡng Sài Gòn Tài Nguyên Masan Thái Nguyên Công ty TNHH Một thành viên Tài Ngun Ma San Thái Ngun Tập đồn Cơng ty cổ phần Tập đoàn Masan Techcombank TCB Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam TNHH Trách Nhiệm Hữu Hạn Tp Thành phố TP.HCM Thành phố Hồ Chí Minh TSCĐ Tài sản cố định TPG Tập đồn Texas Pacific UPCoM Thị trường giao dịch chứng khoán công ty đại chúng chưa niêm yết tổ chức Sở Giao Dịch Chứng Khoán Hà Nội USD Đô la Mỹ USGS Cục Khảo sát Địa chất Hoa Kỳ Vinacafé Biên Hịa Cơng ty cổ phần Vinacafé Biên Hịa Vinacafé Thương hiệu cà phê Cơng ty Cổ phần Vinacafé Biên Hịa Vĩnh Hảo Cơng ty cổ phần Nước khống Vĩnh Hảo VISSAN Cơng ty cổ phần Việt Nam Kỹ nghệ súc sản VNĐ Đồng Việt Nam YTO Yellow Tungsten Oxide 160 Masan Group ... số: 1 8-0 1-0 027 1-1 9-2 Dr Nguyễn Đăng Quang Chủ tịch Tổng Giám đốc Thành phố Hồ Chí Minh, Việt Nam Ngày tháng năm 2019 Hà Vũ Định Giấy Chứng nhận Đăng ký Hành nghề Kiểm tốn số 041 4-2 01 8-0 0 7-1 ... http://masangroup-cms-production.s3-ap-southeast-1.amazonaws.com/iblock/be8/be8f4845c56b685b7dabc2b84ead7d37/33f68d39a69c6433c28 98b08e6856897.pdf Giấy Chứng nhận Đăng ký 0303576603 ngày 25 tháng năm 2018. .. phẩm cao cấp, sản phẩm cao cấp chiếm khoảng 10% doanh thu ngành hàng năm 2018 Chiến lược cao cấp hóa tiếp tục chứng tỏ hiệu tung sản phẩm cao cấp giúp tăng giá bán bình qn tồn ngành gia vị năm 2018