Thông tin tài liệu
CƠNG TY CƠ PHAN DU LICH cQNG HỊA x HQI CHÜ NGHÏA VIFT NAM IOP—TV — THÀNH THÀNH CÔNG phüc TP I-là Chi Minh, ngày"thdng sd: 20/2021/cBrr-rrcT nàm 2021 CÔNG BÔ THÔNG TIN TRÊN cÔNG THÔNG TIN DIEN TÜ cÜA (JY BAN CHÜNG KHOAN NHÀ NÜ6c vÀ SGDCK TPHCM Kinh gü'i: - Üy ban Chtng kho{n Nhà nur&c - Giao dich Chfrng khoin TP Hô Chi Minh Tên té chtc: cÔNG TY CÔ PHAN DU LICH THÀNH THÀNH CƠNG Mâ chtng khôn: VNG Dia chi tru chinh: 253, Hồng Vàn Thll, Phurịng2, Quan Tân Bình, TP Hơ Chi Minh Dièn th04i: 1900 55 88 55 Nguòi thyc hiën công bé thông tin: Bà Phan Thi Hông Vân Chtc vy: Chù tich Hêi dông quàn tri Loai thông tin công b6: Dinh k} 24 gib Bât thurèng Û Theo yêu câu NQidung thông tin công b6: phàn Du lich Thành Thành Công công bé thông tin vè Bio câo tài chinh Quy nàm 2021 (theofile dinh kèm) Công ty Toàn bê tài lieu durqcdàng tài trang thông tin dièn tir (website) cùa công ty tëi durbng dàn (link) sau: https://ttchospitality.vn/ Chüng Xin cam kêt câc thông tin công bé dây düng thêt hoàn toàn chiu tréch nhiêm trur6c phâp Iuât vè nêi dung câc thơng tin dâ cơng bé Trân CƠNG TY CỔ PHẦN DU LỊCH THÀNH THÀNH CÔNG Digitally signed by CÔNG TY CỔ PHẦN DU LỊCH THÀNH THÀNH CÔNG DN: E=INFO@VINAGOLF.VN , OID.0.9.2342.19200300.1 00.1.1=MST:3500753423, CN=CÔNG TY CỔ PHẦN DU LỊCH THÀNH THÀNH CÔNG, L=TPHCM, C=VN Reason: I am the author of this document Location: your signing location here Date: 2021.07.30 09:17: 58+07'00' Foxit Reader Version: 10.1.0 N CÔNG BÔ THÔNG TIN ct' PHÂN DIJ LICH PHAN THI HONG vÂN 1/1 Báo cáo tài riêng Quý năm 2021 Công ty Cổ phần Du lịch Thành Thành Công 253 Hồng Văn Thụ, Phường 2, Quận Tân Bình, Tp Hồ Chí Minh BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN RIÊNG Tại ngày 30 tháng 06 năm 2021 Mã TÀI SẢN Thuyết 100 A TÀI SẢN NGẮN HẠN 110 I Tiền khoản tương đương tiền 111 Tiền 130 II Các khoản phải thu ngắn hạn 131 Phải thu ngắn hạn khách hàng 132 Trả trước cho người bán ngắn hạn 135 Phải thu cho vay ngắn hạn 136 Phải thu ngắn hạn khác 137 Dự phịng phải thu ngắn hạn khó địi 139 Tài sản thiếu chờ xử lý 140 III Hàng tồn kho 141 Hàng tồn kho 458.490.807.597 6.419.378.455 6.419.378.455 325.743.247.707 33.509.813.240 33.509.813.240 05 06 07 08 05,06,08 450.253.327.973 83.844.970.0 60 106.834.635.0 29 105.560.000.000 154.713.310.552 (719.670.376) 20.082.708 290.656.882.288 42.117.614.526 46.605.464.566 82.010.000.000 120.623.390.864 (719.670.376) 20.082.708 13 17 17 01/01/2021 03 09 150 IV Tài sản ngắn hạn khác 151 Chi phí trả trước ngắn hạn 152 Thuế GTGT khấu trừ 153 Thuế khoản khác phải thu N hà nước 30/06/2021 963.675.266 963.675.266 1.042.124.108 1.042.124.108 854.425.903 565.233.705 267.393.258 21.798.940 534.428.071 334.061.940 78.416.210 121.949.921 Báo cáo tài riêng Q năm 2021 Cơng ty Cổ phần Du lịch Thành Thành Cơng 253 Hồng Văn Thụ, Phường 2, Quận Tân Bình, Tp Hồ Chí Minh BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN RIÊNG Tại ngày 30 tháng 06 năm 2021 (tiếp theo) Mã số TÀI SẢN 200 B TÀI SẢN DÀI HẠN 210 216 I Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khác Thuyết minh 08 220 II Tài sản cố định 221 Tài sản cố định hữu hình 222 - Nguyên giá 223 - Giá trị hao mòn luỹ kế 227 Tài sản cố định vơ hình 228 - Ngun giá 229 - Giá trị hao mòn luỹ kế 11 12 240 III Tài sản dở dang dài hạn 242 Chi phí xây dựng dở dang 10 250 IV Đầu tư tài dài hạn 251 Đầu tư vào công ty 252 Đầu tư vào cơng ty liên doanh, liên kết 254 Dự phịng đầu tư tài dài hạn 04 260 261 270 V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn 13 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 30/06/2021 VND 01/01/2021 VND 1.173.745.254.947 1.216.135.986.210 135.321.625.411 105.786.346.966 177.550.433.412 (71.764.086.446) 29.535.278.445 40.916.735.812 (11.381.457.367) 1.560.047.836 1.560.047.836 1.022.919.319.932 945.845.579.312 85.921.559.724 (8.847.819.104) 35.000.000 35.000.000 138.817.380.070 108.657.924.617 177.725.305.506 (69.067.380.889) 30.159.455.453 40.976.735.812 (10.817.280.359) 1.836.037.336 1.836.037.336 1.057.923.450.193 1.022.015.534.312 43.734.954.724 (7.827.038.843) 13.944.261.768 13.944.261.768 17.524.118.611 17.524.118.611 1.632.236.062.544 1.541.879.233.917 Báo cáo tài riêng Q năm 2021 Cơng ty Cổ phần Du lịch Thành Thành Cơng 253 Hồng Văn Thụ, Phường 2, Quận Tân Bình, Tp Hồ Chí Minh BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN RIÊNG Tại ngày 30 tháng 06 năm 2021 (tiếp theo) Mã số NGUỒN VỐN Thuyết minh 300 C NỢ PHẢI TRẢ 310 311 312 313 314 315 318 319 320 322 I Nợ ngắn hạn Phải trả người bán ngắn hạn Người mua trả tiền trước ngắn hạn Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả ngắn hạn Doanh thu chưa thực ngắn hạn Phải trả ngắn hạn khác Vay nợ thuê tài ngắn hạn Quỹ khen thưởng phúc lợi 15 16 17 18 20 19 14 330 II Nợ dài hạn 337 Phải trả dài hạn khác 338 Vay nợ thuê tài dài hạn 19 14 400 D VỐN CHỦ SỞ HỮU 410 411 411a 412 418 421 421a 421b 440 I Vốn chủ sở hữu 21 Vốn góp chủ sở hữu Cổ đơng phổ thơng có quyền biểu Thặng dư vốn cổ phần Quỹ đầu tư phát triển Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối LNST chưa phân phối lũy cuối năm trước LNST chưa phân phối kỳ TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 30/06/2021 VND 01/01/2021 VND 446.217.899.919 361.049.307.137 349.808.444.083 12.514.580.066 24.102.949.6 70 2.201.906.413 1.805.578.289 11.784.418.736 180.107.266 60.341.925.733 236.401.451.188 475.526.722 256.139.025.172 31.976.545.328 6.951.667.786 4.292.222.742 2.645.281.029 6.039.369.913 142.743.630 52.811.849.274 150.803.818.748 475.526.722 96.409.455.836 14.002.404.716 82.407.051.120 104.910.281.965 14.182.404.716 90.727.877.249 1.186.018.162.625 1.180.829.926.780 1.186.018.162.625 972.766.080.000 972.766.080.000 106.459.866.414 6.719.655.738 100.072.560.4 73 94.884.324.628 5.188.235.845 1.180.829.926.780 972.766.080.000 972.766.080.000 106.459.866.414 6.719.655.738 94.884.324.628 64.139.417.091 30.744.907.537 1.632.236.062.5 44 1.541.879.233.917 Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 29 tháng năm 2021 Người lập biểu Kế toán trưởng Tổng Giám đốc Nguyễn Thị Lan Phương Bùi Tấn Khải Trần Võ Hiếu Thuận Báo cáo tài riêng Q năm 2021 Cơng ty Cổ phần Du lịch Thành Thành Cơng 253 Hồng Văn Thụ, Phường 2, Quận Tân Bình, Thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH RIÊNG Quý Năm 2021 Mã số CHỈ TIÊU Thuyết minh 01 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 02 Các khoản giảm trừ doanh thu 10 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 11 Giá vốn hàng bán 20 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ 21 22 23 25 26 Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài Trong đó: Chi phí lãi vay Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp 23 40 13 Lợi nhuận khác 50 14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 48.47 6.856.364 - 24 25 26 27 28 30 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 31 11 Thu nhập khác 32 12 Chi phí khác Quý Năm 29 30 88.141.445.131 - - 121.614.870.737 2.720.455 33.222.902.783 88.141.445.131 121.612.150.282 44.03 1.476.683 19.315.870.377 75.918.050.248 80.490.191.411 4.445.379.681 13.907.032.406 12.223.394.883 41.121.958.871 33.680.276.050 8.089.667.158 7.571.538.777 3.444.386.407 20.461.229.855 11.465.527.125 5.815.697.286 5.323.172.836 4.555.783.765 10.055.183.819 42.731.773.952 14.700.889.042 13.680.043.860 5.462.403.245 28.541.341.248 12.181.952.240 10.657.550.499 9.480.170.142 9.250.935.671 23.078.618.819 6.130.372.311 4.945.894.661 6.250.535.300 10.316.806.122 7.728.536 630.976.562 87.659.566 - 38.945.598 687.884.640 8.277.070.026 1.020.146 (623.248.026) 87.659.566 (648.939.042) 8.276.049.880 5.507.124.285 413.360.413 - 60 17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 5.093.763.872 Nguyễn Thị Lan Phương 33.222.902.783 Lũy kế đầu năm đến cuối quý Năm Năm trước 48.476.856.364 51 15 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành 52 16 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại Người lập biểu Năm trước Kế tốn trưởng Bùi Tấn Khải 5.033.554.227 (9.343.852) 5.042.898.079 5.601.596.258 18.592.856.002 413.360.413 - 2.702.516.503 - 5.188.235.845 15.890.339.499 Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 29 tháng năm 2021 Tổng Giám đốc Trần Võ Hiếu Thuận Báo cáo tài riêng Quý năm 2021 Công ty Cổ phần Du lịch Thành Thành Cơng 253 Hồng Văn Thụ, Phường 2, Quận Tân Bình, Tp Hồ Chí Minh BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ RIÊNG Quý Năm 2021 (Theo phương pháp gián tiếp) Mã số Thuyết minh CHỈ TIÊU I LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 01 Lợi nhuận trước thuế Điều chỉnh cho khoản 02 - Khấu hao tài sản cố định bất động sản đầu tư 03 - Các khoản dự phòng 04 - Lãi, lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái đánh giá lại khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ 05 - Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư 06 - Chi phí lãi vay 08 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý Năm VND Năm trước VND 5.601.596.258 (24.707.049.484) 18.592.856.002 1.649.735.281 3.325.765.461 1.020.780.261 - 3.252.073.703 1.175.733.026 (2.406.276) (42.733.639.066) 13.680.043.860 (19.105.453.226) (12.255.835.314) 9.480.170.142 20.242.591.283 (68.501.155.340) 78.448.842 2.849.549.321 (50.747.102.819) (151.849.786) 10.128.130.573 3.348.685.078 (9.050.692.123) (9 0.380.617.448) (16.648.490.685) (7.581.336.800) (4.272.451.485) (49.030.509.719) - (555.790.464) 29.800.000 - (53.650.000.000) (50.350.000.000) 30.100.000.000 46.432.000.000 (1.250.000.000) 10.784.051.352 (1 3.986.148.648) (51.450.000.000) 5.590.114.680 (50.333.675.784) vốn lưu động 09 - Tăng, giảm khoản phải thu 10 - Tăng, giảm hàng tồn kho 11 - Tăng, giảm khoản phải trả (không kể lãi vay phải trả, thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp) 12 - Tăng, giảm chi phí trả trước 14 - Tiền lãi vay trả 17 - Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh 20 Lưu chuyển tiền từ hoạt động k inh doanh II LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ 21 Tiền chi để mua sắm, xây dựng tài sản cố định tài sản dài hạn khác 22 Tiền thu từ lý, ợng bán tài sản cố định tài sản dài hạn khác 23 Tiền chi cho vay, mua công cụ nợ đơn vị khác 24 Tiền thu hồi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn vị khác 25 Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 27 Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia 30 Lưu chuyển tiền từ hoạt động đ ầu tư Báo cáo tài riêng Quý năm 2021 Công ty Cổ phần Du lịch Thành Thành Cơng 253 Hồng Văn Thụ, Phường 2, Quận Tân Bình, Tp Hồ Chí Minh BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ RIÊNG Quý Năm 2021 (Theo phương pháp gián tiếp) Mã số Thuyết minh CHỈ TIÊU III LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH 33 34 36 40 Tiền thu từ vay Tiền trả nợ gốc vay Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài 32 32 50 Lưu chuyển tiền tro ng kỳ 60 Tiền tương đương tiền đầu kỳ 61 Ảnh hưởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ 70 Tiền tương đương tiền cuối kỳ 03 Người lập biểu Kế toán trưởng Nguyễn Thị Lan Phương Bùi Tấn Khải Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý Năm VND - Năm trước VND 243.154.250.907 (165.877.444.596) (475.000) 77.276.331.311 147.325.183.584 (103.707.242.660) (910.000) 43.617.030.924 (27.090.434.785) (55.747.154.579) 33.509.813.240 - 58.376.164.651 2.406.276 6.419.378.455 2.631.416.348 Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 29 tháng năm 2021 Tổng Giám đốc Trần Võ Hiếu Thuận Công ty Cổ phần Du lịch Thành Thành Cơng 253 Hồng Văn Thụ, Phường 2, Quận Tân Bình, Tp Hồ Chí Minh Báo cáo tài riêng Quý năm 2021 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Qu ý năm 2021 ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP Hình thức sở hữu vốn Công ty Cổ phần Du lịch Thành Thành Công (“Công ty”) công ty cổ phần thành lập theo Luật Doanh nghiệp Việt Nam theo Giấy Chứng nhận Đăng ký Kinh doanh (“CNĐKKD”) số 3500753423 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 11 tháng năm 2006, Giấy CNĐKKD điều chỉnh sau Cổ phiếu Công ty niêm yết Sở Giao dịch Chứng khốn Thành phố Hồ Chí Minh (“HOSE”) với mã giao dịch cổ phiếu VNG theo Quyết định số 149/QĐ-SGDHCM Tổng Giám đốc HOSE ký ngày 30 tháng 11 năm 2009 Trụ sở Cơng ty tại: 253 Hồng Văn Thụ, Phường 2, Quận Tân Bình, Tp Hồ Chí Minh Vốn điều lệ Cơng ty là: 972.7 66.080.000 đồng; tương đương 97.276.608 cổ phần; mệnh giá cổ phần 10.000 Lĩnh vực kinh doanh Công ty hoạt động chủ yếu lĩnh vực kinh doanh dịch vụ Du lịch - Nhà hàng - Khách sạn Ngành nghề kinh doanh Hoạt động Cơng ty là: - Dịch vụ lưu trú ngắn ngày, chi tiết: Kinh doanh sở lưu trú du lịch khách sạn (không hoạt động Thành phố Hồ Chí Minh); - Bán bn đồ uống, chi tiết: Mua bán đồ uống có cồn (rượu, bia); - Nhà hàng dịch vụ ăn uống phục vụ lưu động, chi tiết: Kinh doanh dịch vụ ăn uống đầy đủ; - Hoạt động dịch vụ hỗ trợ khác liên quan đến vận tải, chi tiết: Dịch vụ đại lý tàu biển, đại lý vận tải tàu biển; Dịch vụ bán vé máy bay, vé tàu thủy, ô tô; - Tổ chức kiện (không thực hiệu ứng cháy nổ cam kết khơng sử dụng chất nổ, chất cháy, hóa chất làm đạo cụ, dụng cụ thực chương trình văn nghệ, kiện, phim ảnh trụ sở); - Đại lý thu đổi ngoại tệ (chỉ phép hoạt động Chi nhánh Công ty Cần Thơ Lâm Đồng Ngân hàng Nhà nước cấp Giấy chứng nhận đăng ký thu đổi ngoại tệ); Tư vấn đầu tư; - Đại lý du lịch, chi tiết: Kinh doanh lữ hành nội địa, quốc tế; - Kinh doanh vũ trường, phịng trà, massage, karaoke (khơng hoạt động thành phố Hồ Chí Minh); Kinh doanh trị chơi điện tử có thưởng cho người nước ngồi (chỉ phép hoạt động Chi nhánh Công ty Cần Thơ); - Bán buôn thực phẩm, chi tiết: Bán buôn đường; Bán buôn chè, sữa sản phẩm sữa (không hoạt động trụ sở) Cấu trúc doanh nghiệp Cơng ty có đơn vị trực thuộc sau: Địa Chi nhánh Công ty Cổ phần Du lịch Thành Số 02, Đường Hai Bà Trưng, Thành Công Cần Thơ Phường Tân An, Quận Ninh Kiều, Thành phố Cần Thơ Hoạt động kinh doanh Kinh doanh sở lưu trú du lịch khách sạn; kinh doanh dịch vụ ăn uống; Kinh doanh lữ hành; Kinh doanh trò chơi điện tử có thưởng cho người nước ngồi Chi nhánh Công ty Cổ phần Du lịch Thành Số 04 Nguyễn Thị Minh Khai, Thành Công Lâm Đồng Phường 1, Thành phố Đà Lạt, Tỉnh Lâm Đồng Kinh doanh sở lưu trú du lịch khách sạn; kinh doanh dịch vụ ăn uống; Kinh doanh lữ hành Chi nhánh Công ty Cổ phần Du lịch Thành Số 87 Đường Cửa Đại, Thành phố Thành Công Quảng Nam Hội An, Tỉnh Quảng Nam Kinh doanh sở lưu trú du lịch khách sạn; kinh doanh dịch vụ ăn uống; Kinh doanh lữ hành Công ty Cổ phần Du lịch Thành Thành Cơng 253 Hồng Văn Thụ, Phường 2, Quận Tân Bình, Tp Hồ Chí Minh Cơng ty có đơn vị trực thuộc sau: Chi nhánh Công ty Cổ phần Du lịch Thành Thành Cơng Bình Thuận – Trung tâm lữ hành Địa Số 01 Từ Văn Tư, Phường Phú Trinh, Thành phố Phan Thiết, Tỉnh Bình Thuận Báo cáo tài riêng Quý năm 2021 Hoạt động kinh doanh Kinh doanh lữ hành Chi nhánh Công ty Cổ phần Du lịch Thành Số 08 Đường 30/4, Phường 1, Thành Công Tiền Giang – Trung tâm lữ Thành phố Mỹ Tho, Tiền Giang hành Kinh doanh lữ hành Chi nhánh Công ty Cổ phần Du lịch Thành Thành Công – Trung tâm lữ hành Chi nhánh Công ty Cổ phần Du lịch Thành Thành Công – TTC Travel Đà Lạt Kinh doanh lữ hành Số 512 Lý thường kiệt, Phường 7, Quận Tân Bình, Tp Hồ Chí Minh Số 42, Đường Nguyễn Chí Thanh, Đà Lạt, Lâm Đồng Kinh doanh lữ hành Thông tin công ty con, công ty liên doanh, liên kết Công ty: xem chi tiết Thuyết minh số 04 CHẾ ĐỘ VÀ CHÍNH SÁCH KẾ TỐN ÁP DỤNG TẠI CƠNG TY 2.1 Kỳ kế tốn, đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Kỳ kế tốn năm Cơng ty theo năm dương lịch ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm Đơn vị tiền tệ sử dụng ghi chép kế toán Đồng Việt Nam (VND) 2.2 Chuẩn mực Chế độ kế toán áp dụng Chế độ kế tốn áp dụng Cơng ty áp dụng Chế độ Kế tốn doanh nghiệp ban hành theo Thơng tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 Bộ Tài Thơng tư số 53/2016/TT-BTC ngày 21/03/2016 Bộ Tài việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 200/2014/TT-BTC Tuyên bố việc tuân thủ Chuẩn mực kế tốn Chế độ kế tốn Cơng ty áp dụng Chuẩn mực kế toán Việt Nam văn hướng dẫn Chuẩn mực Nhà nước ban hành Các Báo cáo tài lập trình bày theo quy định chuẩn mực, thông tư hướng dẫn thực Chuẩn mực Chế độ kế toán doanh nghiệp hành áp dụng 2.3 Cơ sở lập Báo cáo tài riêng Báo cáo tài riêng trình bày theo nguyên tắc giá gốc Báo cáo tài riêng Công ty lập sở b áo cáo tài đơn vị thành viên hạch tốn phụ thuộc Văn phịng Cơng ty Trong Báo cáo tài riêng Cơng ty, nghiệp vụ giao dịch nội số dư nội có liên quan đến tài sản, nguồn vốn công nợ phải thu, phải trả nội loại trừ toàn Những người sử dụng Báo cáo tài riêng nên đọc Báo cáo tài riêng kết hợp với Báo cáo tài hợp Công ty Công ty cho kỳ kế tốn từ ngày 01/01 /2021 đến ngày 30/06/2021 để có đủ thơng tin tình hình tài chính, kết hoạt động kinh doanh luồng lưu chuyển tiền tệ Công ty Công ty Cổ phần Du lịch Thành Thành Cơng 253 Hồng Văn Thụ, Phường 2, Quận Tân Bình, Tp Hồ Chí Minh Báo cáo tài riêng Q năm 2021 2.4 Cơng cụ tài Ghi nhận ban đầu Tài sản tài Tài sản tài Cơng ty bao gồm tiền khoản tương đương tiền, khoản phải thu khách hàng phải thu khác, khoản cho vay, khoản đầu tư ngắn hạn Tại thời điểm ghi nhận ban đầu, tài sản tài xác định theo giá mua cộng chi phí phát sinh khác liên quan trực tiếp đến việc mua, phát hành tài sản tài Nợ phải trả tài Nợ phải trả tài Cơng ty b ao gồm khoản vay, khoản phải trả người bán phải trả khác, chi phí phải trả Tại thời điểm ghi nhận lần đầu, khoản nợ phải trả tài xác định theo giá phát hành cộng chi phí phát sinh liên quan trực tiếp đến việc phát hành nợ phải trả tài Giá trị sau ghi nhận ban đầu Hiện chưa có quy định đánh giá lại cơng cụ tài sau ghi nhận ban đầu 2.5 Các nghiệp vụ ngoại tệ Các giao dịch ngoại tệ kỳ kế toán quy đổi đồng Việt Nam theo tỷ giá thực tế ngày giao dịch Tỷ giá giao dịch thực tế xác định theo nguyên tắc sau: - Khi mua bán ngoại tệ: Là tỷ giá quy định hợp đồng mua, bán ngoại tệ Công ty ngân hàng thương mại; - Khi ghi nhận nợ phải thu: Là tỷ giá mua ngân hàng thương mại nơi Công ty định khách hàng toán thời điểm giao dịch phát sinh; - Khi ghi nhận nợ phải trả: Là tỷ giá bán ngân hàng thương mại nơi Công ty dự kiến giao dịch thời điểm giao dịch phát sinh; - Khi mua sắm tài sản toán ngoại tệ: Là tỷ giá mua ngân hàng thương mại nơi Cơng ty thực tốn Tỷ giá giao dịch thực tế đánh giá lại khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ thời đ iểm lập Báo cáo tài riêng xác định theo nguyên tắc: - Đối với khoản mục phân loại tài sản: Áp dụng tỷ giá mua ngo ại tệ ngân hàng thương mại nơi Công ty thường xuyên có giao dịch; - Đối với tiền gửi ngoại tệ: Áp dụng tỷ giá mua ngân hàng nơi Công ty mở tài khoản ngoại tệ; - Đối với khoản mục phân loại nợ phải trả: Áp dụng tỷ giá bán ngoại tệ ngân hàng thương mại nơi Cơng ty thường có giao dịch Tất khoản chênh lệch tỷ giá thực tế phát sinh kỳ chênh lệch đánh giá lại số dư khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ thời điểm lập Báo cáo tài hạch toán vào kết hoạt động kinh doanh kỳ kế toán 2.6 Tiền Tiền khoản tương đương tiền bao gồm tiền mặt quỹ, tiền gửi ngân hàng, khoản đầu tư ngắn hạn có thời hạn gốc khơng q ba tháng, có tính khoản cao, có khả chuyển đổi dễ dàng thành lượng tiền xác định khơng có nhiều rủi ro chuyển đổi thành tiền Công ty Cổ phần Du lịch Thành Thành Cơng 253 Hồng Văn Thụ, Phường 2, Quận Tân Bình, Tp Hồ Chí Minh Báo cáo tài riêng Quý năm 2021 12 TÀI SẢN CỐ ĐỊNH VƠ HÌNH Ngun giá Số dư đầu kỳ - Mua kỳ - Thanh lý, nhượng bán Số dư cuối kỳ Quyền sử dụng đất VND Chương trình phần mềm VND TSCĐ vơ hình khác VND 38.892.426.817 - 1.336.000.000 (60.000.000) 1.276.000.000 748.308.995 - 372.756.270 18.302.382 391.058.652 10.817.280.359 577.510.344 (13.333.336) 11.381.457.367 375.552.725 357.250.343 30.159.455.453 29.535.278.445 30/06/2021 VND 01/01/2021 VND 89.060.934 155.785.826 52.478.104 80.820.480 187.088.361 110.225.257 130.842.800 92.993.883 565.233.705 334.061.940 2.247.907.265 46.401.766 11.000.000.000 579.583.076 70.369.661 2.875.188.315 14.000.000.000 648.930.296 13.944.261.768 17.524.118.611 38.892.426.817 Giá trị hao mòn lũy kế Số dư đầu kỳ - Khấu hao kỳ - Thanh lý, nhượng bán Số dư cuối kỳ 10.450.361.345 491.691.582 61.679.124 (13.333.336) 540.037.370 Giá trị lại Tại ngày đầu kỳ Tại ngày cuối kỳ 28.939.594.310 28.4 42.065.472 844.308.418 735.962.630 9.952.832.507 497.528.838 13 CHI PHÍ TRẢ TRƯỚC a) Ngắn hạn - Chi phí cơng cụ dụng cụ chờ phân bổ - Chi phí bảo hiểm - Chi phí sửa chữa, bảo trì - Chi phí thuê đất - Các khoản khác b) Dài hạn - Chi phí cơng cụ dụng cụ chờ phân bổ - Chi phí thuê đất - Chi phí phần mềm máy tính - Chi phí hợp tác kinh doanh chờ phân bổ (*) - Chi phí sửa chữa lớn TSCĐ chờ phân bổ - Các khoản khác 748.308.995 Cộng VND 40.976.735.812 (60.000.000) 40.916.735.812 (*) Đây giá trị cịn lại chi phí hợp tác kinh doanh khơng hoàn lại theo Hợp đồng Hợp tác Kinh doanh Số 531/2019/HĐHTKD/TTCT-ĐT ký với Công ty Cổ phần Du lịch Đồng Thuận ngày 12 tháng 12 năm 2019 để kinh doanh Khu nghỉ dưỡng Tỉnh Ninh Thuận Chi phí Công ty phân bổ theo phương pháp đường thẳng 10 năm từ tháng năm 2020 19 - Vay nợ dài hạn đến hạn trả + Ngân hàng TMCP Phương Đông - Chi nhánh Đăk Lăk (1) + Ngân hàng TMCP Tiên Phong - Chi nhánh TP.Hồ Chí Minh (2) + Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Tân Bình (3) + Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh - TP.Hồ Chí Minh (6) + Vay cá nhân (5) + Công ty Cổ phần Du lịch Thành Thành Công Lâm Đồng + Công ty TNHH Du lịch TTC + Cơng ty Cổ phần Du Lịch Thanh Bình + Cơng ty Cổ phần Xây Dựng Kết Cấu Thép Đại Tín + Cơng ty CP Du lịch Bến Tre + Vay cá nhân + Vay thấu chi Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) - Chi nhánh Gia Định(4) + Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) - Chi nhánh Gia Định nhánh - TP.Hồ Chí Minh a) Vay ngắn hạn - Vay ngắn hạn + Ngân hàng TMCP Phương Đông - Chi nhánh Đăk Lăk (1) + Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi 14 VAY VÀ NỢ THUÊ TÀI CHÍNH 750.271.364 750.271.364 - - 56.533.333 20 190.000.000 138.031.385.019 692.600.000 692.600.000 - 1.027.930.896 1.739.502.308 1.739.502.308 13.274.615.625 150.803.818.748 150.803.818.748 223.6 29.017.459 1.306.573.345 1.306.573.345 - 1.274.464.229 - 7.964.525.571 7.964.525.571 13.274.615.625 2.400.000.000 - - 10.500.000.000 - 27.928.890.000 1.052.231.918 - - 12.453.472.588 1.200.000.000 - 1.200.000.000 3.000.000.000 1.200.000.000 3.000.000.000 12.453.472.588 - 22.200.000.000 22.200.000.000 10.500.000.000 8.250.000.000 - - 80.800.000.000 1.962.132.045 20.345.594.158 18.628.890.000 570.194.974 957.152.249 18.628.890.000 570.194.974 957.152.249 19.874.009.359 39.037.762.761 39.037.762.761 39.037.762.761 67.422.666.272 55.838.036.111 VND 52.756.346.176 VND 52.756.346.176 VND Giảm 165.877.444.596,00 Trong kỳ Tăng € 136.756.920.790 VND 01/01/2021 Giá trị Số có khả trả nợ € 243.154.250.907,00 138.350.346.160 138.350.346.160 210.354.401.834 Công ty Cổ phần Du lịch Thành Thành Cơng 253 Hồng Văn Thụ, Phường 2, Quận Tân Bình, Tp Hồ Chí Minh 14.824.117.933 236.401.451.188 750.271.364 692.600.000 1.250.040.012 6.936.594.675 24.453.623.984 3.000.000.000 22.200.000.000 8.250.000.000 71.500.000.000 1.480.095.101 21.302.746.407 19.874.009.359 64.340.976.337 211.947.827.204 VND 14.824.117.933 236.401.451.188 750.271.364 692.600.000 1.250.040.012 6.936.594.675 24.453.623.984 3.000.000.000 22.200.000.000 8.250.000.000 71.500.000.000 1.480.095.101 21.302.746.407 19.874.009.359 64.340.976.337 211.947.827.204 VND 30/06/2021 Giá trị Số có khả trả nợ Báo cáo tài riêng Quý năm 2021 2.650.933.300 2.222.250.000 750.271.364 2.650.933.300 2.222.250.000 750.271.364 32.799.849.073 103.181.349.837 103.181.349.837 90.727.877.249 90.727.877.249 (12.453.472.588) (12.453.472.588) (13.274.615.625) 1.900.000.000 30.899.849.073 - - - - 32.799.849.073 € 243.154.250.907,00 12.945.000.000 20.000.000.000 35.427.683.026 12.945.000.000 20.000.000.000 35.427.683.026 29.185.212.147 29.185.212.147 103.181.349.837 103.181.349.837 10,8% 9,5%-10,5% 10,5% 7,2% 7,6-8,5% 10,0% 10,0% VND VND VND VND VND VND VND Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh - TP.Hồ Chí Minh Cơng ty Cổ phần Du lịch Thành Thành Công Lâm Đồng Công ty Cổ phần Xây Dựng Kết Cấu Thép Đại Tín Cơng ty CP Du lịch Bến Tre Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) - Chi nhánh Gia Vay thấu chi Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) Chi nhánh Gia Định (4) Công ty Cổ phần Du Lịch Thanh Bình Vay cá nhân 21 Điều chỉnh Điều chỉnh VND VND Ngân hàng TMCP Phương Đông - Chi nhánh Đắk Lắk (1) Lãi suất năm Loại tiền Thông tin chi tiết liên quan đến khoản vay ngắn hạn: Chi tiết khoản vay ngắn hạn từ ngân hàng tổ chức tín dụng khác Công ty sau: Khoản đến hạn trả sau 12 tháng Khoản đến hạn trả vòng 12 tháng + Công ty Cổ Phần Lâm Công Nghiệp Lâm Đồng + Cơng ty Cổ phần Du Lịch Thanh Bình + Vay cá nhân (5) nhánh - TP.Hồ Chí Minh b) Vay dài hạn - Vay dài hạn + Ngân hàng TMCP Phương Đông - Chi nhánh Đăklăk (1) + Ngân hàng TMCP Tiên Phong - Chi nhánh TP.Hồ Chí Minh (2) + Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Tân Bình (3) + Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam - Chi Công ty Cổ phần Du lịch Thành Thành Cơng 253 Hồng Văn Thụ, Phường 2, Quận Tân Bình, Tp Hồ Chí Minh € Tín chấp Tín chấp Tín chấp Tín chấp Tín chấp Tín chấp Tài sản Tài sản Tín chấp Hình thức đảm bảo (1.274.464.229) 29.120.523.806 200.000.000 5.600.000.000 19.669.019.825 - 346.300.000 674.519.988 2.630.683.993 29.120.523.806 165.877.444.596,00 8.250.000.000 3.000.000.000 211.947.827.204 71.500.000.000 22.200.000.000 21.302.746.407 1.480.095.101 64.340.976.337 19.874.009.359 30/06/2021 VND 82.407.051.120 (24.453.623.984) 106.860.675.104 12.745.000.000 16.300.000.000 46.658.512.274 750.271.364 1.875.950.000 1.976.413.312 26.554.528.154 106.860.675.104 3.000.000.000 138.350.346.160 18.628.890.000 22.200.000.000 1.200.000.000 957.152.249 570.194.974 52.756.346.176 39.037.762.761 01/01/2021 VND 82.407.051.120 (24.453.623.984) 106.860.675.104 12.745.000.000 16.300.000.000 46.658.512.274 750.271.364 1.875.950.000 1.976.413.312 26.554.528.154 106.860.675.104 Báo cáo tài riêng Quý năm 2021 Khoản đến hạn trả vòng 12 tháng Khoản đến hạn trả sau 12 tháng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Tân Bình (3) Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Chi nhánh - TP.Hồ Chí Minh (6) Cơng ty Cổ phần Du Lịch Thanh Bình Cơng ty Cổ Phần Lâm Cơng Nghiệp Lâm Đồng Vay cá nhân (5) Ngân hàng TMCP Phương Đông Chi nhánh Đắk Lắk (1) Ngân hàng TMCP Tiên Phong Chi nhánh TP.Hồ Chí Minh (2) Điều chỉnh 10% 10% 10,75% VND VND VND VND 22 Điều chỉnh Điều chỉnh VND VND Điều chỉnh Lãi suất năm VND Loại tiền Thông tin chi tiết liên quan đến khoản vay dài hạn: Điều khoản điều kiện khoản vay dài hạn số dư đến 30/06/2021 sau: Công ty Cổ phần Du lịch Thành Thành Cơng 253 Hồng Văn Thụ, Phường 2, Quận Tân Bình, Tp Hồ Chí Minh 12/2022 12/2022 năm 07/2021 03/2024 06/2023 10/2025 Năm đáo hạn € 243.154.250.907,00 € Tín chấp Tín chấp Tín chấp Tài sản Tài sản Tài sản Tài sản Hình thức đảm bảo 165.877.444.596,00 20.000.000.000 12.945.000.000 35.427.683.026 103.181.349.837 (12.453.472.588) 90.727.877.249 106.860.675.104 (24.453.623.984) 82.407.051.120 750.271.364 2.222.250.000 2.650.933.300 01/01/2021 VND 29.185.212.147 16.300.000.000 12.745.000.000 46.658.512.274 750.271.364 1.875.950.000 1.976.413.312 30/06/2021 VND 26.554.528.154 Báo cáo tài riêng Quý năm 2021 € 243.154.250.907,00 € 165.877.444.596,00 Báo cáo tài riêng Quý năm 2021 23 (6) Khoản vay Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam - Chi nhánh Hồ Chí Minh đảm bảo tài sản chấp bên vay tài sản khách sạn TTC Hotel - Cần Thơ (5) Các khoản vay cá nhân khoản vay từ nhân viên Công ty để tài trợ vốn lưu động năm Các khoản vay có thời hạn năm, với lãi suất 10,75% năm khơng có tài sản bảo đảm (4) Khoản vay thấu chi Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) - Chi nhánh Gia Định đảm bảo tài sản chấp bên vay xe tơ biển kiểm sốt: 65A-164.39; tài sản chấp thuộc công ty - Công ty TNHH Du Lịch TTC - 100% sở hữu Công ty CP Du Lịch Thành Thành Công: xe Toyota Innova biển kiểm soát 79A-210.43, xe Mercedes E200 biển kiểm soát 79A-180.86; tài sản chấp thuộc sở hữu bên thứ ba Công ty Cổ phần Du Lịch Núi Tà Cú: xe Toyota Innova 2.0E biển kiểm soát 86A-112.05, xe Camry biển kiểm soát 86A-043.97, xe Samco biển kiểm soát 86B-008.10 (2) Khoản vay Ngân hàng TMCP Tiên Phong - Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh đảm bảo tài sản chấp bên vay xe Toyota biển kiểm soát: 51G-238.77; xe Tracomeco Universe biển kiểm soát 51B-403.83, 51B-400.41 Xe Toyota Inova biển kiểm soát 51G-639.08 (3) Khoản vay Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Tân Bình đảm bảo tài sản chấp bên vay xe ô tô Lexus RX350L biển số, 51G-742.72; xe Toyota Corolla Altis 2.0V Sport chỗ biển số 51G-747.62 (1) Khoản vay đảm bảo tài sản chấp bên vay 5.000.000 Cổ phiếu tự chuyển nhượng Công ty Cổ phần Thành Thành Công - Biên Hịa phát hành thuộc sở hữu Cơng ty Cổ phần Đầu Tư Thành Thành Công ; Tỷ lệ đảm bảo 60%; Quyền khai thác Khu du lịch Núi Tà Cú : bao gồm bất động sản theo GCN quyền sử dụng đất, quyền sở hữu nhà tài sản khác gắn liền với đất số BL 324358, số vào sổ cấp GCN: CT 04034 TUQ Chủ tịch Giám đốc Sở Tài Nguyên Môi Trường tỉnh Bình Thuận cấp ngày 10/12/2013, BL 324359 số vào sổ cấp GCN: CT 04033 TUQ Chủ tịch Giám đốc Sở Tài Ngun Mơi Trường tỉnh Bình Thuận cấp ngày 10/12/2013, CK 818473 số vào sổ cấp GCN: CT 13634 Sở Tài Nguyên Môi Trường tỉnh Bình Thuận cấp ngày 30/10/2017, tỷ lệ đảm bảo 55% Công ty Cổ phần Du lịch Thành Thành Công 253 Hồng Văn Thụ, Phường 2, Quận Tân Bình, Tp Hồ Chí Minh Cơng ty Cổ phần Du lịch Thành Thành Cơng 253 Hồng Văn Thụ, Phường 2, Quận Tân Bình, Tp Hồ Chí Minh 15 PHẢI TRẢ NGƯỜI BÁN NGẮN HẠN - Phải trả người bán chi tiết theo nhà cung cấp có số dư lớn Cơng ty Cổ phần Du Lịch Thành Thành Công Lâm Đồng Công ty TNHH Du Lịch TTC Công ty Cổ phần Đầu tư Thành Thành Cơng Cơng ty TNHH Tồn Thịnh Phát Bình Thuận Công ty Cổ phần Du lịch Đồng Thuận Công ty Cổ phần Du lịch Thanh Bình Cơng ty TNHH Lữ hành Quốc tế TTC Công ty Cổ phần Du lịch Núi Tà Cú Phải trả đối tượng khác Báo cáo tài riêng Quý năm 2021 30/06/2021 Giá trị Số có khả trả nợ 01/01/2021 Giá trị Số có khả trả nợ VND VND VND VND 397.756.739 397.756.739 16.254.854.079 16.254.854.079 1.019.745.297 1.094.580.375 1.019.745.297 1.094.580.375 4.773.994.109 1.120.270.525 4.773.994.109 1.120.270.525 67.515.400 67.515.400 977.42 8.690 977.428.690 592.028.000 2.596.471.744 85.079.000 15.200.000 6.646.203.511 592.028.000 2.596.471.744 85.079.000 15.200.000 6.646.203.511 614.533.500 399.272.098 158.55 8.200 27.29 0.000 7.650.344.127 614.533.500 399.272.098 158.558.200 27.290.000 7.650.344.127 12.514.580.066 12.514.580.066 31.976.545.328 31.976.545.328 30/06/2021 VND 01/01/2021 VND 326.432.383 3.527.529.243 3.400.000.000 14.334.524.873 2.514.463.171 428.589.416 3.527.529.243 810.000 2.994.739.127 24.102.949.670 6.951.667.786 16 NGƯỜI MUA TRẢ TIỀN TRƯỚC NGẮN HẠN - Công ty TNHH Agoda International Việt Nam Công ty Cổ phần Thành Thành Cơng Biên Hịa Cơng ty Cổ phần Tập đồn Masterise Cơng ty Cổ phần Du lịch Thanh Bình Các khoản người mua trả tiền trước khác 24 Công ty Cổ phần Du lịch Thành Thành Cơng 253 Hồng Văn Thụ, Phường 2, Quận Tân Bình, Tp Hồ Chí Minh Báo cáo tài riêng Quý năm 2021 17 THUẾ VÀ CÁC KHOẢN PHẢI NỘP NHÀ NƯỚC - Phải trả Thuế giá trị gia tăng Thuế tiêu thụ đặc biệt Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế thu nhập cá nhân Thuế nhà đất, tiền thuê đất Các loại thuế khác Phải thu - Thuế giá trị gia tăng - Thuế thu nhập cá nhân 01/01/2021 VND Tăng kỳ VND Giảm kỳ VND 30/06/2021 VND 3.052.374.418 5.105.050 1.037.211.672 186.179.074 11.352.528 7.653.082.785 413.360.413 141.228.581 157.934.400 27.136.662 9.085.328.030 5.105.050 1.044.137.798 313.936.275 34.552.017 1.620.129.173 406.434.287 13.471.380 157.934.400 3.937.173 4.292.222.742 8.392.742.841 10.483.059.170 2.201.906.413 01/01/2021 VND Tăng kỳ VND Giảm kỳ VND 30/06/2021 VND 78.416.210 121.949.921 6.665.696.289 876.032.249 6.476.719.241 976.183.230 267.393.258 21.798.940 200.366.131 7.541.728.538 7.452.902.471 289.192.198 18 CHI PHÍ PHẢI TRẢ NGẮN HẠN - Chi phí lãi vay Chi phí thuê đất Tiền lương phải trả Phí dịch vụ chuyên nghiệp Chi phí phải trả khác 19 PHẢI TRẢ KHÁC a) Ngắn hạn - Tài sản thừa chờ giải - Kinh phí cơng đồn - Bảo hiểm xã hội - Bảo hiểm y tế - Bảo hiểm thất nghiệp - Nhận ký quỹ, ký cược ngắn hạn - Cổ tức, lợi nhuận phải trả - Chi phí lãi vay - Thu hộ - Các khoản phải trả phải nộp khác + Cơng ty Cổ phần Nhà hàng Ngọc Lan Đình chia chi phí BCC + Phải trả khác 25 30/06/2021 VND 01/01/2021 VND 558.264.975 6.591.552.300 1.181.794.333 1.993.946.483 1.458.860.645 148.089.855 3.285.244.800 2.045.458.919 539.515.437 21.060.902 11.784.418.736 6.039.369.913 30/06/2021 VND 01/01/2021 VND 2.637.845 422.275.300 240.749.903 49.770.599 18.596.199 50.236.500.000 245.223.025 6.501.042.160 209.879.000 2.415.251.702 635.250.000 1.780.001.702 2.637.845 284.580.290 4.417.061 48.856.500.000 245.585.525 2.281.865.543 90.251.000 1.046.012.010 169.400.000 876.612.010 60.341.925.733 52.811.849.274 Công ty Cổ phần Du lịch Thành Thành Cơng 253 Hồng Văn Thụ, Phường 2, Quận Tân Bình, Tp Hồ Chí Minh b) Dài hạn - Nhận ký quỹ, ký cược dài hạn - Phải trả Công ty TNHH MTV Thành Thành Công Đà Lạt giá trị cịn lại tài sản bàn giao từ cơng ty 100% vốn cho công ty mẹ - Phải trả Công ty TNHH MTV Thành Thành Công Đà Lạt tiền chi hộ Báo cáo tài riêng Quý năm 2021 2.083.000.000 2.263.000.000 11.690.384.304 229.020.412 14.002.404.716 11.690.384.304 229.020.412 14.182.404.716 30/06/2021 VND 01/01/2021 VND 180.107.266 142.743.630 180.107.266 142.743.630 20 DOANH THU CHƯA THỰC HIỆN NGẮN HẠN - Doanh thu nhận trước hoạt động phòng nghỉ khách sạn 26 972.766.080.000 Số dư ngày 30/06/2021 - 106.459.866.414 106.459.866.414 106.459.866.414 Thặng dư vốn cổ phần VND 121.732.866.414 7.837.000.000 (110.000.000) (23.000.000.000) - - 6.719.655.738 6.719.655.738 6.719.655.738 Quỹ đầu tư phát triển VND 6.719.655.738 - 100.072.560.473 94.884.324.628 5.188.235.845 94.884.324.628 Lợi nhuận chưa phân phối VND 41.139.417.091 30.744.907.537 23.000.000.000 - 1.186.018.162.625 1.180.829.926.780 5.188.235.845 1.180.829.926.780 VND 1.096.258.019.243 53.937.000.000 (110.000.000) 30.744.907.537 - Cộng Báo cáo tài riêng Quý năm 2021 27 (**) Theo Nghị Đại hội đồng Cổ đông số 01/2020/NQ-ĐHĐCĐ ngày 26 tháng 05 năm 2020, Đại hội đồng Cổ đông thông qua việc sử dụng phần nguồn thặng dư vốn cổ phần để xóa lỗ lũy kế Theo đó, số tiền thặng dư vốn cổ phần dùng để xóa lỗ lũy kế 23.000.000.000 đồng (*) Vào ngày 03 tháng 01 năm 2020, Cơng ty hồn tất việc phát hành 4.610.000 cổ phiếu cho nhân viên theo chương trình lựa chọn cho người lao động (ESOP), giá phát hành 11.700 đồng/CP Việc phát hành cổ phiếu phê duyệt Nghị Đại hội đồng Cổ đông số 01/2019/NQ-ĐHĐCĐ ngày 26 tháng năm 2019 chấp thuận Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh thông qua Giấy Chứng nhận Đăng ký Doanh nghiệp thay đổi lần thứ 22 ngày 05 tháng 02 năm 2020 972.766.080.000 Số dư ngày 01/01/2021 Lãi kỳ - 972.766.080.000 Vốn đầu tư Chủ sở hữu VND 926.666.080.000 46.100.000.000 - Số dư ngày 31/12/2020 Số dư ngày 01/01/2020 Phát hành cổ phiếu cho nhân viên (*) Chi phí phát hành cổ phiếu Lợi nhuận kỳ Kết chuyển từ thặng dư vốn cổ phần (**) Giảm khác 21 VỐN CHỦ SỞ HỮU a) Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu Công ty Cổ phần Du lịch Thành Thành Cơng 253 Hồng Văn Thụ, Phường 2, Quận Tân Bình, Tp Hồ Chí Minh Công ty Cổ phần Du lịch Thành Thành Công 253 Hồng Văn Thụ, Phường 2, Quận Tân Bình, Tp Hồ Chí Minh Báo cáo tài riêng Quý năm 2021 b) Chi tiết vốn đầu tư chủ sở hữu Cuối kỳ VND Công ty CP Đầu tư Thành Thành Cơng Cơng ty CP KCN Thành Thành Cơng Ơng Huỳnh Minh Hiếu Cổ đông khác Tỷ lệ % Đầu kỳ VND Tỷ lệ % 295.324.250.000 80.1 04.100.000 35.361.780.000 561.9 75.950.000 30,36% 295.324.250.000 8,23% 80.104.100.000 3,64% 34.307.780.000 57,77% 563.029.950.000 30,36% 0,00% 3,53% 57,88% 972.766.080.000 100% 972.766.080.000 100% c) Các giao dịch vốn với chủ sở hữu phân phối cổ tức, chia lợi nhuận Vốn đầu tư chủ sở hữu - Vốn góp đầu kỳ - Vốn góp tăng kỳ - Vốn góp cuối kỳ Cổ tức, lợi nhuận: - Cổ tức, lợi nhuận phải trả đầu năm - Cổ tức, lợi nhuận phải trả năm - Cổ tức, lợi nhuận chi trả tiền - Cổ tức, lợi nhuận tăng khác - Cổ tức, lợi nhuận giảm khác - Cổ tức, lợi nhuận phải trả cuối kỳ d) Cổ phiếu Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành Số lượng cổ phiếu phát hành góp vốn đầy đủ - Cổ phiếu phổ thông Số lượng cổ phiếu lưu hành - Cổ phiếu phổ thông Mệnh giá cổ phiếu lưu hành (VND): tháng đầu năm 2021 tháng đầu năm 2020 VND VND 972.766.080.000 972.766.080.000 926.666.080.000 46.100.000.000 972.766.080.000 245.585.525 475.000 112.500 245.223.025 8.388.104.941 910.000 8.132.524.541 254.670.400 30/06/2021 97.276.608 97.276.608 97.276.608 97.276.608 97.276.608 10.000 01/01/2021 97.276.608 97.276.608 97.276.608 97.276.608 97.276.608 10.000 30/06/2021 VND 01/01/2021 VND 6.719.655.738 6.719.655.738 6.719.655.738 6.719.655.738 e) Các quỹ Công ty - Quỹ đầu tư phát triển 28 Công ty Cổ phần Du lịch Thành Thành Cơng 253 Hồng Văn Thụ, Phường 2, Quận Tân Bình, Tp Hồ Chí Minh Báo cáo tài riêng Quý năm 2021 22 CÁC KHOẢN MỤC NGOÀI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN VÀ CAM KẾT THUÊ HOẠT ĐỘNG a) Tài sản th ngồi Cơng ty ký Hợp đồng thuê đất với UBND tỉnh Lâm Đồng theo Hợp đồng số 183/HĐ-ND ngày 03/12/1992 Phụ lục điều chỉnh để thuê nhà số 4, Nguyễn Thị Minh Khai, phường 1, Thành phố Đà Lạt diện tích sử dụng 974 m 2, diện tích lơ đất 600 m vào mục đích kinh doanh khách sạn, nhà hàng Theo hợp đồng này, Công ty phải trả tiền thuê đất ngày đáo hạn hợp đồng theo quy định hành Nhà nước b) Ngoại tệ loại - Đơ la Mỹ Đơn vị tính 30/06/2021 01/01/2021 USD 2.137,01 9.071,90 23 TỔNG DOANH THU BÁN HÀNG VÀ CUNG CẤP DỊCH VỤ Doanh thu bán hàng Doanh thu cung cấp dịch vụ 24 GIÁ VỐN HÀNG BÁN Giá vốn hàng hóa bán Giá vốn dịch vụ cung cấp 25 DOANH THU HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH Lãi tiền gửi, tiền cho vay Lãi bán khoản đầu tư Cổ tức, lợi nhuận chia Lãi chênh lệch tỷ giá phát sinh kỳ Doanh thu hoạt động tài khác 29 Quý năm 2021 VND Quý năm 2020 VND 4.277.897.785 44.198.958.579 4.686.049.143 28.536.853.640 48.476.856.364 33.222.902.783 Quý năm 2021 VND Quý năm 2020 VND 4.356.968.208 39.674.508.475 3.897.166.932 15.418.703.445 44.031.476.683 19.315.870.377 Quý năm 2021 VND Quý năm 2020 VND 2.733.619.720 28.796.650.000 2.150.000.000 6.330 - 346.773.870 7.118.750.000 4.000.000.000 3.255 33.680.276.050 11.465.527.125 Công ty Cổ phần Du lịch Thành Thành Công 253 Hồng Văn Thụ, Phường 2, Quận Tân Bình, Tp Hồ Chí Minh 26 CHI PHÍ TÀI CHÍNH Lãi tiền vay Lỗ chênh lệch tỷ giá phát sinh kỳ Dự phịng giảm giá chứng khốn kinh doanh tổn thất đầu tư Chi phí tài khác 27 CHI PHÍ BÁN HÀNG Chi phí nguyên liệu, vật liệu Chi phí nhân cơng Chi phí khấu hao tài sản cố định Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí khác tiền 28 CHI PHÍ QUẢN LÝ DOANH NGHIỆP Chi phí ngun liệu, vật liệu Chi phí nhân cơng Chi phí khấu hao tài sản cố định Thuế, phí, lệ phí Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí khác tiền 29 THU NHẬP KHÁC Thu nhập từ lý công cụ dụng cụ Thu nhập từ voucher dịch vụ khách sạn hết hạn Thu từ xóa sổ nợ phải trả Thu nhập khác 30 CHI PHÍ KHÁC Chi phí lý cơng cụ dụng cụ Các khoản bị phạt Chi phí khác 30 Báo cáo tài riêng Quý năm 2021 Quý năm 2021 VND Quý năm 2020 VND 7.571.538.777 24.165 518.104.214 5.323.172.836 1.522.026 491.002.424 - 8.089.667.158 5.815.697.286 Quý năm 2021 VND Quý năm 2020 VND 41.693.919 1.827.994.052 3.655.938 1.312.560.529 258.481.969 1.257.796.425 542.374.602 2.755.612.738 3.444.386.407 4.555.783.765 Quý năm 2021 VND Quý năm 2020 VND 165.918.433 5.638.515.900 396.951.687 1.000.000 6.102.994.168 8.155.849.667 6.934.769.320 402.612.529 238.201.135 2.479.600.835 20.461.229.855 10.055.183.819 Quý năm 2021 VND Quý năm 2020 VND 7.728.536 81.418.182 104.353 6.137.031 7.728.536 87.659.566 Quý năm 2021 VND Quý năm 2020 VND 606.983.923 4.200.000 19.792.639 - 630.976.562 - Công ty Cổ phần Du lịch Thành Thành Cơng 253 Hồng Văn Thụ, Phường 2, Quận Tân Bình, Tp Hồ Chí Minh Báo cáo tài riêng Quý năm 2021 31 CHI PHÍ THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP HIỆN HÀNH Thuế TNDN từ hoạt động kinh doanh Tổng lợi nhuận kế toán trư ớc thuế TNDN Các khoản điều chỉnh tăng - Chi phí khơng hợp lệ - Chi phí lãi vay vượt 30% EBITDA - Chênh lệch tạm thời từ dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn chưa ghi nhận thuế hoãn lại Các khoản điều chỉnh giảm - Cổ tức, lợi nhuận chia - Lỗ năm trước chuyển sang Thu nhập tính thuế TNDN Chi phí thuế TNDN (thuế suất 20%) tháng đầu năm 2021 VND tháng đầu năm 2020 VND 5.601.596.258 5.465.205.808 1.195.821.519 3.248.604.028 1.020.780.261 18.592.856.002 1.285.911.195 110 178.170 1.175.733.025 (9.000.000.000) (9.000.000.000) 2.066.802.066 413.360.413 (6.366.184.680) (4.000.000.000) (2.366.184.680) 13.512.582.517 2.702.516.503 32 CÔNG CỤ TÀI CHÍNH Các loại cơng cụ tài Cơng ty bao gồm: Giá trị sổ kế toán 30/06/2021 Giá gốc VND Tài sản tài Tiền khoản tương đương tiền Phải thu khách hàng, phải thu khác Các khoản cho vay 6.419.378.455 238.558.280.612 105.560.000.000 350.537.659.067 Dự phòng VND 01/01/2021 Giá gốc VND - 33.509.813.240 (585.354.916) 162.776.005.390 82.010.000.000 (585.354.916) 278.295.818.630 Dự phòng VND (585.354.916) (585.354.916) Giá trị sổ kế toán 30/06/2021 01/01/2021 VND VND 318.808.502.308 241.531.695.997 86.858.910.515 98.970.799.318 11.784.418.736 6.039.369.913 417.451.831.559 346.541.865.228 Nợ phải trả tài Vay nợ Phải trả người b án, phải trả khác Chi phí phải trả Tài sản tài nợ phải trả tài chưa đánh giá lại theo giá trị hợp lý ngày kết thúc kỳ kế tốn Thơng tư số 210/2009/TT-BTC quy định hành u cầu trình bày Báo cáo tài thuyết minh thông tin công cụ tài khơng đưa hướng dẫn tương đương cho việc đánh giá ghi nhận giá trị hợp lý tài sản tài nợ phải trả tài chính, ngoại trừ khoản trích lập dự phịng nợ phải thu khó địi dự phịng giảm giá khoản đầu tư chứng khoán nêu chi tiết Thuyết minh liên quan Quản lý rủi ro tài Rủi ro tài Cơng ty bao gồm rủi ro thị trường, rủi ro tín dụng rủi ro khoản Công ty xây dựng hệ thống kiểm soát nhằm đảm bảo cân mức hợp lý chi phí rủi ro phát sinh chi phí quản lý rủi ro Ban Tổng Giám đốc Cơng ty có trách nhiệm theo dõi quy trình quản lý rủi ro để đảm bảo cân hợp lý rủi ro kiểm soát rủi ro Rủi ro thị trường Hoạt động kinh doanh Công ty chủ yế u chịu rủi ro có thay đổi tỷ giá hối đối lãi suất 31 Công ty Cổ phần Du lịch Thành Thành Cơng 253 Hồng Văn Thụ, Phường 2, Quận Tân Bình, Tp Hồ Chí Minh Báo cáo tài riêng Quý năm 2021 Rủi ro tỷ giá hối đối: Cơng ty chịu rủi ro tỷ giá giá trị hợp lý luồng tiền tương lai cơng cụ tài biến động theo thay đổi tỷ giá ngoại tệ khoản vay, doanh thu chi phí Công ty thực đơn vị tiền tệ khác với đồng Việt Nam Rủi ro lãi suất: Công ty chịu rủi ro lãi suất giá trị hợp lý luồng tiền tro ng tương lai cơng cụ tài biến động theo thay đổi lãi suất thị trường Cơ ng ty có phát sinh khoản tiền gửi có khơng có kỳ hạn, khoản vay nợ chịu lãi suất thả Công ty quản lý rủi ro lãi suất cách phân tích tình hình cạnh tranh thị trường để có lãi suất có lợi cho mục đích Cơng ty Rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng rủi ro mà bên tham gia công cụ tài hợp đồng khơng có khả thực nghĩa vụ dẫn đến tổn thất tài cho Cơng ty Cơng ty có rủi ro tín dụng từ hoạt động sản xuất kinh doanh (chủ yếu khoản phải thu khách hàng) hoạt động tài (bao gồm tiền gửi ngân hàng, cho vay cơng cụ tài khác) Tại ngày 30/06/2021 Tiền khoản tương đương tiền Phải thu khách hàng, phải thu khác Các khoản cho vay Tại ngày 01/01/2021 Tiền khoản tương đương tiền Phải thu khách hàng, phải thu khác Các khoản cho vay Từ năm trở xuống VND 6.419.378.455 237.972.925.696 105.560.000.000 Trên năm đến năm VND - Trên năm Cộng VND - VND 6.419.378.455 237.972.925.696 105.560.000.000 349.952.304.151 - - 349.952.304.151 33.509.813.240 162.155.650.474 82.010.000.000 35.000.000 - - 33.509.813.240 162.190.650.474 82.010.000.000 277.675.463.714 35.000.000 277.710.463.714 Rủi ro khoản Rủi ro khoản rủi ro Cơng ty gặp khó khăn thực nghĩa vụ tài thiếu vốn Rủi ro khoản Công ty chủ yếu phát sinh từ việc tài sản tài nợ phải trả tài có thời điểm đáo hạn khác 32 Công ty Cổ phần Du lịch Thành Thành Cơng 253 Hồng Văn Thụ, Phường 2, Quận Tân Bình, Tp Hồ Chí Minh Báo cáo tài riêng Q năm 2021 Thời hạn tốn khoản nợ phải trả tài dựa khoản toán dự kiến theo hợp đồng (trên sở dòng tiền khoản gốc) sau: Từ năm trở xuống Tại ngày 30/06/2021 Vay nợ Phải trả người bán, phải trả khác Chi phí phải trả Tại ngày 01/01/2021 Vay nợ Phải trả người bán, phải trả khác Chi phí phải trả Trên năm Cộng VND 236,401,451,188 72,856,505,799 11,784,418,736 Trên năm đến năm VND 82,407,051,120 14,002,404,716 - VND - VND 318,808,502,308 86,858,910,515 11,784,418,736 321,042,375,723 96,409,455,836 - 417,451,831,559 150,803,818,748 84,788,394,602 6,039,369,913 90,727,877,249 14,182,404,716 - - 241,531,695,997 98,970,799,318 6,039,369,913 241,631,583,263 104,910,281,965 - 346,541,865,228 Công ty cho mức độ tập trung rủi ro việc trả nợ kiểm sốt Cơng ty có khả tốn khoản nợ đến hạn từ dòng tiền từ hoạt động kinh doanh tiền thu từ tài sản tài đáo hạn 33 THƠNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ RIÊNG Quý năm 2021 VND Quý năm 2020 VND a) Số tiền vay thực thu kỳ Tiền thu từ vay theo khế ước thông thường: 243,154,250,907 147,325,183,584 b) Số tiền thực trả gốc vay kỳ Tiền trả nợ gốc vay theo khế ước thông thường: 165,877,444,596 103,707,242,660 34 NHỮNG SỰ KIỆN PHÁT SINH SAU NGÀY KẾT THÚC KỲ KẾ TỐN Khơng có kiện trọng yếu xảy sau ngày kết thúc kỳ kế tốn địi hỏi phải điều chỉnh hay cơng bố Báo cáo tài riêng 35 GIẢI TRÌNH BIẾN ĐỘNG Lợi nhuận trước thuế quý 2/2021 đạt 5,5 tỷ đồng tăng 9% so với kỳ năm trước, nguyên nhân tăng doanh thu từ hoạt động tài Đợt dịch covid lần thứ ảnh hưởng nặng nề đến doanh thu quý 2/2021, bên cạnh tìm kiếm giải pháp tăng doanh thu mùa dịch, Công ty tiến hành tinh gọn lại máy, tiết giảm chi phí cho phù hợp với tình hình thực tế Người lập biểu Kế tốn trưởng Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 29 tháng năm 2021 Tổng Giám đốc Nguyễn Thị Lan Phương Bùi Tấn Khải Trần Võ Hiếu Thuận 33
Ngày đăng: 15/09/2021, 23:20
Xem thêm:
