Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế việt nam chi nhánh đắk lắk (tt)

1 CHƯƠNG TỔNG QUAN LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất mà ngân hàng phải chịu khách hàng vay không trả hạn, không trả, không trả đầy đủ vốn lãi 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng - Theo phương diện quản lý rủi ro tín dụng chia thành loại + Rủi ro tín dụng kiểm sốt (hay cịn gọi rủi ro khả kháng) + Rủi ro tín dụng khơng thể kiểm sốt (hay cịn gọi rủi ro bất khả kháng): - Theo tính chất rủi ro tín dụng chia thành loại: + Rủi ro sai hẹn + Rủi ro vốn 1.1.3 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng - Tỷ lệ nợ hạn - Tỷ lệ giá trị khoản nợ xấu so với tổng dư nợ cho vay - Tỷ lệ khoản xoá nợ năm so với tổng dư nợ cho vay - Tỷ lệ dự phịng tổn thất tín dụng hàng năm so với tổng dư nợ cho vay kỳ báo cáo - Tỷ lệ dự phịng tổn thất tín dụng so với khoản nợ xấu 1.1.4 Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng * Nhóm dấu hiệu từ phía khách hàng * Nhóm dấu hiệu từ sách tín dụng ngân hàng 1.1.5 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng a Nguyên nhân từ nhân tố vĩ mơ b Ngun nhân từ phía khách hàng c Nguyên nhân từ phía ngân hàng 1.1.6 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng 1.1.6.1 Đối với ngân hàng cấp tín dụng 1.1.6.1 Đối với kinh tế 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng trình xây dựng thực thi chiến lược, sách quản lý kinh doanh tín dụng nhằm đạt dược mục tiêu an toàn, hiệu phát triển bền vững Đồng thời phải tăng cường biện pháp phòng ngừa, hạn chế giảm thấp nợ hạn, nợ xấu kinh doanh tín dụng, từ tăng doanh thu, giảm chi phí nâng cao chất lượng hiệu hoạt động kinh doanh ngắn hạn dài hạn NHTM 1.2.2 Vai trị quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Cơng tác quản trị rủi ro tín dụng thực tốt, hạn chế rủi ro xảy ngân hàng, làm tăng thu nhập ngân hàng Ngồi ra, cơng tác quản trị rủi ro thực tốt tạo điều kiện cho phát triển tồn kinh tế nói chung 1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 1.2.3.1 Sự cần thiết công tác quản trị rủi ro tín dụng 1.2.3.2 Chức cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 1.2.3.3 Đo lường rủi ro tín dụng 1.2.3.4 Một số nội dung quản trị rủi ro khác 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại nước học kinh nghiệm ngân hàng thương mại Việt Nam 1.3.1 Kinh nghiệm NHTM Thái Lan 1.3.2.Kinh nghiệm NHTM Trung Quốc 1.3.3.Kinh nghiệm NHTM Mỹ 1.3.4 Bài học kinh nghiệm ngân hàng TMCP Việt Nam CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐĂK LĂK, GIAI ĐOẠN 2007 – 2010 2.1 Giới thiệu chung ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam - chi nhánh Đăk Lăk 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam, tên viết tắt Ngân hàng Quốc Tế (VIB) thành lập theo Quyết định số 22/QĐ/NH5 ngày 25/01/1996 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.Chính thức vào hoạt động ngày 18/9/1996, trụ sở đặt 198B Tây Sơn, quận Đống Đa, thành phố Hà Nội Hiện số 64-68 Lý Thường Kiệt, Quận Hoàn Kiếm, Hà Nội Chi nhánh TMCP Quốc tế Đăk Lăk thành lập ngày 28 tháng năm 2007, có trụ sở đặt 39-41, đường Quang Trung, phường Thống Nhất, thành phố Buôn Ma Thuột, tỉnh Đăk Lăk Đến có 02 đơn vị kinh doanh chi nhánh đầu mối 01 phòng giao dịch Thành Công, với tổng cộng 50 cán công nhân viên 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Sơ đồ Sơ đồ cổ chức VIB Đăk Lăk GIÁM ĐỐC KINH DOANH GIÁM ĐỐC ĐIỀU HÀNH PHỊNG GIAO DỊCH THÀNH CƠNG PHỊNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN PHÒNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP PHÒNG DỊCH VỤ KHÁCH HÀNG PHỊNG HÀNH CHÍNH NHÂN SỰ - IT CHÚ DẪN: QUAN HỆ TRỰC TIẾP QUAN HỆ GIÁN TIẾP 2.1.3 Hoạt động kinh doanh 2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn Nguồn vốn huy động VIB Đăk Lăk năm 2010 tổng nguồn vốn huy động đạt 365.323 triệu đồng, tăng 288 973 triệu đồng so với năm 2009 150.352 triệu đồng năm 2007 Tốc độ tăng trưởng bình quân giai đoạn 2007-2010 đạt 47,90% 2.1.3.2 Hoạt động tín dụng Tổng dư nợ năm 2010 đạt 783.711 triệu đồng Trong đó: cho vay ngắn hạn 728.999 triệu đồng, chiếm 93,02% tổng dư nợ, tốc độ tăng trưởng giai đoạn 2007-2010 đạt 157,82% Dư nợ trung, dài hạn đạt 54.712 triệu đồng, chiếm 6,98% dư nợ 2.1.3.3 Hoạt động dịch vụ khác - Nghiệp vụ thẻ: Đến cuối năm 2010 số lượng thẻ VIB Đăk Lăk phát hành đạt 5.735 thẻ - Dịch vụ chi trả kiều hối: Năm 2010 doanh số chi trả kiều hối đạt 53.200 USD với 73 lần chi trả, tăng so với năm 2007 35.400 USD - Kinh doanh ngoại tệ: Doanh số kinh doanh ngoại tệ năm 2007 113.450 USD, năm 2008 1.305.000USD, năm 2009 28.520.000USD năm 2010 47.538.000USD 2.1.3.4 Kết hoạt động kinh doanh Lợi nhuận kinh doanh VIB Đăk Lăk năm 2009 lợi nhuận đạt 1.288 triệu đồng, năm 2010 đạt 9.828 triệu đồng, tốc độ tăng trưởng bình quân giai đoạn 20072010 101,4% Với quy mô liệu khách hàng, dư nợ, lợi nhuận VIB Đăk Lăk đứng thứ 8/27 ngân hàng thành phố Buôn Ma Thuột (theo đánh giá ngân hàng nhà nước tỉnh Đăk Lăk) 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam - chi nhánh Đăk Lăk, giai đoạn 2007 – 2010 tỉnh Đăk Lăk 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng 2.2.1.1 Tỷ lệ nợ hạn Năm 2010 chiếm tỷ lệ 0,73% tổng dư nợ t ỷ lệ cao năm qua 2.2.1.2 Tỷ lệ nợ xấu Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Tổng dư nợ 54.500 170.800 374.600 783.711 Nợ nhóm 54.500 170.000 372.000 778.000 Nợ nhóm 620 2.050 4.931 Nợ nhóm 180 550 780 0,47% 0,69% 0,73% Nợ nhóm Nợ nhóm Tỷ lệ nợ xấu 0% 2.2.1.3 Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Mức trích lập dự phịng rủi ro tín dụng VIB Đăk Lăk giai đoạn 20072010 nhỏ 1% 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng 2.2.2.1 Mơ hình quản trị điều hành - Ban giám đốc gồm 01 giám đốc trung tâm kinh doanh - phụ trách kinh doanh khối khách hàng Doanh nghiệp, 01 giám đốc ngân hàng bán lẻ, kiêm giám độc chi nhánh - điều hành hoạt động chung chi nhánh phụ trách kinh doanh khối khách hàng cá nhân Đồng thời giám sát thực cơng tác tín dụng cán tín dụng đ ảm bảo đầy đủ trọn vẹn nhằm hạn chế thiếu sót khơng đáng có 2.2.2.2 Chất lượng đội ngũ nhân - Nâng cao chất lượng tuyển dụng đầu vào - Bồi dưỡng, đào tạo chuyên sâu, khuyến khích tổ chức lớp đào tạo - Nâng cao phẩm chất đạo đức cán - Phân công cán tín dụng thực đề tài phân tích đánh giá ngành khó khăn Để cán có nhìn tổng qt, ý thức khó khăn từ đưa biện pháp khắc phục 2.2.2.3 Xây dựng sách tín dụng hợp lý - Cơ chế phân cấp quyền phán tín dụng - Xây dựng giới hạn an tồn hoạt động tín dụng - Xây dựng sách khách hàng hoạt động tín dụng - Quy định tài sản đảm bảo tiền vay 2.2.2.4 Hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng Hiện nay, VIB Đăk Lăk chấm điểm xếp hạng khách hàng thực theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội VIB giúp phân loại khách hàng thành tiêu định lượng định tính, đồng thời góp phần hỗ trợ hiệu công tác phân loại nợ tự động Ngân hàng VIB 2.2.2.5 Hệ thống kiểm tra kiểm soát tín dụng - Giám sát tín dụng - Kiểm tốn nội 2.2.2.6 Trích lập dự phịng xử lý rủi ro tín dụng VIB Đăk Lăk tiến hành phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng đ ể xử lý rủi ro tín dụng theo QĐ 493/2005/QĐ-NHNN QĐ 18/2007/QĐ-NHNN sửa đổi định 493 Đồng thời chủ động việc trích lập dự phịng xử lý rủi ro, xây dựng kế hoạch đề biện pháp tích cực, triệt để thu hồi khoản nợ xử lý rủi ro 2.2.2.7 Hệ thống thơng tin rủi ro tín dụng Hiện kho liệu khách hàng chi nhánh Đăk Lăk quản lý lên đến 650 hồ sơ cá nhân, gần 150 hồ sơ khách hàng doanh nghiệp Đây tư liệu quan trọng cung cấp thông tin khách hàng kịp thời Trung tâm thông tin tín dụng, góp phần cơng tác quản lý kinh doanh định tín dụng 2.3 Đánh giá cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam - chi nhánh Đăk Lăk, giai đoạn 2007 - 2010 tỉnh Đăk Lăk 2.3.1 Kết đạt - Cơ cấu tổ chức hoạt động, cấu giám sát quản lý rủi ro tín dụng có nhiều đổi - Quy trình nghiệp vụ cấp tín dụng quy định rõ ràng - Chính sách tín dụng rõ ràng, phù hợp với mục tiêu phát triển ngân hàng đáp ứng nhu cầu khách hàng - Hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng hoàn thiện, tiến gần với thông lệ quốc tế - Công tác phân loại nợ, trích lập dự phịng xử lý rủi ro tín dụng ln trọng - Hệ thống thơng tin quản lý rủi ro tín dụng có cải tiến đáng kể - Đội ngũ lao động dồi dào, trình độ ngày nâng cao 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 2.3.2.1 Hạn chế Tỷ lệ nợ xấu VIB Đăk Lăk chưa vượt mức 1%, xu hướng gia tăng nợ xấu qua năm, năm sau lớn năm trước lại phản ánh nguy tiềm ẩn rủi ro tín dụng 2.3.2.2 Nguyên nhân - Các ngành nghề khách hàng vay đa dạng cán tín dụng khơng thể có đầy đủ thơng tin hiểu biết ngành nghề lĩnh vực mà doanh nghiệp đầu tư kinh doanh - Hệ thống đo lường, giới hạn rủi ro đơn giản - Hệ thống thơng tin quản lý rủi ro tín dụng cịn thiếu chuẩn xác chưa đầy đủ - Trình đ ộ, lực cán chưa đủ mạnh CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜN G QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐĂK LĂK 3.1 Định hướng phát triển ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam - chi nhánh Đăk Lăk, giai đoạn 2011-2015 3.1.1 Định hướng phát triển chung: * Mục tiêu chung: Các tiêu phấn đấu đến năm 2015 Mục tiêu Dư nợ tín dụng Tốc độ tăng trưởng cho vay Tỷ lệ cho vay trung, dài hạn Tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn Tổng tài sản Tỷ lệ tăng trưởng Tỷ lệ sinh lời vốn Năm 2015 2.500 - 3.000 tỷ đồng 25% - 30%