Quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại vietcombank hạ long (tt)

MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG DANH MỤC HÌNH VÀ SƠ ĐỒ TĨM TẮT LUẬN VĂN .3 PHẦN MỞ ĐẦU Error! Bookmark not defined CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Error! Bookmark not defined 1.1 Các vấn đề ngân hàng thƣơng mại nghiệp vụ ngân hàng thƣơng mại Error! Bookmark not defined 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Error! Bookmark not defined 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.2.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.2.4 Những thiệt hại từ rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.3.2 Mục đích quản trị rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.3.3 Vai trò quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Error! Bookmark not defined 1.3.4 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.3.5 Các qui định quản trị rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI VIETCOMBANK HẠ LONGError! Bookmark not defined 2.1 Tổng quan ngân hàng Vietcombank Hạ LongError! Bookmark not defined 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Vietcombank Hạ LongError! Bookmark not defined 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Vietcombank Hạ LongError! Bookmark not defined 2.1.3 Thành tựu chủ yếu đạt (Kết hoạt động kinh doanh Vietcombank Hạ Long giai đoạn 2012 – 2016)Error! Bookmark not defined 2.2 Phân tích vàđánh giá thực trạng quản trị RRTD khách hàng cá nhân Vietcombank Hạ Long giai đoạn 2012 – 2016 Error! Bookmark not defined 2.2.1 Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng Khách hàng cá nhân Vietcombank Hạ Long Error! Bookmark not defined 2.2.2 Một số hạn chế, nguyên nhân công tác quản trị rủi ro tín dụngError! Bookmark not defined CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI VIETCOMBANK – CHI NHÁNH HẠ LONG Error! Bookmark not defined 3.1 Định hƣớng phát triển Vietcombank – Chi nhánh Hạ Long Error! Bookmark not defined 3.2 Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Vietcombank Hạ Long Error! Bookmark not defined 3.2.1 Hồn thiện mơ hình tổ chức, quy trình cấp tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 3.2.2 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộError! Bookmark not defined 3.2.3 Hồn thiện cơng tác quản lý tài sản bảo đảm tiền vayError! Bookmark not defined 3.2.4 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụngError! Bookmark not defined 3.2.5 Tăng cường công tác giám sát quản lý nợ vayError! defined Bookmark not 3.2.6 Tăng cường khả thu thập xử lý thông tinError! Bookmark not defined 3.3 Một số kiến nghị với quan hữu quan Error! Bookmark not defined 3.3.1 Đối với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt NamError! Bookmark not defined 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Error! Bookmark not defined 3.3.3 Đối với Chính phủ, Nhà nước Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN Error! Bookmark not defined TÀI LIỆU THAM KHẢO Error! Bookmark not defined TÓM TẮT LUẬN VĂN Chƣơng 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Các vấn đề ngân hàng thƣơng mại nghiệp vụ ngân hàng thƣơng mại Ngân“hàng Thương mại tổ chức tài trung gian có hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ Hoạt động kinh doanh ngân hàng giống doanh nghiệp thương mại, hướng đến mục đích cuối tối đa hố lợi nhuận Ngân hàng thương mại tìm kiếm lợi nhuận”thơng qua việc huy động vốn từ kinh tế đẩy vốn thị trường thơng qua hoạt động cấp tín dụng Các nghiệp vụ kinh doanh NHTM gồm: + Nghiệp vụ nhận tiền gửi + Nghiệp vụ tín dụng + Các sản phẩm dịch vụ khác ngân hàng 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Rủi ro“tín dụng khác hàng cá nhân định nghĩa khoản lỗ tiềm ẩn vốn có tạo cấp tín dụng cho khách hàng; có nghĩa khả khách hàng không đủ khả trả nợ khoản vay đến hạn theo hợp đồng gắn liền với khoản tín dụng ngân hàng cấp cho họ.” 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng  “Nếu vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng phân chia thành loại sau: rủi ro giao dịch rủi ro danh mục  Nếu vào khả trả nợ khách hàng, rủi ro tín dụng phân chia thành loại sau: Rủi ro khách hàng không trả nợ hạn rủi ro khách hàng khả toán:” 1.2.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 1.2.3.1 Ngun nhân từ mơi trường bên - Nguyên“nhân bất khả kháng” - Nguyên nhân từ mơi trường kinh tế” - Ngun nhân do“chính sách Nhà nước” - Mơi“trường pháp lý, trị” - Nguyên“nhân từ phía khách hàng” - Nguyên“nhân từ biện pháp đảm bảo tín dụng” 1.2.3.2 Nguyên nhân từ phía ngân hàng - Chính sách tín dụng khơng hợp lý với thời kỳ, mức tăng trưởng tín dụng kỳ vọng q cao - Cán“bộ tín dụng khơng tn thủ sách tín dụng, khơng chấp hành quy trình cho vay, vi phạm đạo đức nghề nghiệp.” - Định“giá tài sản đảm bảo khơng xác khơng thực đầy đủ thủ tục pháp lý cần thiết.” - Do“sự cạnh tranh ngân hàng đối thủ nhằm gia tăng thị phần.” 1.2.4 Những thiệt hại từ rủi ro tín dụng 1.2.4.1 Đối với ngân hàng Nếu khoản cấp tín dụng gặp rủi ro thất thốt,“khơng thu hồi ngân hàng phải huy động nguồn vốn để trả cho người gửi tiền, đến giới hạn mà ngân hàng khơng cịn đủ nguồn vốn để trả cho người gửi tiền ngân hàng rơi vào tình trạng khả tốn, dẫn đến phá sản.” 1.2.4.2 Đối với kinh tế xã hội Bắt“nguồn từ chất chức ngân hàng tổ chức trung gian tài chuyên huy động nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế tổ chức cá nhân có nhu cầu vay lại Do đó, thực chất quyền sở hữu khoản cho vay quyền sở hữu người gửi tiền vào ngân hàng Bởi vậy, rủi ro tín dụng xảy khơng ngân hàng chịu thiệt hại mà quyền lợi người gửi tiền bị ảnh hưởng theo.” 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng“là q trình xây dựng thực thi chiến lược, sách quản lý kinh doanh tín dụng nhằm đạt mục tiêu an toàn, hiệu phát triển bền vững Đồng thời, phải tăng cường đưa biện pháp phòng ngừa, hạn chế hạ thấp tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu kinh doanh tín dụng, từ tăng doanh thu, giảm chi phí nâng cao chất lượng dịch vụ, hiệu hoạt động kinh doanh ngắn hạn dài hạn NHTM.” 1.3.2 Mục đích quản trị rủi ro tín dụng Mục đích nhà quản trị ngân hàng quản trị“rủi ro tín dụng nhằm tối đa hóa lợi nhuận trì rủi ro tín dụng phạm vi ngân hàng chấp nhận được, phù hợp”với quy định, sách tín dụng ngân hàng phù hợp với quy định pháp luật 1.3.3 Vai trò quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng 1.3.3.1 Quản trị rủi ro tín dụng sở để Ngân hàng báo cáo kiểm soát rủi ro Báo cáo kiểm soát rủi ro theo quy định Nhà nước Báo cáo kiểm soát rủi ro nội ngân hàng 1.3.3.2 Quản trị rủi ro tín dụng sở đề Ngân hàng đề chiến lược kinh doanh Để đưa chiến lược kinh doanh thời kỳ, nhà quản trị ngân hàng cần sở thơng tin tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng 1.3.3.3 Quản trị danh mục cho vay Ngân hàng“tiến hành phân loại khoản nợ vào theo nhóm: nợ tiêu chuẩn, nợ cần ý, nợ chuẩn, nợ nghi ngờ nợ có khả vốn.” 1.3.4 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 1.3.4.1 Nhận diện rủi ro tín dụng Một công cụ hữu hiệu để nhận diện rủi ro sử dụng Ma trận xác định rủi ro Ngân hàng 1.3.4.2 Đo lường rủi ro tín dụng Việc đo lường rủi ro tín dụng đóng vai trò quan trọng quản trị rủi ro Ngân hàng xây dựng công cụ định lượng định tính để đo lường rủi ro tồn danh mục tín dụng tạo sở cho việc quản lý, kiểm soát, điều chỉnh rủi ro 1.3.4.3 Quản trị kiểm soát điều chỉnh rủi ro - Kiểm soát rủi ro không vượt giới hạn mà Ngân hàng chấp nhận - Đưa trạng thái rủi ro Ngân hàng trạng thái mà Ngân hàng mong muốn đề chiến lược quản lý rủi ro - Bảo đảm lượng vốn đủ để bù đắp tổn thất xảy 1.3.4.4 Giám sát báo cáo rủi ro tín dụng - Tại Ngân hàng, hoạt động giám sát báo cáo rủi ro thực nhằm nâng cao nhận thức hành động lãnh đạo cấp cao vấn đề liên quan đến rủi ro đồng thời đảm bảo trì tuân thủ theo yêu cầu pháp luật - Ngân hàng xây dựng triển khai hoạt động giám sát báo cáo hướng tới mục tiêu: + Phản ánh toàn diện trạng thái rủi ro thời điểm + Đánh giá mức độ hiệu quả, kết thực công tác quản trị rủi ro + Đưa vấn đề tồn tại, phân tích ảnh hưởng đưa khuyến nghị, định hướng cho công tác quản trị rủi ro 1.3.5 Các qui định quản trị rủi ro tín dụng 1.3.5.1 Qui định NHNN quản trị rủi ro tín dụng a) Các tỷ lệ đảm bảo an tồn b) Phân loại nợ trích lập dự phịng: c) Thiết lập hạn mức tín dụng: CHƢƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI VIETCOMBANK HẠ LONG 2.1 Tổng quan ngân hàng Vietcombank Hạ Long 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển VietcombankHạ Long Xuất phát từ tiềm kinh tế tỉnh nhu cầu sản phẩm dịch vụ ngân hàng địa bàn ngày tăng cao, Vietcombank Hạ Long (tiền thân chi nhánh cấp Vietcombank Quảng Ninh) thành lập ngày 28/11/2006 hoạt động“theo Giấy phép thành lập số 138/GP-NHNN ngày 23/05/2008 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam”và “Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0100112437-048 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hà Nội cấp lần đầu ngày 02/06/2008, đăng ký thay đổi lần thứ ngày 26/08/2014.” Tên giao dịch : VIETCOMBANK HẠ LONG Tên tiếng Anh: Joint stock Commercial Bank For Foreign Trade Of Viet Nam – Ha Long Branch Điện thoại : (0203) 844745 – Fax: (0203) 844746 Trụ sở : Số 166 đường Hạ Long - Phường Bãi Cháy – thành phố Hạ Long - Tỉnh Quảng Ninh 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Vietcombank Hạ Long 2.1.3 Thành tựu chủ yếu đạt (Kết hoạt động kinh doanh Vietcombank Hạ Long giai đoạn 2012 – 2016) 2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn “Hoạt động huy động vốn Vietcombank Hạ Long giai đoạn 2012 – 2016 thể chi tiết qua bảng số liệu sau:” Bảng 2.1: Kết hoạt động huy động vốn Vietcombank Hạ Long Đơn vị tính: tỷ đồng, ngàn USD Chỉ tiêu\Năm Tổng vốn huy động Tiền gửi dân cư Tiền gửi Tổ chức kinh tế Phân theo kỳ hạn Khơng kỳ hạn Có kỳ hạn 12 tháng Có kỳ hạn 12 tháng 3.Phân theo nội ngoại tệ Nội tệ Ngoại tệ quy USD 2012 894,4 2013 891,2 2014 1.053 2015 1.087 2016 1.374 504 549 725 727 955 390 343 328 360 419 179 625 91 178 611 102 211 665 177 217 675 195 353 821 200 572 653 824 899 1.188 15.326 11.328 10.857 8.967 8.529 Nguồn: Phòng Kế tốn – Vietcombank Hạ Long 2.1.3.2 Hoạt động cấp tín dụng “Vietcombank Hạ Long đơn vị thành viên hạch tốn phụ thuộc Vietcombank, hoạt động tín dụng chi nhánh đảm bảo tuân thủ quy trình tín dụng Vietcombank ban hành Ngun tắc thực quản trị RRTD Vietcombank tập trung thơng qua Phịng Phê duyệt tín dụng trực thuộc Trụ sở chính,” Phịng Khách hàng Phịng/bộ phận QLN đặt chi nhánh với mục tiêu phát triển kinh doanh thực công việc tác nghiệp trực tiếp Bảng 2.2: Kết hoạt động tín dụng Vietcombank Hạ Long Đơn vị tính: tỷ đồng, ngàn USD Chỉ tiêu\Năm 2012 Tổng Dư nợ 864 Phân theo thành phần kinh tế DN Nhà nước 52 DN quốc doanh 127 Các thành phần kinh tế khác 685 Phân theo kỳ hạn Ngắn hạn 525 Trung, dài hạn 339 Phân theo đơn vị tiền tệ Nội tệ 843 Ngoại tệ quy USD 1.000 2013 1.090 2014 1.388 2015 1.786 2016 1.792 T6/2017 1.681,7 68 221 801 77 292 1.019 104 324 1.358 20 405 1.367 20 520 1.141,7 762 328 1.009 379 1.170 616 1.049 643 861,9 819,8 1027 1273 1.597 1.699 1.490,5 3.000 5.500 9.000 9.864 8.372,6 Nguồn: Phịng Kế tốn – Vietcombank Hạ Long Dƣ nợ/nguồn vốn huy động Đvt: Tỷ đồng 2000 1500 1000 500 Dư nợ Huy động vốn 2012 2013 2014 2015 2016 864 1090 1388 1786 1792 894.4 891.2 1053 1087 1374 Hình 2.1: Hoạt động tín dụng huy động vốn VCB Hạ Long 2012 - 2016 Nguồn: Báo cáo toán năm 2012 -2016 VCB Hạ Long “ nhiều hoạt động khác như: toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ,”kinh doanh thẻ….Chi tiết sau: Bảng 2.3: Kết hoạt động dịch vụ khác Vietcombank Hạ Long Đơn vị tính: tỷ đồng, ngàn USD Chỉ tiêu\Năm 2016 2012 2013 2014 2015 Tổng thu tiền mặt từ lưu thông 5.571 5.446 7.138 9.363 12.170 Tổng chi tiền mặt từ lưu thơng Thanh tốn qua Ngân hàng 5.658 5.576 7.120 9.376 12.181 3.278 Thanh tốn tiền mặt Thanh tốn khơng dùng tiền 7.870 mặt Thanh toán quốc tế (ngàn USD) 3.283 3.549 4.260 5.125 8.058 9.567 13.804 17.538 Thanh toán xuất 49.128 52.719 53.386 35.764 49.135 Thanh toán nhập 24.640 36.167 50.009 51.511 40.012 Thu chi tiền mặt Nguồn: Phịng Kế tốn – Vietcombank Hạ Long 2.1.2.4 Kết hoạt động kinh doanh Bảng 2.4: Kết hoạt động kinh doanh Vietcombank Hạ Long Đơn vị tính: tỷ đồng Chỉ tiêu\Năm 2012 2013 2014 2015 2016 Doanh thu 641 726 771 808 920 Chi phí 608 687 714 740 890 Lợi nhuận trước DPRR 33 39 57 68 30 Lợi nhuận trước thuế (sau DPRR) 29 31 42 41 8,5 Nguồn: Phịng Kế tốn – Vietcombank Hạ Long 2.2 Phân tích đánh giá thực trạng quản trị RRTD khách hàng cá nhân Vietcombank Hạ Long giai đoạn 2012 – 2016 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Khách hàng cá nhân Vietcombank Hạ Long 2.2.1.1 Khái niệm khách hàng cá nhân Khách hàng cá nhân vay vốn Vietcombank bao gồm: cá nhân, hộ kinh doanh cá thể, hộ gia đình sản xuất kinh doanh Bảng 2.5: Tốc độ tăng tƣởng dƣ nợ KHCN Vietcombank Hạ Long Đvt: tỷ đồng Chỉ tiêu/Năm 2012 2013 2014 2015 2016 Dư nợ cho vay KHCN 173 229 296 346 381 Tốc độ tăng trưởng 24% 23% 14% 9% 18% Nguồn: Phịng Kế tốn – Vietcombank Hạ Long Tốc độ tăng tưởng dư nợ “cấp tín dụng khách hàng cá nhân tại” Vietcombank Hạ Long đạt mức cao vào năm 2012 2013 tương ứng với 24% 23%/năm nhiên sau lại suy giảm năm Bảng 2.6: Phân bổ tỷ trọng cấp tín dụng KHCN Vietcombank Hạ Long Đvt: tỷ đồng Chỉ tiêu/Năm 2012 2013 2014 2015 2016 112,45 128 191,1 208,8 226,4 43,25 70 71,4 72,3 63 Dư nợ vay kinh doanh trung dài hạn 17,3 31 33,5 64,9 91,6 Tổng dƣ nợ 173 229 296 346 381 Tỷ trọng dư nợ vay tiêu dùng 65% 56% 65% 60% 59% Tỷ trọng dư nợ vay kinh doanh ngắn hạn 25% 31% 24% 21% 17% Tỷ trọng dư nợ vay kinh doanh trung dài hạn 10% 14% 11% 19% 24% Dư nợ vay tiêu dùng Dư nợ vay kinh doanh ngắn hạn Nguồn: Phịng Kế tốn – Vietcombank Hạ Long Song“song với gia tăng quy mơ tín dụng chất lượng tín dụng cấp cho đối tượng khách hàng cá nhân Vietcombank Hạ Long có xu hướng suy giảm điều ảnh hưởng trực tiếp đến kết kinh doanh chi nhánh, thể thông qua bảng sau:” Bảng 2.7: Chất lƣợng tín dụng KHCN Vietcombank Hạ Long Đvt: tỷ đồng Chỉ tiêu\Năm 2012 2013 2014 2015 2016 Tổng dư nợ 864 1090 1388 1786 1792 Dư nợ cho vay KHCN 173 229 296 346 381 Tỷ trọng 20% 21% 21% 19% 21% Dư nợ đủ tiêu chuẩn 159 202 269 313 349 Dư nợ hạn 14 27 27 33 32 Dư nợ xấu 10 11 23 Tỷ lệ nợ hạn/tổng dư nợ 8% 12% 9% 10% 8% Tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ 3% 4% 4% 2% 6% Nguồn: Phịng Kế tốn – Vietcombank Hạ Long 2.2.1.1 Tình hình nợ hạn Xem xét về“tỷ lệ“”NQH qua năm từ năm 2012 đến năm”2016 mức cao >5%“chứng tỏ tỷ lệ NQH Vietcombank Hạ Long cao mức bình thường Tính đến thời điểm””30/12/2016, Vietcombank Hạ Long có 70 KH phát sinh NQH Đây chủ yếu khách hàng vay vốn với kinh doanh”trung dài hạn với mục đích đóng tàu chở hàng khô tàu du lịch chở khách thăm quan vịnh Hạ Long với tổng dư nợ 23 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 6% tổng dư nợ cấp tín dụng KHCN Tỷ lệ nợ xấu: Tỷ lệ nợ xấu qua năm từ năm 2012 đến năm 2016 3%, 1,6%, 4%, 4% 2%, cho thấy, tiêu < 5% giai đoạn từ 2012 – 2015 đặc biệt tăng cao vào năm 2016, đạt mức cao trung bình ngành.” Các khách hàng phát sinh nợ hạn chủ yếu tập trung nhóm nghành vận tải biển; đóng tàu; nơng nghiệp 2.2.2 “Các biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng áp dụng khách hàng cá nhân” 2.2.2.1 Phương pháp đánh giá khoản nợ Vietcombank Hạ Long 2.2.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng Vietcombank Hạ Long Việc đo lường rủi ro tín dụng đóng vai trị quan trọng việc quản trị rủi ro Vietcombank Hạ Long áp dụng công cụ định lượng định tính để đo lường rủi ro tồn danh mục tín dụng tạo sở cho việc quản lý, kiểm sốt điều chỉnh rủi ro tín dụng: Ở cấp độ khoản vay, Ngân hàng áp dụng công cụ đo lường: + “Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ” với khách hàng + “Hệ thống xếp hạng nội bộ” với khách hàng cũ: khách hàng hoạt động bình thường (tái cấp tín dụng) khách hàng có rủi ro (áp dụng biện pháp quản lý thu hồi nợ) Ở cấp độ tồn danh mục, Vietcombank áp dụng cơng cụ đo lường: Theo Vietcombank Hạ Long, nợ xấu (NPL) khoản nợ thuộc nhóm 3, Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ tỷ lệ để đánh giá chất lượng tín dụng Vietcombank Hạ Long “Mức độ rủi ro tín dụng đo lường cơng thức sau:” R = max{0,(A-C)}xr Trong đó: (*) R - Số tiền dự phòng cụ thể phải trích A - Giá trị khoản nợ/cam kết ngoại bảng C - Giá trị tài sản đảm bảo r - Tỷ lệ trích dự phịng cụ thể tương ứng với nhóm”nợ cho đối tượng khách hàng quy định 2.2.2.3 Các biện pháp xử lý nợ xấu thực Vietcombank Hạ Long Công tác xử lý nợ xấu coi nhiệm vụ trọng tâm đòi hỏi Ban lãnh đạo đội ngũ CBNV phải tâm cao, xác định cụ thể hướng giải quyết, kiên nhẫn, khéo léo cương xử lý  Tiến hành phân loại lại khoản nợ hoạt động tín dụng  Xử lý tài sản bảo đảm  Xử lý quỹ DPRR tín dụng 2.2.2.4 Chính sách quản lý rủi ro tín dụng áp dụng khách hàng cá nhân Chính sách quản lý rủi ro tín dụng mà Vietcombank Hạ Long sử dụng dụng bao gồm phương pháp phân bổ tín dụng phân loại nợ, trích lập DPRR 2.2.2.5 Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt tín dụng cá nhân Cơng“tác kiểm tra, kiểm sốt tín dụng cá nhân hệ thống Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam thực hai cấp: Tại Trụ sở Chi nhánh Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt rủi ro Trụ sở nhằm đánh giá, phân loại chất lượng cho vay Chi nhánh, sở đề xuất giới hạn/thẩm quyền phán cho phù hợp với quy mô hiệu hoạt động Chi nhánh Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt rủi ro khoản cấp tín dụng khách hàng cá nhân Chi nhánh để phát kịp thời rủi ro phát sinh nhằm kịp thời đưa biện pháp khắc phục phòng ngừa có hiệu 2.2.3 Một số hạn chế, nguyên nhân cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 2.2.3.1 Cơ cấu tổ chức Về cấu tổ chức hoạt động tín dụng cá nhân Chi nhánh, từ cổ phần hóa thực hiện“tổ chức lại máy tổ chức hoạt động tín dụng với việc tinh giảm phận quản lý rủi ro Với mơ Chi nhánh có phân định quản lý nợ, mà khơng có phân định độc lập chức bán hàng chức quản trị rủi ro, Cán khách hàng phải kiêm nhiệm chức bán hàng chức quản trị rủi ro việc cấp tín dụng cho khách hàng (trong Cán khách hàng cơng tác phịng giao dịch phải kiêm nhiệm cơng việc quản lý nợ).” 2.2.3.2 Hạn chế thông tin việc định cấp tín dụng xử lý nợ “Các thông tin thường kênh nội Vietcombank, Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC) cung cấp Nhưng thông tin không đầy đủ,” lạc hậu, chất lượng, không kịp thời rời rạc ảnh hưởng lớn đến việc định cấp tín dụng cấp, khâu hoạt động tín dụng với nhiều rủi ro tiềm ẩn, dẫn đến thất bại/tổn thất tín dụng, mà việc khắc phục thời gian, lãng phí nguồnnhân lực chi phí liên quan 2.2.3.3 Danh mục cho vay trích lập DPRR - Cơ cấu nợ cho vay tiềm ẩn mức độ rủi ro cao Trong thời gian từ 2015 đến 2016 cấu cho vay ngành kinh tế thành phần kinh tế chưa hoàn toàn phù hợp, dư nợ cho vay nhóm nghành đóng tàu vận tải biển chiếm tỷ trọng cao ngược lại chủ trương Ban hiều hành Vietcombank - Việc phân loại nợ nhiều hạn chế Các khoản nợ xem nợ xấu Vietcombank Hạ Long vào yếu tố định lượng chính, cụ thể khoản nợ hạn 60 ngày với khách hàng cá nhân 2.2.3.4 Chưa có giới hạn cho vay rõ ngành nghề/lĩnh vực đầu tư Hiện Vietcombank Hạ Long chưa xây dựng giới hạn cho vay lĩnh vực đầu tư, ngành nghề cụ thể 2.2.3.5 Khả phân tích mặt hàng, lĩnh vực cịn yếu Khả phân tích triển vọng ngành/lĩnh vực mặt hàng kinh doanh yếu, ảnh hưởng lớn đến việc thẩm định tín dụng để có xác việc định cấp tín dụng.” 2.2.3.6 Cấp tín dụng có biểu lạm dụng tài sản chấp, chưa thực đánh giá lại tài sản bảo đảm cho khoản tín dụng cách thường xuyên “Kinh tế tăng trưởng cao vài năm trở lại với giá bất động sản bị đẩy lên cao biến động lớn làm cho NH tin tưởng vào tài sản chấp cấp tín dụng cho khách hàng, đặc biệt chế cho phép Chi nhánh định giá tài sản theo giá thị trường Số lượng khoản vay để mua bất động sản (nhà, đất) tăng lên nhanh chóng.” 2.2.3.7 Cơng tác phát hiện, ngăn ngừa rủi ro tín dụng chưa trọng Nhằm ngăn ngừa phát rủi ro q trình cấp tín dụng, giảm thiểu hố thất bại/tổn thất tín dụng, yêu cầu quan trọng ngày phải nâng cao“các biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng nâng cao chất lượng”nợ vay Nhưng thực trạng hoạt động tín dụng thể việc Chi nhánh chạy theo việc “tăng trưởng tín dụng mà coi nhẹ thiếu chủ động việc quản lý chất lượng tín dụng CHƢƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI VIETCOMBANK – CHI NHÁNH HẠ LONG 3.1 Định hƣớng phát triển Vietcombank – Chi nhánh Hạ Long Mục tiêu phát triển Vietcombank – Chi nhánh Hạ Long (VCB Hạ Long) dựa vào mục tiêu phát triển chung toàn hệ thống Vietcombank đặc thù phát triển riêng vùng kinh tế Đông Bắc Bộ Mục tiêu chung hệ thống Vietcombank xây dựng Vietcombank thành tập đoàn ngân hàng – tài đa năng, có phạm vi vươn tầm quốc tế, có vị hàng đầu Việt Nam mang đến cho khách hàng trải nghiệm dịch vụ tốt nhất, hài hịa lợi ích khách hàng, cổ đông người lao động Riêng hoạt động cấp tín dụng phải đảm bảo tỷ lệ an tồn phát triển bền vững đồng thời phù hợp với chiến lược khách hàng, ngành hàng, sách quản lý rủi ro vốn Tuân thủ qui định ngành cấp tín dụng khơng cấp tín dụng cho đối tượng đặc biệt thời kỳ Mục tiêu quản lý rủi ro ngăn ngừa NH cho khách hàng hay nhóm khách hàng vượt mức cho phép đồng thời cho khơng cho vay vốn Vì NH có khả giám sát khoản vay vốn tín dụng để bảo vệ lãi suất người gửi ngăn ngừa tình đặt hệ thống vào tình trạng rủi ro Hầu hết NH đặt hạn mức tín dụng cho khách hàng từ 10 đến 25% vốn 3.2 Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Vietcombank Hạ Long Để hoạt động có hiệu bền vững Vietcombank Hạ Long “phải khơng ngừng đề giải pháp để nâng cao hiệu quả” cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cá nhân Muốn vậy, Chi nhánh “phải có hệ thống giải pháp chủ động ngăn ngừa hạn chế rủi ro từ nguyên nhân chủ quan nội hạn chếs ự ảnh hưởng từ phía khách hàng Sự chủ động thể từ xây dựng sách cho vay, quy trình cho vay, thực quy trình kể biện pháp kỹ thuật để ngăn chặn gian lận từ phía khách hàng đảm bảo an toàn vốn khách hàng gặp rủi ro 3.2.1 Hồn thiện mơ hình tổ chức, quy trình cấp tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Hiện tại, mơ hình tín dụng Chi nhánh áp dụng: phịng cấp tín dụng thực tất chức bán hàng, tác nghiệp thẩm định rủi ro, nên tính khách quan xác định rủi ro chưa cao Vì vậy, để hướng tới chuẩn mực quốc tế Chi nhánh cần phải phân định độc lập chức bán hàng, tác nghiệp quản trị rủi ro tín dụng 3.2.2 Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Chi nhánh cần sử dụng kết xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân, hộ gia đình để chủ động cấu lại danh mục tín dụng, lựa chọn khách hàng tốt 3.2.3 Hồn thiện cơng tác quản lý tài sản bảo đảm tiền vay 3.2.3.1 Hoàn thiện kỹ thuật thẩm định đề xuất biện pháp quản lý TSBĐ Về nguyên tắc, NH cấp tín dụng cho khách hàng, nguồn thu hồi nợ thứ hai từ tài sản bảo đảm tiền vay nguồn thu thứ từ thu nhập khoản vay tạo khơng cịn khả Trong bối cảnh kinh tế đầy biến động nay, rủi ro ln rình rập khách hàng NH Vì vậy, cho vay có TSBĐ lựa chọn tốt Vietcombank Hạ Long việc cấp tín dụng cho khách hàng Do đó, vấn đề quản trị danh mục tài sản bảo đảm phải coi trọng mức, Vietcombank Hạ Long phải có quy định việc quản trị danh mục TSBĐ 3.2.3.2 Các biện pháp hỗ trợ NH cần phải công bố tổng tài sản nợ bảo đảm, tính chất giá trị sổ sách tài sản nhận làm bảo đảm theo chuẩn mực kế toán quốc tế (ISA) để bước tiến tới tính tốn trích lập dự phịng rủi ro cho khoản vay sau phân loại khoản vay thuộc nhóm – (trừ) tỷ lệ khấu trừ trị giá TSCĐ đánh giá lại x (nhân) tỷ lệ phải trích lập dự phịng theo quy định NH cần phải nghiên cứu lập danh mục tài sản NH chấp nhận làm TSBĐ, lấy giá trị thị trường TSBĐ thời điểm xử lý làm thước đo để xác định giá trị thu hồi NH cần sớm hình thành đội ngũ chuyên gia thu hồi nợ, nghĩa phân tách ba khâu cho vay theo thông lệ quản trị NHTM giới NH cần phải chủ động tìm kiếm khách hàng mua lại TSBĐ nhà máy, sở sản xuất có lĩnh vực sở trường hoạt động, có tiềm lực tài mua lại tài sản mà NH cần bán, cho thuê, hay tạo thị trường liên kết để phục vụ dư nợ lành mạnh cần thiết Cán khách hàng phải thường xuyên đôn đốc kiểm tra việc khách hàng mua bảo hiểm định kỳ 3.2.3.3 Phương pháp tính tốn trích lập dự phịng Chi nhánh cần quan tâm đến cơng tác trích lập dự phịng rủi ro tín dụng yếu tố khác có liên quan: Khi đưa TSBĐ vào để tính giá trị để loại trừ trích lập dự phòng, phải lưu ý tài sản hợp pháp; bảo đảm thực theo trình tự thủ tục chấp, cầm cố, bảo lãnh quy định pháp luật, có đủ hồ sơ pháp lý lưu đủ Vietcombank Hạ Long, dễ dàng bán, chuyển nhượng, phát 3.2.4 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng 3.2.4.1 Tăng cường khả phân tích, đánh giá tình hình tài Chú trọng đến việc đánh giá xác khả kinh doanh (khả sinh lời), khả quản lý (hiệu sử dụng tài sản), khả đầu tư khách hàng Qua đó, đánh giá xác khả tốn nợ đến hạn khả chịu đựng rủi ro khách hàng 3.2.4.2 Nâng cao khả đánh giá tính khả thi dự án/phương án sử dụng vốn Bộ phận thẩm định phải xem xét, tính tốn, đối chiếu, so sánh thông tin khác nhằm đánh giá mức độ tin cậy khách hàng lập quan điểm NH với tư cách người cấp tín dụng Theo đó, phận nhìn khả thực hiện, khả hồn trả đầy đủ vay, đồng thời lợi ích/giá trị doanh nghiệp chứng minh thực dự án/phương án mang lại Vì vậy, thẩm định cán tín dụng Chi nhánh cần lưu ý số điểm cịn thiếu sót đánh giá tính khả thi dự án/phương án vay vốn như: 3.2.4.3 Gắn kết thơng tin phi tài vào q trình thẩm định Việc khai thác thơng tin phi tài chưa tốt độ nhạy cảm cán thẩm định Chi nhánh khơng cao, thơng tin rõ ràng giấy tờ thuộc loại thơng tin định tính nên việc thu thập tương đối khó Nhưng thơng tin phi tài ngày trở nên quan trọng có ý nghĩa cho việc định cấp tín dụng Do trình thẩm định cần lưu ý số nhóm tiêu phi tài quan trọng từ trước đến thường ý là: 3.2.5 Tăng cường công tác giám sát quản lý nợ vay - Giám sát q trình cấp tín dụng: - Giám sát sau cấp tín dụng: 3.2.6 Tăng cường khả thu thập xử lý thơng tin Phịng khách hàng đơn vị đầu mối việc cập nhật liên tục thơng tin tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính, thu nhập, tài sản bảo đảm tiền vay…, trường hợp có thay đổi lớn bất thường phải báo cáo Ban lãnh đạo để xin ý kiến Ngồi việc tiếp tục thu thập thơng tin khách hàng, thường xuyên đánh giá, xếp loại KH để có biện pháp xử lý kịp thời tình rủi ro 3.3 Một số kiến nghị với quan hữu quan 3.3.1 Đối với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 3.3.1.1 Tăng cường cung cấp thông tin phận quản lý rủi ro thị trường Tăng cường khả thông tin cho Chi nhánh thông qua phương tiện tin, trang thông tin nội bộ… để cung cấp nội dung dự báo thị trường, rủi ro phát sinh theo nhóm ngành, khu vực nhằm tạo điều kiện hạn chế rủi ro trình đầu tư tín dụng Theo đó, tăng cường cơng tác cảnh báo có sách tín dụng phù hợp với lực Chi nhánh: kế hoạch dư nợ (dư nợ, tăng trưởng); tỷ trọng dư nợ cho vay loại hình (doanh nghiệp lớn, SME, cá nhân, hộ gia đình) tổng dư nợ cho vay; tỷ lệ tối đa dư nợ /huy động vốn; tỷ lệ nợ xấu tối đa năm 3.3.1.2 Tăng cường hệ thống thông tin nội Cần phải cải tiến website hệ thống Vietcombank cho phù hợp với xu hướng phát triển chung, đặc biệt ý tăng cường cập nhật thông tin, văn liên quan đến hoạt động tín dụng, rủi ro, dự báo, phân tích… thay đổi thơng tin chậm chưa phục vụ nhiều cho công tác truy cập thơng tin q Ngồi phải có hệ thống thơng tin tín dụng hiệu nội để tự thu thập thông tin nối mạng với CIC nhằm cung cấp thông tin cần thiết 3.3.1.3 Các kiến nghị khác Vietcombank Định kỳ tháng, năm tổ chức buổi hội thảo, tập huấn công tác quản lý rủi ro tín dụng qua rút kinh nghiệm lẫn có giải pháp tìm thấy đưa vào áp dụng thực tiễn Tập trung quyền phán cho vay lớn lên Hội sở biện pháp hạn chế lạm dụng quyền lực cấp quyền địa phương Chi nhánh 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 3.3.2.1 Hoàn thiện văn chế độ Việc ban hành luật văn luật cần đồng kịp thời để tạo môi trường pháp lý hồn thiện, ổn định thơng thống cho hoạt động kinh doanh kinh tế 3.3.2.2 Tăng cường hoạt động Trung tâm thơng tin Tín dụng (CIC) CIC phải trạng thái sẵn sàng đủ thông tin để đáp ứng nhu cầu NHTM Đặc biệt thông tin khách hàng có quan hệ tín dụng với NHTM, thơng tin phân tích, xếp hạng tín dụng để giúp NHTM có thơng tin khách hàng để định trước đầu tư vốn 3.3.2.3 Tăng cường nâng cao chất lượng công tác kiểm tra, kiểm sốt NHNN cần phải tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt thường xun hoạt động tín dụng NHTM Bố trí cán làm cơng tác kiểm tra NHNN phải có đủ lực chun mơn, phải có kinh nghiệm cơng tác để thực thi nhiệm vụ, điều chuyển cán làm cơng tác chun mơn NHTM Phải có chế độ lương, thưởng phù hợp đội ngũ làm công tác tra, kiểm tra 3.3.3 Đối với Chính phủ, Nhà nước 3.3.3.1 Hoạch định sách “Tiếp tục hồn thiện hệ thống pháp luật đòi hỏi cấp bách Nhà nước phải không ngừng tạo môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững để thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn đầu tư Bên cạnh đó, Nhà nước cần tiếp tục hồn thiện, đổi mơi trường kinh tế, coi giải pháp tổng thể trình đổi lĩnh vực kinh doanh nói chung lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nói riêng 3.3.3.2 Xử lý tài sản bảo đảm Đối với việc chấp tài sản gắn liền với đất để bảo đảm cho khoản vay tổ chức tín dụng: khách hàng khả tốn, tổ chức tín dụng quyền tiếp tục thuê lại quyền sử dụng đất ưu tiên mua với giá áp giá để phục vụ mục đích kinh doanh NH phù hợp với quy hoạch tổng thể tỉnh/thành phố ... thiện quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Vietcombank Hạ Long Error! Bookmark not defined 3.2.1 Hồn thiện mơ hình tổ chức, quy trình cấp tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Error!... rủi ro tín dụng 1.2.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Rủi ro? ? ?tín dụng khác hàng cá nhân định nghĩa khoản lỗ tiềm ẩn vốn có tạo cấp tín dụng cho khách hàng; có nghĩa khả khách hàng. .. giá khoản nợ Vietcombank Hạ Long 2.2.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng Vietcombank Hạ Long Việc đo lường rủi ro tín dụng đóng vai trị quan trọng việc quản trị rủi ro Vietcombank Hạ Long áp dụng cơng