Mục tiêu nghiên cứu là hệ thống các cơ sở lý luận về thanh khoản, rủi ro thanh khoản và quản trị rủi ro thanh khoản trong hoạt động kinh doanh của NHTM, phân tích thực trạng công tác quản trị rủi ro thanh khoản của ngân hàng để đưa ra các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội.
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM TRẦN THỊ THÚY HẢI QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM TRẦN THỊ THÚY HẢI QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN HÀ NỘI Chuyên ngành: Tài ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦM THỊ XUÂN HƯƠNG TP Hồ Chí Minh – Năm 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn: “QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN HÀ NỘI” cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác TÁC GIẢ LUẬN VĂN TRẦN THỊ THÚY HẢI MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT LỜI NÓI ĐẦU MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU .1 ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU PHẠM VI NGHIÊN CỨU PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU KẾT CẤU CỦA ĐỀ TÀI 1.1 Tổng quan rủi ro khoản 1.1.1 Khái niệm khoản rủi ro khoản 1.1.1.1 Thanh khoản 1.1.1.2 Rủi ro khoản .4 1.1.2 Cung cầu khoản .5 1.1.3 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro khoản 1.1.3.1 Nguyên nhân khách quan .6 1.1.3.2 Nguyên nhân chủ quan 1.1.4 Tác động rủi ro khoản đến hoạt động NHTM 1.1.4.1 Tác động rủi ro khoản đến NHTM riêng lẻ 1.1.4.2 Tác động rủi ro khoản đến hệ thống ngân hàng kinh tế 1.2 Quản trị rủi ro khoản Ngân hàng thương mại .9 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro khoản 1.2.2 Vai trò quản trị rủi ro khoản 1.2.3 Quy trình quản trị rủi ro khoản 1.2.3.1 Nhận dạng phân tích nguyên nhân rủi ro khoản 10 1.2.3.2 Đo lường rủi ro khoản .10 1.2.3.3 Kiểm soát rủi ro khoản 17 1.2.3.4 Tài trợ rủi ro khoản 20 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro khoản 20 1.2.4.1 Nhân tố chủ quan 20 1.2.4.2 Nhân tố khách quan .21 1.3 Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro khoản số ngân hàng 21 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro khoản NHTM giới nước 21 1.3.1.1 Ngân hàng Ấn Độ 21 1.3.1.2 Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu (ACB) 23 1.3.2 Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro khoản cho ngân hàng thương mại Việt Nam .25 KẾT LUẬN CHƯƠNG .26 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI 27 2.1 Khái quát chung Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội .27 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển .27 2.1.2 Cơ cấu tổ chức – Mạng lưới hoạt động 28 2.1.2.1 Mạng lưới hoạt động 28 2.1.2.2 Cơ cấu tổ chức .29 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh 31 2.1.3.1 Cơ cấu vốn điều lệ SHB 31 2.1.3.2 Hoạt động huy động vốn, tín dụng 32 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh 35 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội 36 2.2.1 Cơ sở pháp lý hoạt động quản trị rủi ro khoản Việt Nam .36 2.2.1.1 Quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 36 2.2.1.2 Quy định Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội 36 2.2.2 Cơ cấu máy tổ chức quản trị rủi ro khoản 37 2.2.2.1 Ủy ban quản lý rủi ro 37 2.2.2.2 Ủy ban ALCO: .37 2.2.2.3 Ban Tổng Giám đốc .38 2.2.2.4 Khối Nguồn vốn 38 2.2.2.5 Phòng Quản lý tài sản Nợ - Có 39 2.2.2.6 Phòng Quản lý rủi ro 40 2.2.2.7 Trung tâm Công nghệ thông tin 40 2.2.3 Quy trình quản trị rủi ro khoản 41 2.2.3.1 Nhận dạng phân tích nguyên nhân rủi ro khoản 41 2.2.3.2 Đo lường rủi ro khoản .41 Hệ số CAR 43 Chỉ số giới hạn huy động vốn (H1) .44 Chỉ số vốn tự có tổng tài sản Có (H2) 45 Chỉ số trạng thái tiền mặt (H3) .46 Chỉ số lực cho vay (H4) 48 Chỉ số dư nợ/tiền gửi khách hàng (H5) .49 Chỉ số chứng khoán khoản (H6) 50 Chỉ số trạng thái ròng TCTD (H7) 51 Chỉ số cấu trúc tiền gửi (H8) 52 2.2.3.3 Kiểm soát rủi ro khoản 53 2.2.3.4 Tài trợ rủi ro khoản 55 2.2.4 Các tiêu khác phản ánh tình hình khoản SHB 56 2.2.4.1 Khả toán: 56 2.2.4.2 Chất lượng nợ cho vay: 57 2.2.4.3 Phân tích tài sản có tài sản nợ theo kỳ đáo hạn thực tế 57 2.3 Đánh giá chung quản trị rủi ro khoản SHB 60 2.3.1 Những mặt đạt 60 2.3.2 Những hạn chế 61 2.3.3 Các nguyên nhân 62 2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan 62 2.3.3.2 Nguyên nhân từ phía SHB 62 KẾT LUẬN CHƯƠNG .63 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN HÀ NỘI 64 3.1 Định hướng phát triển 64 3.1.1 Định hướng phát triển Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đến năm 2020 64 3.1.2 Định hướng phát triển tổ chức tín dụng .64 3.1.3 Định hướng phát triển Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội đến năm 2020 .66 3.2 Giải pháp Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội 67 3.2.1 Hoàn thiện cấu tổ chức máy quản trị rủi ro khoản 67 3.2.1.1 Xây dựng cấu quản trị rủi ro chặt chẽ 67 3.2.1.1 Xây dựng đội ngũ nhân viên có trình độ, lực đạo đức nghề nghiệp .67 3.2.2 Hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro khoản 68 3.2.2.1 Tăng cường công tác dự báo khoản 68 3.2.2.2 Bổ sung phương pháp đo lường rủi ro khoản .69 3.2.3 Tăng trưởng lợi nhuận ngân hàng bền vững 69 3.2.3.1 Chấp hành nghiêm túc quy định tỷ lệ vốn ngắn hạn dùng vay trung dài hạn NHNN 69 3.2.3.2 Nâng cao chất lượng khoản cho vay đầu tư, giảm thiểu tỷ lệ nợ hạn nợ xấu 70 3.2.3.3 Tăng cường hoạt động huy động vốn 71 3.2.4 Nâng cao lực ngân hàng thị trường .72 3.2.4.1 Xây dựng hình ảnh Ngân hàng 72 3.2.4.2 Tăng cường cơng tác chăm sóc khách hàng 72 3.2.4.3 Áp dụng công nghệ công tác quản lý ngân hàng 73 3.3 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 74 3.3.1 Ổn định môi trường kinh tế vĩ mô 74 3.3.2 Điều hành sách tiền tệ linh hoạt 74 3.3.3 Xây dựng sách quy trình kiểm sốt, đo lường rủi ro .75 3.3.4 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát hoạt động NHTM .76 3.3.5 Minh bạch thông tin: 77 KẾT LUẬN CHƯƠNG .77 KẾT LUẬN .78 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC PHỤ LỤC PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU TT Số thứ tự Tên bảng bảng Tình hình vốn điều lệ SHB từ năm 2010 đến năm Trang Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 2.4 Hệ số CAR SHB 43 Bảng 2.5 Chỉ số H1 SHB 44 Bảng 2.6 Chỉ số H2 SHB 46 Bảng 2.7 Chỉ số H3 SHB 47 Bảng 2.8 Chỉ số H4 SHB 48 Bảng 2.9 Chỉ số H5 SHB 49 10 Bảng 2.10 Chỉ số H6 SHB 50 11 Bảng 2.11 Chỉ số H7 SHB 51 12 Bảng 2.12 Chỉ số H8 SHB 52 13 Bảng 2.13 Các loại báo cáo khoản SHB 54 14 Bảng 2.14 Khả toán SHB 56 15 Bảng 2.15 Chất lượng nợ cho vay SHB 57 16 Bảng 2.16 Bảng cân đối khoản SHB theo kỳ hạn 59 2013 Tình hình huy động vốn, tín dụng SHB từ năm 2010 đến năm 2013 Kết hoạt động kinh doanh SHB từ năm 2010 đến năm 2013 31 32 35 DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ TT Số thứ tự Tên hình hình vẽ Trang Hình 2.1 Cơ cấu tổ chức SHB 30 Hình 2.2 Vốn điều lệ SHB giai đoạn 2010 – 2013 31 Hình 2.3 Hình 2.4 Hình 2.5 Hệ số CAR SHB 43 Hình 2.6 Chỉ số H1 SHB 45 Hình 2.7 Chỉ số H2 SHB 46 Hình 2.8 Chỉ số H3 SHB 47 Hình 2.9 Chỉ số H4 SHB 48 10 Hình 2.10 Chỉ số H5 SHB 49 11 Hình 2.11 Chỉ số H6 SHB 50 12 Hình 2.12 Chỉ số H7 SHB 51 13 Hình 2.13 Chỉ số H8 SHB 52 Hoạt động huy động vốn, tín dụng SHB từ năm 2010 đến năm 2013 Kết hoạt động kinh doanh SHB từ năm 2010 đến năm 2013 32 35 ... trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội Chương 3: Giải pháp quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội 4 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG... lý luận khoản, rủi ro khoản quản trị rủi ro khoản hoạt động kinh doanh NHTM, phân tích thực trạng cơng tác quản trị rủi ro khoản ngân hàng để đưa giải pháp nhằm hạn chế rủi ro khoản Ngân hàng TMCP. .. tối đa NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NV Nguồn vốn QTRRTK Quản trị rủi ro khoản RRTK Rủi ro khoản SHB Ngân hàng TMCP Sài Gịn Hà Nội TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương