Tài liệu Chế độ kế toán BHXH Việt Nam_mẫu sổ kế toán doc

z  Mẫu sổ kế toán 2- Mẫu sổ kế toán BHXH Việt Nam Đơn vị: Mẫu số: S01- H (Ban hành theo QĐ số: 19/2006/QĐ-BTC ngày 30/03/2006 của Bộ trưởng BTC) NHẬT KÝ - SỔ CÁI Năm: Ngày, tháng ghi sổ CHỨNG TỪ DIỄN GIẢI Số tiền phát sinh Số hiệu TK đối ứng Số thứ tự dòng Tài khoản Tài khoản Tài khoản . Tài khoản Tài khoản . Số hiệu Ngày tháng Nợ Có Nợ Có Nợ Có Nợ Có Nợ Có Nợ Có A B C D 1 E F G 2 3 4 5 6 7 8 9 . . - Số dư đầu năm - Phát sinh trong tháng - Cộng số phát sinh tháng x x x - Số dư cuối tháng x x x - Cộng luỹ kế từ đầu quý x x x - Sổ này có . trang, đánh số từ trang 01 đến trang . - Ngày mở sổ: . Ngày . tháng . năm Người ghi sổ Kế toán trưởng Thủ trưởng đơn vị (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu) BHXH Việt Nam Mẫu số: S11-H Đơn vị: (Ban hành theo QĐ số: 19/2006/QĐ-BTC ngày 30/03/2006 của Bộ trưởng BTC) SỔ QUỸ TIỀN MẶT (Sổ kế toán chi tiết quỹ tiền mặt) Loại quỹ: . Ngày, tháng ghi sổ Ngày, tháng chứng từ Số hiệu chứng từ Diễn giải Số tiền Ghi chú Thu Chi Thu Chi Tồn A B C D E 1 2 3 G - Sổ này có . trang, đánh số từ trang 01 đến trang . - Ngày mở sổ: . Ngày . tháng . năm . Thủ quỹ (Kế toán quỹ) Kế toán trưởng Thủ trưởng đơn vị (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu) BHXH Việt Nam Mẫu số: S12- H Đơn vị: (Ban hành theo QĐ số: 19/2006/QĐ-BTC ngày 30/03/2006 của Bộ trưởng BTC) SỔ TIỀN GỬI NGÂN HÀNG, KHO BẠC Nơi mở tài khoản giao dịch: Số hiệu tài khoản tại nơi gửi: Loại tiền gửi: . Ngày, tháng ghi sổ Chứng từ Diễn giải Số tiền Ghi chúSố hiệu Ngày, tháng Gửi vào Rút ra Còn lại A B C D 1 2 3 E - Sổ này có . trang, đánh số từ trang 01 đến trang . - Ngày mở sổ: . Ngày . tháng . năm . Người ghi sổ Kế toán trưởng Thủ trưởng đơn vị (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu) BHXH Việt Nam Mẫu số: S13- H Đơn vị: (Ban hành theo QĐ số: 19/2006/QĐ-BTC ngày 30/03/2006 của Bộ trưởng BTC) SỔ THEO DÕI TIỀN MẶT, TIỀN GỬI BẰNG NGOẠI TỆ Năm: . Tài khoản: . . Loại: . Ngày, tháng ghi sổ Chứng từ Diễn giải Tỷ giá hối đoái (hoặc đơn giá) Thu (Gửi vào) Chi (Rút ra) Tồn (Còn lại) Ghi chú Số hiệu Ngày tháng Nguyên tệ Quy đổi ra đồng VN Nguyên tệ Quy đổi ra đồng VN Nguyên tệ Quy đổi ra đồng VN A B C D 1 2 3 4 5 6 7 E - Sổ này có . trang, đánh số từ trang 01 đến trang . - Ngày mở sổ: . Ngày . tháng . năm Người ghi sổ Kế toán trưởng Thủ trưởng đơn vị (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu) BHXH Việt Nam Mẫu số: S21- H Đơn vị: (Ban hành theo QĐ số: 19/2006/QĐ-BTC ngày 30/03/2006 của Bộ trưởng BTC) SỔ KHO (Hoặc Thẻ kho) Ngày lập sổ (thẻ): Số tờ: - Tên vật liệu, dụng cụ: Đơn vị tính: . - Qui cách, phẩm chất: .Mã số: . Ngày tháng ghi sổ Chứng từ Diễn giải Ngày nhập, xuất Số lượng Ghi chú (Ký xác nhận của kế toán) Ngày tháng Số hiệu chứng từ Nhập Xuất Nhập Xuất Tồn A B C D E F 1 2 3 G Tồn đầu tháng Cộng cuối tháng x x - Sổ này có . trang, đánh số từ trang 01 đến trang . - Ngày mở sổ: . Ngày . tháng . năm . Thủ kho Kế toán trưởng Thủ trưởng đơn vị (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu) BHXH Việt Nam Mẫu số: S22- H Đơn vị: ((Ban hành theo QĐ số: 19/2006/QĐ-BTC ngày 30/03/2006 của Bộ trưởng BTC) SỔ CHI TIẾT NGUYÊN LIỆU, VẬT LIỆU, CÔNG CỤ, DỤNG CỤ, SẢN PHẨM, HÀNG HOÁ Năm: Tài khoản: Tên kho: . Tên nguyên liệu, vật liệu, công cụ, dụng cụ, sản phẩm, hàng hoá: Đơn vị tính: . Quy cách, phẩm chất: . CHỨNG TỪ DIỄN GIẢI NHẬP XUẤT TỒN Số hiệu Ngày tháng Đơn Số lượng Thành tiền Số lượng Thành tiền Số lượng Thành tiền Ghi giá chú A B C 1 2 3 = 1x2 4 5= 1x4 6 7= 1x6 D Cộng x - Sổ này có . trang, đánh số từ trang 01 đến trang . - Ngày mở sổ: . Ngày . tháng . năm Người ghi sổ Kế toán trưởng Thủ trưởng đơn vị (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu) 3 4 8 BHXH Việt Nam Mẫu số: S23- H Đơn vị: (Ban hành theo QĐ số: 19/2006/QĐ-BTC ngày 30/03/2006 của Bộ trưởng BTC) BẢNG TỔNG HỢP CHI TIẾT NGUYÊN LIỆU, VẬT LIỆU, CÔNG CỤ, DỤNG CỤ, SẢN PHẨM, HÀNG HOÁ Tài khoản: . Tháng . năm . Tên, qui cách nguyên liệu, vật liệu (Công cụ, dụng cụ, sản phẩm, hàng hoá) SỐ TIỀN STT Tồn Nhập Xuất Tồn đầu kỳ trong kỳ trong kỳ cuối kỳ A B 1 2 3 4 Cộng Ngày . tháng . năm . Người lập Kế toán trưởng (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) BHXH Việt Nam Mẫu số: S31- H Đơn vị: (Ban hành theo QĐ số: 19/2006/QĐ-BTC ngày 30/03/2006 của Bộ trưởng BTC) SỔ TÀI SẢN CỐ ĐỊNH Năm . Loại tài sản cố định: . STT GHI TĂNG TÀI SẢN CỐ ĐỊNH HAO MÒN TÀI SẢN CỐ ĐỊNH GHI GIẢM TSCĐ CHỨNG TỪ Tên, đặc điểm, ký hiệu TSCĐ Nước sản xuất Năm đưa vào sử dụng ở đơn vị Số hiệu TSCĐ Nguyên giá TSCĐ HAO MÒN Số hao Năm . Năm Năm . Năm . Lũy kế hao mòn đến khi chuyển sổ hoặc ghi giảm TSCĐ CHỨNG TỪ Lý do ghi giảm TSCĐ Giá 1 năm mòn Số hiệu Ngày tháng trị Số hiệu Ngày tháng Tỷ lệ % Số tiền các năm còn trước lại chuyển của sang TSCĐ A B C D E F G 1 2 3 4 5 6 7 8 9 H I K 10 Cộng x x x x x x - Sổ này có . trang, đánh số từ trang 01 đến trang . - Ngày mở sổ: . Ngày . tháng . năm Người ghi sổ Kế toán trưởng Thủ trưởng đơn vị (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu) BHXH Việt Nam Mẫu số: S32- H 3 5 0 [...]... Thanh toán cho cơ sở KCB Thanh toán trực tiếp cho ngời bệnh 1 2 3 Cộng phát sinh quý Luỹ kế từ đầu năm Ngời ghi sổ (Ký, họ tên) BHXH Việt Nam Đơn vị: - Sổ này có trang, đánh số từ trang 01 đến trang - Ngày mở sổ: Kế toán trởng Thủ trởng đơn vị (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu) Mẫu số: S85- BH (Ban hành kèm theo QĐ số: 51/2007/QĐ - BTC ngày 22/06/2007 của Bộ trởng Bộ Tài chính) sổ chi... sinh quý Luỹ kế từ đầu năm - Sổ này có trang, đánh số từ trang 01 đến trang - Ngày mở sổ: Ngời ghi sổ (Ký, họ tên) BHXH Việt Nam Đơn vị: Kế toán trởng (Ký, họ tên) Thủ trởng đơn vị (Ký, họ tên, đóng dấu) Mẫu số: S 86-BH (Ban hành kèm theo QĐ số: 51/2007/QĐ-BTC ngày 22/06/2007 của Bộ trởng Bộ Tài chính) Sổ chi tiết chi quỹ khen thƯởng, phúc lợi Quý Năm Chứng từ Ngày tháng ghi sổ A Diễn giải... Lu k t u nm - Sổ này có trang, đánh số từ trang 01 đến trang - Ngày mở sổ: Ngời ghi sổ (Ký, họ tên) BHXH Việt Nam Đơn vị: Kế toán trởng (Ký, họ tên) Thủ trởng đơn vị (Ký, họ tên, đóng dấu) Mẫu số: S84- BH (Ban hành kèm theo QĐ số: 51/2007/QĐ - BTC ngày 22/06/2007 của Bộ trởng Bộ Tài chính) sổ chi tiết chi bảo hiểm y tế bắt buộc Năm Trong đó Chứng từ Ngày tháng ghi sổ Số hiệu Ngày,... quý Luỹ kế từ đầu năm - S ny cú trang, ỏnh s t trang 01 n trang - Ngy m s: Ngời ghi sổ (Ký, họ tên) Kế toán trởng (Ký, họ tên) Thủ trởng đơn vị (Ký, họ tên, đóng dấu) BHXH Việt Nam Đơn vị: Mẫu số: S81 - BH (Ban hành kèm theo QĐ số: 51/2007/QĐ-BTC ngày 22/06/2007 của Bộ trởng Bộ Tài chính) sổ chi tiết chi tai nạn lao động - Bệnh nghề nghiệp Năm: Chi trợ cấp Chứng từ Ngày tháng ghi sổ A Số... 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Cộng phát sinh quý Luỹ kế từ đầu năm - Sổ này có trang, đánh số từ trang 01 đến trang - Ngày mở sổ: Ngời ghi sổ (Ký, họ tên) BHXH Việt Nam Đơn vị: Kế toán trởng (Ký, họ tên) Thủ trởng đơn vị (Ký, họ tên, đóng dấu) Mẫu số: S83- BH (Ban hành kèm theo QĐ số: 51/2007/QĐ - BTC ngày 22/06/2007 của Bộ trởng Bộ Tài chính) sổ tổng hợp chi bảo hiểm xã hội cho đối tợng Tháng:... Cộng phát sinh quý Luỹ kế từ đầu năm - S ny cú trang, ỏnh s t trang 01 n trang - Ngy m s: Ngời ghi sổ (Ký, họ tên) Kế toán trởng (Ký, họ tên) Thủ trởng đơn vị (Ký, họ tên, đóng dấu) BHXH Việt Nam Đơn vị: Mẫu số: S80b - BH (Ban hành kèm theo QĐ số: 51/2007/QĐ-BTC ngày 22/06/2007 của Bộ trởng Bộ Tài chính) sổ TổNG HợP chi ốm đau, thai sản Nm Chứng từ Chi trợ cấp Ngày tháng ghi sổ Số hiệu Ngày tháng... hàng tháng tiện, DCCH khi chết số tiền Số ng- Số Số ngSố Số ngời Số tiền Số tiền chi ời tiền ời ngời D 1 2 3 4 5 6 7 8 Số tiền 9 Số Số tiền ngời 10 11 Trợ cấp DS, PHHSK sau điều trị Số ngời 12 Số Số tiền ngày 13 14 Chi khen thởng ĐVSDLD 15 Cộng phát sinh quý Luỹ kế từ đầu năm - Sổ này có trang, đánh số từ trang 01 đến trang - Ngày mở sổ: Ngời ghi sổ (Ký, họ tên) Kế toán trởng (Ký, họ tên) Thủ... CBCCVC 3 Chi hoạt động văn thể, thăm quan, nghỉ mát 4 Chi hiếu, hỷ, thăm hỏi, hỗ trợ Tết 5 Chi từ thiện và hỗ trợ các tổ chức, cá nhân ngoài cơ quan 6 Chi mua sắm, xây dựng phục vụ phúc lợi chung 7 Chi hỗ trợ tổ chức hội nghị Chi khác 8 9 Cộng phát sinh quý Luỹ kế từ đầu năm - Sổ này có trang, đánh số từ trang 01 đến trang - Ngày mở sổ: Ngày tháng năm Ngời ghi sổ (Ký, họ tên) Kế toán trởng (Ký, họ... họ tên) Kế toán trởng (Ký, họ tên) Thủ trởng đơn vị (Ký, họ tên, đóng dấu) BHXH Việt Nam Mẫu số: S82- BH Đơn vị: (Ban hành kèm theo QĐ số: 51/2007/QĐ - BTC ngày 22/06/2007 của Bộ trởng Bộ Tài chính) sổ chi tiết chi lơng hu và trợ cấp bảo hiểm xã hội Quý: Năm: Nguồn kinh phí: Chi trợ cấp Chứng từ Ngày tháng ghi sổ Số A B Ngày, tháng Diễn giải C D Tổng số Loại trợ cấp Loại trợ cấp Loại... K toỏn trng Th trng n v (Ký, h tờn) (Ký, h tờn, úng du) BHXH Việt Nam Đơn vị: Mẫu số: S 80a - BH (Ban hành kèm theo QĐ số: 51/2007/QĐ-BTCT ngày 22/06/ 2007 của Bộ trởng Bộ Tài chính ) sổ chi tiết chi ốm đau, thai sản Nm Tên cơ quan (đơn vị): Mã số: S hiu ti khon: M ti: Chứng từ Chi trợ cấp Ngày tháng ghi sổ Số hiệu Ngày tháng Diễn giải A B C D Tổng số tiền chi . z  Mẫu sổ kế toán 2- Mẫu sổ kế toán BHXH Việt Nam Đơn vị: Mẫu số: S01- H (Ban hành theo QĐ số: 19/2006/QĐ-BTC. mở sổ: . Ngày . tháng . năm . Người ghi sổ Kế toán trưởng Thủ trưởng đơn vị (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu) BHXH Việt Nam Mẫu