Công tác bàn giao kết thúc lúc 16h cùng ngày; Biên bản bàn giao này có … trang, từ trang 1 đến trang …., biên bản được lập thành 06 bản, có giá trị pháp lý như nhau: Bên bàn giao 01 bản,[r]
(1)CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc Lập – Tự Do – Hạnh Phúc
BIÊN BẢN BÀN GIAO CƠNG TÁC KẾ TỐN
Căn Quyết định số: 1987/QĐ-UBND, ngày 30/07/2012 UBND huyện việc luân chuyển chức danh kế toán đơn vị trường học
Hôm nay, vào lúc 08h, ngày 14 tháng 08 năm 2012; trường: TH Lê Đình Chinh tiến hành công việt bàn giao sổ sách ,chứng từ ,tài từ năm 1999 đến ngày 31 tháng 08 năm 2012 ,thành phần gồm có
Chúng tơi gồm có: 1 Bên bàn giao:
- Ơng : Phạm Ngọc Ánh ; chức vụ: Kế toán
- Ông ; Nguyễn Xuân Đương :chức vụ: Hiệu trưởng - Ông ( Bà): Lê Thị Vân ; chức vụ: Bí thư chi - Ơng ( Bà)Lê Thị Mận; chức vụ: Chủ tịch cơng đồn - Ơng : Hà Trung Thực; chức vụ: Thanh tra nhân dân 2 Bên nhận bàn giao:
- Ông ( Bà): ……….; chức vụ:……… * Sau xem xét thống bàn giao cơng tác kế tốn, gồm các nội dung sau:
1 Tình hình kinh phí đơn vị năm 2012
2 Sổ sách kế toán ghi chép nghiệp vụ kinh tế phát sinh năm 2012, phần mềm kế toán HCSN
3 Chứng từ thu, chi từ tháng 01/2012 đến tháng 7/2012 Tài sản công
5 Các nội dung khác
* Nội dung bàn giao chi tiết sau: 1 Tình hình kinh phí năm 2012: - Dự tốn năm 2011 chuyển sang:
+ KP giao thực chế độ tự chủ:
+ KP giao không thực chế độ tự chủ: - Dự toán giao đầu năm:2.908.859.000đ
+ KP giao thực chế độ tự chủ:2.380.000đ
+ KP giao không thực chế độ tự chủ:168.697.000đ
+ KP giao không thực cải cách tiền lương : 360.162.000 đ Tổng dự toán sử dụng năm 2012: 2.908.859.000đ
+ KP giao thực chế độ tự chủ:2.380.000đ
+ KP giao không thực chế độ tự chủ:168.697.000đ
+ KP giao không thực cải cách tiền lương : 360.162.000 đ - Tổng số kinh phí thực rút KBNN đến 31/7/2012:1.569.426.475đ
(2)+ KP giao không thực cải cách tiền lương : - Dự tốn cịn tồn KBNN đến 31/7/2012:1.339.432.525đ
+ KP giao thực chế độ tự chủ:911.702.490đ + KP giao không thực chế độ tự chủ:67.568.035đ
+ KP giao không thực cải cách tiền lương : 360.162.000 đ - Số kinh phí thực rút đến 31/7/2012 tốn với
KBNN:1.539.426.475đ
+ KP giao thực chế độ tự chủ:1.438.297.510đ + KP giao không thực chế độ tự chủ:101.128.965đ + KP giao không thực cải cách tiền lương : - Số kinh phí thực rút đến 31/7/2012 chưa toán với
KBNN:25.000.000đ
Trong đó: + Tồn quỹ tiền mặt:25.000.000đ
+ Tồn tạm ứng cho cá nhân chưa toán:0
2 Bàn giao sổ sách kế toán ghi chép nghiệp vụ kinh tế phát sinh năm 2012 phần mềm kế toán HCSN
* Về sổ sách ,chứng từ kê toán từ năm 2004 đến ngày 31 tháng 12 năm 2011 ơng Phạm Ngọc ánh kế tốn củ trường tiểu học Lê Đình Chinh có trách nhiệm bảo quản niêm phong để đơn vị.Nếu sau có vấn đề ơng Phạm Ngọc ánh chịu trách nhiệm theo quy định pháp luật
* Về sổ sách chứng từ kế toán ,báo cáo tốn ,tất chứng từ ,giấy tờ có liên quan đến cơng tác dự tốn từ ngày 01/01/2012 đến ngày 31/07/2012 ông Phạm Ngọc ánh bàn giao cho b ……… đ ầy đ ủ c ụ th ể nh sau
2.1 Sổ sách kế toán QI,II,tháng 01/01/2012 đến 31/07/2012. - Sổ báo cáo toán QI,II,tháng 01/01/2012 đến 31/07/2012 - Sổ nhật ký QI,II,tháng 01/01/2012 đến 31/07/2012
- Sổ chi tiết chi hoạt động ngân sác QI,II,tháng 01/01/2012 đến 31/07/2012 - Sổ quỹ tiền mặt QI,II,tháng 01/01/2012 đến 31/07/2012
- Báo cáo tiết kiệm chống lãng phí QI,II
- Sổ tổng hợp nguồn kinh phí QI,II,tháng 01/01/2012 đến 31/07/2012 - Quy chế chi tiêu nội năm 2012
……… 2.2 Phần mềm kế toán
Bản quyền phần mềm kế toán HCSN Misa, số lượng: 01 phần mềm; phần mềm cài đặt máy kế toán , tình trạng: sữ dụng tốt
3 Các chứng từ thu, chi ngân sách từ 01/01/2012 đến 31/7/2012. 3.1 Chứng từ thu có 13 Chứng từ: từ số 01 Đến số 13
3.2 Chứng từ chi có 54 Chứng từ: từ số 01 Đến số 54
(3)3.4 Toàn hồ sơ, sổ sách kế toán, chứng từ kế toán từ năm 2011 trở trước kế tốn (cũ) có trách nhiệm đóng tập theo quy định bàn giao lại cho kế toán lưu trữ, bảo quản
3.5 Các loại sổ ,giấy tờ khác có liên quan
- Sổ BHXH có 26 ( có tờ khai, tờ rời thẩm định chốt sổ đến hết năm 2011và có định kèm theo)
- 01 sổ Lương Thị Vịnh chưa thẩm định chốt sổ hết năm 2011 chưa thẩm định trước năm 1995.( có định,tờ khai)
Tổng cộng 27 sổ BHXH
4 Tài sản công đơn vị (nội dung cần phải đối chiếu số liệu theo sổ sách kế toán số liệu theo thực tế, tài sản bị phải ghi rõ ai người chịu trách nhiệm)
4.1 Tài sản cố định (có phụ lục chi tiết kèm theo) 4.2 Cơng cụ dụng cụ (có phụ lục chi tiết kèm theo) 5 Các nội dung khác:
5.1 Thực chi trả chế độ, sách cho CBCNVC ;
-Tiền lương khoản đóng góp cán giáo viên trả đầy đủ đến ngày 31/07/2012
- Tiền phụ cấp thâm niên khoản đóng góp CBGV trả từ tháng 01 đến tháng 07 năm 2012
- Thâm niên từ tháng 05 đến tháng 12 năm 2012 chưa tốn ( nhà nước chưa cấp kinh phí)
5.2 Các khoản nợ đến thời điểm bàn giao: - Nợ CBCNVC:
* chưa toán chế độ ốm : 1/Nguyễn Thị Kiều: 03 ngày 2/ Dương Thị Phương: 03 ngày 3/ Lương Văn Bảo : 10 ngày - Nợ bên ngồi chưa tốn:
1/Mua sách đồ dùng dạy học :Tổng số tiền 22.033.203đ: mua NHÀ SÁCH GIÁO DỤC-19 TRƯỜNG CHINH,TP.BMT, ĐAK LAK
2/Mực máy in,pho to :1.380.000đ: địa Lê Cao Tin –TT Ea Drăng-Ea h Leo-Đak Lak
Trách nhiệm bên:
5.1 Bên bàn giao: Có trách nhiệm bàn giao đầy đủ nội dung nêu biên ,nếu có sai phạm phải chịu hoàn toàn trách nhiệm trước pháp luật nội dung trước ngày 01 tháng tháng 08 năm 2012
5.2 Bên nhận bàn giao: Có trách nhiệm nhận ,thực bảo quản tất nội dung nêu biên
(4)5.4 Trách nhiệm Bí thư chi bộ, Chủ tịch cơng đồn, Thanh tra nhà trường cần giám sát chặt chẽ công tác bàn giao tốt
Công tác bàn giao kết thúc lúc 16h ngày; Biên bàn giao có … trang, từ trang đến trang …., biên lập thành 06 bản, có giá trị pháp lý nhau: Bên bàn giao 01 bản, bên nhận bàn giao 01 bản, Hiệu trưởng đơn vị 01 bản, Cơng đồn 01 bản; gửi phịng Tài Kế hoạch, phòng Giáo dục & Đào tạo đơn vị 01 bản; thành viên tham gia bàn giao tự đọc thống nội dung ký tên đây./
Bên bàn giao Bên nhận bàn giao
Hiệu trưởng Đại diện chi bộ