Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh tại SACOMBANK– chi nhánh đắk lắk

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ LÊ THỊ THU HIỀN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÕN THƢƠNG TÍN - CHI NHÁNH ĐĂK LĂK TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 8.34.02.01 Đà Nẵng - 2021 Cơng trình đƣợc hồn thành TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Ngƣời hƣớng dẫn KH: TS Hoàng Dƣơng Việt Anh Phản biện 1: PGS.TS LÂM CHÍ DUNG Phản biện 2: TS TRẦN NGỌC SƠN Luận văn đƣợc bảo vệ trƣớc Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Tài ngân hàng họp trƣờng Đại học kinh tế, Đại học Đà nẵng vào ngày 20 tháng năm 2021 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thƣ viện trƣờng Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng hoạt động trọng yếu chiếm phần lớn hoạt động KD Ngành ngân hàng nói chung hoạt động KD Sacombank CN ĐăkLăk nói riêng Vì vậy, kiểm sốt RRTD đóng vai trị quan trọng việc phát triển an toàn bền vững Sacombank CN ĐăkLăk Những năm gần đây, tỷ lệ nợ xấu toàn hệ thống Ngân hàng tăng cao làm ảnh hƣởng không nhỏ đến hoạt động KD hệ thống ngân hàng phát triển kinh kinh tế Chính với tỷ lệ cho vay KHCN KD chiếm tỷ lệ lớn cấu dƣ nợ vay Sacombank CN ĐăkLăk, nên vấn đề cấp bách đƣợc đặt việc quản trị RRTD cho vay KHCN KD đƣợc đặt biệt quan tâm, trọng nhằm kiểm soát tổn thất cho vay KHCN KD gây Từ đó, hạn chế đƣợc tổn thất xảy với ngƣời tài sản Sacombank nói chung Sacombank CN ĐăkLăk nói riêng Qua giảm chi phí xử lý RRTD, tăng thu nhập, tạo đƣợc môi trƣờng KD thuận lợi, nâng cao hiệu KD nâng tầm giá trị, tăng vị thế, tạo uy tín thƣơng trƣờng từ việc hồn thiện q trình hoạt động cấp tín dụng cho vay KHCN KD Xuất phát từ nội dung trên, chọn đề tài “ Kiểm soát RRTD cho vay KHCN KD SACOMBANK– Chi nhánh Đắk Lắk” làm đề tài nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu đề tài Trên sở phân tích đánh giá thực trạng kiểm sốt RRTD cho vay KHCN KD Sacombank CN ĐăkLăk, luận văn sẽ: đề xuất khuyến nghị nhằm hoàn thiện kiểm soát RRTD cho vay KHCN KD Sacombank CN ĐăkLăk thời gian tới Nhiệm vụ nghiên cứu - Phân tích tình hình hoạt động tín dụng cho vay KHCN KD Sacombank Chi nhánh Đăk Lăk; - Phân tích, đánh giá thực trạng kiểm soát RRTD cho vay KHCN KD - Bằng sở lý luận thể hệ thống hóa việc kiểm sốt RRTD cho vay KHCN KD Ngân hàng Thƣơng mại - Từ việc phân tích đánh giá khuyến nghị đề xuất giải pháp nhằm kiểm soát RRTD cho vay KHCN KD Câu hỏi nghiên cứu đề tài - Nguyên nhân chất RRTD cho vay KHCN KD từ góc độ kinh tế pháp lý gì? - Các Tiêu chí đánh giá hoạt động kiểm soát RRTD cho vay KHCN KD NHTM gì? - Từ tình hình hoạt động tín dụng, thực trạng kiểm soát rủi ro cho vay KHCN KD nội dung kiểm sốt RRTD cho vay KHCN KD bao gồm vấn đề gì? - Với tỷ lệ cho vay KHCN KD chiếm tỷ lệ lớn cấu dƣ nợ vay mảng cá nhân Sacombank CN ĐăkLăk giải pháp kiểm sốt rủi ro Sacombank CN ĐăkLăk nhƣ ? - Sacombank CN ĐăkLăk cần áp dụng biện pháp để phù hợp với quy mơ hoạt động nhằm giảm thiểu RRTD, hoàn thiện nâng cao việc kiểm soát RRTD cho vay KHCN KD? Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 5.1.Đối tượng nghiên cứu: Tập trung vào vấn đề lý luận, thực tiễn nguyên nhân dẫn đến RRTD cho vay KHCN KD , từ kiểm sốt RRTD cho vay KHCN KD Sacombank – CN Đăk Lăk 5.2 Phạm vi nghiên cứu - Về không gian: Nghiên cứu Sacombank CN ĐăkLăk - Về thời gian: Nghiên cứu tình hình thực trạng giai đoạn 2017-2019 - Nội dung nghiên cứu: đề tài tập trung nghiên cứu hoạt động cho vay KHCN KD Sacombank CN Đăklăk Từ Phân tích thực trạng cơng tác kiểm soát RRTD cho vay KHCN KD Sacombank CN ĐăkLăk Nhằm đƣa giải pháp để hoàn thiện cơng tác kiểm sốt RRTD cho vay KHCN KD Sacombank CN ĐăkLăk Phƣơng pháp nghiên cứu + Phƣơng pháp thu thập xử lý thông tin thứ cấp + Phƣơng pháp vấn + Phƣơng pháp thống kê phân tích + Phƣơng pháp phân tích thực tiễn Ý nghĩa lý luận thực tiễn đề tài nghiên cứu  Từ việc hệ thống hóa lý luận góp phần vào việc kiểm sốt tổn thất cho vay KHCN KD gây Từ đó, hạn chế đƣợc tổn thất xảy với ngƣời tài sản Sacombank nói chung Sacombank CN ĐăkLăk nói riêng Qua giảm chi phí xử lý RRTD, tăng thu nhập, tạo đƣợc môi trƣờng KD thuận lợi, nâng cao hiệu KD nâng tầm giá trị, tăng vị thế, tạo uy tín thƣơng trƣờng từ việc hồn thiện q trình hoạt động cấp tín dụng cho vay KHCN KD  Dựa vào kết phân tích, tiềm nguyên nhân đƣa giải pháp nhằm giúp cho Sacombank CN ĐăkLăk ngày hồn thiện cơng tác kiểm soát RRTD cho vay KHCN KD Bố cục luận văn Luận văn phần mở đầu kết luận, nội dung có chƣơng nhƣ sau:  Chƣơng 1: Cơ sở lý luận kiểm soát RRTD cho vay KHCN KD Sacombank CN Đăk Lăk  Chƣơng 2: Thực trạng kiểm soát RRTD cho vay KHCN KD Sacombank CN Đăk Lăk  Chƣơng 3: Khuyến nghị hồn thiện kiểm sốt RRTD cho vay KHCN KD Sacombank CN Đăk Lăk Tổng quan tài liệu nghiên cứu Hoạt động cho vay phần hoạt động tín dụng NH Khi sản xuất KD phát triển, xã hội phát triển hoạt động dịch vụ NH phát triển Chính vậy, cho vay KHCN KD mục tiêu đem lại lợi nhuận cho NHTM nói chung Sacombank CN Đăk Lăk nói riêng Trong q trình thực đề tài nghiên cứu, nhằm có nhìn tổng quan ý tƣởng yếu lý thuyết quan trọng, tác giả tham khảo số luận văn Thạc sĩ, báo tạp trí khoa học liên quan đến nội dung kiểm soát RRTD cho vay KHCN KD NHTM nói chung Sacombank CN Đăk Lăk nói riêng nghiên cứu chúng từ đúc kết kinh nghiệm, đƣa đƣợc tảng nhằm phục vụ cho công việc nghiên cứu luận văn Một số cơng trình tác giả tham khảo nghiên cứu, cụ thể sau đây: 9.1 Một số đề tài luận văn nghiên cứu trước liên quan đến đề tài kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh ngân hàng thương mại : - Đề tài: “ Kiểm soát RRTD cho vay tiêu dùng NH Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – CN huyện Thăng Bình, Tỉnh Quảng Nam”, tác giả Nguyễn Thị Ngọc Huyền, luận văn thạc sĩ Tài - NH, trƣờng Đại học kinh tế Đà Nẵng (2020) [1] - Đề tài: “Quản trị RRTD Agribank tỉnh Quảng Ngãi”, tác giả Nguyễn Hiệp, Luận văn thạc sỹ Quản trị KD, Đại học Đà Nẵng (2010)[2] - Đề tài: “Hoàn thiện hoạt động cho vay KHCN KD NHTM cổ phần Bƣu Điện Liên Việt – CN Đà Nẵng”, tác giả Nguyễn Thị Tuyết Nhung, Luận văn thạc sĩ Tài - NH, đại học kinh tế Đà Nẵng (2019) [3] - … 9.2 Một số báo liên quan đến đề tài kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh ngân hàng thương mại - Bài báo: “So sánh nợ xấu, phân loại nợ trích lập dự phịng RRTD Việt Nam thơng lệ quốc tế” T.S Đinh Thị Thanh Vân (2012), tạp chí NH , (số 19 ), tr 5-7 [7] - Bài báo: “Tác động rủi ro tín dụng đến ổn định tài ngân hàng thƣơng mại Việt Nam”, tác giả Nguyễn Thị Hồng Ánh (Khoa Tài - Ngân hàng, Trƣờng Đại học Cơng nghiệp Thành phố Hồ Chí Minh); Lê Thành Trung (Khoa Tài Kế tốn, Trƣờng Cao đẳng Kinh tế Đối ngoại) (2020), tạp chí cơng thƣơng[8] - Bài báo: “Giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam - Chi nhánh An Giang” TS Tô Thị Hiền (Trƣờng Đại học An Giang, Đại học Quốc gia TP Hồ Chí Minh) ThS Nguyễn Nhựt Khang (Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam - Chi nhánh An Giang) (2020), tạp chí Cơng Thƣơng[9], - … 9.2 Khoảng trống nghiên cứu Trong điều kiện hội nhập kinh tế hội nhập tài Việt Nam nay, việc tạo hành lang pháp lý hoạt động, quản lý rủi ro hoạt động vô cung cấp thiết quan trọng việc phát triển an toàn bền vững NHTM Đặt biệt vào năm gần đây, với xu phát triển kinh tế việc tìm hiều nghiên cứu cơng trình nhằm kiểm sốt RRTD đƣợc tác giả lựa chọn để nghiên cứu Tuy nhiên, chƣa có đề tài nghiên cứu kiểm sốt RRTD cho vay KHCN KD Sacombank– CN Đăk Lăk Do đó, thơng qua việc tham khảo, nghiên cứu giá trị có đƣợc từ đề tài nghiên cứu khoa học báo khoa học tác giả trƣớc, với hoạt động thực tế, tác giả tập trung nghiên cứu kiểm soát RRTD cho vay KHCN KD nhằm mục đích nhận định đƣợc ƣu điểm để phát huy, đánh giá nguyên nhân tìm ẩn gây RRTD cho vay KHCN KD để đƣa giải pháp phòng tránh ngăn ngừa rủi ro cho vay KHCN KD Sacombank CN Đăk Lăk, Từ góp phần hồn thiện mục tiêu chung phát triển an toàn, bền vững lâu dài Sacombank nói chung Sacombank CN Đăk Lăk nói riêng CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÕN THƢƠNG TÍN CHI NHÁNH ĐĂK LĂK 1.1 CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh 1.1.2 Đặc điểm cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh 1.1.3 Phân loại cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 1.1.4 Vai trò cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại + Mang lại lợi nhuận lớn cho Ngân hàng thúc đẩy hoạt động khác Ngân hàng + Góp phần điều hồ cung- cầu dịch vụ hàng hố + Điều tiết phân phối nguồn vốn + Chuyển dịch cấu kinh tế theo hƣớng cơng nghiệp hố, đại hoá + Giúp thành phần kinh tế mở rộng ứng dụng công nghệ 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm rủi ro tính dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại a) Các khái niệm rủi ro tín dụng b) Khái niệm rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh ngân hàng thương mại c) Đặc điểm RRTD cho vay KHCN KD NHTM d) Phân loại rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh ngân hàng thương mại 1.2.2 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại a) Nguyên nhân từ phía KHCN KD b) Nguyên nhân từ phía Ngân hàng cho vay c) Nguyên nhân khác 1.2.3 Hậu rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại a) RRTD tác động đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng RRTD gây thiệt hại cho ngân hàng ngân hàng bị hội nhận đƣợc thu nhập tiền lãi, tổn thất trƣớc hết tác động đến lợi nhuận sau vốn tự có ngân hàng RRTD làm giảm lợi nhuận ngân hàng, RRTD dẫn đến nhiều loại rủi ro khác nhƣ rủi ro khoản nghiêm trọng rủi ro vỡ nợ RRTD làm giảm uy tín, giá trị thƣơng hiệu hình ảnh Ngân hàng b) RRTD tác động đến kinh tế- xã hội Tổn thất ngân hàng làm gia tăng quan ngại tài cơng nhƣ khả xảy đổ xô rút tiền ngân hàng “bank runs” Bên cạnh đó, ngày hoạt động ngân hàng mang tính xã hội hóa cao nên RRTD xảy ngân hàng ảnh hƣởng lớn đến kinh tế-xã hội Nếu có thất hoạt động tín dụng, dù ngân hàng mà khơng đƣợc ứng cứu 10 chịu tổn thất tiềm ẩn mà rủi ro gây * Nhƣợc điểm: Rủi ro lợi ích song song tồn tại, khoản cho vay có lợi ích cao rủi ro cao né tránh rủi ro lợi ích có đƣợc từ khoản cho vay b) Ngăn ngừa RRTD cho vay KHCN KD Là biện pháp loại bỏ nguyên nhân nhằm ngăn ngừa khả xảy rủi ro Đối với khoản vay mà yếu tố rủi ro đƣợc xác định nhƣng khắc phục đƣợc ngân hàng xem xét, cân nhắc vay thực việc giám sát vốn vay nhằm không để dẫn đến rủi ro Ƣu điểm: Việc ngăn ngừa tổn thất cho phép NHTM bắt đầu tiếp tục hoạt động gây nên rủi ro để tìm kiếm lợi nhuận * Nhƣợc điểm: Biện pháp ngăn ngừa thƣờng hạn chế đƣợc phần rủi ro c) Giảm thiểu RRTD cho vay KHCN KD Là biện pháp nhằm làm giảm bất định rủi ro giảm mức độ tổn thất rủi ro xảy Ƣu điểm : Có khả kiếm đƣợc phần lợi nhuận áp dụng biện pháp giảm thiểu rủi ro mà không loại bỏ hoàn toàn hội kinh doanh * Nhƣợc điểm: Là biện pháp thực rủi ro xảy nên làm giảm mức độ tổn thất rủi ro, khơng ngăn ngừa đƣợc hồn tồn rủi ro d) Chuyển giao RRTD cho vay KHCN KD Là biện pháp chuyển giao rủi ro sang đối tƣợng khác, chuyển từ trạng thái bất định rủi ro sang trạng thái kiểm sốt 11 đƣợc Chuyển giao rủi ro giúp cho NHTM giảm áp lực gánh chịu tổn thất rủi ro xảy * Ƣu điểm: Cho phép dự báo tốt trƣờng hợp tổn thất xảy từ có biện pháp để chuyển giao rủi ro * Nhƣợc điểm: Có thể gây lãng phí nguồn lực, chi phí nhận định, dự đoán tổn thất rủi ro xảy khơng xác e) Đa dạng hóa RRTD cho vay KHCN KD Là việc ngân hàng đa dạng hóa danh mục cho vay, thực cho vay với nhiều loại sản phẩm, nhiều đối tƣợng khách hàng, không tập trung dƣ nợ cho vay lớn vào số khách hàng, nhóm khách hàng hay ngành nghề, lĩnh vực nhằm mục đích phân tán rủi ro Bản chất đa dạng hóa để hạn chế rủi ro đặc thù 1.3.3 Các tiêu phản ánh kết kiểm sốt rủi to tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh a) Tỷ lệ nợ xấu kiểm soát b) Tỷ lệ trích lập dự phịng cụ thể khoản vay tổng dư nợ c) Tỷ lệ xóa nợ rịng tổng dư nợ d) Vay KHCN KD nhóm cảnh báo rủi ro qua kết kiểm tra, kiểm toán 1.3.4 Những nhân tố ảnh hƣởng đến kiểm soát rủi to tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại a) Nhóm nhân tố bên ngân hàng  Chính sách tín dụng nói chung sách cho vay KHCN KD nói riêng  Quy mô cho vay KHCN KD 12  Năng lực quản trị điều hành  Nguồn thông tin tín dụng khách hàng vay KHCN KD  Các nhân tố ngƣời  Nhân tố hạ tầng, cơng nghệ b) Nhóm nhân tố bên ngồi ngân hàng * Nhân tố liên quan đến khách hàng KHCN KD, * Khả quản lý KHCN KD khơng tốt * Tình hình tài KHCN KD yếu kém, thiếu minh bạch, làm cho nguồn thông tin đầu vào khơng xác * Mơi trƣờng kinh tế * Môi trƣờng pháp lý * Môi trƣờng thông tin * Chính sách nhà nƣớc * Sự cạnh tranh ngân hàng KẾT LUẬN CHƢƠNG 13 CHƢƠNG THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SẢI GÕN THƢƠNG TÍN CHI NHÁNH ĐĂK LĂK 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SẢI GÕN THƢƠNG TÍN CHI NHÁNH ĐĂK LĂK 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gịn Thƣơng Tín chi nhánh ĐăkLăk 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ, cấu tổ chức ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gịn Thƣơng Tín chi nhánh Đăk Lăk 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gịn Thƣơng Tín chi nhánh Đăk Lăk a) Kết huy động vốn Nhìn chung, việc tăng trƣởng huy động vốn qua năm tăng trƣởng, nhƣng mức tăng chƣa đồng đặc điểm Sacombank CN Đăk Lăk đóng địa bàn trung tâm tỉnh ĐăkLăk, có nhiều tổ chức tín dụng đặc biệt nhiều Ngân hàng đƣợc thành lập b) Kết hoạt động cho vay Sacombank CN ĐăkLăk Sacombank CN Đăk Lăk đạt đƣợc kết cụ thể nhƣ sau: + Xét tốc độ tăng trƣởng cho vay: Hoạt động cho vay Sacombank CN ĐăkLăk tăng trƣởng tốt bền vững qua năm, chi nhánh thực cho vay với nhiều hình thức tín dụng phù hợp với nhu cầu khách hàng cho tất đối tƣợng khách hàng 14 Việc tăng trƣởng tín dụng tƣơng đối tơt ổn định nhƣ thể phát triển bền vững Sacombank CN ĐăkLăk, Sacombank CN ĐăkLăk chọn hƣớng tăng trƣởng tín dụng phải bảo đảm đơi với an toàn vốn + Xét cấu cho vay: Nhìn chung, cấu dƣ nợ cho vay ngắn hạn trung, dài hạn Sacombank CN Đăk Lăk có dịch chuyển với nhau, nhƣng tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ chung tăng có ổn định định c) Kết hoạt động kinh doanh Sacombank CN ĐăkLăk Doanh thu Sacombank CN Đăk Lăk hàng năm tăng trƣởng tốt, bảo đảm bù đắp đủ chi phí có lãi với mức lợi nhuận trƣớc thuế hàng năm tăng cao năm trƣớc, lợi nhuận trƣớc thuế năm 2018 so với năm 2017 có mức tăng 12.98%, nhƣng qua năm 2019 lợi nhuận trƣớc thuế có mức tăng chậm 9.00% so với năm 2018, điều cho thấy, với thách thức chung kinh tế nhƣng Sacombank CN Đăk Lăk có cách điều hành phù hợp quản lý tốt chất lƣơng tín dụng 2.2 THỰC TRẠNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÕN THƢƠNG TÍN CHI NHÁNH ĐĂK LĂK QUA BA NĂM 2017-2019 2.2.1 Quy trình cấp tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gịn Thƣơng Tín chi nhánh Đăk Lăk Quy trình cấp tín dụng đƣợc thực theo định 1223/2014 ngày 29 tháng 04 năm 2014 Tổng Giám đốc việc ban hành Quy trình lõi cấp tín dụng khách hàng hệ thống Sacombank 15 2.2.2 Kết hoạt động cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gịn Thƣơng Tín chi nhánh Đăk Lăk ba năm 2017-2019 a) Số lượng khách hàng cá nhân kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín chi nhánh Đăk Lăk Với nguyên tắc giá trị cốt lõi hoạt động quản trị Sacombank đƣa đƣơc chiến lƣợt rõ ràng, phù hợp với giai đoạn phát triển, với tất nỗ lực, phấn đấu tập thể cán nhân viên Sacombank CN Đăk Lăk, số lƣợng khách hàng tăng qua năm, đặc biệt KHCN KD * Xét tỷ lệ tăng trƣởng số KHCN KD vay vốn: KHCN KD đóng vai trị quan trọng q trình phát triển kinh tế tỉnh Đăk Lăk Với sách tạo điều kiện cho việc phát triển khách hàng, đẩy mạnh tăng trƣởng dƣ nợ tín dụng với nỗ lực cán nhân viên chi nhánh việc tìm kiếm khách hàng mới, năm 2018 số KHCN KD tăng thêm 182 KHCN KD (21.85%), sang năm 2019 với khó khăn kinh tế, tỷ lệ tăng trƣởng tín dụng giảm thấp toàn hệ thống ngân hàng ảnh hƣởng trực tiếp đến số lƣợng KHCN KD vay vốn Sacombank CN Đăk Lăk, năm 2019 số lƣợng KHCN KD vay vốn Sacombank CN Đăk Lăk tăng thêm 87 hộ ( 8.57% ) so với năm 2018 * Xét cấu thời hạn cho vay Cho vay KHCN KD ngắn hạn vào năm 2017 chiếm tỷ trọng: 39.62% cấu cho vay KHCN KD Sacombank CN Đăk Lăk, nhƣng sang năm 2018 tỷ trọng lƣợng KHCN KD dần dịch chuyển sang cho vay ngắn hạn, tỷ trọng KHCN KD tăng lên đạt 16 mức 61.77% năm 2018, 64.51% năm 2019 Do, địa bàn trú đóng Sacombank CN Đăk Lăk Trung tâm Tỉnh Đăk Lăk, KHCN KD chủ yếu vay kinh doanh có số vịng quay vốn ngắn khách hàng dần dịch chuyển thời hạn vay từ ngắn hàn qua trung dài hạn điều tất yếu phù hợp với tình kinh phát triển kinh tế địa phƣơng nói chung Sacombank CN Đăk Lăk nói riêng, nhiên xét tỷ lệ tăng trƣởng năm 2019 tỷ lệ tăng trƣởng có thấp năm 2018 b) Tình hình cho vay KHCN KD Sacombank CN Đăk Lăk - Cơ cấu cho vay KHCN KD theo ngành nghề kinh tế Cơ cấu cho vay KHCN KD theo TSBĐ qua năm ổn định, khơng có biến động lớn Bên cạnh đó, sách khơng cho vay loại tài sản động sản đƣợc xem nhƣ biện pháp nhằm ngăn ngừa RRTD cho vay KHCN KD Sacombank CN Đăk lăk 2.3 THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÕN THƢƠNG TÍN CHI NHÁNH ĐĂK LĂK 2.3.1 Tình hình kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Đăk Lăk Để đảm bảo an tồn hoạt động cấp tín dụng nhƣng nâng cao chất lƣợng chăm sóc khách hàng, tạo chuyên nghiệp, đồng bộ, thống hiệu tài đơn vị, Sacombank CN Đăk Lăk liệt nghiêm túc thực hệ thống văn quy định về: nghiệp vụ, sản phẩm tín dụng nhƣ Chính sách, quy chế, 17 quy định, quy trình,… tuân thủ quy định NHNN thông qua việc cập nhật, tổ chức nghiên cứu, tập huấn, phổ biến hƣớng dẫn cấp quản lý nhằm đảm bảo tất CBCNV nắm vững thực thi tác nghiệp đầy đủ xác 2.3.2 Mục tiêu kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gịn Thƣơng Tín chi nhánh Đăk Lăk  Thống có chế quản lý RRTD cho vay KHCN KD để chủ động kiểm soát, phát hiện, ngăn chặn xử lý RRTD cho vay KHCN KD Sacombank CN Đăk Lăk  Làm cơng cụ để kiểm sốt RRTD cho vay KHCN KD cách hiệu quả, đảm bảo hoạt động tín dụng phạm vi rui ro chấp nhận đƣợc  Xác định trách nhiệm, quyền hạn cá nhân, đơn vị trực thuộc có liên quan cơng tác kiểm sốt RRTD  Phát triển tín dụng KHCN KD bảo đảm chất lƣợng, an tồn, hiệu quả, tăng trƣởng tín dụng mức vừa phải  Tạo mơi trƣờng kiểm sốt RRTD minh bạch hiệu  Tập trung thu hồi nợ ngoại bảng, nợ xấu nợ nhóm Xác định nhiệm vụ trọng tâm năm  Kiểm sốt nợ khơng để phát sinh thêm nợ xấu, nợ nhóm Khống chế tỷ lệ nợ xấu dƣới 2.5%, nợ nhóm dƣới 3% khơng có nợ cấu 2.3.3 Thực trạng vận dụng phƣơng thức kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gịn Thƣơng Tín chi nhánh Đăk Lăk + Nhóm phƣơng thức nhằm né tránh rủi ro 18 Tại Sacombank CN ĐăkLăk, việc né tránh rủi ro đƣợc thực thông qua hoạt động: xếp hạng tín dụng, thẩm định khách hàng sách khách hàng + Nhóm phƣơng thức nhằm ngăn ngừa rủi ro  Các cơng việc kiểm sốt rủi ro chủ yếu trƣớc cho vay KHCN KD Nhằm phòng ngừa, hạn chế rủi ro nâng cao chất lƣợng tín dụng, góp phần đáp ứng tốt nhu cầu cấp tín dụng cho vay KHCN KD, thống bƣớc, nội dung quan trọng cơng việc kiểm soát rủi ro trƣớc cho vay KHCN KD công tác thẩm định tái thẩm định ( trƣờng hợp vƣợt hạn mức phán Sacombank CN Đăk Lăk ) Trong trình thẩm định, Sacombank CN Đăk Lăk phải thu thập đầy đủ thông tin khách hàng thông tin cần thiết khác để phân tích, đánh giá theo nội dung mẫu tờ trình cấp tín dụng phù hợp với mức phán quyết, đối tƣợng khách hàng, nhu cầu cấp tín dụng càu khách hàng  Các cơng việc kiểm sốt rủi ro chủ yếu cho vay Nhằm hạn chế rủi ro, nâng cao tính tuân thủ, nhƣ hạn chế sai sót xảy cơng tác hồn chỉnh hồ sơ triển khai phán đƣợc xem là chắn thứ phòng ngừa rủi ro cấp phát tín dụng nội dung chủ yếu cơng tác kiểm sốt rủi ro cho vay 2.3.4 Kết công tác kiểm sát rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gịn Thƣơng Tín chi nhánh Đăk Lăk a) Cơ cấu nhóm nợ theo mức độ rủi ro b) Tỷ lệ dự phòng xử lý rủi ro cụ thể 19 2.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÕN THƢƠNG TÍN CHI NHÁNH ĐĂK LĂK 2.4.1 Những thành cơng đạt đƣợc 2.4.2 Những hạn chế nguyên nhân 2.4.3 Nguyên nhân vấn đề tồn KẾT LUẬN CHƢƠNG 20 CHƢƠNG KHUYẾN NGHỊ HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI TO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÕN THƢƠNG TÍN CHI NHÁNH ĐĂKLĂK 3.1 CĂN CỨ ĐỂ XUẤT KHUYẾN NGHỊ 3.1.1 Dự báo nhu cầu vay khách hàng cá nhân kinh doanh khả rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gịn Thƣơng Tín chi nhánh Đăk Lăk 3.1.2 Định hƣớng hồn thiện kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh chi ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gịn Thƣơng Tín chi nhánh Đăk Lăk Để nâng cao hiệu kiểm soát RRTD cho vay KHCN KD Sacombank CN Đăk Lăk , Sacombank CN Đăk Lăk cần định hƣớng cụ thể cho hệ thống kiểm soát RRTD cho vay KHCN KD chặt chẽ dựa tảng hệ thống trị rủi ro Sacombank , cụ thể: + Xác lập mục tiêu tín dụng cho vay KHCN KD Đăk Lăk, mức độ rủi ro từ hoạt động tín dụng phải đo lƣờng đƣợc; đồng thời, chất lƣợng dƣ nợ tín dụng khơng đƣợc quan tâm giá trị TSĐB cho khoản vay phải quan tâm đến tiềm lực khác KHCN KD ( mức độ uy tín, khả tài để trả nợ hạn, phƣơng án KD hiệu có khả sinh lời, thông tin pháp lý tốt…); + Xây dựng chiến lƣợc phƣơng pháp sở rút kết kinh nghiệm từ chiến lƣợc phƣơng pháp cũ đồng thời học hỏi thêm từ Ngân hàng bạn công tác kiểm soát RRTD cho 21 vay KHCN KD Sacombank CN Đăk Lăk, phù hợp với quy định Sacombank với quy định pháp luật, NHNN việc kiểm soát RRTD cho vay KHCN KD Sacombank CN Đăk Lăk + Đa dạng hoá hình thức cho vay, mở rộng nghiệp vụ cho vay: KD bất động sản, cho vay phân tán, trả góp + Mở rộng thị trƣờng cho vay + Điều chỉnh cấu cho vay phù hợp với cấu kinh tế chuyển đổi địa bàn tỉnh Đăk Lăk Tập trung vào việc cho vay KHCN KD hoạt động ngành kinh tế có tốc độ tăng trƣởng cao + Thông qua việc thƣờng xun tổng hợp, phân tích số liệu sẵn có cho vay KHCN KD Sacombank CN Đăk Lăk, xây dựng sở liệu thông tin RRTD hệ KHCN KD bƣớc đƣa giải pháp phù hợp nhằm áp dụng quy trình tín dụng cách linh hoạt nhƣng đảm bảo tính tuân thủ cao hạn chế đƣợc RRTD cho vay KHCN KD + Nâng cao đạo đức nghề nghiệp trình độ đội ngũ cán cơng nhân viên Sacombank CN Đăk Lăk nói chung đội ngũ CV KH nói riêng + Nâng cao chất lƣợng hoạt động kiểm soát, kiểm tra kiểm toán nội bộ, đặc biệt nội dung RRTD nói chung RRTD cho vay KHCN KD nói riêng Sacombank CN Đăk Lăk : Sacombank CN Đăk Lăk công tác kiểm tra, kiểm sốt cịn mang tính định kỳ, kế hoạch, cịn hạn chế việc kiểm tra, kiểm sốt đột xuất Đây chƣơng trình hành động quan trọng để đảm bảo cho hoạt động kiểm soát RRTD cho vay KHCN KD Sacombank CN Đăk Lăk hành lang pháp lý, thực 22 biện pháp an tồn kinh doanh có hiệu Đồng thời tăng cƣờng tập trung đạo cơng tác kiểm tốn để nhìn nhận cách khách quan thực trạng tài KHCN KD vay vốn đơn vị 3.2 KHUYẾN NGHỊ HỒN THIỆN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÕN THƢƠNG TÍN CHI NHÁNH ĐĂK LĂK Với nội dung đề xuất giải pháp, định hƣớng chung hệ thống Sacombank: “Tăng trƣởng bền vững“, Sacombank CN Đăk Lăk cần phải đánh giá thực trạng chất kiểm RRTD cho vay KHCN KD đơn vị mình, có nhƣ đƣa đƣợc giải pháp phòng ngừa cho vay KHCN KD, sở kiểm soát RRTD phải khả thi có hiệu Qua việc phân tích thực trạng RRTD cho vay KHCN KD Sacombank CN Đăk Lăk, luận văn xin đƣa số giải pháp cụ thể nhằm nâng cao hiệu từ hồn thiện cơng tác kiểm sốt RRTD cho vay KHCN KD Sacombank CN Đăk Lăk nhƣ sau: a) Sacombank CN Đăk Lăk cần phải đáp ứng yêu cầu đầy đủ, minh bạch hệ thống thơng tin đại hóa cơng nghệ b) Sacombank CN Đăk Lăk cần nâng cao tính kỷ luật tn thủ quy trình tín dụng c) Sacombank CN Đăk Lăk cần nâng cao hiệu lực hệ thống kiểm soát nội kiểm soát cho vay KHCN KD d) Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, đặc biệt đội ngũ quản lý việc kiểm soát RRTD cho vay KHCN KD e) Mở rộng tập trung cho vay KHCN KD lĩnh vực có tiềm phát triển chương trình, lĩnh vực ưu 23 tiên địa bàn tỉnh Đăk Lăk f) Đẩy nhanh tiến độ xử lý nợ xấu cho vay KHCN KD Sacombank CN Đăk Lăk 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Hội sở ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gịn Thƣơng Tín chi nhánh Đăk Lăk 3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nƣớc 24 KẾT LUẬN Dựa biện pháp, sở để phân tích số liệu, vận dụng số các phƣơng pháp nghiên cứu, đánh giá thực trạng kiểm soát rủi ro cho vay KHCN KD Sacombank CN Đăk Lăk, đồng thời bám sát nội dung, mục tiêu phạm vi nghiên cứu Luận văn, tác giả giải đƣợc số vấn đề nhƣ sau: Thứ nhất, luận văn hệ thống hóa lý luận kiểm sốt tín dụng đƣa quan niệm hiệu quản lý, kiểm sốt tín dụng cho vay KHCN KD Sacombank CN Đăk Lăk Đồng thời đƣa hệ thống số nhóm tiêu để phản ánh mức độ phát sinh RRTD cho vay KHCN KD trƣớc ảnh hƣởng khó khăn chung Kinh tế Cụ thể, nhóm tiêu: mức độ an tồn hoạt động quản lý tín dụng cho vay KHCN KD Sacombank CN Đăk Lăk , tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu, hiệu suất sử dụng vốn Thứ hai, đƣa giải pháp khắc phục tồn tại, tháo gỡ khoản nợ xấu – gánh nặng cho Sacombank CN Đăk Lăk thời gian qua đáp ứng ngày tốt hoạt động quản trị RRTD Sacombank , thúc đẩy Sacombank CN Đăk Lăk phát triển trƣớc khó khăn chung hệ thống ngân hàng Trên sở hoàn thành mục tiêu tái cấu Sacombank, luận văn đề xuất hệ thống giải pháp đồng nhằm nâng cao hiệu cơng tác quản lý kiểm sốt tín dụng cho vay KHCN KD Sacombank CN Đăk Lăk, qua đƣa số kiến nghị hội sở Sacombank NHNN Việt nam nhằm hỗ trợ nâng cao hiệu quản lý tín dụng Sacombank CN Đăk Lăk ... niệm rủi ro tính dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại a) Các khái niệm rủi ro tín dụng b) Khái niệm rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh ngân hàng. .. KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÕN THƢƠNG TÍN CHI NHÁNH ĐĂK LĂK 1.1 CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG... cho vay KHCN KD NHTM d) Phân loại rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh ngân hàng thương mại 1.2.2 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh ngân hàng