Luận văn thạc sĩ quản lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thành phố thái nguyên tỉnh thái nguyên​

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH HOÀNG THỌ GIANG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ THÁI NGUYÊN - TỈNH THÁI NGUYÊN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: QUẢN TRỊ KINH DOANH THÁI NGUYÊN - 2015 ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH HOÀNG THỌ GIANG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ THÁI NGUYÊN -TỈNH THÁI NGUYÊN Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60.34.01.02 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS NGƠ XN HỒNG THÁI NGUN - 2015 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan rằng, số liệu kết nghiên cứu luận văn "Quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thông Thành phố Thái Nguyên - Tỉnh Thái Nguyên” trung thực, kết nghiên cứu riêng Các tài liêụ, số liệu sử dụng luận văn Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn - Chi nhánh Thành phố Thái Nguyên cung cấp cá nhân thu thập từ báo cáo NHNN&PTNT, sách, báo, tạp chí, kết nghiên cứu có liên quan đến đềtài đãđươcc̣ công bố Các trichh́ dẫn luận văn đều đa ̃được chỉrõnguồn gốc Thái Nguyên, tháng … năm 2015 Tác giả luận văn Hoàng Thọ Giang ii LỜI CẢM ƠN Trong trình thực đề tài "Quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thông Thành phố Thái Nguyên Tỉnh Thái Nguyên”, đã nhận được hướng dẫn, giúp đỡ, động viên nhiều cá nhân tập thể Tôi xin được bày tỏ cảm ơn sâu sắc tới tất cá nhân tập thể đã tạo điều kiện giúp đỡ học tập nghiên cứu, đặc biệt Ban lãnh đạo NHNN&PTNT Chi nhánh Thành phố Thái Nguyên Tôi xin trân trọng cảm ơn Ban Giám hiệu Nhà trường, Phòng Đào tạo, khoa, phòng Trường Đại học Kinh tế Quản trị Kinh doanh - Đại học Thái Nguyên đã tạo điều kiện giúp đỡ về mặt q trình học tập hồn thành luận văn Tôi xin trân trọng cảm ơn giúp đỡ tận tình giáo viên hướng dẫn TS Ngơ Xn Hồng đã khơng quản vất vả hướng dẫn, tận tình chỉ bảo, giúp đỡ tơi Tơi xin cảm ơn giúp đỡ, đóng góp nhiều ý kiến quý báu nhà khoa học, thầy, cô giáo Trường Đại hocc̣ Kinh tế Quản trị Kinh doanh - Đại học Thái Nguyên Trong trình thực đề tài, tơi cịn được giúp đỡ cộng tác đờng chí địa điểm nghiên cứu, xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo NHNN&PTNT Chi nhánh Thành phố Thái Nguyên; cán đồng nghiệp NHNN&PTNT - Chi nhánh Thành phố Thái Nguyên … Tôi xin cảm ơn động viên, giúp đỡ bạn bè gia đình đã giúp tơi thực luận văn Tôi xin bày tỏ cảm ơn sâu sắc giúp đỡ quý báu đó Thái Nguyên, tháng … năm 2015 Tác giả luận văn Hoàng Thọ Giang iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC BẢNG BIỂU ix DANH MỤC HÌNH, SƠ ĐỒ x MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu luận văn Đối tượng phạm vi nghiên cứu Ý nghĩa khoa học luận văn .2 Kết cấu đề tài Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái quát về Ngân hàng thương mại 1.1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 24 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng 24 1.2.2 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 27 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng 47 1.3 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại giới 49 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng NHTM Mỹ .49 1.3.2 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng NHTM Thái Lan 52 1.3.3 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng NHTM Singapore 53 1.3.4 Bài học Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh TP Thái Nguyên 54 Chương PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 57 2.1 Câu hỏi nghiên cứu 57 2.2 Phương pháp nghiên cứu 57 iv 2.2.1 Phương pháp thu thập tài liệu 57 2.2.2 Phương pháp xử lý số liệu 57 2.2.3 Phương pháp phân tích 58 2.3 Hệ thống chỉ tiêu nghiên cứu 59 2.3.1 Các chỉ tiêu phản ánh hiệu tín dụng chất lượng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn - Chi nhánh Thái Nguyên 59 2.3.2 Các chỉ tiêu phản ánh quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn - Chi nhánh Thái Nguyên 62 Chương THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ THÁI NGUYÊN - TỈNH THÁI NGUYÊN 65 3.1 Khái quát về ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thông - chi nhánh TP Thái Nguyên- tỉnh Thái Nguyên 65 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Thành phố Thái Nguyên 65 3.1.2 Cơ cấu tổ chức chức năng, nhiệm vụ Chi nhánh Ngấn hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Thành phố Thái nguyên 67 3.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Chi nhánh TP Thái Nguyên – tỉnh Thái Nguyên 69 3.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Chi nhánh TP Thái Nguyên 69 3.2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Chi nhánh TP Thái Nguyên 79 3.3 Đánh giá chung về quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thông - chi nhánh Thái Nguyên 97 3.3.1 Những kết đạt được 97 3.3.2 Những vấn đề cịn tờn 102 3.3.3 Nguyên nhân tồn công tác quản trị rủi ro Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn - Chi nhánh Thái Nguyên 107 v Chương GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ THÁI NGUYÊN - TỈNH THÁI NGUYÊN 112 4.1 Định hướng kinh doanh chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn thành phố Thái Nguyên - tỉnh Thái Nguyên 112 4.2 Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn thành phố Thái Nguyên - tỉnh Thái Nguyên 115 4.2.1 Nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng cho cán quản lý cán tác nghiệp 115 4.2.2 Nâng cao chất lượng tín dụng góp phần hạn chế rủi ro tổn thất 118 4.2.3 Tăng cường áp dụng công nghệ thông tin quản trị rủi ro 120 4.2.4 Tăng cường quản trị rủi ro thông qua biện pháp xác định dấu hiệu nhận diện rủi ro 121 4.2.5 Hồn thiện cơng tác đo lường rủi ro tín dụng theo hướng lượng hóa 122 4.2.6 Nâng cao chất lượng hoạt động kiểm tra, tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội 125 4.3 Kiến nghị 127 4.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 127 KẾT LUẬN 132 PHỤ LỤC 135 TÀI LIỆU THAM KHẢO 139 viii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng DN : Doanh nghiệp DPRR : Dự phòng rủi ro EAD : Số dư nợ vay khách hàng/ngành hàng xảy vỡ nợ EL : Tổn thất dự kiến HTTD : Hỗ trợ tín dụng IRB : Hệ thống xếp hạng tín dụng nội KH : Khách hàng LGD : Tỷ trọng % số dư rủi ro ngân hàng bị tổn thất khách hàng không trả được nợ NHNN&PTNT: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt NHTM : Ngân hàng thương mại PD : Xác suất vỡ nợ khách hàng/ngành hàng đó QHKH : Quan hệ khách hàng RRTD : Rủi ro tín dụng TCTD : Tổ chức tín dụng XHTD : Xếp hạng tín dụng ix DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.2: Khung sách tín dụng 36 Bảng 1.3: Xếp hạng tín dụng Moody 37 Bảng 3.1: Tình hình cấp tín dụng NHNN&PTNT - Chi nhánh Thái Ngun 72 Bảng 3.2: Cơ cấu tín dụng theo nhóm nợ 78 Bảng 3.3: Số lượng hờ sơ cấp tín dụng 83 Bảng 3.4: Kết chấm điểm tín dụng khách hàng năm 2014 84 Bảng 3.5: Bảng xếp hạng khách hàng cá nhân 89 Bảng 3.6: Bảng xếp hạng khách hàng cá nhân năm 2014 89 Bảng 3.7: Tỷ lệ biện pháp xử lý, thu nợ được áp dụng năm 2012 – 2014 .96 x DANH MỤC HÌNH, SƠ ĐỒ HÌNH Hình 3.1: Tình hình dư nợ theo lĩnh vực đầu tư 74 Hình 3.2: Tình hình dư nợ tín dụng theo thời gian 75 Hình 3.3: Tình hình dư nợ tín dụng theo thành phần kinh tế 76 SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1: Cách thức dẫn đến rủi ro tín dụng 11 Sơ đờ 1.2: Các phận rủi ro tín dụng 17 Sơ đồ 3.1: Cơ cấu tổ chức Chi nhánh NHNN&PTNT Chi nhánh TP Thái Nguyên 67 Sơ đồ 3.2: Khái qt mơ hình quản trị rủi ro NHNN&PTNT - Chi nhánh TP Thái Nguyên 80 Sơ đờ 3.3: Quy trình nhận biết rủi ro tín dụng 81 Sơ đồ 3.4: Quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng 87 Sơ đờ 3.5: Quy trình quản trị nợ có vấn đề 90 Sơ đồ 3.6: Ngăn ngừa xử lý khoản vay có vấn đề 95 Sơ đồ 3.7: Cơ cấu tổ chức máy quản lý tín dụng chi nhánh 99 128 - Đưa biện pháp hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng sau: + Nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động tổ chức tín dụng, bao gờm việc thành lập đoàn khảo sát trực nguyên tắc chọn mẫu ngẫu nhiên, phân tích báo cáo tài xác định điểm có vấn đề + Phát triển thống cách thức giám sát ngân hàng sở lý luận thực tiễn + Xây dựng cách tiếp cận với công việc, đánh giá chất lượng quản trị rủi ro nội tổ chức tín dụng + Nâng cao địi hỏi kỹ thuật việc trích lập dự phịng rủi ro - Tiếp tục tiến hành xếp lại hệ thống ngân hàng, đẩy nhanh tiến trình cổ phần hố NHTM nhà nước - Hồn thiện quy trình cho vay, quy chế hố hoạt động ngân hàng, đảm bảo được nguyên tắc hạn chế rủi ro khâu ngân hàng Thường xuyên xem xét lại quy trình theo định kỳ, đảm bảo công việc được xử lý cách đầy đủ, xác kịp thời thẩm quyền Ban hành văn hướng dẫn chi tiết cách thức tiến hành trích lập sử dụng quỹ phòng ngừa rủi ro để đưa quỹ phòng ngừa rủi ro thực vào vận hành công tác phòng chống rủi ro NHTM Cụ thể NHNN cần sớm có hướng dẫn cụ thể cho ngân hàng về việc phân loại nợ theo phương pháp định tính (theo tinh thần định 493) để ngân hàng áp dụng xác định mức trích lập cho với thực tế hoạt động tín dụng họ - Củng cố, phát triển Trung tâm thơng tin tín dụng (trung tâm CIC), bảo đảm cung cấp thông tin cách đầy đủ, xác kịp thời - Ban hành văn hướng dẫn chi tiết cách thức tiến hành trích lập sử dụng quỹ phịng ngừa rủi ro để đưa quỹ phòng ngừa rủi ro thực vào vận hành cơng tác phịng chống rủi ro NHTM - NHNN cần sớm có hướng dẫn cụ thể cho ngân hàng về việc phân loại nợ theo phương pháp định tính (theo tinh thần định 493) để ngân hàng áp dụng xác định mức trích lập cho với thực tế hoạt động tín dụng Cụ 129 thể, kiến nghị NHNN Việt Nam phê duyệt chấp thuận cho NHNo&PTNT Việt Nam triển khai áp dụng phân loại nợ theo điều Quyết định 493 dự kiến áp dụng toàn hệ thống vào Quý IV năm 2011 Quý I năm 2012 - Hoàn thiện quy chế về vấn đề tài sản chấp Luật ngân hàng đời điều kiện môi trường pháp lý giúp ngân hàng thực tốt hoạt động kinh doanh Nhà nước cần cho số đạo luật liên quan đến hoạt động kinh doanh ngân hàng đặc biệt cần hoàn thiện tốt luật chấp văn hướng dẫn chấp, cầm cố tài sản Mặt khác, phải có quy định tạo dễ dàng việc lý tài sản chấp trường hợp khách hàng không trả được nợ - Cần chuyển nhanh sang thực cơng cụ gián tiếp điều hành sách tiền tệ loại bỏ dần biện pháp hành chính, cơng văn cá biệt quản lý hoạt động tiền tệ - ngân hàng điều hành sách NHNN cần nâng cao chất lượng công tác dự báo, công tác hoạch định chiến lược, cung cấp cho TCTD, hay TCTD có sở để dự báo sát thực tế diễn biến phục vụ cho hoạt động kinh doanh mình, phịng ngừa rủi ro hoạt động tín dụng - Tạo lập hồn thiện mơi trường pháp lí đảm bảo an tồn tín dụng Nhà nước cần ban hành quy định cụ thể về bảo hiểm cho hoạt động tín dụng huy động vốn cho vay, để đảm bảo an toàn cho người gửi tiền, cho ổn định nền kinh tế quốc dân Ban hành văn luật hướng dẫn về chấp cầm cố bất động sản, đặc biệt đăng kí giao dịch đảm bảo thực địa phương tài sản đất - Sự thay đổi sách Nhà nước cần được công bố rõ ràng có thời gian cần thiết để chuyển đổi Mọi tổ chức kinh tế, cá nhân đều hoạt động môi trường kinh tế, xã hội Khi có thay đổi về sách kinh tế, xã hội Nhà nước đều tác động đến hoạt động tổ chức cá nhân kế hoạch phát triển tương lai Nếu thay đổi về sách Nhà nước khơng được thơng báo trước có thể dẫn đến thiệt hại không kịp thay đổi hoạt động sản xuất kinh doanh cho phù hợp với sách Và điều nằm khả dự 130 báo ngân hàng, rủi ro khách hàng dẫn đến hậu ngân hàng phải gánh chịu Do thay đổi sách kinh tế, xã hội Nhà nước cần công bố công khai nội dung dự kiến thay đổi có khoảng thời gian cần thiết định để tổ chức, cá nhân hoạt động lĩnh vực liên quan chuyển đổi hoạt động cho phù hợp Nhà nước phải có biện pháp hỗ trợ cho thiệt hại thay đổi sách Nhà nước - Ban hành đờng hồn chỉnh khung pháp lý về tài Sự minh bạch về thơng tin doanh nghiệp tổ chức kinh tế không chỉ giới hạn báo cáo tài - kế tốn mà cịn bao gờm rõ ràng, đầy đủ quy chế hoạt động, quản lý phân cấp quyền hạn, trách nhiệm ban lãnh đạo chế xây dựng triển khai hệ thống kiểm soát nội đặc biệt chế quản lí xử lí rủi ro hệ thống sách cần hướng tới vấn đề Hiện Bộ tài đã xây dựng 26 chuẩn mực kế toán để kiểm tra, kiểm sốt chất lượng cơng tác kế tốn, 37 chuẩn mực kiểm tốn hướng dẫn kiểm tốn viên cơng ty kiểm toán sở nguyên tắc việc đưa ý kiến Tuy nhiên, có nhiều hạn chế: (i) nhiều chuẩn mực quốc tế chưa có chuẩn mực Việt Nam (ii) nhiều doanh nghiệp chưa có báo cáo kiểm toán độc lập (iii) tỷ trọng doanh nghiệp chưa thực kiểm tốn cơng khai Do đó, vấn đề cần ban hành đờng hồn chỉnh khung pháp lý về tài - Xây dựng hệ thống chỉ tiêu trung bình ngành Việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngân hàng thương mại cịn gặp nhiều khó khăn việc tiếp cận thông tin giúp cho việc đánh giá xếp hạng tín dụng khách hàng (các thơng tin về triển vọng kinh doanh ngành, chỉ số trung bình ngành tỷ số tài chính, giá thành…) vẫn cịn nhiều hạn chế, khơng có Vì vậy, Chính phủ cần giao cho Tổng cục thống kê phối hợp với Bộ Tài xây dựng hệ thống chỉ tiêu trung bình ngành kinh tế Đây thông tin quan trọng việc xem xét đánh giá khách hàng sở so sánh với trung bình ngành, qua đó giúp tổ chức tín dụng có định đắn hoạt động kinh doanh tín dụng 131 132 KẾT LUẬN Tín dụng hoạt động đem lại phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng thương mại Việt Nam Tuy nhiên, hoạt động tín dụng chứa đựng nhiều yếu tố rủi ro gây tổn thất lớn cho ngân hàng Giải pháp cần đặt làm để giảm thiểu tối đa rủi ro tín dụng tổn thất rủi ro tín dụng gây Trong năm qua, rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng đề tài mà nhà nghiên cứu quản trị ngân hàng đã nghiên cứu khơng ngừng nhằm hồn thiện cơng tác tín dụng, cơng tác quản lý rủi ro tín dụng điều kiện nhằm hạn chế tối thiểu tổn thất cho ngân hàng Hiện nay, nhiều năm tới hoạt động tín dụng vẫn nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu, hoạt động đem lại thu nhập lớn cho NHNN&PTNT Việt Nam nói chung NHNN&PTNT Việt Nam - Chi nhánh TP Thái Nguyên nói riêng Song phát triển tín dụng, mở rộng cho vay phải đôi với tăng cường quản lý rủi ro tín dụng, kiểm sốt nợ xấu ngân hàng Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, với diễn biến phức tạp khó lường thị trường tài chính, thị trường hàng hố, thiên tai, biến đổi khí hậu, dịch bệnh trị làm cho lĩnh vực nông nghiệp, chăn nuôi gặp nhiều khó khăn, thị trường nông sản khu vực nông thôn… biến động khơng ngừng, làm cho rủi ro tín dụng lĩnh vực ngày phức tạp tăng cao NHNN&PTNT Việt Nam - Chi nhánh TP Thái Nguyên đã coi vấn đề quản lý rủi ro tín dụng quan trọng công tác quản trị đã có nhiều biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Song, kết đạt được vẫn chưa thực mong muốn Do vậy, việc tìm giải pháp tích cực nhằm hồn thiện hệ thống quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh ln mang tính cấp thiết có ý nghĩa quan trọng lâu dài Khơng ngừng tăng cường hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng có tính cấp bách Chính vậy, đề tài “ Quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Thành phố Thái Nguyên - Tỉnh 133 Thái Nguyên” được lựa chọn nghiên cứu có ý nghĩa lý luận thực tiễn cao Về bản, đề tài đã đạt được kết sau: Thực mục tiêu, nội dung phạm vi nghiên cứu, đề tài đã hoàn thành vấn đề sau đây: - Hệ thống hố vấn đề về quản lý rủi ro tín dụng NHTM nền kinh tế thị trường, đề tài đã làm rõ nội dung quản lý rủi ro tín dụng, nhân tố chủ quan khách quan ảnh hưởng tới quản lý rủi ro tín dụng, chỉ tiêu phản ánh hiệu quản lý rủi ro tín dụng - Đánh giá tổng quan hoạt động kinh doanh nói chung, hoạt động tín dụng nói riêng NHNN&PTNT Việt Nam - Chi nhánh TP Thái Nguyên năm gần - Tập trung phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng NHNN&PTNT Việt Nam - Chi nhánh TP Thái Nguyên góc độ góc độ mơ hình quản trị tín dụng, vấn đề liên quan đến công tác nhận diện rủi ro, đo lường rủi ro, ứng phó rủi ro kiểm sốt rủi ro tín dụng Bên cạnh đó, chế sách quản trị tín dụng, phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro, số nội dung khác có liên quan được quan tâm phân tích - Đánh giá ưu điểm, đề tài nhận thấy, công tác quản lý rủi ro tín dụng NHNN&PTNT Việt Nam - Chi nhánh TP Thái Ngun ngày hiệu hồn thiện; Mơ hình quản trị rủi ro đã có nhiều đổi theo yêu cầu hoạt động; Phân loại nợ quản trị nợ xấu thực theo hướng dẫn NHNN NHNN&PTNT Việt Nam; Đội ngũ lao động dời dào, trình độ ngày chun sâu trình độ nhận thức về phịng ngừa rủi ro tín dụng ngày được nâng cao, rủi ro đạo đức hoạt động tín dụng NHNN&PTNT Việt Nam - Chi nhánh TP Thái Nguyên ngày giảm xuống mức tối thiểu Bên cạnh đó cịn loạt hạn chế công tác nhận diện rủi ro, đo lường rủi ro, kiểm sốt rủi ro, cơng nghệ thơng tin … Tình trạng đó có nhiều nguyên nhân chủ quan từ NHNN&PTNT Việt Nam - Chi nhánh TP Thái Nguyên nguyên nhân khách quan từ môi trường nền kinh tế quan quản lý, điều hành có liên quan - Sau nêu lên định hướng hoạt động kinh doanh định hướng quản lý rủi ro tín dụng, giải pháp được đề suất có tính logic, sát thực tiễn có tính khả 134 thi nó xuất phát từ việc khắc phục hạn chế, nguyên nhân chủ quan NHNN&PTNT Việt Nam - Chi nhánh TP Thái Nguyên - Các kiến nghị được đề xuất chủ yếu dựa nguyên nhân khách quan, tập trung vào hoàn thiện chế bảo đảm tiền vay, điều hành sách tiền tệ, quản lý hoạt động ngân hàng, … Quản lý rủi ro tín dụng vấn đề rộng phức tạp Trong trình thực đề tài, tác giả đã tham khảo nhiều đề tài công trình nghiên cứu có liên quan, bám sát thực tiễn phân tích thực tiễn nhiều góc cạnh khác nhau, với giúp đỡ Thầy hướng dẫn: TS Ngơ Xn Hồng Tuy nhiên điều kiện có hạn không tránh khỏi khiếm khuyết, hạn chế Tác giả xin chân thành cảm ơn giúp đỡ quý thầy cô sở đào tạo, bạn bè, quan,…cũng ý kiến phản biện, đóng góp chân thành 135 PHỤ LỤC Phụ lục 1.1 Loại AAA: Loại tối ưu Điểm khách lượng tín dụng tốt AA: Loại ưu A: Loại tốt BBB: Loại BB: Loại trung bình tín dành hàng 136 Loại B: Loại trung bình CCC: Loại trung bình CC: trung bình C: Loại yếu Loại xa D: Loại 137 138 Phụ lục 1.2 Loại Cấp AAA Ưu tiên đáp ứng tố mức ưu đãi về lãi s pháp bảo đảm tiền v AA A BBB BB B Ưu tiên đáp ứng nh đãi về lãi suất, phí, đảm tiền vay (có th Ưu tiên đáp ứng nh khoản tín dụng Khơng u cầu cao vay (có thể cho vay Có thể mở rộng tín áp dụng điều k Đánh giá kỹ về chu cho vay dà Hạn chế mở rộng tí khoản tín dụng pháp bảo đảm tiền hay khoản với đánh g tính hiệu quả, khả n vay vốn Hạn chế mở rộng tí hời vốn cho vay Các khoản cho vay trường hợ giá kỹ khả n hàng phươn CCC Hạn chế tối đa mở pháp giãn nợ, gia h phương án khắc ph CC Không mở rộng tín để thu hời nợ, kể có phương C D Khơng mở rộng tín để thu hời nợ, kể bảo đảm Khơng mở rộng tín thu hồi nợ kể việ 139 TÀI LIỆU THAM KHẢO Ngân hàng Nhà nước (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng 04 năm 2005 quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, NHNN, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước (2007), Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN việc ban hành “ Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng NHNN NHNN&PTNT Viet Nam - Chi nhánh TP Thái Nguyên(2012), Báo cáo tổng kết năm 2012 NHNN&PTNT Viet Nam - Chi nhánh TP Thái Nguyên(2013), Báo cáo tổng kết năm 2013 NHNN&PTNT Viet Nam - Chi nhánh TP Thái Nguyên(2014), Báo cáo tổng kết năm 2014 NHNN&PTNT Viet Nam (2014), Sổ tay tín dụng Agribank, Hà Nội Rose P S (2004), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội Timothy W Koch (The Dryden Press H I., 1988 (first edition), 1992 (second edition), 1995, third edition and 2000, fourth edition), (2000), (1988), "Bank Management", University of South Carolina, pp 107 Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội 10 Tạ Bắc Vũ (2014), Nâng cao chất lượng tín dụng DNNVV Chi nhánh ngân hàng NN&PTNT - Thành Phố Thái Nguyên, Đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh Thái Nguyên ... TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ THÁI NGUYÊN - TỈNH THÁI NGUYÊN 65 3.1 Khái quát về ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thông... vụ Chi nhánh Ngấn hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Thành phố Thái nguyên 67 3.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Chi nhánh TP Thái. .. Phát triển nông thôn - Chi nhánh Thái Nguyên 107 v Chương GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ THÁI NGUYÊN - TỈNH THÁI