TÓM TẮT ḶN VĂN Tín dụng đóng vai trị hoạt động cốt lõi nguồn thu chủ yếu ngân hàng, đặc biệt ngân hàng với nguồn vốn quy mô nhỏ, nhiên hoạt động chứa đựng nguy rủi ro lớn cho ngân hàng thương mại Rủi ro tín dụng chưa không vấn đề cũ ngân hàng Sự an toàn ngân hàng mối quan tâm hàng đầu nhiều người, từ nhà quản lý, người điều hành nhà kinh doanh, nhà đầu tư kinh doanh đất nước… Bởi lẽ thua lỗ ngân hàng có ảnh hưởng bất lợi kinh tế thua lỗ loại hình doanh nghiệp khác Tuy nhiên rủi ro phạm trù tất yếu hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung họat động tín dụng nói riêng Vấn đề chủ yếu ngân hàng hạn chế rủi ro đến mức thấp khả xảy tác động tiêu cực Xuấ t phát từ luận điểm qua thực tiễn cơng tác liñ h vực ngân hàng, tác giả cho ̣n nô ̣i dung “Hạn chế rủi ro tín dụng tại DongA Bank Đồng Tháp ” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn tốt nghiệp Với mu ̣c đích nghiên cứu : Luâ ̣n văn tâ ̣p trung vào phân tích đánh giá thực tra ̣ng giảm thiểu rủi ro tín dụng DongA Bank Đồng Tháp đề xuất giải pháp chủ yếu nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng góp phần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh DongA Bank Đồ ng Tháp Đối tượng nghiên cứu luận văn vấn đề giảm thiểu rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại với phạm vi nghiên cứu vấn đề giảm thiểu rủi ro tín dụng DongA Bank Đồ ng Tháp , Các số liệu liệu thu thập từ 2010 đến 2014 kiến nghị giải pháp năm 2020 Luâ ̣n văn sử du ̣ng phương pháp thu thập số liệu thứ cấp: thông qua kênh thông tin đại chúng, internet, thông qua báo cáo tín dụng, báo cáo kết hoạt động kinh doanh chi nhánh tạp chí chuyên ngành, theo kênh Ngân hàng Nhà nước Đồng Tháp Thu thập số liệu sơ cấp: Điều tra khảo sát bảng câu hỏi đối tượng cá nhân công tác ngành ngân hàng liên quan trực tiếp đến tín dụng cá nhân chưa có kinh nghiệm tín dụng Quy mơ mẫu 167 phiếu điều tra Sử dụng phương pháp kỹ thuật phương pháp so sánh, phương pháp phân tích cấu, phân tích xu hướng, phương pháp thống kê, phương pháp phân tích – tổng hợp, kết hợp sử dụng biểu đồ, bảng liệu, mơ hình Ngồi ra, để xử lý liệu từ bảng câu hỏi khảo sát, tác giả sử dụng phần mềm SPSS 15 để thực phân tích tổng hợp kết đánh giá Kết cấu luận văn gồm chương sau đây: Chƣơng 1: Tổng quan cơng trình nghiên cứu có liên quan đến đề tài luận văn Chƣơng 2: Lý luận chung rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Chƣơng 3: Thực trạng giảm thiể u rủi ro tín dụng DongA Bank Đồng Tháp Chƣơng 4: Giải pháp giảm thiể u rủi ro tín dụng DongA Bank Đồng Tháp CHƢƠNG TỔNG QUAN CÁC KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CÓ LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI LUẬN VĂN Ḷn văn trình bày số cơng trình ḷn án Tiến sỹ luận văn Thạc sỹ tác giả nước có liên quan trực tiếp đến đề tài quản trị rủi ro tín dụng - Luận án Tiến sỹ : “ Một số vấn đề rủi ro ngân hàng điều kiện kinh tế thị trường” tác giả Nguyễn Thị Phương Lan, bảo vệ Trường Đại học kinh tế quốc dân Hà nội năm 1995 - Luận án tiến sỹ : “ Bảo đảm an tồn hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thành phố Hồ Chí Minh”, tác giả Lê Tấn Phước, bảo vệ thành phố Hồ Chí Minh năm 2007 - Luận văn thạc sỹ: “Hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu” tác giả Nguyễn Thị Thu Hằng", bảo vệ năm 2008 Trường đại học ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh - Luận văn thạc sỹ: “Hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh – VPBank”, tác giả Nguyễn Ngọc Tâm, bảo vệ năm 2009 Đại học kinh tế Quốc Dân - Luận văn thạc sỹ: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội”, tác giả Nguyễn Thị Quỳnh Trang, bảo vệ năm 2011 Đại học kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh - Luận văn thạc sỹ: “Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Cổ phần Bắc Á”, tác giả Chu Văn Sơn, bảo vệ năm 2008 Đại học kinh tế Quốc Dân - Luận văn thạc sỹ: “Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Vietcombank Chi nhánh Nam Sài Gịn”, tác giả Ngơ Thị Thanh Trà, bảo vệ năm 2010 Đại học kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh Dựa nghiên cứu có, ḷn văn đưa góc nhìn mức độ nhà quản trị, đánh giá cách toàn diện thực tra ̣ng rủi ro tín dụng DongA Bank Đờ ng Thápđể đưa cách nhìn khác đề tài nhạy cảm ngành Ngân hàng nay, hạn chế rủi ro tín dụng DongA Bank Đồng Tháp CHƢƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦ I RO TÍ N DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Qua chương, tác giả nêu lên khái niệm hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại, hình thức tín dụng ngân hàng thương mại Từ kiến thức đó, tác giả rủi ro xuất hoạt động tín dụng, từ có phân tích chun sâu rủi ro tín dụng, bao gồm khái niệm rủi ro tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, loại rủi ro tín dụng, tiêu phản ánh rủi ro tín dụng ảnh hưởng rủi ro tín dụng liên quan đến ngân hàng thương mại Rủi ro tiń du ̣ng khả xảy tổn thất kiện không theo kỳ vọng Hoạt động kinh doanh ngân hàng đa dạng, nhiều lĩnh vực chịu tác động nhiều nhân tố trị, pháp luật, điều kiện tự nhiên, yếu tố chủ quan lẫn khách quan, vậy kinh doanh ngân hàng tồn nhiều dạng rủi ro Trong chương này , tiêu đo lường rủi ro tín dụng nội dung chủ yếu để đánh giá mức rủi ro cũng giảm thiể u rủi ro tin ́ du ̣ng của Ngân hàng , tiêu gồm : Nơ ̣ hạn tỷ lệ nợ hạn , nơ ̣ xấ u và tỷ lê ̣ nơ ̣ xấ u , tỷ lệ cho vay có tài sản đảm bảo Trong ̣ thố ng các chỉ tiêu , tiêu nợ hạ n và tiêu nơ ̣ xấ u đươ ̣c các ngân hàng quan tâm Trong chương 2, giảm thiể u rủi ro tín dụng nội dung , xét gốc độ hiệu tín dụng giảm thiể u rủi ro tín dụng q trình xây dựng , thực thi sách, chiến lược vấn đề kinh doanh tín dụng nhằm mục tiêu đạt hiệu quả, an toàn vốn bền vững Từ kinh nghiệm giảm thiểu rủi ro tín dụng số ngân hàng xuất phát từ nội lực, quy mô ngân hàng Tác giả rút học cho D on gA Ba n k Đ ng T há p việc đảm bảo tuân thủ lý luận đồng thời vận dụng cách linh hoạt vào thực tiễn theo chế kiểm soát chặt chẽ CHƢƠNG THƢ̣C TRẠNG RỦ I RO TÍ N DỤNG TẠI DONGA BANK ĐỒNG THÁP Trong chương 3, tác giả phân tích thực trạng rủi ro tín dụng DongA Bank Đờ ng Tháp năm qua, đánh giá mặt chưa để đưa giải pháp thời gian tới Trong công tác huy động vốn qua năm số tuyệt đối tăng rõ rệt số tương đối bình quân hàng năm tăng trưởng khoảng 28%, bên cạnh kết hoạt động kinh doanh năm tăng trưởng tốt, kinh tế nước giới gặp nhiều khó khăn thách thức, song DongA Bank vượt qua khó khăn, nỗ lực năm qua toàn thể nhân viên DongA Bank Đờ ng Tháp Nhìn chung, tình hình cho vay DongA Bank thể qua phân tích sau: cấu tín dụng theo thời hạn, cấ u tin ́ du ̣ng theo ngành kinh tế cấ u tiń du ̣ng theo thành phầ n kinh tế Thực trạng rủi ro tín dụng DongA Bank Đờ ng Tháp phân tích tình hình nơ ̣ quá ̣n theo thời ̣n , phân tích tình hình nơ ̣ quá ̣n theo ngành kinh tế , phân tích tình hình nợ hạn theo thành phầ n kinh tế , Phân tích tỷ lệ nợ khó địi Chi nhánh qua năm Trong tất phân tích ngân hàng thường quan tâm đến nợ xấu Chi nhánh nhiều DongA Bank Đồ ng Tháp không ngoại lệ Kế t quả hoa ̣t đô ̣n g kinh doanh của DongA Bank Đồ ng Tháp phụ thuộc vào hoạt đô ̣ng tin ́ du ̣ng, giảm thiểu rủi ro tín dụng mà bước ngoặc thành công kinh doanh nên thực hiê ̣n các bước sau: - Mô hin ̀ h tổ chức cấ p tin ́ du ̣ng - Quy trin ̀ h tín dụng - Cơng tác sàng lo ̣c khách hàng vay - Công tác theo dõi giám sát viê ̣c sử du ̣ng vố n vay - Công tác trić h lâ ̣p dự phòng và xử lý rủi ro tiń du ̣ng - Ngồi ra, cơng tác phục vụ khách hàng có nhiều đổi thích hợp với xu hướng phát triển kinh tế thị trường Phong cách phục vụ, giao dịch, văn minh lịch tạo ấn tượng, uy tín khách hàng, tăng số lượng khách hàng, mở rộng thị phần - Giảm thiểu rủi ro tín dụng Chi nhánh ngày có hiệu quả, nhờ đóng góp hàng đầu vào nâng cao hiệu kinh doanh bền vững ngân hàng góp phần thúc đẩy kinh tế xã hội phát triển lĩnh vực nông nghiệp - Mă ̣c dù tố c đô ̣ tăng trưởng tin ́ du ̣ng tăng cao chi nhánh vẫn trì tỷ lệ nợ xấu mức 2%, thấp so với mức giới hạn cho phép theo thông lệ quốc tế Việt Nam 5% - Chi nhánh thường xun kiểm sốt tín dụng sở cân nguồn vốn gắn liền với việc tăng cường kiểm tra, giám sát việc tn thủ quy trình tín dụng khâu Thường xuyên đánh giá, phân tích thực trạng khoản vay, đặt biệt khoản vay có tiềm ẩn rủi ro dẫn đến có khả vốn - Chi nhánh nâng cao chất lượng báo cáo tín dụng, đảm bảo báo cáo trung thực, xác, kịp thời Thực quy chế, quy trình nghiệp vụ, quy chế ủy quyền phân quyền phán tín dụng Trong thời gian qua, Chi nhánh không ngừng mở lớp tập huấn ngắn ngày nghiệp vụ tín dụng, kế tốn, kiểm tra, cho cán nhân viên ngân hàng, đợt tập huấn kiến thức pháp luật, tài sản bảo đảm phân tích tài chính……và tình hình yêu cầu chất lượng trình độ cán yếu tố quan trọng việc nâng cao lực cạnh tranh đòi hỏi đội ngũ lao động Chi nhánh ngày nâng cao - Chi nhánh bố trí nhân viên làm việc lựa chọn ngày phù hợp với tình hình mới, vừa có phẩm chất đạo đức tốt, vừa vững vàng nghiệp vụ chun mơn, vừa có phương pháp làm việc khoa học hiệu Bên cạnh mặt đạt được, Chi nhánh số hạn chế cần khắc phục: -Việc đánh giá hiệu công việc nhân viên chưa thực xác khách quan, chưa có chế độ đãi ngộ hợp lý để giữ chân cán nhân viên thật có lực tâm huyết - Hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng chưa thực đánh giá khả tài khách hàng - Cơng tác kiểm tra kiểm sốt tín dụng chủ yếu thực kiểm tra sau cho vay, vậy khơng mang tính chất phòng ngừa chưa coi trọng khâu tất yếu quy trình cho vay từ dẫn đến khách hàng sử dụng vốn vay không mục đích - Mất cân đối kỳ huy động kỳ cho vay, sử dụng vốn ngắn hạn tài trợ vốn dài hạn Doanh thu, lợi nhuận phụ thuộc lớn vào nguồn tín dụng - Việc xử lý tài sản đảm bảo chậm , chưa kết hợp làm việc với quan chức để thu hồi nợ nhanh chóng Đặc biệt, trường hợp khách hàng khơng có thiện chí giao tài sản, khơng ký vào biên bán tài sản Có thể đánh giá khái qt cơng tác giảm thiểu rủi ro tín dụng chi nhánh sau: - Chi nhánh chưa có phương pháp dự báo rủi ro biện pháp dự phịng triển khai chậm khơng hiệu - Chưa có hướng dẫn, phổ biến kinh nghiệm kịp thời tồn hệ thống, chi nhánh tự tiến hành nhân diện nguy rủi ro theo kinh nghiê.̣m - Trình độ nghiệp vụ cán tín dụng cịn hạn chế, Đội ngũ cán trẻ đào tạo có bản, kiến thức chun mơn tốt song cịn thiếu kinh nghiệm thực tế - Công tác đo lường rủi ro chưa thực tốt : thiếu thông tin khách hàng, thiếu số liệu đánh giá mức độ tổn thất kết đo lường nhiều khơng thật xác - Sự ỷ lại,thiếu kiểm tra tài sản chấp nhiều trường hợp gây thiệt hại cho ngân hàng Tóm lại: Tín dụng ln nghiệp vụ quan tâm công tác quản lý rủi ro tín du ̣ng Qua phân tích thực tế thời gian qua cho ta thấ y DongA Bank Đồng Tháp nhiề u viê ̣c phải làm , cụ thể: DongA Bank Đồng Tháp vẫn cịn thiếu sót khâu quản lý , tổ chức quy trình tín du ̣ng, công tác nhâ ̣n diê ̣n, dự báo phòng ngừa rủi ro, tâ ̣p huấ n nâng cao trình độ đạo đức nghệ nghiệp cán , tổ chức phân công cán bô ̣ đúng chức năng, kiể m tra, kiể m soát đào ta ̣o tâ ̣p huấ n ,…Bên ca ̣nh đó cầ n có sự hỗ trơ ̣ của các ngành quản lý NHNN Điề u đó cầ n có những giải pháp đồ ng bô ̣ và hơ ̣p lý để khắ c phu ̣c , qua đó nhằ m giảm thiểu rủi ro tín dụng DongA Bank Đồng Tháp CHƢƠNG GIẢI PHÁP GIẢM THIỂU RỦI RO TÍN DỤNG TẠI DONGA BANK ĐỒNG THÁP Vận dụng sở lý luận tín dụng, rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực quốc tế, kết hợp nghiên cứu thực tiễn chi nhánh, kết hợp với ý kiến đóng góp tổng hợp thơng qua trao đổi với cán làm việc công tác tín dụng, cơng tác khác ngồi DongA Bank Đồng Tháp, luận văn đưa giải pháp như: - Hồn thiện quy trình tín dụng chi nhành nhằm chủ động ngăn ngừa rủi ro tín dụng - Hồn thiện máy cấp tín dụng cần tách biệt chức : bán hàng, thẩm định, quản lý rủi ro, phân định rõ chức năng, nhiệm vụ trách nhiệm pháp lý phòng ban, phận để tránh mâu thuẫn quyền lợi, gây nhiều rủi ro - Phân tán rủi ro tiń du ̣ng (Đa dạng hóa phương thức cho vay, Đa dạng hóa khách hàng, Thực mua bán nợ, Thực bảo hiểm tín dụng) nhằ m hạn chế thấp rủi ro đồng thời phải đạt mục tiêu lợi nhuận - Đào tạo phát triển nguồn nhân lực nâng cao đạo đức nghề nghiệp - Tăng cường công tác xử lý nơ ̣ quá ̣n và nơ ̣ khó đòi Tóm lại : Rủi ro tiềm ẩn họat động số ng hằ ng ngày của người, tình bất trắc xãy m người ta không lường trước đễn đến tổn thất Và hoạt động tín dụ ng nguy khơng thu đươ ̣c nơ ̣ , xác suất khách hàng không trả nợ không trả nợ gốc lãi vay đến hạn tồn Để có thể phòng ng ừa giảm thiểu nguy x ảy rủi ro tín du ̣ng cho ngân hàng thì mỗi cán bô ̣ tin ́ du ̣ng cầ n phải quán triê ̣t và thực hiê ̣n đúng những chủ trương , sách tín dụng ngân hàng; thực hiê ̣n đúng và đầ y đủ quy trin ̀ h n ghiê ̣p vu ̣ tin ́ du ̣ng; thường xuyên nâng cao trình đô ̣ nghiê ̣p vu ̣ và đa ̣o đức ... TRẠNG RỦ I RO TÍ N DỤNG TẠI DONGA BANK ĐỒNG THÁP Trong chương 3, tác giả phân tích thực trạng rủi ro tín dụng DongA Bank Đồ ng Tháp năm qua, đánh giá mặt ch? ?a để đ? ?a giải pháp thời gian... bô ̣ và hơ ̣p lý để khắ c phu ̣c , qua đó nhằ m giảm thiểu rủi ro tín dụng DongA Bank Đồng Tháp CHƢƠNG GIẢI PHÁP GIẢM THIỂU RỦI RO TÍN DỤNG TẠI DONGA BANK ĐỒNG THÁP Vận dụng sở... thách thức, song DongA Bank vượt qua khó khăn, nỗ lực năm qua toàn thể nhân viên DongA Bank Đồ ng Tháp Nhìn chung, tình hình cho vay DongA Bank thể qua phân tích sau: cấu tín dụng theo thời