i LỜI MỞ ĐẦU Lý lựa chọn đề tài Ngân hàng Liên doanh Lào Việt (Lao-Viet Bank, viết tắt LVB), Ngân hàng liên doanh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Lào (BIDV) Ngân hàng ngoại thương Lào (BCEL) Trụ sở Viêng Chăn - Lào với 03 chi nhánh thành phố Hồ Chí Minh, Hà Nội Pắc sế, Lào Các chi nhánh Lào hoạt động với tư cách Chi nhánh Ngân hàng nước Lào Sau 10 năm thành lập, bên cạnh thành tựu đạt được, đóng góp ghi nhận điểm yếu lớn nhận diện vấn đề chất lượng tín dụng nguy tiềm ẩn từ hoạt động Mặt khác công tác quản lý rủi ro nói chung quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Liên doanh Lào Việt đánh giá chưa thực trọng Thêm nữa, đặc thù kinh doanh ngân hàng hai khu vực thị trường Lào Việt Nam làm cho vấn đề kiểm soát hạn chế rủi ro tín dụng trở nên khó khăn ngân hàng liên doanh Lào – Việt Với tất tầm quan trọng của việc kiểm soát hạn chế rủi ro tín dụng nói chung Ngân hàng Liên doanh Lào - Việt nói riêng, cần thiết phải có cơng trình nghiên cứu có tính hệ thống, sâu sắc, có tính thực tiễn cao cho Ngân hàng Liên doanh Lào Việt Vì lẽ đề tài Luận văn Thạc sỹ “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Liên doanh Lào Việt” lựa chọn để nghiên cứu Mục đích nghiên cứu - Hệ thống hóa sở lý luận rủi ro tín dụng ngân hàng phát triển - Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh tình hình rủi ro tín dụng Ngân hàng Liên doanh Lào Việt , từ đưa đánh giá mặt tích cực mặt hạn chế công tác - Đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng áp dụng thực tiễn CHƢƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Các khái niệm tín dụng Ngân hàng thương mại ii Thực chất, tín dụng biểu mối quan hệ kinh tế gắn liền với q trình tạo lập sử dụng quỹ tín dụng nhằm mục đích thỏa mãn nhu cầu vốn tạm thời cho trình tái sản xuất đời sống, theo ngun tắc hồn trả 1.1.2 Đặc trưng tín dụng Ngân hàng thương mại Có đặc trưng tín dụng Ngân hàng thương mại, là: Huy động vốn cho vay vốn thực hình thức tiền tệ; Ngân hàng đóng vai trị trung gian q trình huy động vốn cho vay; Quá trình vận động phát triển tín dụng ngân hàng khơng hồn tồn phù hợp với quy mô phát triển sản xuất lưu thông hàng hóa; Tín dụng ngân hàng thúc đẩy q trình tập trung điều hịa vốn chủ thể kinh tế 1.1.3 Phân loại tín dụng Ngân hàng thương mại - Căn vào mục đích sử dụng vốn có: - Căn vào thời hạn cho vay: - Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng - Căn vào hình thái giá trị tín dụng: - Căn vào mối quan hệ chủ thể: - Căn vào phương pháp cấp phát tiền vay: 1.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Khái niệm phân loại rủi ro tín dụng 1.2.1.1 Khái niệm Rủi ro biến cố không mong đợi xảy dẫn đến tổn thất tài sản ngân hàng, giảm sút lợi nhuận thực tế so với dự kiến phải bỏ thêm khoản chi phí để hồn thành nghiệp vụ tài định 1.2.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng Có nhiều cách phân loại rủi ro tín dụng khác tùy theo mục đích, yêu cầu nghiên cứu Tùy theo tiêu chí phân loại mà người ta chia rủi ro tín dụng thành loại khác nhau: 1.2.2 Nhận dạng rủi ro tín dụng Ngân hàng thực bước nhận dạng rủi ro: theo dõi, xem xét, nghiên cứu mơi trường hoạt động quy trình cho vay để thống kê dạng rủi ro tín dụng, nguyên nhân thời kỳ dự báo nguyên nhân tiềm ẩn gây rủi ro tín dụng iii 1.2.3 Các tiêu chí phản ánh rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng Nhận diện nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng giúp ngân hàng chủ động cơng tác phịng ngừa rủi ro 1.2.4.1 Nguyên nhân khách quan 1.2.4.2 Nguyên nhân chủ quan 1.2.5 Tác động rủi ro tín dụng 1.2.6 Các mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng phân tán Định hướng áp dụng mơ hình quản lý rủi ro CHƢƠNG THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH LÀO VIỆT 2.1 Sự hình thành phát triển Ngân hàng Liên doanh Lào Việt 2.1.1 Sự đời Ngân hàng Liên doanh Lào Việt Ngày 22/06/1999 Ngân hàng Đầu tư Phát triển Lào (BIDV) Ngân hàng Ngoại Thương Lào (BCEL) ký kết thoả thuận hợp tác thành lập Ngân hàng Liên doanh Lào – Việt với số vốn góp bên triệu USD Tên đầy đủ : Ngân hàng Liên doanh Lào – Việt Tên tiếng Anh : Lao – Viet Bank Tên viết tắt : LVB 2.1.2 Mơ hình tổ chức Ngân hàng Liên doanh Lào Việt Hệ thống mơ hình tổ chức LVB - Mơ hình tập trung năm đầu thành lập - Mơ hình ngân hàng chi nhánh, mở rộng hoạt động quốc tế: Sơ đồ 2.1: Bộ máy tổ chức Ngân hàng Liên doanh Lào Việt iv 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Liên doanh Lào Việt 2.2.1 Quy trình sách ngân hàng liên doanh Lào – Việt Quy trình tín dụng Ngân hàng Liên doanh Lào Việt Thực qua bước, cụ thể sau: Bước 1: Lập hồ sơ vay vốn Bước 2: Phân tích tín dụng Bước 3: Ra định tín dụng Bước 4: Giải ngân Bước 5: Giám sát tín dụng Bước 6: Thanh lý hợp đồng tín dụng Xây dựng sách tín dụng - Chính sách khách hàng: - Chính sách quy mơ giới hạn tín dụng - Chính sách lãi suất, phí tín dụng - Chính sách thời hạn, kỳ hạn nợ - Chính sách tài sản có vấn đề Nhận dạng, phân loại khách hàng Ngân hàng Liên doanh Lào Việt tiến hành chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng nhằm hỗ trợ việc: Ra định cấp tín dụng: xác định hạn mức tín v dụng, thời hạn, mức lãi suất, biện pháp bảo đảm tiền vay, phê duyệt hay không phê duyệt; Giám sát đánh giá khách hàng, hạng khách hàng cho phép ngân hàng lường trước dấu hiệu cho thấy khoản vay có chất lượng xấu có biện pháp kịp thời đối phó Phân tích, đánh giá phát nợ có vấn đề Sự tăng trưởng, mở rộng đầu tư tín dụng ln kèm với rủi ro tiềm ẩn xảy tương lai Kinh nghiệm thực tế cho thấy, tăng trưởng nóng tín dụng giai đoạn đó, thường để lại hậu tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu năm tiếp theo; Ngân hàng Liên doanh Lào Việt dường khơng quy luật khắc nghiệt thị trường 2.2.2 Phân tích thực trạng rủi ro Ngân hàng liên doanh Lào – Việt 2.2.2.1 Kết hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng Ngân hàng Liên doanh Lào Việt giai đoạn 2009-2011 gặp nhiều khó khăn ảnh hưởng suy thoái kinh tế tăng trưởng so với thời gian trước, chiếm tỷ trọng lớn định kết hoạt động kinh doanh ngân hàng - Hoạt động tín dụng Ngân hàng Liên doanh Lào Việt phân thời hạn: Xét cấu dư nợ theo thời hạn cho vay: Hoạt động tín dụng chi nhánh bám sát định hướng kinh doanh đề ra, kết - Hoạt động tín dụng Ngân hàng Liên doanh Lào Việt phân theo nhóm khách hàng: Đối với nhóm khách hàng, Ngân hàng Liên doanh Lào Việt có giải pháp tăng trưởng, sách tín dụng khác thời kỳ - Hoạt động tín dụng Ngân hàng Liên doanh Lào Việt phân theo địa bàn: Với mạng lưới gồm 24 chi nhánh phòng giao dịch, hoạt động trải dài từ thành thị đến nông thôn giúp Ngân hàng Liên doanh Lào Việt ln giữ trì thị phần lớn hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng NHTM địa bàn 2.2.2.2 Phân loại nợ vi Theo quy định NHNN, khoản vay phân nhóm nợ thích hợp nhằm phản ánh tính chất, mức độ xảy khoản vay từ NH trích lập dự phịng hay xử lý rủi ro để giảm thiểu hậu hoạt động kinh doanh Trong nhóm nợ khoản nợ phân loại từ nhóm đến nhóm khoản nợ có mức độ rủi ro cao (hay cịn gọi nợ xấu) có nguy dẫn đến vốn 2.2.3 Các giải pháp Ngân hàng Liên doanh Lào Việt thực để hạn chế rủi ro tín dụng Xử lý nợ có vấn đề Ngân hàng Liên doanh Lào Việt chưa thành lập Công ty (phịng, tổ) quản lý nợ xấu nhằm xây dựng sách xử lý nợ xấu thích hợp mà trách nhiệm thuộc CBTD quản lý khoản vay Các biện pháp khắc phục, phòng ngừa - Nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định phân tích tín dụng - Sử dụng bảo đảm tài sản chắn - Chú trọng công tác thu thập thông tin - Tài trợ rủi ro 2.3 Đánh giá chung rủi ro tín dụng Ngân hàng Liên doanh Lào Việt 2.3.1 Những kết đạt - Một số cơng cụ Quản lý rủi ro tín dụng triển khai nề nếp - Các biện pháp dự phòng để xử lý nợ xấu tăng cường - Chất lượng CBTD Ban lãnh đạo quan tâm thông qua hội nghị chuyên đề tín dụng Hội nghị tập huấn tín dụng liên tục tổ chức 2.3.2 Những hạn chế tồn - Rủi ro tín dụng ln tiềm ẩn mức cao - Việc thực giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cịn chưa hiệu quả, chưa có chiến lược khắc phục tồn lâu dài - Nguồn thông tin mà ngân hàng cần để đánh giá, phân tích cịn thiếu, khơng kịp thời chất lượng khơng cao - Trình độ chun mơn cán nhiều bất cập 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế vii 2.3.3.1 Nguyên nhân chủ quan - Chưa có phận chun trách Quản lý rủi ro tín dụng - Ngân hàng Liên doanh Lào Việt chưa có sách Quản lý rủi ro tín dụng rõ ràng, sách quy định thường quan tâm chủ yếu đến sách tài sản đảm bảo chưa có sách khách hàng sách phí, lãi suất tín dụng riêng biệt nhóm khách hàng khác - Chất lượng thẩm định kiểm tra vốn vay sau cho vay chưa cao - Tình trạng thiếu CBTD, đặc biệt cán có kinh nghiệm tình trạng phổ biến toàn hệ thống - Cách đánh giá rủi ro cịn nặng cảm tính, thiếu cơng cụ đo lường rủi ro hiệu - Thông tin nguồn lực quan trọng để kiểm sốt rủi ro tín dụng chưa đầy đủ - Các biện pháp nhằm giảm thiểu rủi ro như: đưa khách hàng mua bảo hiểm vào quy trình cấp tín dụng, thực mua bảo hiểm tiền vay chưa ý đến 2.3.3.2 Nguyên nhân khách quan Mơi trường kinh doanh có nhiều bất lợi Nguyên nhân từ phía khách hàng CHƢƠNG CÁC GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH LÀO VIỆT 3.1 Định hƣớng phát triển hoạt động tín dung Ngân hàng Liên doanh Lào Việt đến năm 2015 - Tôn hoạt động: LVB trở thành ngân hàng bán lẻ đa hàng đầu - Mục tiêu tổng quát: Mở rộng hoạt động cách vững chắc, an toàn - Nguyên tắc hoạt động:Thực tốt nguyên tắc điều hành + Áp dụng quán thông lệ quốc tế công tác điều hành ngân hàng + Phát triển đưa thị trường sản phẩm dịch vụ tài đa dạng, độ tin cậy mức giá cạnh tranh + Đẩy mạnh áp dụng công nghệ thông tin + Hoạt động sở thận trọng tài ln nhận thức tầm quan trọng quản lý rủi ro, bảo toàn tài sản viii 3.2 Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Liên doanh Lào Việt 3.2.1 Nâng cao nhận thức đội ngũ cán - Lựa chọn cán có lực, có trình độ chun môn - Tăng cường công tác đào tạo, tái đào đạo, thực đào tạo định kỳ - Xây dựng chế độ đánh giá, khen thưởng kỷ luật - Thực luân chuyển cán quản lý khách hàng 3.2.2 Đổi mơ hình tổ chức lấy quản lý rủi ro làm trọng tâm - Về sách lãi suất: theo hướng ưu đãi lãi suất linh hoạt cần áp dụng cho khách hàng có lịch sử vay trả sịng phẳng, có hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu - Về sách khách hàng: việc xây dựng sách khách hàng điều cần thiết - Về sách sản phẩm tín dụng: Ngân hàng cần đa dạng sản phẩm tín dụng góp phần nâng cao hiệu hoạt động - Về sách tài sản đảm bảo: tài sản đảm bảo nguồn thu thứ cấp để thu hồi vốn có rủi ro xảy Tăng cường hiệu xử lý nợ có vấn đề Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay 3.2.3 Nâng cao lực, phẩm chất, đạo đức cán - Thực phân tích thẩm định xác rủi ro tổng thể khách hàng thông qua xác định giới hạn tín dụng theo định kỳ tháng năm - Trên sở giới hạn tín dụng phê duyệt, lần cấp tín dụng chủ yếu tập trung phân tích rủi ro phương án vay để giảm bớt thời gian xử lý giao dịch - Trong thẩm định dự án đầu tư, tình trạng nâng giá trị thực tế dự án để vay nhiều - Cần phối kết hợp chặt chẽ điều kiện tín dụng hợp đồng tín dụng lãi suất, tỷ lệ vốn tự có.v.v.v 3.2.4 Hồn thiện hệ thống quy trình, quy chuẩn hoạt động tín dụng ix - Thực giải ngân theo định cấp tín dụng cấp phê duyệt - Thực kiểm tra sử dụng vốn vay tất khoản cấp tín dụng phù hợp với đặc thù khoản vay, chất lượng khách hàng - Trong kiểm tra sử dụng vốn, cần nghiêm túc thực kiểm tra thực tế, có đánh giá việc sử dụng vốn - Cần có phân tích đánh giá kịp thời dấu hiệu rủi ro khách hàng có khó khăn việc trả nợ - Theo dõi chặt chẽ nguồn tiền khách hàng sở xây dựng chế tra soát loại vay 3.2.5 Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng - Dựa sở hợp tác, Ngân hàng thực kết nối kho thông tin liệu NH để bổ sung, tăng tính đầy đủ xác kho liệu - Dựa thông tin doanh nghiệp, ngành hàng, dự án cấp tín dụng, Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng cần tổng hợp đưa đánh giá, phân tích 3.2.6 Tăng cường kiểm tra giám sát dự báo rủi ro tín dụng - Trong cơng tác kiểm tra nội bộ, thực kiểm tra theo định kỳ - Công tác kiểm tra nội cần thực có trọng điểm, theo ngành nghề, lĩnh vực - Kiểm tra kiểm sốt khơng thực kiểm tra hồ sơ cấp tín dụng để bất cập thiếu sai sót mà cần phải kết hợp việc đối chiếu thực tế - Bộ phận kiểm tra kiểm soát nội theo dõi chặt chẽ kết chỉnh sửa sai sót mà q trình kiểm tra nhằm hồn thiện hồ sơ tín dụng Vì năm tới cần tập trung vào số giải pháp sau: - Liên ngành Ngân hàng mở hội nghị tổng kết chương trình phối kết hợp, tổng kết mơ hình cho vay, thu nợ qua Tổ vay vốn để có biện pháp đạo kịp thời, phù hợp có quy định chung, thống khâu thực - Tổ chức kiểm tra quy chế hoạt động, quy trình cho vay qua tổ vay vốn 100% số tổ thành lập để xác định xác chất lượng hoạt động tổ - Tiếp tục quy định trì lịch trực giao dịch địa phương CBTD thu nợ lưu động tạo thuận lợi cho người vay vốn x 3.3 Một số kiến nghị 3.2.7 Đối với Chính phủ - Cần có quy định cụ thể liên quan đến công bố thông tin tài doanh nghiệp - Hồn thiện quy định pháp luật liên quan đến quyền chủ nợ ngân hàng bảo đảm tiền vay nhằm giúp cho ngân hàng thuận lợi thực - Hoàn chỉnh quy định pháp luật có liên quan trực tiếp gián tiếp đến hoạt động cấp tín dụng ngân hàng 3.2.8 Đối với Ngân hàng Trung ương - Chống cạnh tranh lành mạnh: - Ứng dụng nguyên tắc giám sát ngân hàng hữu hiệu - Nghiên cứu triển khai công cụ bảo hiểm tín dụng - Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin Ngân hàng Nhà nước: ... lý rủi ro tín dụng phân tán Định hướng áp dụng mơ hình quản lý rủi ro CHƢƠNG THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH LÀO VIỆT 2.1 Sự hình thành phát triển Ngân hàng Liên doanh Lào. .. tín dụng Ngân hàng Liên doanh Lào Việt phân theo nhóm khách hàng: Đối với nhóm khách hàng, Ngân hàng Liên doanh Lào Việt có giải pháp tăng trưởng, sách tín dụng khác thời kỳ - Hoạt động tín dụng. .. ẩn gây rủi ro tín dụng iii 1.2.3 Các tiêu chí phản ánh rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng Nhận diện nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng giúp ngân hàng chủ