(Luận văn thạc sĩ) quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần phương đông

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TPHCM PHẠM HỮU HỒNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG ĐÔNG LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH-THÁNG 11 NĂM 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TPHCM PHẠM HỮU HỒNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG ĐÔNG LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ TÀI CHÍNH, NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60.31.12 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS.TRẦN DỤC THỨC TP.HỒ CHÍ MINH-THÁNG 11 NĂM 2013 i LỜI CAM ĐOAN Tơi tên: Phạm Hữu Hồng Sinh ngày: 16 tháng 04 năm 1983 – tại: Ninh Thuận Hiện công tác tại: Ngân hàng Thương mại Cổ phần phương Đông Là học viên cao học khóa 12 Trường Đại học Ngân hàng TP.Hồ Chí Minh Mã số sinh viên 020112100060 Cam đoan đề tài: Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phương Đông Chuyên ngành Kinh tế tài chính, ngân hàng - Mã số chuyên ngành 60.31.12 Người hướng dẫn khoa học: TS.Trần Dục Thức Luận văn thực trường Đại học Ngân hàng TP.Hồ Chí Minh Đề tài cơng trình nghiên cứu riêng tơi, kết nghiên cứu có tính độc lập riêng, khơng chép tài liệu chưa cơng bố tồn nội dung đâu; số liệu, nguồn trích dẫn luận văn thích nguồn gốc rõ ràng, minh bạch Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan danh dự tơi Tp.Hồ Chí Minh, Ngày … Tháng….năm 2013 Tác giả ký tên Phạm Hữu Hoàng ii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT OCB Tên tiếng Anh (ORIENT COMMERCIAL JOINT STOCK BANK) - Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông RRTD Rủi ro tín dụng NHNN Ngân hàng Nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng NHTM Ngân hàng thương mại CBCNV Cán công nhân viên TSCĐ CIC KHDN QLRRTD Tài sản cố định Trung tâm thơng tin tín dụng Khách hàng doanh nghiệp Quản lý rủi ro tín dụng XHTD Xếp hạng tín dụng TTQT Thanh tốn quốc tế TGĐ Tổng giám đốc KHCN Khách hàng cá nhân TMCP Thương mại cổ phần HĐQT Hội đồng quản trị QĐ Quyết định BĐH Ban điều hành NXB Nhà xuất TS Tài sản TDH Trung dài hạn TSĐB Tài sản đảm bảo NQH Nợ hạn TDN Tổng dư nợ HD BANK Ngân hàng phát triển nhà TPHCM iii SHB Ngân hàng TMCP Sài Gòn-Hà Nội STB Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín MB Ngân hàng TMCP Qn Đội iv DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU SƠ ĐỒ Bảng Nội dung Trang DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1 Bảng xếp hạng tín dụng theo Moody’s Và Standard & Poor 19 Bảng 1.2 Mơ hình xếp hạng tiêu dùng 20 Bảng 2.1 Một số tiêu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại Cổ Phần Phương Đông giai đoạn 2010-2012 35 Bảng 2.2 Các tiêu tài NHTM 49 Bảng 2.3 Hệ thống tiêu tài 52 Bảng 2.4 Tỷ trọng tiêu phi tài 52 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1 Biểu đồ Tổng tài sản OCB 2010-2012 36 Biểu đồ 2.2 Biểu Đồ Huy Động vốn OCB 2010-2012 37 Biểu đồ 2.3 Dư nợ tín dụng OCB qua năm 2010-2012 38 Biểu đồ 2.4 Lợi nhuận đạt OCB qua năm 2010-2012 39 DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1 Hợp đồng trao đổi tín dụng 24 Sơ đồ 1.2 Hợp đồng quyền tín dụng 25 Sơ đồ 1.3 Hợp đồng trao đổi khoản tín dụng rủi ro 26 Sơ đồ 2.1 Sơ đồ tổ chức NH OCB Sơ đồ 2.2 Mô hình quản trị rủi ro tín dụng OCB 43 Sơ đồ 2.3 Mơ hình xếp hạnh khách hàng doanh nghiệp 50 Sơ đồ 2.4 Mơ hình xếp hạnh khách hàng cá nhân 51 Phụ lục v MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮC DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU VÀ BIỂU ĐỒ MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Tổng quan đề tài Mục tiêu mục đích đề tài Phƣơng pháp nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Ý nghĩa việc nghiên cứu Nội dung đề tài:  Chƣơng  Chƣơng  Chƣơng …………………………………………………… CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN 1.1.1 Khái niệm tín dụng, rủi ro rủi ro tín dụng 1.1.2 Rủi ro hoạt động ngân hàng 1.1.3 Các loại rủi ro tín dụng 1.1.3.1 Rủi ro vỡ nợ 1.1.3.2 Rủi ro giảm uy tín 1.1.3.3 Rủi ro nguy 1.1.3.4 Rủi ro đối tác phái sinh 1.1.3.5 Rủi ro hồi phục 1.1.3.6 rủi ro tương quan rủi ro tập trung 1.1.3.7 Rủi ro chênh lệch 1.1.3.8 Rủi ro quốc gia 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN vi 1.2.1 Khái niệm Quản Trị rủi ro tín dụng 1.2.2 Những nhân tố tác động đến quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mạ 1.2.2.1 Mơi trường kinh doanh bên ngồi a Môi trường quốc tế b Môi trường vĩ mô c Môi trường vi mô 1.2.2.2 Môi trường kinh doanh bên 1.2.3 Sự cần thiết phải quản lý rủi ro tín dụng cho vay 1.2.4 Các nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng 10 1.2.5 Các chí số đánh giá rủi ro tín dụng 11 1.2.6 Các nguyên tắc quản lý rủi ro theo Basel 14 1.2.7 Nội dung công tác quản trị rủi ro tín dụng 16 1.2.7.1 Nhận diện rủi ro tín dụng 16 1.2.7.2 Đo lường rủi ro tín dụng 17 1.2.7.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng 22 1.2.7.4 Tài trợ rủi ro tín dụng 23 1.3 KINH NGHIỆM QUỐC TẾ TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 26 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thƣơng mại giới 26 1.3.1.1 Kinh nghiệm NHTM Thái Lan 26 1.3.1.2 Kinh nghiệm NHTM Mỹ 27 1.3.1.3 Kinh nghiệm NHTM Nhật Bản 28 1.3.2 Bài học quản trị rủi ro tín dụng cho ngân hàng thƣơng Việt Nam 29 KẾT LUẬN CHƢƠNG I 30 vii CHƢƠNG : THỰC TRẠNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHƢƠNG ĐÔNG (2009-2012) 31 2.1 GIỚI THIỆU SƠ LƢỢC VỀ OCB 31 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 31 2.1.2 Chức nhiệm vụ cấu tổ chức OCB 33 2.1.2.1 Sơ đồ tổ chức OCB 33 2.1.2.2 Sơ lược chức nhiệm vụ phận 33 2.1.3 Tình hinh hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Phƣơng Đông giai đoạn từ 2010-2012 35 2.1.4 So sánh số tiêu tài với số ngân hàng 42 2.2 THỰC TRẠNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƢƠNG ĐÔNG 43 2.2.1 Chính sách quản trị rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Phƣơng Đơng 43 2.2.1.1 Chính sách quản trị rủi ro OCB 43 2.2.1.2 Tổ chức quản trị rủi ro tín dụng OCB 44 2.2.2 Tình hình thực nội dung quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phƣơng Đông 45 2.2.2.1 Nhận diện rủi ro tín dụng 46 2.2.2.2 Cơng tác đo lường rủi ro tín dụng 49 2.2.2.3 Công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng 54 2.2.2.4 Công tác tài trợ rủi ro tín dụng 57 2.2.3 Phân tích tác động mơi trƣờng đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thƣơng Mại Cổ Phần phƣơng Đông 59 2.2.3.1 Sự tác động từ mơi trường bên ngồi ngân hàng 59 a Môi trƣờng quốc tế 59 b Môi trƣờng vĩ mô 60 c Môi trường vi mô 62 2.2.3.2 Môi trường kinh doanh bên 64 viii 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƢƠNG ĐƠNG 65 2.3.1 Những thành tựu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phƣơng Đông 66 2.3.2 Những tồn hạn chế công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phƣơng Đông 68 KẾT LUẬN CHƢƠNG II 72 CHƢƠNG : NHỮNG GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƢƠNG ĐÔNG 73 3.1 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN KINH DOANH TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI OCB ĐẾN 2015 73 3.1.1 Định hƣớng chung 73 3.1.2 Mục tiêu 73 3.1.3 Hoàn thiện mở rộng tuyến sản phẩm 74 3.1.4 Tăng cƣờng đào tạo cho cán ngân hàng cán tín dụng 74 3.2 NHỮNG GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG OCB 75 3.2.1 Hoàn thiện chức phòng Quản lý rủi ro 75 3.2.2 Xây dựng sách khách hàng tín dụng 77 3.2.3 Hoàn thiện cơng cụ, biện pháp kỹ thuật kiểm sốt RRTD 79 3.2.4 Tích cực hạn chế tổn thất rủi ro tín dụng gây 82 3.3 KIẾN NGHỊ 82 3.3.1 Kiến nghị với OCB 83 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc 84 3.3.2 Kiến nghị với Chính Phủ 85 KẾT LUẬN CHƢƠNG III 87 KẾT LUẬN 88 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC 81 giảm thiểu rủi ro tín dụng Để phát triển đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ ngân hàng, OCB cần tập trung triển khai thực sản phẩm sau: - Chú trọng vào việc khai thác triệt để hệ thống toán điện tử liên ngân hàng mà OCB kết nối với ngân hàng khác, nhằm bảo đảm tốn cho khách hàng nhanh chóng, thuận lợi, toán thương mại, thương mại điện tử, sử dụng Séc toán nội địa lẫn quốc tế - Mở rộng sản phẩm dịch vụ thẻ toán phù hợp với nhu cầu phát triển đời sống kinh tế xã hội xu hướng hội nhập giới thẻ ATM, thẻ VISA, MASTER CARD…trong nước - Đa dạng hóa hình thức đầu tư tín dụng, khơng tập trung đầu tư nhiều loại hình doanh nghiệp ngành nghề khách hàng để phân tán rủi ro Mở rộng cho vay sinh hoạt tiêu dùng, hộ kinh doanh doanh nghiệp vừa nhỏ phù hợp với nhu cầu thị trường, thực cho vay đồng tài trợ khoản vay lớn, dự án đầu tư…  Tăng cường kiểm tra định kỳ khách hàng vay Trong thực tế việc thẩm định phương án có hiệu quả, định cấp tín dụng đúng, thực giải ngân theo quy định, rủi ro xảy khách hàng sử dụng vốn vay khơng cam kết, dẫn đến rủi ro tín dụng Để hạn chế việc này, ngân hàng cần tiến hành kiểm tra định kỳ Việc kiểm tra khách hàng vay thực định kỳ đột xuất khoản vay có dấu hiệu nghi vấn Mục đích cơng tác nhằm kiểm tra trình sử dụng vốn vay khách hàng Qua giám sát chặt chẽ luồng tiền toán từ phương án vay vốn Việc kiểm tra phải thực trường không thực ngân hàng thông qua việc khách hàng cung cấp chứng từ, sổ sách theo yêu cầu cán ngân hàng Việc kiểm tra phải thực văn nội dung kiểm tra phải đánh giá kịp thời khó khăn khách hàng có từ đưa biện pháp xử lý kịp thời nhằm ngăn chặn giảm thiểu rủi ro 82 3.2.4 Tích cực hạn chế tổn thất rủi ro tín dụng gây  Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay Hiện có nhiều biện pháp dùng để bù đắp tổn thất xảy như: sử dụng công cụ phái sinh (hợp đồng trao đổi tín dụng, hợp đồng quyền tín dụng), mua bán nợ, công cụ bảo hiểm, tài sản đảm bảo nợ vay, xử lý nợ hạn, trích lập dự phòng tổn thất Tuy nhiên điều kiện thị trường tài chưa phát triển nước ta biện pháp hữu hiệu sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay - Trong điều kiện cấp tín dụng OCB nên đề nghị khách hàng vay mua bảo hiểm cho cơng trình, máy móc thiết bị, mua bảo hiểm cho tài sản, hàng hóa hình thành từ vốn vay…Với điều kiện OCB người thụ hưởng thứ Thực tế thời gian qua phương pháp giúp OCB tránh tổn thất thiên tai hỏa hoạn…xảy hoạt động kinh doanh khách hàng - Xem xét kỹ tính pháp lý tài sản đảm bảo, tuân thủ quy định thủ tục pháp lý, công chứng đăng ký đầy đủ tài sản đảm bảo theo quy định trước giải ngân Để đảm bảo tính pháp lý tài sản đảm bảo, cần thỏa thuận hoàn thiện thủ tục đăng ký sở hữu tài sản phần tài sản hình thành tương lai, xem điều kiện cấp tín dụng, đồng thời thực nghiêm túc công tác kiểm tra, liên tục rà soát hồ sơ pháp lý thực trạng tài sản đảm bảo - Hiện bảo hiểm tiền vay OCB áp dụng sản phẩm chung cư, xe ôtô…Kiến nghị nên mở rộng hình thức bảo hiểm khách hàng lớn tuổi độ tuổi bảo hiểm làm việc ngành nghề có rủi ro cao, nhằm đảm bảo khả toán nợ vay có rủi ro xảy người vay  Thực nghiêm túc việc trích lập dự phịng bù đắp rủi ro Cơng tác phân loại nợ, trích lập đầy đủ quỹ dự phòng rủi ro để xử lý rủi ro hoạt động tín dụng nhằm lạnh mạnh hóa tài ngân hàng Vì vậy, OCB cần thực nghiêm túc việc trích lập dự phịng rủi ro, chủ động phân loại nợ sở phân loại, đánh giá xác rủi ro khoản vay để có mức trích dự phịng rủi ro 83 phù hợp, bảo đảm thực theo định 493/2005/QĐ định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 NHNN 3.3 KIẾN NGHỊ Trong giải pháp để tăng cường quản trị rủi ro tín dụng, có giải pháp OCB chủ động đề lộ trình thực hiện, nhiên có giải pháp cần phải có hỗ trợ hành lang pháp lý từ cấp trên, quan quản lý vĩ mô NHNN, Bộ ngành, Chính phủ giải pháp cần thực đồng với quan khác Vì để thực đồng giải pháp nêu trên, tác giả có số kiến nghị sau: 3.3.1 Giải pháp với OCB Hồn thiện mơ hình chấm điểm, xếp hạng tín dụng khách hàng: Hệ thống xếp hàng xếp hạng tín dụng nội cơng cụ để đo lường rủi ro quản lý chất lượng tín dụng, nhằm bổ sung hoàn thiện cần thiết nên chỉnh sửa theo hướng: - Bổ sung hoàn thiện thêm hệ thống tiêu phi tài chính: tiêu phi tài chiếm tỷ trọng điểm lớn thang điểm OCB, nhiên có nhóm tiêu thứ “ khả lưu chuyển tiền tệ” mang tính định lượng; nhóm tiêu cịn lại chủ yếu định tính nên chịu ảnh hưởng lớn từ đánh giá cảm quan người nhập liệu Do vậy, tiêu phi tài OCB cần điều chỉnh bổ sung thơng qua việc tiến hành điều tra khảo sát diện rộng - Đối tượng xếp hạng tín dụng: thực tế cơng tác tín dụng OCB cho thấy có đối tượng khách hàng đơn vị đầy tiềm năng, nhiên thơng tin tài phi tài lại chưa đầy đủ Đối với đối tượng khách hàng hệ thống định hạng OCB thực việc đánh giá xếp loại Qua đó, cho thấy chức dự báo hệ thống định hạng nhiều khiếm khuyết Để hoàn thiện chức dự báo hệ thống chấm điểm định hạng mình, lâu dài OCB cần nghiên cứu bổ sung cho phép định hạng đánh giá đối tượng khách hàng 84 Một điểm cần lưu ý hệ thống định hạng OCB vấn đề đánh giá khách hàng mối quan hệ gắn kết với tài sản đảm bảo cho khoản nợ tín dụng Hiện hệ thống định hạng OCB hoàn toàn không đề cập đến tiêu liên quan đến phần giá trị tài sản đảm bảo cho khoản nợ phần lớn khách hàng OCB thiết lập giao dịch nhiều phải thỏa mãn tài sản đảm bảo OCB yêu cầu Do OCB nên bổ sung thêm số tiêu chấm điểm liên quan đến lịch sử đảm bảo nợ vay khách hàng 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc  Xây dựng hệ thống tra theo tiêu chuẩn thông lệ quốc tế - Phương thức giám sát từ xa: Đây phương pháp xem chủ yếu NHNN Ở Việt Nam, phương pháp giám sát từ xa NHNN áp dụng, nhiên mức độ hạn chế việc triển khai chương trình đại hóa ngân hàng NHTM không đồng Để thực tốt có hiệu cơng tác tra giám sát từ xa, địi hỏi phải hồn thiện hệ thống cơng nghệ thông tin NHNN TCTD để việc cung cấp, truy xuất số liệu kịp thời nhanh chóng xác - Phương thức tra chỗ: Đây phương pháp cổ điển khơng có phương pháp thay Thanh tra chỗ tiến hành trụ sở TCTD theo định kỳ phát vấn đề không an toàn hoạt động kinh doanh Trong điều kiện phương tiện việc xây dựng tiêu chí cho việc giám sát từ xa cịn hạn chế phương thức tra chỗ xem phương thức hữu hiệu có vai trị quan trọng việc phát sai phạm ngăn ngừa rủi ro hoạt động ngân hàng  Đẩy mạnh tốn khơng dùng tiền mặt - Một khó khăn cơng tác thẩm định, kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay khách hàng việc tốn sử dụng tiền mặt phổ biến kinh tế nước ta Vì vậy, việc đẩy mạnh biện pháp tốn khơng dùng tiền mặt giải pháp giúp cho ngân 85 hàng nắm mức độ hoạt động kinh doanh khách hàng, giúp cho công tác thẩm định kiểm tra hoạt động kinh doanh khách hàng có hiệu - Hiện NHNN ban hành thơng tư 09/2012/TT-NHNN (có hiệu lực thi hành ngày 01/06/2012) quy định việc sử dụng phương tiện toán để giải ngân vốn vay TCTD, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng Tuy nhiên việc tuân thủ Thông tư nêu chưa thực quán triệt hoạt động tín dụng hệ thống ngân hàng nước ta Thơng qua máy tra giám sát mình, NHNN cần tăng cường công tác kiểm tra giám sát răn đe, nhằm triển khai ý đồ quản lý Có cơng tác điều hành sách NHNN cách nghiêm túc 3.3.2 Kiến nghị với phủ Thực tế nay, trường hợp xử lý tài sản đảm bảo qua Tòa án để thu hồi nợ ngân hàng gặp nhiều khó khăn kéo dài chế phải giải qua nhiều giai đoạn, nhiều thủ tục, làm cho khả thu hồi hết nợ vay khó khăn biến động giá cả, lãi suất…Vì vậy, cần quy định rõ ràng trách nhiệm quan ban ngành Tòa án, Cục thi hành án phối hợp hỗ trợ ngân hàng việc xử lý vụ kiện xử lý tài sản đảm bảo nhanh chóng để thu hồi nợ vay Quy định lộ trình bắt buộc kiểm toán doanh nghiệp Nhà nước, doanh nghiệp ngồi quốc doanh chuẩn hóa thơng tin cơng bố từ doanh nghiệp giúp ngân hàng tiếp cận thông tin xác khách hàng Cần thiết nên quy định rõ trách nhiệm cơng ty Kiểm tốn kiểm tốn viên có liên quan với báo cáo kiểm tốn thiếu trung thực Bên cạnh đó, Nhà nước cần quan tâm đến biện pháp chế tài nghiêm khắc, kiểm soát chặt cán thuế cấu kết với doanh nghiệp để trốn thuế nhằm xóa bỏ tượng doanh nghiệp có nhiều hệ thống sổ sách gây khó khăn cơng tác thẩm định cho vay ngân hàng Hoàn chỉnh quy định pháp luật có liên quan trực tiếp đến hoạt động tín dụng ngân hàng như: quy định giao dịch đảm bảo, đăng ký giao dịch đảm bảo, quy định cấp loại giấy tờ sở hữu tài sản tạo điều kiện thuận lợi 86 cho công tác quản trị rủi ro tín ngân hàng Chính phủ cần đạo ngành NHNN thống nhất, chia quan điểm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, nhằm giải vấn đề vướng mắc hoạt động tín dụng ngân hàng 87 KẾT LUẬN CHƢƠNG Trong chương III, dựa sở lý luận xây dựng chương I; đánh giá phân tích mơi trường kinh doanh bên bên ngoài, thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Đơng phân tích chương II, luận văn sâu vào phân tích giải pháp cụ thể nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng OCB Các giải pháp mà tác giả đưa tập trung sâu vào giải pháp xuất thân từ nội OCB như: giải pháp hoàn thiện chức Phịng quản lý rủi ro; xây dựng sách khách hàng tín dụng; hồn thiện cơng cụ, biện pháp kỹ thuật kiểm sốt RRTD; Tích cựa hạn chế tổn thất rủi ro tín dụng gây Tác giả tin với giải pháp đóng góp thiết thực cho việc khắc phục, hạn chế phịng ngừa rủi ro hoạt động tín dụng OCB giai đoạn thời giai tới 88 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro, việc nghiên cứu áp dụng biện pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng nhằm giảm thiểu tối đa thiệt hại xảy nhiệm vụ hàng đầu NHTM Thành công quản trị rủi ro tín dụng kiểm soát rủi ro tổn thất thấp tổn thất dự kiến Đối với NHTM quốc gia phát triển Việt Nam có OCB tín dụng ln đóng vai trò quan trọng vào nguồn thu nhập ngân hàng Trong hoạt động tín dụng nguyên nhân thường xuyên làm phát sinh khoản rủi ro, tổn thất vật chất ngân hàng tồn khoản nợ xấu Với mục tiêu nghiên cứu luận văn tập trung nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng OCB, luận văn thực số kết sau: Hệ thống hóa sở lý luận vấn đề quản trị rủi ro tín dụng, vai trị quản trị rủi ro tín dụng nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng Dẫn chứng số kinh nghiệm số ngân hàng lớn quản trị rủi ro tín dụng từ rút số học cho NHTM Việt Nam Trên sở lý luận chương I, đánh giá thực trạng chương II, luận văn đề xuất giải pháp cho OCB kiến nghị với OCB quan Nhà nước nhằm nâng cao hiệu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng OCB DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo kết kinh doanh OCB năm 2010 Báo cáo kết kinh doanh OCB năm 2011 Báo cáo kết kinh doanh OCB năm 2012 TS.Nguyễn Minh Kiều chủ biên (2009), Quản trị rủi ro Tài của, Nhà xuất Thống Kê TS.Trương Quang Thông chủ biên, Quản trị Ngân hàng Thương mại, Nhà xuất Tài Chính PGS-TS.Ngơ Hướng TS Phan Đình (2002), Giáo trình quản trị kinh doanh ngân hàng, Nhà Xuất Thống Kê, Hà Nội GS-JOEL BESSIS, Quản trị rủi ro ngân hàng, Nhà Xuất Lao Động-Xã Hội PGS-TS Nguyễn Đăng Dờn chủ biên (2010), Quản trị Ngân hàng thương mại đại, Nhà Xuất Phương Đông NHNN Việt Nam (2005), Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN phân laoi5 nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng 10 NHNN Việt Nam (2007), Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN sửa đổi bổ sung Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN 11 Peter S.Rose (2004), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài chính, Hà Nội 12 Nguyễn Anh Dũng (2012), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu Tư Phát triển Việt Nam-Chi nhánh Bình Định, Luận văn Thạc sĩ kinh tế Trường Đại học Kinh Tế Đà Nẵng 13 PGS-TS.Trần Huy Hoàng, Quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng, Bài giảng mơn Quản trị Ngân hàng 14 PGS-TS.Nguyễn Đình Tự (2008), “Ngành ngân hàng Việt Nam sau năm gia nhập WTO”, tạp chí ngân hàng số năm 2008 trang 32, 33, 34, 35 15 GS-TS Đoàn Thị Hồng Vân, Th.S- Kim Ngọc Đạt, Th.S- Hà Đức Sơn (2009), “Quản trị rủi ro khủng hoảng”, Nhà xuất Lao Động-Xã hội 16 Nguyễn Xuân Văn (2012), Hoàn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, Luận văn Thạc sĩ kinh tế Trường Đại học Kinh Tế TP.HCM 17 Trần Thị Bé Thắm (2013), Quản trị hoạt động cho vay ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập Việt Nam Chi nhánh quận 7, Luận văn Thạc sĩ kinh tế Trường Đại học Ngân hàng TP.HCM WEBSITE 18 http://www.ocb.com.vn/vn/baocaothuongnien.aspx 19 http://www.ocb.com.vn/vn/baocaotaichinh.aspx 20 http://www.chinhphu.vn/portal/page/portal/chinhphu/hethongvanb an?class_id=1&made=detail&document_id =96074 21 http://www.ocb.com.vn Phụ lục 1: Mơ hình chấm điểm tín dụng tiêu dùng STT Các hạng mục xác định chất lượng tín dụng Nghề nghiệp người vay Điểm số - Chuyên gia hay phụ trách kinh doanh 10 - Cơng nhân có kinh nghiệp (tay nghề cao) - Nhân viên văn phòng - Sinh viên - Cơng nhân có kinh nghiệm - Công nhận bán thất nghiệp Trạng thái nhà - Nhà riêng - Nhà thuê hay hộ - Sống bạn hay người thân Xếp hạng tín dụng - Tốt 10 - Trung bình - Khơng có hồ sơ - Tồi Kinh nghiệm nghề nghiệp - Nhiều năm - Từ năm trở xuống Thời gian sống địa hành - Nhiều năm - Từ năm trở xuống Điện thoại cố định - Có - Khơng có Số người sống (phụ thuộc) - Không - Một - Hai Các tài khoản ngân hàng - Các tài khoản tiết kiệm phát hành séc - Chỉ tài khoản tiết kiệm - Chỉ tài khoản phát hành séc - Khơng có Phụ lục 2: Sơ đồ tổ chức OCB Đại Hội Đồng Cổ Đông Hội Đồng Quản Trị Ban kiểm Sốt Phịng Kiểm Tốn Nội Bộ UB QL RR Tổng Giám Đốc HĐ Tín Dụng UB Vấn Đề NS Các Phó Tổng UB Vấn Đề QL Nội Bộ HĐ quản lý TS nợ-TS có VP Ban TGĐ HĐ Thi ĐuaKhen Thưởng HĐ xử lý Nội Bộ HĐ xử lý Kỹ Luật VP HĐQT HĐ Thanh Lý Tài sản Khối KHCN Khối KHDN Phòng phát triển kinh doanh Phòng phát triển kinh doanh Phòng TTQT Phòng phát triển SP-DV Khối KD P.Nguồn vốnngân quỹ P.Kinh doanhđầu tư Phịng tín dụng doanh nghiệp Phịng tín dụng cá nhân Phịng Marketing (Nguồn: Sơ đồ tổ chức OCB) Khối HT Khối QLRR P.Makerting P Kế Tốn TT.Điện tốn Phịng NSĐT P.Nghiên cứu phát triển TT.Dịch vụ khách hàng Khối QT Nguồn Nhân lực P.Kiểm soát nội P.Nhân vận hành P.QL rủi ro P.Phát triển nguồn lực tổ chức P.Pháp chế TT Thẻ TT.Phát triển quản lý ATM P.QL chất lượng Phụ lục 3: Chính sách khách hàng OCB Mức xếp hạng Chính sách tín dụng Tín dụng trung dài hạn Tín dụng ngắn hạn Tỷ lệ tài sản đảm bảo Cho vay tối đa 85% tổng mức đầu tư dự án AAA khách hàng phải có vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án tối tiểu 15% tổng mức đầu tư Được áp dụng phương thức cấp tín Tối thiểu 20% dụng theo hạn mức dự án Cho vay tối đa 80% tổng mức đầu tư dự án AA khách hàng phải có vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án tối tiểu 20% tổng mức đầu tư Được áp dụng phương thức cấp tín Tối thiểu 30% dụng theo hạn mức dự án Cho vay tối đa 70% tổng mức đầu tư dự án A khách hàng phải có vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án tối tiểu 30% tổng mức đầu tư Được áp dụng phương thức cấp tín Tối thiểu 50% dụng theo hạn mức dự án Cho vay tối đa 65% tổng mức đầu tư dự án BBB khách hàng phải có vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án tối tiểu 35% tổng mức đầu tư Được áp dụng phương thức cấp tín Tối thiểu 55% dụng theo dự án BB Khơng khuyến khích cho vay Được áp dụng Tối thiểu 100% dự án, trường hợp cần thiết phương thức cấp tín khách hàng phải có vốn chủ dụng theo sở hữu tham gia tối thiểu phương án 50% tổng mức đầu tư dự kinh doanh án Áp dụng phương thức cấp tín dụng theo phương án kinh B, CCC, CC doanh Dư nợ cho Khơng cấp tín dụng vay khơng vướt q Tối thiểu 100% 80% số thu nợ chu kỳ sản xuất kinh doanh khách hàng trước Áp dụng triệt để C, D Khơng cấp tín dụng biện pháp thu hồi nợ (Nguồn: Quyết định số 0358/QĐ-QLTD ngày 22/10/2011 việc ban hành sách cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp OCB) ... QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN 1.1.1 Khái niệm tín dụng, rủi ro rủi ro tín dụng ... cứu thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông chương 31 CHƢƠNG II THỰC TRẠNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƢƠNG ĐÔNG (2009-2012)... TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 1.1.1 Khái niệm tín dụng, rủi ro rủi ro tín dụng - Tín dụng giao dịch tài sản (tiền hàng hóa) bên cho vay (ngân hàng