CDV Tài chính – Ngân hàng là một ngành khá là rộng, liên quan đến tất cả các dịch vụ giao dịch, luân chuyển tiền tệ. Vì vậy có rất nhiều các lĩnh vực chuyên ngành hẹp. Ngành Tài chính – Ngân hàng chia thành nhiều lĩnh vực khác nhau: Chuyên ngành Tài chính, chuyên ngành Ngân hàng, chuyên ngành Phân tích tài chính, Quỹ tín dụng…
TÍN DỤ N G DOANH NGHIỆ P & THẨ M ĐỊNH TÍN DỤ N G DOANH NGHIỆ P GVHD: SVTT: LỚP: TC 11 Tp HCM, ngày 11 tháng năm 2012 Khái niện Tín Dụng Doanh Nghiệp “Tín dụng” xuất phát từ chữ Latinh có nghĩa tin tưởng, tìn nhiệm Tiếng Anh Credit “Tín dụng” có nghĩa vay mượn Tín dụng chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng lượng giá trị hình thức vật hay tiền tệ, từ người sở hữu sang người sử dụng sau hồn trả lại với lượng giá trị lớn “tổ chức tín dụng” doanh nghiệp thành lập theo quy định Luật tổ chức tín dụng quy định khác pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ làm dịch vụ Ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung cấp dịch vụ tốn 2 Tính chất tính dụng a Tính chất tín dụng +Có chuyển giao quyền sử dụng lượng giá trị từ người sang người khác + Sự chuyễn giao mang tính tạm thời + Khi hoàn lại lượng giá trị chuyển giao cho người sở hữu phải kèm theo lượng giá trị gọi Lợi tức b Tính chất tổ chức tín dụng + Tổ chức tín dụng doanh nghiệp có đối tượng kinh doanh trực tiếp tiền tệ + Tổ chức tín dụng có hoạt động kinh doanh chính, chủ yếu thường xuyên mang tính chất nghề nghiệp hoạt động ngân hàng + Chịu quản lí ngân hàng Nhà nước hoạt động theo quy định Pháp luật Nguyên tắc cho vay - Sử dụng vốn vay mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng - -Hồn trả nợ gốc lãi vốn vay thời hạn thõa thuận hợp đồng tín dụng - Có đủ lực pháp lí - Mục đích sử dụng vốn hợp pháp - Có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết - Thực qui định đảm bảo tiền vay theo quy định Chính phủ hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Phương pháp 5C: Character [ cá tính ] Capacity [năng lực ] Capital [ vốn ] Conditions [ điều kiện ] Conlateral [ vật đảm bảo ] 3.1 Cho vay lần Cho vay lần phương thức cho vay mà mõi lần vay vốn khách hàng Ngân hàng điều phải làm thủ tục vay vốn cần thiết kí hợp đồng tín dụng Trường hợp áp dụng Khánh hàng có nhu cầu vay vốn không thường xuyên Ngân hàng yêu cầu áp dụng để giám sát, kiểm tra, quản lí việc sử dụng vốn vay chặt chẽ Cấp vốn vay Mõi hợp đồng tín dụng phát tiền vay nhiều lần phù hợp với tiến độ yêu cầu sử dụng vốn Ngân hàng Tổng số tiền cho vay không vược số tiền kí hợp đồng tín dụng Thu nợ Theo lịch trả nợ thõa thuận HĐTD 3.2 Cho vay theo hạn mức tín dụng { NH KH xát định thõa thuận hạn mức tín dụng trì khoảng thời gian định { Hạn mức tín dụng mức dư nợ vay tối đa trì khoảng thời gian định mà NH KH thõa thuận jợp đồng tín dụng Trường hợp áp dụng Kh có nhu cầu vay vốn - trả nợ thường xuyên Có uy tín với ngân hàng KH hàng có đặc điểm sản xuất kinh doanh, luân chuyển vốn không phù hợp với phương thức cho vay lần Cách thức cấp vốn thu nợ: Cấp vốn : - KH sử dụng hạn mức tín dụng thời hạn định -Kế hoạch rút vốn không ghi hợp đồng - KH rút tiền vay theo nhu cầu thực tế, phạm vi hạn mức tín dụng cịn lại Thu nợ: - Lịch trả thõa thuận vào thời điểm rút tiền vay - Việc điều chỉnh xử lí nợ vay lần £ Tính lãi theo dư nợ thực tế £ Tính lãi theo nợ gốc phải trả £ Tính lãi theo dư nợ bình qn Thời gian tính trả lãi: Trả trước sau thời gian giải ngân Trả sau theo định kì theo kì trả gốc 1 Khái niệm: Thẩm định tín dụng sử dụng cơng cụ kỹ thuật phân tích nhằm kiểm tra, đánh giá mức độ tin cậy rủi ro phương án dự án mà khách hàng xuất trình nhằm phục vụ cho việc định tín dụng Khi lập phương án kinh doanh khách hàng thường mong muốn vay vốn thổi phồng, ước lượng lạc quan hiệu kinh doanh Do thẩm định tín dụng cần xem xét thực chất kết hoạt động doanh nghiệp b Mục đích: Mục đích thẩm định tín dụng đánh giá cách khách quan trung thực khả trả nợ khách hàng để làm cho định cho vay Tầm quan trọng thẩm định tín dụng thể điểm sau: • Giúp đánh giá mức độ tin cậy phương án sản xuất dự án đầu tư mà khách hàng lập nộp làm thủ tục vay vốn • Phân tích đánh giá mức độ rủi ro dự án định cho vay • Giúp cho cán tín dụng lãnh đạo ngân hàng mạnh dạn cho vay giảm xác suất hai loại sai lầm định cho vay: cho vay dự án tồi từ chối cho vay dự án tốt Những nội dung thẩm định tín dụng a Thẩm định tư cách khách hàng vay vốn Mục đích thẩm định tư cách khách hàng vay vốn đánh giá tư cách pháp nhân, tính chất hợp pháp mức độ tin cậy thủ tục vay mà khách hàng phải tuân thủ Theo quy chế cho vay tổ chức tín dụng, khách hàng muốn vay vốn phải thỏa mãn điều kiện vay vốn sau: • Có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật • Có mục đích vay vốn hợp pháp • Có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết • Có phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ dự án đầu tư khả thi có hiệu Theo đó, đánh giá mức độ rủi ro tín dụng xét tư cách khách hàng bao gồm nội dung sau: - Khách hàng có thuộc nhóm không cho vay, cần hạn chế, ngừng quan hệ tín dụng hay khơng? - Khách hàng có thuộc đối tượng (xếp theo loại hình doanh nghiệp hay ngành sản xuất, nhóm khách hàng, địa bàn…) cần thận trọng xem xét cấp tín dụng (theo đạo NHCT Việt Nam) hay không? - Xem xét khách hàng mối quan hệ với nhóm khách hàng liên quan (quan hệ sở hữu; quan hệ quản trị điều hành, thành viên; nhóm khách hàng mặc định) - Mơ hình hoạt động khách hàng - Tư cách đạo đức; lực pháp luật; hành vi dân khách hàng/ chủ sở hữu/ người điều hành - Quan hệ khách hàng với chủ nợ, với ngân hàng cho vay, NHCT TCTD khác; quan hệ với đối tác kinh doanh b Thẩm định mức độ tin cậy hồ sơ vay vốn Nhân viên thẩm định cần ý xem tài liệu quy định có đầy đủ hợp pháp hay khơng cịn sâu vào nội dung quan trọng báo cáo tài hay phương án kinh doanh thực sau c Tình hình sản xuất kinh doanh Đánh giá rủi ro hoạt động kinh doanh khách hàng vào nội dung sau: Tính xác, kịp thời đầy đủ thơng tin sử dụng để thẩm định (thông tin khách hàng, kiểm toán độc lập, bên thứ ba cung cấp; thời điểm xác định thông tin…) Mức độ rủi ro ngành kinh tế, khu vực mà khách hàng hoạt động bao gồm : tính chất hàng hóa dịch vụ, đối thủ cạnh tranh, thị trường nước quốc tế, ảnh hưởng chế sách nhà nước, hội nhập tồn cầu hóa liên quan đến hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng…) Phân tích kết thực lỗ, lãi Đặc điểm tổ chức, quản lý sản xuất kinh doanh khách hàng d Thẩm định khả tài e Thẩm định tính khả thi khả thu hồi nợ Là việc tổ chức cho vay áp dụng biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo sở kinh tế pháp lý để thu hồi khoản nợ cho khách hàng vay Bảo đảm tín dụng tài sản chấp, cầm cố, tài sản hình thành từ vốn vay bảo đảm hình thức bảo lãnh bên thứ ba Đánh giá tài sản đảm bảo dựa tiêu chí sau: Nêu rủi ro từ việc cho vay khơng có bảo đảm tài sản Rủi ro từ hồ sơ pháp lý tài sản đảm bảo Rủi ro giảm giá trị tài sản đảm bảo Rủi ro suy giảm khả toán bên bảo lãnh Rủi ro tính khoản tài sản đảm bảo.(khả dễ chuyển hóa tài sản thành tiền) Rủi ro thay đổi sách nhà nước ... Lợi tức b Tính chất tổ chức tín dụng + Tổ chức tín dụng doanh nghiệp có đối tượng kinh doanh trực tiếp tiền tệ + Tổ chức tín dụng có hoạt động kinh doanh chính, chủ yếu thường xuyên mang tính chất... sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung cấp dịch vụ tốn 2 Tính chất tính dụng a Tính chất tín dụng +Có chuyển giao quyền sử dụng lượng giá trị từ người sang người khác + Sự chuyễn giao mang tính... Khái niện Tín Dụng Doanh Nghiệp ? ?Tín dụng? ?? xuất phát từ chữ Latinh có nghĩa tin tưởng, tìn nhiệm Tiếng Anh Credit ? ?Tín dụng? ?? có nghĩa vay mượn Tín dụng chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng lượng