KIM TRA HC K II NM HC 2009 2010 MễN: NGN HNG THNG MI 5 Phn I: Cõu hi trc nghim:Cho bit cõu sau l ỳng hay sai v gii thớch ngn gn (5) 1. Tin gi thanh toỏn nhy cm hn vi bin ng ca lói sut so vi tin gi tit kim. 2. Ngõn hng thng mi trớch lp d phũng chung bng 0,75% tng d n 3. i vi cỏc ngõn hng thng mi c phn, trớch lp d phũng ri ro tớn dng tng lm gim thu thu nhp phi np cho Nh nc. 4. Cn c c s dng phõn bit th trng vn v th trng tin t l cỏc cụng c ti chớnh c s dng v lói sut. 5. Cỏc t chc tớn dng phi ngõn hng c thc hin y cỏc hot ng ngõn hng nh NHTM. Phần II: Bài tập Bài 1: Ngânhàng A có các số liệu sau (số d bình quân năm, lãi suất bình quân năm, đơn vị tỷ đồng-2đ ) Biết thu khác = 147, chi khác = 135, bảo lãnh thanh toán với giá trị 250 tỷ có hệ số chuyển đổi 100%; tỷ lệ nợ quá hạn 5%, thuế suất thuế thu nhập là 25%, trích lập dự phòng rủi ro bằng không. a. Tính các chỉ số: Chênh lệch lãi suất cơ bản, ROA, ROE b. Tính tỷ lệ vốn chủ sở hữu/Tổng tài sản rủi ro. Nhận xét về tỷ lệ này và chính sách điều chỉnh cần thiết cho ngân hàng, với giả thiết tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu là 8%. Bài 2 (2đ) Một ngânhàng đang tiến hành huy động vốn: - Tiết kiệm 15 tháng, lãi suất 0,8%/tháng, trả lãi 3 tháng/lần - Tiết kiệm 9 tháng, lãi suất 0,75%/tháng, trả lãi cuối kỳ - Kỳ phiếu 18 tháng, lãi suất 0,82%/tháng, trả lãi trớc Tính NEC và so sánh u thế của mỗi cách huy động đối với ngânhàng và khách hàng, biết tỷ lệ dự trữ bắt buộc với các khoản huy động 12 tháng là 10%, >12 tháng 5%. Bài 3: (1đ) Ngânhàng B có hợp đồng tín dụng: Cho vay 1250 triệu, thời hạn 24 tháng, trả gốc cuối kỳ, trả lãi 4 lần trong kỳ , lãi suất 18%/ năm. Cuối kỳ, khách hàng mang trả 850 triệu. Sau 12 tháng tiếp theo, biết không thể thu hồi khoản nợ này, NH tiến hành bán tài sản bảo đảm và thu đợc 400 triệu sau khi trừ chi phí bán . Hãy tính gốc và lãi NH thu đợc khi thanh lý ti sn. Tính lãi suất thực của hợp đồng trong thi hn vay ban u (24 thỏng), biết KH đã trả lãi ba lần u trong kỳ đầy đủ. Tài sản Số d LS (%) Hệ số rủi ro Nguồn vốn Số d LS (%) Tiền mặt 1550 0 Tiền gửi thanh toán 11540 2 Tiền gửi tại NHNN 3500 1 0 Tiết kiệmngắn hạn 15790 12,5 Tiền gửi tại TCTD khác 1800 4,5 0,2 TK trung - dài hạn 10460 16,5 Chứng khoán KB ngắn hạn 3400 8,5 0 Vay ngắn hạn 6250 14 Cho vay ngắn hạn 16850 15,5 0,5 Vay trung - dài hạn 4170 16,1 Cho vay trung hạn 11460 17,2 1 Vốn chủ sở hữu 650 Cho vay dài hạn 9750 18,5 1 Tài sản khác 550 1 KIM TRA HC K II NM HC 2009 2010 MễN: NGN HNG THNG MI 4 Phn I: Cõu hi trc nghim:Cho bit cõu sau l ỳng hay sai v gii thớch ngn gn (5) 1. Tin gi thanh toỏn nhy cm hn vi bin ng ca lói sut so vi tin gi tit kim. 2. Ngõn hng thng mi trớch lp d phũng chung bng 0,75% tng d n 3. i vi cỏc ngõn hng thng mi c phn, trớch lp d phũng ri ro tớn dng tng lm gim thu thu nhp phi np cho Nh nc. 4. Cn c c s dng phõn bit th trng vn v th trng tin t l cỏc cụng c ti chớnh c s dng v lói sut. 5. Cỏc t chc tớn dng phi ngõn hng c thc hin y cỏc hot ng ngõn hng nh NHTM. Phần II: Bài tập Bài 1: Ngânhàng A có các số liệu sau (số d bình quân năm, lãi suất bình quân năm, đơn vị tỷ đồng-2đ ) Biết thu khác = 169, chi khác = 121, bảo lãnh dự thầu với giá trị 350 tỷ có hệ số chuyển đổi 50%; tỷ lệ nợ quá hạn 7%, thuế suất thuế thu nhập là 25%, trích lập dự phòng rủi ro bằng không. a. Tính các chỉ số: Chênh lệch lãi suất cơ bản, ROA, ROE b. Tính tỷ lệ vốn chủ sở hữu/Tổng tài sản rủi ro. Nhận xét về tỷ lệ này và chính sách điều chỉnh cần thiết cho ngân hàng, với giả thiết tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu là 8%. Bài 2 (2đ) Một ngânhàng đang tiến hành huy động vốn: - Tiết kiệm 18 tháng, lãi suất 0,85%/tháng, trả lãi 3 tháng/lần - Tiết kiệm 6 tháng, lãi suất 0,75%/tháng, trả lãi cuối kỳ - Kỳ phiếu 15 tháng, lãi suất 0,82%/tháng, trả lãi trớc Tính NEC và so sánh u thế của mỗi cách huy động đối với ngânhàng và khách hàng, biết tỷ lệ dự trữ bắt buộc với các khoản huy động 12 tháng là 11%, >12 tháng 5%. Bài 3: (1đ) Ngânhàng B có hợp đồng tín dụng: Cho vay 880 triệu, thời hạn 12 tháng, trả gốc cuối kỳ, trả lãi 2 lần trong kỳ , lãi suất 10%/ năm. Cuối kỳ, khách hàng mang trả 450 triệu. Sau 12 tháng tiếp theo, biết không thể thu hồi khoản nợ này, NH tiến hành bán tài sản bảo đảm và thu đợc 400 triệu sau khi trừ chi phí bán . Hãy tính gốc và lãi NH thu đợc khi thanh lý ti sn. Tính lãi suất thực của hợp đồng trong thi hn vay ban u (12 thỏng),, biết KH đã trả lãi lần u trong kỳ đầy đủ. Tài sản Số d LS (%) Hệ số rủi ro Nguồn vốn Số d LS (%) Tiền mặt 2850 0 Tiền gửi thanh toán 13540 2 Tiền gửi tại NHNN 2450 1 0 Tiết kiệmngắn hạn 18790 15,5 Tiền gửi tại TCTD khác 2780 5,5 0,2 TK trung - dài hạn 10460 18,3 Chứng khoán KB ngắn hạn 4550 9,5 0 Vay ngắn hạn 6250 15 Cho vay ngắn hạn 18850 16,5 0,5 Vay trung - dài hạn 6780 20,1 Cho vay trung hạn 12450 19,2 1 Vốn chủ sở hữu 790 Cho vay dài hạn 11930 21,5 1 Tài sản khác 750 1 KIM TRA HC K II NM HC 2009 2010 MễN: NGN HNG THNG MI 3 Phn I: Cõu hi trc nghim:Cho bit cõu sau l ỳng hay sai v gii thớch ngn gn (5) 1. Tin gi thanh toỏn nhy cm hn vi bin ng ca lói sut so vi tin gi tit kim. 2. Ngõn hng thng mi trớch lp d phũng chung bng 0,75% tng d n 3. i vi cỏc ngõn hng thng mi c phn, trớch lp d phũng ri ro tớn dng tng lm gim thu thu nhp phi np cho Nh nc. 4. Cn c c s dng phõn bit th trng vn v th trng tin t l cỏc cụng c ti chớnh c s dng v lói sut. 5. Cỏc t chc tớn dng phi ngõn hng c thc hin y cỏc hot ng ngõn hng nh NHTM. Phần II: Bài tập Bài 1: Ngânhàng A có các số liệu sau (số d bình quân năm, lãi suất bình quân năm, đơn vị tỷ đồng-2đ ) Biết thu khác = 154, chi khác = 225; tỷ lệ nợ quá hạn 12%, thuế suất thuế thu nhập là 25%, trích lập dự phòng rủi ro bằng không. a. Tính các chỉ số: Chênh lệch lãi suất cơ bản, ROA, ROE b. Tính lãi suất cho vay trung bình để đảm bảo ngânhàng hoà vốn. Bài 2 (2đ) Một ngânhàng đang tiến hành huy động vốn: - Tiết kiệm 18 tháng, lãi suất 1,1%/tháng, trả lãi 3 tháng/lần - Tiết kiệm 12 tháng, lãi suất 1%/tháng, trả lãi cuối kỳ - Kỳ phiếu 15 tháng, lãi suất 1,05%/tháng, trả lãi trớc Tính NEC và so sánh u thế của mỗi cách huy động đối với ngânhàng và khách hàng, biết tỷ lệ dự trữ bắt buộc với các khoản huy động 12 tháng là 11%, >12 tháng 1%. Bài 3: (1đ) Ngânhàng B có hợp đồng tín dụng: Cho vay 450 tỷ, thời hạn 18 tháng, trả gốc cuối kỳ, trả lãi 3 lần trong kỳ , lãi suất 15%/ năm. Cuối kỳ, khách hàng mang trả 250 tỷ. Sau 12 tháng tiếp theo, biết không thể thu hồi khoản nợ này, NH tiến hành bán tài sản bảo đảm và thu đợc 200 tỷ sau khi trừ chi phí bán . Hãy tính gốc và lãi NH thu đ ợc khi thanh lý ti sn. Tính lãi suất thực của hợp đồng trong thi hn vay ban u (18 thỏng), biết KH đã trả lãi hai lần u trong kỳ đầy đủ. Tài sản Số d LS (%) Nguồn vốn Số d LS (%) Tiền mặt 2550 Tiền gửi thanh toán 12540 2 Tiền gửi tại NHNN 2500 2,2 Tiết kiệmngắn hạn 15790 13,5 Tiền gửi tại TCTD khác 1800 5,5 TK trung - dài hạn 9460 17,5 Chứng khoán KB ngắn hạn 3400 8,5 Vay ngắn hạn 4250 15 Cho vay ngắn hạn 15850 15,5 Vay trung - dài hạn 4170 18,1 Cho vay trung hạn 10460 17,2 Vốn chủ sở hữu 650 Cho vay dài hạn 9750 19,5 Tài sản khác 550 KIM TRA HC K II NM HC 2009 2010 MễN: NGN HNG THNG MI 2 Phn I: Cõu hi trc nghim:Cho bit cõu sau l ỳng hay sai v gii thớch ngn gn (5) 1. Tin gi thanh toỏn nhy cm hn vi bin ng ca lói sut so vi tin gi tit kim. 2. Ngõn hng thng mi trớch lp d phũng chung bng 0,75% tng d n 3. i vi cỏc ngõn hng thng mi c phn, trớch lp d phũng ri ro tớn dng tng lm gim thu thu nhp phi np cho Nh nc. 4. Cn c c s dng phõn bit th trng vn v th trng tin t l cỏc cụng c ti chớnh c s dng v lói sut. 5. Cỏc t chc tớn dng phi ngõn hng c thc hin y cỏc hot ng ngõn hng nh NHTM. Phần II: Bài tập Bài 1: Ngânhàng A có các số liệu sau (số d bình quân năm, lãi suất bình quân năm, đơn vị tỷ đồng-2đ ) Biết thu khác = 114, chi khác = 125; tỷ lệ nợ quá hạn 4%, thuế suất thuế thu nhập là 28%, trích lập dự phòng rủi ro bằng không. a. Tính các chỉ số: Chênh lệch lãi suất cơ bản, ROA, ROE b. Tính lãi suất cho vay trung bình để đảm bảo ngânhàng hoà vốn. Bài 2 (2đ) Một ngânhàng đang tiến hành huy động vốn: - Chứng chỉ tiền gửi 18 tháng, lãi suất 1,2%/tháng, trả lãi 3 tháng/lần - Tiết kiệm 12 tháng, lãi suất 1,3%/tháng, trả lãi cuối kỳ - Kỳ phiếu 24 tháng, lãi suất 1,4%/tháng, trả lãi trớc Tính NEC và so sánh u thế của mỗi cách huy động đối với ngânhàng và khách hàng, biết tỷ lệ dự trữ bắt buộc với các khoản huy động 12 tháng là 10%, >12 tháng 2%. Bài 3: (1đ) Ngânhàng B có hợp đồng tín dụng: Cho vay 650 tỷ, thời hạn 24 tháng, trả gốc cuối kỳ, trả lãi 4 lần trong kỳ , lãi suất 12%/ năm. Cuối kỳ, khách hàng mang trả 350 tỷ. Sau 12 tháng tiếp theo, biết không thể thu hồi khoản nợ này, NH tiến hành bán tài sản bảo đảm và thu đợc 250 tỷ sau khi trừ chi phí bán . Hãy tính gốc và lãi NH thu đợc khi thanh lý ti sn. Tính lãi suất thực của hợp đồng trong thi hn vay ban u (24 thỏng), biết KH đã trả lãi ba lần u trong kỳ đầy đủ. Tài sản Số d LS (%) Nguồn vốn Số d LS (%) Tiền mặt 3550 Tiền gửi thanh toán 13540 2 Tiền gửi tại NHNN 2500 1,2 Tiết kiệmngắn hạn 16790 13,5 Tiền gửi tại TCTD khác 2800 5,5 TK trung - dài hạn 9460 17,5 Chứng khoán KB ngắn hạn 3400 8,5 Vay ngắn hạn 5250 15 Cho vay ngắn hạn 15850 14,5 Vay trung - dài hạn 4170 18,1 Cho vay trung hạn 10460 16,2 Vốn chủ sở hữu 650 Cho vay dài hạn 10750 18,5 Tài sản khác 550 KIM TRA HC K II NM HC 2009 2010 MễN: NGN HNG THNG MI 1 Phn I: Cõu hi trc nghim:Cho bit cõu sau l ỳng hay sai v gii thớch ngn gn (5) 1. Tin gi thanh toỏn nhy cm hn vi bin ng ca lói sut so vi tin gi tit kim. 2. Ngõn hng thng mi trớch lp d phũng chung bng 0,75% tng d n 3. i vi cỏc ngõn hng thng mi c phn, trớch lp d phũng ri ro tớn dng tng lm gim thu thu nhp phi np cho Nh nc. 4. Cn c c s dng phõn bit th trng vn v th trng tin t l cỏc cụng c ti chớnh c s dng v lói sut. 5. Cỏc t chc tớn dng phi ngõn hng c thc hin y cỏc hot ng ngõn hng nh NHTM. Phần II: Bài tập Bài 1: Ngânhàng A có các số liệu sau (số d bình quân năm, lãi suất bình quân năm, đơn vị tỷ đồng-2đ ) Biết thu khác = 269, chi khác = 221, bảo lãnh dự thầu với giá trị 550 tỷ có hệ số chuyển đổi 50%; tỷ lệ nợ quá hạn 3%, thuế suất thuế thu nhập là 25%, trích lập dự phòng rủi ro bằng không. a. Tính các chỉ số: Chênh lệch lãi suất cơ bản, ROA, ROE b. Tính tỷ lệ vốn chủ sở hữu/Tổng tài sản rủi ro. Nhận xét về tỷ lệ này và chính sách điều chỉnh cần thiết cho ngân hàng, với giả thiết tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu là 8%. Bài 2 (2đ) Một ngânhàng đang tiến hành huy động vốn: - Tiết kiệm 12 tháng, lãi suất 0,85%/tháng, trả lãi 3 tháng/lần - Tiết kiệm 18 tháng, lãi suất 0,85%/tháng, trả lãi cuối kỳ - Kỳ phiếu 15 tháng, lãi suất 0,85%/tháng, trả lãi trớc Tính NEC và so sánh u thế của mỗi cách huy động đối với ngânhàng và khách hàng, biết tỷ lệ dự trữ bắt buộc với các khoản huy động 12 tháng là 11%, >12 tháng 5%. Bài 3: (1đ) Ngânhàng B có hợp đồng tín dụng: Cho vay 880 triệu, thời hạn 12 tháng, trả gốc cuối kỳ, trả lãi 2 lần trong kỳ , lãi suất 20%/ năm. Cuối kỳ, khách hàng mang trả 450 triệu. Sau 12 tháng tiếp theo, biết không thể thu hồi khoản nợ này, NH tiến hành bán tài sản bảo đảm và thu đợc 400 triệu sau khi trừ chi phí bán . Hãy tính gốc và lãi NH thu đợc khi thanh lý ti sn. Tính lãi suất thực của hợp đồng trong thi hn vay ban u (12 thỏng),, biết KH đã trả lãi lần đầu trong kỳ đầy đủ. Tài sản Số d LS (%) Hệ số rủi ro Nguồn vốn Số d LS (%) Tiền mặt 2850 0 Tiền gửi thanh toán 13540 2 Tiền gửi tại NHNN 2450 1,5 0 Tiết kiệmngắn hạn 18790 12,5 Tiền gửi tại TCTD khác 2780 4,5 0,2 TK trung - dài hạn 10460 15,3 Chứng khoán KB ngắn hạn 4550 6,5 0 Vay ngắn hạn 6250 15 Cho vay ngắn hạn 18850 14,5 0,5 Vay trung - dài hạn 6780 17,1 Cho vay trung hạn 12450 16,2 1 Vốn chủ sở hữu 790 Cho vay dài hạn 11930 18,5 1 Tài sản khác 750 1 . động đối với ngân hàng và khách hàng, biết tỷ lệ dự trữ bắt buộc với các khoản huy động 12 tháng là 10%, >12 tháng 5%. Bài 3: (1đ) Ngân hàng B có hợp. động đối với ngân hàng và khách hàng, biết tỷ lệ dự trữ bắt buộc với các khoản huy động 12 tháng là 11%, >12 tháng 5%. Bài 3: (1đ) Ngân hàng B có hợp