Nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của các ngân hàng thương mại trên địa bàn Hà Nội

Do đó, các biện pháp hội nhập quốc tế trong lĩnh vực ngân hàng - tuỳ thuộc vào vấn đề đang nghiên cứu - có thể gồm: - Đánh giá các rào cản đối với sự tham gia hoặc “độ mở cửa” khả năng c[r]

LêI C¶M ¥N T«i xin ch©n thµnh c¶m ¬n c¸c thÇy gi¸o c« gi¸o Khoa Ng©n hµng - Tµi chÝnh, ViÖn Sau §¹i häc Tr−êng §¹i häc Kinh tÕ Quốc dân Hà Nội đ+ nhiệt tình giúp đỡ tôi hoàn thành luận án Tôi xin cảm ơn các quan, các đơn vị liên quan đ+ giúp đỡ phối hợp quá trình nghiên cứu để tôi hoàn thành luận án Hµ Néi, ngµy 20 th¸ng 08 n¨m 2009 T¸c gi¶ luËn ¸n §µm Hång Ph−¬ng Lêi cam ®oan T«i xin cam ®oan toµn bé néi dung luËn ¸n nµy lµ c«ng tr×nh nghiªn cøu cña riªng t«i C¸c sè liÖu, t− liÖu ®−îc sö dông luận án có nguồn gốc rõ ràng, trung thực Cho đến thời điểm này toµn bé néi dung luËn ¸n ch−a ®−îc c«ng bè bÊt cø c«ng tr×nh nghiªn cøu t−¬ng tù nµo kh¸c Hµ Néi, ngµy 20 th¸ng 08 n¨m 2009 Nghiªn cøu sinh §µm Hång Ph−¬ng môc lôc Trang phô b×a lêi c¶m ¬n lêi cam ®oan Môc lôc danh môc ch÷ viÕt t¾t danh mục sơ đồ, bảng biểu Trang phô b×a Lêi më ®Çu Ch−ơng 1: Những vấn đề nâng cao hiệu sử dụng vèn cña Ng©n hµng th−¬ng m¹i 11 1.1 Hội nhập kinh tế quốc tế ngân hàng th−ơng mại 11 1.1.1 Khái niệm và đặc tr−ng hội nhập tài chính quốc tế 11 1.1.2 Thời và thách thức hoạt động ngân hàng th−¬ng m¹i tiÕn tr×nh héi nhËp quèc tÕ 16 1.2 Khái quát hoạt động ngân hàng th−ơng mại 18 1.2.1 Kh¸i niÖm ng©n hµng th−¬ng m¹i 18 1.2.2 Các hoạt động 18 1.3 N©ng cao hiÖu qu¶ sö dông vèn cña ng©n hµng th−¬ng m¹i 29 1.3.1 Quan niÖm vÒ vèn vµ hiÖu qu¶ sö dông vèn 29 1.3.2 Sù cÇn thiÕt n©ng cao hiÖu qu¶ sö dông vèn cña Ng©n hµng th−¬ng m¹i 32 1.3.3 Các tiêu chí phản ảnh và đánh giá hiệu sử dụng vốn 32 1.3.4 C¸c nh©n tè ¶nh h−ëng tíi hiÖu qu¶ sö dông vèn 45 1.4 Bµi häc kinh nghiÖm vÒ n©ng cao hiÖu qu¶ sö dông vèn cña mét sè ng©n hµng th−¬ng m¹i trªn thÕ giíi cã thÓ ¸p dông vµo ViÖt Nam qu¸ tr×nh héi nhËp 53 1.4.1 Kinh nghiÖm vÒ n©ng cao hiÖu qu¶ sö dông vèn cña mét sè Ng©n hµng th−¬ng m¹i trªn thÕ giíi cã thÓ ¸p dông vµo ViÖt Nam 53 1.4.2 Mét sè kinh nghiÖm vÒ qu¶n lý ng©n hµng cña c¸c Ng©n hµng th−¬ng m¹i mét sè n−íc cã thÓ vËn dông cho c¸c Ng©n hµng th−¬ng m¹i ViÖt Nam 56 1.4.3 Bài học kinh nghiệm Việt Nam hội nhập quốc tế 58 Ch−¬ng 2: Thùc tr¹ng n©ng cao hiÖu qu¶ sö dông vèn cña các ngân hàng th−ơng mại cổ phần trên địa bàn Hµ néi tiÕn tr×nh héi nhËp quèc tÕ giai ®o¹n 2002 - 2008 60 2.1 TiÕn tr×nh héi nhËp quèc tÕ cña hÖ thèng ng©n hµng ViÖt nam 60 2.1.1 Quan ®iÓm cña hÖ thèng ng©n hµng ViÖt Nam héi nhËp vµ ph¸t triÓn bÒn v÷ng 60 2.1.2 Thời và thách thức hoạt động ngân hàng th−ơng m¹i ViÖt Nam tiÕn tr×nh héi nhËp quèc tÕ 63 2.1.3 Hoạt động ngân hàng điều kiện hội nhập quốc tế 67 2.1.4 C¬ chÕ chÝnh s¸ch cña ChÝnh phñ vµ Ng©n hµng Nhµ n−íc Việt Nam Ngân hàng th−ơng mại 68 2.2 Qu¸ tr×nh h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn c¸c Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn 72 2.2.1 Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn Nhµ Hµ Néi 72 2.2.2 Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn Kü Th−¬ng ViÖt Nam 72 2.2.3 Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn c¸c Doanh NghiÖp Ngoµi quèc Doanh ViÖt Nam 73 2.2.4 Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn Qu©n §éi 73 2.2.5 Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn Quèc TÕ ViÖt Nam 75 2.2.6 Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn §«ng Nam ¸ 75 2.2.7 Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn Hµng H¶i ViÖt Nam 76 2.2.8 Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn DÇu KhÝ Toµn CÇu 77 2.2.9 Tæng quan vÒ sù ph¸t triÓn 08 Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn trên địa bàn Hà Nội 77 2.3 Thùc tr¹ng hiÖu qu¶ sö dông vèn cña 08 ng©n hµng th−¬ng m¹i cổ phần trên địa bàn 85 2.3.1 Các hoạt động từ năm 2002 - 2008 85 2.3.2 Phân tích và đánh giá hiệu hoạt động 102 Ch−¬ng 3: gi¶i ph¸p n©ng cao hiÖu qu¶ sö dông vèn cña c¸c ngân hàng th−ơng mại cổ phần trên địa bàn Hà Néi tiÕn tr×nh héi nhËp quèc tÕ 137 3.1 §Þnh h−íng, chiÕn l−îc héi nhËp kinh tÕ quèc tÕ cña hÖ thèng ng©n hµng ViÖt Nam 137 3.1.1 ChiÕn l−îc héi nhËp kinh tÕ quèc tÕ cña Ng©n hµng Nhµ n−íc ViÖt Nam 137 3.1.2 ChiÕn l−îc héi nhËp cña c¸c ng©n hµng th−¬ng m¹i ViÖt Nam 138 3.1.3 Phát triển ngành Ngân hàng Việt Nam đến năm 2010 và định h−ớng đến năm 2020 138 3.1.4 Định h−ớng hoạt động hệ thống ngân hàng th−ơng mại Việt Nam tiÕn tr×nh héi nhËp quèc tÕ 143 3.2 Gi¶i ph¸p n©ng cao hiÖu qu¶ sö dông vèn cña c¸c Ng©n hµng th−ơng mại cổ phần địa bàn TP Hà Nội tiến trình hội nhËp quèc tÕ 146 3.2.1 Nhóm giải pháp nhằm đảm bảo môi tr−ờng hoạt động an toàn, hiÖu qu¶ cho c¸c Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn t¹i Hµ Néi 146 3.2.2 Nhãm gi¶i ph¸p néi t¹i tõ phÝa c¸c Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn địa bàn Thành phố Hà Nội 148 3.2.3 Nhãm gi¶i ph¸p hç trî 177 3.3 Mét sè kiÕn nghÞ 179 3.3.1 §èi víi ChÝnh phñ 179 3.3.2 §èi víi c¸c Bé ngµnh 179 3.3.3 §èi víi Ng©n hµng Nhµ n−íc ViÖt Nam 179 KÕt luËn 187 Danh môc c¸c c«ng tr×nh nghiªn cøu cã liªn quan cña t¸c gi¶ ®G c«ng bè Tµi liÖu tham kh¶o Danh môc ký hiÖu c¸c ch÷ viÕt t¾t B§H Ban ®iÒu hµnh BKS Ban kiÓm so¸t CN Chi nh¸nh CNH C«ng nghiÖp ho¸ CSTC ChÝnh s¸ch tµi chÝnh CSTT ChÝnh s¸ch tiÒn tÖ CTCP C«ng ty cæ phÇn CBCNV C¸n bé c«ng nh©n viªn DN Doanh nghiÖp DNNN Doanh nghiÖp nhµ n−íc ECB Ng©n hµng Trung −¬ng Ch©u ¢u FED Côc dù tr÷ liªn bang Mü G§ Giám đốc GDCK Giao dÞch chøng kho¸n GDP Thu nhËp quèc d©n GPBank Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn DÇu KhÝ Toµn CÇu H§H Hiện đại hoá H§QT Hội đồng quản trị HBB Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn Nhµ Hµ Néi KSNB KiÓm so¸t néi bé KT - XH Kinh tÕ - x+ héi KTNB KiÓm to¸n néi bé KTNQD Kinh tÕ ngoµi quèc doanh KTr KiÓm tra L+i suÊt L+i suÊt Libor L+i suÊt thÞ tr−êng Ng©n hµng London MB Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn Qu©n §éi MSB Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn Hµng H¶i ViÖt Nam NH§T & PT Ng©n hµng §Çu t− vµ ph¸t triÓn ViÖt Nam NH Ng©n hµng NHCSXH Ng©n hµng chÝnh s¸ch x+ héi NHCT Ng©n hµng C«ng th−¬ng ViÖt Nam NHNN Ng©n hµng Nhµ n−íc NHNO&PTNT Ng©n hµng n«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn n«ng th«n ViÖt Nam NHNT Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam NHTM Ng©n hµng th−¬ng m¹i NHTMCP Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn NHTMNN Ng©n hµng th−¬ng m¹i nhµ n−íc NHTW Ng©n hµng trung −¬ng NIC C¸c n−íc c«ng nghiÖp míi ph¸t triÓn Ch©u ¸ NQH Nî qu¸ h¹n PGD Phßng giao dÞch PG§ Phó giám đốc PTG§ Phó tổng giám đốc Q§ Quyết định RRH§ Rủi ro hoạt động SeAbank Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn §«ng Nam ¸ SIBOR Singapore InterBank offer Rates-L+i suÊt thÞ tr−êng liªn ng©n hµng Singapore TCB Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn Kü Th−¬ng ViÖt Nam TCKT Tæ chøc kinh tÕ TCTD Tæ chøc tÝn dông TD TÝn dông TG§ Tổng giám đốc TP Thµnh phè TP.HCM Thµnh phè Hå ChÝ Minh TP HN Thµnh phè Hµ Néi TS§B Tài sản đảm bảo TT1 ThÞ tr−êng mét TT2 ThÞ tr−êng hai TTLNH ThÞ tr−êng liªn ng©n hµng TTS Tæng tµi s¶n TTS Cã bq Tæng tµi s¶n Cã b×nh qu©n USD §« la Mü V§L Vèn ®iÒu lÖ VIB Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn Quèc TÕ ViÖt Nam VND §ång ViÖt Nam VND §ång ViÖt Nam VPB Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn C¸c Doanh NghiÖp Ngoµi Quèc Doanh ViÖt Nam VTC Vèn tù cã WTO Tæ chøc th−¬ng m¹i thÕ giíi danh mục sơ đồ, bảng biểu Danh mục sơ đồ Sơ đồ 2.1: Sơ đồ tổ chức hoạt động NHTMCP 81 Sơ đồ 2.2: Sơ đồ tổ chức NHTMCP .120 Danh môc b¶ng Bảng 1.1: Bảng cân đối kế toán NHTM A .33 B¶ng 1.2: B¸o c¸o kÕt qu¶ kinh doanh 34 Bảng 2.1: Số l−ợng NHTMCP trên địa bàn Hà Nội thành lập giai đoạn 1989 đến 2008 .78 B¶ng 2.2: So s¸nh sè l−îng së giao dÞch vµ chi nh¸nh cña 08 NHTMCP t¹i Hµ Néi n¨m 2008 79 Bảng 2.3: Diễn biến tình hình huy động vốn Ngân hàng th−ơng mại cổ phần trên địa bàn Hà Nội từ năm 2002 đến 2008 86 Bảng 2.4: Diễn biến vốn huy động 08 Ngân hàng th−ơng mại cổ phần Hà Nội hoạt động trên thị tr−ờng tiền tệ liên Ngân hàng từ năm 2002 đến 2008 88 B¶ng 2.5: DiÔn biÕn doanh sè giao dÞch vèn (VND vµ ngo¹i tÖ quy VND) cña 08 Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn t¹i Hµ Néi trªn thÞ tr−êng tiÒn tÖ liªn NH tõ n¨m 2002 - 2008 88 B¶ng 2.6: DiÔn biÕn d− nî cho vay cña 08 Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn trên địa bàn Hà Nội từ năm 2002 - 2008 94 B¶ng 2.7: DiÔn biÕn tiÒn göi vµ cho vay trªn thÞ tr−êng cña 08 Ng©n hàng th−ơng mại cổ phần trên địa bàn Hà Nội từ năm 2002 đến 2008 .95 B¶ng 2.8: DiÔn biÕn ®Çu t− chøng kho¸n cña 08 Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phần Hà Nội từ năm 2002 đến 2008 .96 B¶ng 2.9: Gãp vèn cña 08 Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn t¹i Hµ Néi từ năm 2002 đến 2008 97 Bảng 2.10: Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động dịch vụ trên tổng thu nhập các hệ thống NH từ năm 2002 đến năm 2008 101 Bảng 2.11: ROA và ROE 08 Ngân hàng th−ơng mại cổ phần trên địa bµn Hµ Néi tõ n¨m 2002 - 2008 102 B¶ng 2.12: Mét sè chØ tiªu vÒ nh÷ng chuÈn mùc an toµn vµ hiÖu qu¶ ho¹t động 08 Ngân hàng th−ơng mại cổ phần trên địa bàn Hµ Néi 103 B¶ng 2.13: DiÔn biÕn c¬ cÊu tÝn dông vµ chÊt l−îng tµi s¶n cã sinh lêi cña 08 Ngân hàng th−ơng mại cổ phần trên địa bàn Hà Nội từ năm 2002 - 2008 104 Bảng 2.14: ROA và ROE 08 Ngân hàng th−ơng mại cổ phần trên địa bµn Hµ Néi n¨m 2007 113 B¶ng 2.15: Mèi quan hÖ ROA vµ ROE cña 08 Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn trên địa bàn Hà Nội năm 2008 .114 B¶ng 2.16: DiÔn biÕn vèn ®iÒu lÖ cña 08 Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn trên địa bàn Hà Nội từ năm 2002 - 2008 124 B¶ng 2.17: T×nh h×nh triÓn khai øng dông c«ng nghÖ míi 125 Bảng 3.1: Lộ trình phát triển màng l−ới hoạt động 08 Ngân hàng th−ơng mại cổ phần trên địa bàn Hà Nội từ năm 2008 - 2020 155 Bảng 3.2: Cơ sở đề xuất các tiêu chuẩn mực, an toàn, hiệu .162 Danh mục biểu đồ Biểu đồ 2.1a: So sánh số l−ợng chi nhánh 08 Ngân hàng th−ơng mại cổ phần trên địa bàn Hà Nội năm 2008 80 Biểu đồ 2.1b: So sánh số l−ợng sở giao dịch 08 Ngân hàng th−ơng mại cổ phần trên địa bàn Hà Nội năm 2008 80 Biểu đồ 2.1: Số l−ợng chi nhánh, sở giao dịch 08 Ngân hàng th−ơng mại cổ phần trên địa bàn Hà Nội năm 2008 80 Biểu đồ 2.2: Biểu đồ tăng tr−ởng vốn huy động 08 Ngân hàng th−ơng mại cổ phần trên địa bàn Hà Nội từ năm 2002 - 2008 86 Biểu đồ 2.3: Giao dịch vốn thị tr−ờng liên ngân hàng 08 Ngân hàng th−ơng mại cổ phần trên địa bàn Hà Nội từ năm 2002 đến 2008 89 Biểu đồ 2.4: Tổng tài sản 08 Ngân hàng th−ơng mại cổ phần Hµ Néi tõ n¨m 2002 - 2008 91 Biểu đồ 2.5: Tổng d− nợ tín dụng 08 Ngân hàng th−ơng mại cổ phần t¹i Hµ Néi trªn thÞ tr−êng 92 Biểu đồ 2.6: Tăng tr−ởng tín dụng và huy động vốn 08 Ngân hàng th−¬ng m¹i cæ phÇn t¹i Hµ Néi tõ n¨m 2002-2008 98 Biểu đồ 2.7: Tỷ lệ nợ xấu/ tổng d− nợ bình quân 08 Ngân hàng th−ơng mại cổ phần trên địa bàn Hà Nội giai đoạn 2002 2008 106 Biểu đồ 2.8: Tỷ lệ nợ xấu/tổng d− nợ 08 Ngân hàng th−ơng mại cổ phần trên địa bàn Hà Nội đến 31/12/2008 107 Biểu đồ 2.9: Tỷ suất chi phí trên doanh thu 08 Ngân hàng th−ơng mại cổ phần trên địa bàn Hà Nội 108 Biểu đồ 2.10a: Lợi nhuận tr−ớc thuế 08 Ngân hàng th−ơng mại cổ phÇn t¹i Hµ Néi giai ®o¹n 2002-2008 110 Biểu đồ 2.10b: ROA, ROE 08 Ngân hàng th−ơng mại cổ phần Hµ Néi giai ®o¹n 2002-2008 .110 Biểu đồ 2.10: Lợi nhuận ròng và tỷ suất lợi nhuận ròng Ngân hàng th−¬ng m¹i cæ phÇn giai ®o¹n 2002 - 2008 .110 Biểu đồ 2.11: Tình hình tăng tr−ởng vốn điều lệ 08 Ngân hàng th−ơng m¹i cæ phÇn t¹i Hµ Néi tõ n¨m 2002 - 2008 111 Biểu đồ 2.12: Cơ cấu sở hữu Ngân hàng th−ơng mại cổ phần Quân Đội 119 Biểu đồ 2.13: Mạng l−ới hoạt động 08 Ngân hàng th−ơng mại cổ phần trên địa bàn Hà Nội đến 31/12/2008 .127 Lêi më ®Çu Lý chọn đề tài Ngµy nay, cïng víi qu¸ tr×nh më cöa cña nÒn kinh tÕ n−íc ta, hÖ thèng tµi chÝnh - ng©n hµng ®+ vµ ®ang héi nhËp ngµy cµng s©u réng vµo tiÕn tr×nh phát triển khu vực và giới Trong quá trình đó vấn đề lên hàng đầu lµ n¨ng lùc c¹nh tranh cña hÖ thèng tµi chÝnh - ng©n hµng Nh×n tæng qu¸t, n¨ng lùc c¹nh tranh cña hÖ thèng ng©n hµng ViÖt Nam cßn rÊt thÊp, hÇu hÕt các NHTM Việt Nam có vốn chủ sở hữu nhỏ, trình độ quản trị ch−a cao vËy kÕt qu¶ kinh doanh rÊt h¹n chÕ Xu thÕ héi nhËp khu vùc vµ toµn cÇu ho¸ kinh tÕ lµ mét tÊt yÕu kh¸ch quan kinh tế Việt Nam nói chung và các NHTM nói riêng Cùng với lớn mạnh vốn và kinh nghiệm hoạt động các chi nhánh ng©n hµng n−íc ngoµi, viÖc c¸c ng©n hµng n−íc ngoµi ®−îc më ng©n hµng 100% vèn n−íc ngoµi t¹i ViÖt Nam, sù gia t¨ng nhanh chãng cña c¸c tæ chøc phi ngân hàng n−ớc và các định chế tài chính khác, thách thức mà hệ thống NHTM Việt Nam phải đối mặt ngày càng trở nên khốc liệt Vì có thể nói yêu cầu cấp bách đặt với các NHTM Việt Nam là phải có các gi¶i ph¸p h÷u hiÖu nh»m n©ng cao hiÖu qu¶ sö dông vèn Các NHTM trên địa bàn Hà Nội, gồm NHTMNN, NHTMCP và các NH liên doanh, đóng vai trò quan trọng phát triển kinh tế - x+ hội đất n−íc Trong nhiÒu n¨m tr−íc, NHTMNN chiÕm vÞ trÝ rÊt lín, thùc hiÖn h¬n 80% khối l−ợng vốn huy động và cho vay trên địa bàn Trong thời kỳ đổi chế kinh tế, hàng loạt các NHTM cổ phần đời và phát triển đ+ làm phong phó thªm hÖ thèng NH ViÖt Nam Ngo¹i trõ c¸c ng©n hµng liªn doanh, víi søc m¹nh v−ît tréi vÒ c«ng nghÖ ng©n hµng, kinh nghiÖm qu¶n trÞ, NHTMNN vµ NHTM cổ phần nhìn chung hoạt động ch−a đạt hiệu cao Hoạt động ngân hàng là lĩnh vực hoạt động kinh doanh nhạy cảm và đầy rñi ro HiÖu qu¶ kinh doanh cña NHTM - hiÖu qu¶ sö dông vèn - chÞu ¶nh h−ëng bëi nhiÒu nh©n tè nh− m«i tr−êng ph¸p lý, m«i tr−êng kinh tÕ, h¹ tÇng công nghệ, trình độ cán bộ, máy quản trị điều hành Nâng cao hiệu sử dông vèn lµ ®iÒu kiÖn sèng cßn vµ ph¸t triÓn cña NHTM cuéc c¹nh tranh tiÕn tr×nh héi nhËp quèc tÕ Yªu cÇu n©ng cao hiÖu qu¶ sö dông vốn các NHTM Việt Nam nói chung và NHTM trên địa bàn Hà Nội nói riêng đ+ và là vấn đề không các nhà quản trị ngân hàng, các quan quản lý Nhà n−ớc mà các nhà nghiên cứu quan tâm Vì NCS đ+ chọn đề tài “Nâng cao hiệu sử dụng vốn các ngân hàng th−ơng mại trên địa bàn Hà Nội tiến trình hội nhập quốc tế" cho luận án tiến sü cña m×nh Trong luËn ¸n nµy t¸c gi¶ tËp trung nghiªn cøu hiÖu qu¶ sö dông vèn ®−îc ®o b»ng kÕt qu¶ kinh doanh chÝnh, cña 08 NHTMCP cã Trô së chÝnh trên địa bàn (NHTMCP Nhà Hà Nội, NHCP Các Doanh nghiệp Ngoài Quốc Doanh ViÖt Nam, NHCP Kü Th−¬ng ViÖt Nam, NHCP Qu©n §éi, NHCP Quèc TÕ ViÖt Nam, NHCP §«ng Nam ¸, NHCP Hµng H¶i ViÖt Nam vµ NHCP DÇu KhÝ Toµn CÇu) §©y lµ nh÷ng NHTM míi ®−îc thµnh lËp song cã quá trình phát triển nhanh, công nghệ đại, thị phần không ngừng gia tăng Bên cạnh đó, các NH này còn có nhiều hạn chế quản trị rủi ro, làm giảm hiÖu qu¶ sö dông vèn Do vËy, NCS cho r»ng, viÖc tËp trung nghiªn cøu c¸c NHTM cổ phần trên địa bàn Hà nội không là cấp thiết mà còn là vấn đề Tổng quan nghiên cứu đề tài Tra cøu t¹i kho d÷ liÖu luËn ¸n cña th− viÖn Tr−êng §¹i häc Kinh tÕ Quốc dân Hà Nội tính đến đầu năm 2009 có 10 công trình luận án Tiến sĩ và luËn ¸n Th¹c sÜ viÕt vÒ: "N©ng cao hiÖu qu¶ sö dông vèn cña c¸c NHTM ” và t−ơng tự, đó : - Luận án: "Giải pháp đa dạng các hình thức huy động và sử dụng vốn cña Ng©n hµng C«ng th−¬ng ViÖt Nam”, cña NCS NguyÔn V¨n Th¹nh NHCT ViÖt Nam hoµn thµnh n¨m 2001 Đối t−ợng nghiên cứu: Nghiên cứu các hình thức huy động và sử dụng vốn đặc tr−ng NHTM Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu hoạt động huy động và sử dụng vốn NHCTVN từ 1995 đến Luận án đ+ hệ thống hoá các hình thức huy động và sử dụng vốn các NHTM kinh tế thị tr−ờng Đánh giá mối quan hệ huy động và sử dụng vốn với kết kinh doanh ngân hàng Thông qua quá trình hoạt động kinh doanh các hình thức huy động và sử dụng vốn NHCT để phân tích mặt ®−îc vµ nh÷ng mÆt cßn h¹n chÕ Tuy nhiªn, luËn ¸n nµy t¸c gi¶ chØ nghiªn cøu lĩnh vực thuộc hoạt động tín dụng truyền thống, trên sở đó đ−a các hình thức huy động và sử dụng vốn mới, đối t−ợng nghiên cứu là các NHTM Nhµ n−íc ViÖt Nam LuËn ¸n nµy t¸c gi¶ kh«ng nghiªn cøu hiÖu qu¶ sö dông vốn các NHTM trên địa bàn Hà Nội NCS nghiên cứu 2- Luận án: “Giải pháp nâng cao hiệu huy động và sử dụng vốn ngoại tÖ t¹i c¸c NHTM ViÖt Nam” cña NCS Ph¹m ThÞ TuyÕt Mai - NHCTVN hoµn thµnh n¨m 2001 Đối t−ợng và phạm vi nghiên cứu là các vấn đề lý thuyết và thực tiễn hoạt động huy động và sử dụng vốn ngoại tệ Luận án nghiên cứu vấn đề liên quan đến hoạt động huy động và sử dụng vốn ngoại tệ các NHTM Việt Nam đặc biệt là từ sau năm 1990 nh−: luồng ngoại tệ di chuyển và sử dụng qua NHTM chính sách và chế huy động, sử dụng, l−u hành ngoại tệ Luận án đ+ luận giải và phân tích hiệu huy động vµ sö dông vèn ngo¹i tÖ - xÐt tõ yªu cÇu ph¸t triÓn kinh tÕ, c¸c nh©n tè t¸c động đến hiệu đó thông qua việc khảo sát và đánh giá tổng quát hiệu huy động và sử dụng vốn ngoại tệ NHTM Việt Nam năm gần đây, rút thành đ+ đạt đ−ợc và mặt tồn tại, nh− nguyên nhân, từ đó đề xuất giải pháp và kiến nghị tầm vi mô và vĩ mô Tuy nhiên, luận văn phân tích và đánh giá hiệu hoạt động huy động và sử dụng vốn ngoại tệ các NHTM Việt Nam, đề xuất và kiến nghị các giải pháp góp phần nâng cao hiệu huy động và sử dụng ngoại tệ c¸c NHTM ViÖt Nam giai ®o¹n hiÖn nay, nghiªn cøu ®iÓm kh¸c thuéc hoạt động tín dụng truyền thống NHTM, nh−ng khía cạnh rộng đối t−îng vµ ph¹m vi nghiªn cøu lµ c¸c NHTM ViÖt Nam vµ NCS kh«ng nghiªn cứu “nâng cao hiệu sử dụng vốn các NHTM trên địa bàn Hà Nội” - Luận văn: “Giải pháp nâng cao hiệu tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ trên địa bàn TP Hà Nội NHTMCP Quốc tế Việt Nam”, cña NguyÔn ThÞ Ngäc Thanh hoµn thµnh n¨m 2004 (Th¹c sÜ) §èi t−îng vµ ph¹m vi nghiªn cøu cña luËn v¨n lµ hiÖu qu¶ cho vay cña NHTMCP Quốc tế Việt Nam DN vừa và nhỏ, tập trung nghiên cứu giai ®o¹n tõ 2001-2003 LuËn v¨n ®+ kh¸i qu¸t ho¸ vµ gãp phÇn lµm râ vai trß cña DN võa vµ nhá nÒn kinh tÕ thÞ tr−êng §+ ph©n tÝch vai trß tÝn dông cña NH việc hỗ trợ thúc đẩy phát triển các DN vừa và nhỏ n−ớc ta thời gian qua Luận văn này tác giả đ+ đề xuất số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng DN vừa và nhỏ, nh−ng nghiên cứu khía cạnh hẹp hoạt động nghiệp vụ sử dụng vốn NHTMCP trên địa bàn, đối t−ợng khách hàng (DN vừa và nhỏ) Tuy nhiªn, t¸c gi¶ luËn ¸n nµy ch−a nghiªn cøu ®−îc lÜnh vùc réng lµ c¸c gi¶i pháp nâng cao hiệu sử dụng vốn các NHTM trên địa bàn xung quanh chủ đề nghiên cứu NCS - Luận án: “Giải pháp phát triển hoạt động tín dụng xuất nhập NHTMCP Qu©n §éi” cña NguyÔn Thanh H¶i hoµn thµnh n¨m 2005 (Th¹c sÜ) Đối t−ợng nghiên cứu: hoạt động tín dụng xuất nhập NHTM Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu hoạt động tín dụng xuất nhập NHQĐ năm 2002-2004 và giải pháp phát triển tín dụng XNK đến năm 2010 Luận án đ+ hệ thống hoá các vấn đề lý luận hoạt động XNK Luận giải vấn đề điều kiện để phát triển tín dụng các NHTM Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng XNK NHQĐ năm gần đây Đ−a số kiến nghị và giải pháp phát triển hoạt động tín dụng XNK NHQĐ Tuy nhiên, luận án nghiên cứu phát triển hoạt động tín dụng xuÊt nhËp khÈu XNK ë khÝa c¹nh hÑp, t¸c gi¶ nghiªn cøu nÐt riªng “gi¶i ph¸p phát triển” hoạt động tín dụng XNK là hoạt động sử dụng vốn ngo¹i tÖ t¹i mét NHTMCP, nh−ng t¸c gi¶ chØ nghiªn cøu gi¶i ph¸p ph¸t triÓn, kh«ng nghiªn cøu vµ ®−a gi¶i ph¸p hiÖu qu¶ sö dông vèn cña c¸c NHTM trên địa bàn nh− NCS đ+ nghiên cứu - Luận án: “Nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng Xuất nhËp khÈu ViÖt Nam” cña NCS Vò Hoµi Nam hoµn thµnh n¨m 2006 Mục đích nghiên cứu Luận văn: Nghiên cứu vấn đề lý luận hoạt động tín dụng và hiệu hoạt động tín dụng NHTM Phân tích, đánh giá thực trạng hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng Ngân hàng Xuất nhập Việt Nam thời gian qua và đề xuất các giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng Xuất nhập Việt Nam Luận án đ+ đ−a các giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng, h¹n chÕ c¸c rñi ro nh»m n©ng cao hiÖu qu¶ kinh doanh Tuy nhiªn, t¸c gi¶ nghiên cứu nâng cao hiệu hoạt động tín dụng, số liệu và thực trạng giai ®o¹n míi b¾t ®Çu héi nhËp, t¸c gi¶ nghiªn cøu ë khÝa c¹nh hÑp cña mét hoạt động nghiệp vụ NHTM, ch−a nghiên cứu cách đầy đủ nâng cao hiệu sử dụng vốn các NHTM trên địa bàn Hà Nội nh− đề tài NCS nghiªn cøu - Luận án: “Hoàn thiện chế hoạt động ngân hàng Việt Nam gia nhËp tæ chøc th−¬ng m¹i thÕ giíi”, cña NCS Lª ThÞ Hång Lan - NHNN ViÖt Nam hoµn thµnh n¨m 2006 Mục đích nghiên cứu: Nghiên cứu vấn đề chế hoạt động ngân hàng theo yêu cầu WTO; Phân tích đánh giá thực trạng chế hoạt động hệ thống NH Việt Nam từ năm 1998 đến 2005; Đề xuất giải pháp hoàn thiện chế hoạt động ngân hàng Việt Nam, Việt Nam gia nhập WTO Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu các quy định chế hoạt động ngân hàng theo WTO, đánh giá chế hoạt động hành ngân hàng Việt Nam Dự báo chế hoạt động và khả dịch chuyển thị phÇn cña c¸c NHTM ViÖt Nam gia nhËp WTO §ång thêi tham kh¶o kinh nghiÖm cña c¸c n−íc vÒ chÝnh s¸ch, gi¶i ph¸p ®+ vµ ®ang ¸p dông tr−íc, vµ sau héi nhËp tµi chÝnh theo yªu cÇu cña WTO, xem xÐt t×nh h×nh cô thÓ ë ViÖt Nam vÒ kh¶ n¨ng vËn dông c¸c kinh nghiÖm Thêi gian nghiªn cøu chñ yếu từ năm 1998 đến 2005 Luận án đ+ đ−a các chính sách và giải pháp nhằm hoàn thiện chế hoạt động cho hệ thống NH hoạt động Việt Nam qu¸ tr×nh héi nhËp kinh tÕ quèc tÕ mµ träng t©m lµ viÖc thùc hiÖn c¸c cam kÕt cña GATS Tuy nhiªn, luËn ¸n cña NCS Lª ThÞ Hång Lan nghiªn cøu lĩnh vực chế hoạt động ngân hàng, có điểm so với các đề tài khác, mÆt kh¸c cña luËn ¸n lµ chän thêi ®iÓm "khi ViÖt Nam gia nhËp tæ chøc th−¬ng m¹i thÕ giíi” 7- Luận án: "Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động các NHTM Nhà n−íc ViÖt Nam hiÖn nay”, cña NCS Ph¹m ThÞ BÝch L−¬ng - Chi nh¸nh NHNNo vµ PT Nam Hµ Néi hoµn thµnh n¨m 2007 Đối t−ợng nghiên cứu là nghiên cứu hiệu hoạt động kinh doanh các NHTM Phạm vi nghiên cứu: tập trung nghiên cứu hiệu hoạt động huy động vốn, hoạt động cho vay, đầu t− và các hoạt động kinh doanh dịch vụ kh¸c cña NHTMNN lín nhÊt ë ViÖt Nam bao gåm: Ng©n hµng N«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn n«ng th«n ViÖt Nam, Ng©n hµng C«ng th−¬ng VN, Ng©n hµng Ngo¹i Th−¬ng VN, Ng©n hµng §Çu t− vµ PT VN (thêi gian tõ 2000-2005) Luận án đ+ làm rõ vấn đề hoạt động kinh doanh NHTM, khái niệm hiệu hoạt động kinh doanh NHTM tập trung chủ yếu trên ph−¬ng diÖn lîi nhuËn vµ c¸c chØ tiªu vÒ lîi nhuËn cña c¸c NHTM Trªn c¬ së kh¸i qu¸t vÒ hÖ thèng NH ViÖt Nam, t¸c gi¶ nhÊn m¹nh vai trß chñ lùc, chñ đạo các NHTMNN Tuy nhiên, luận án này tác giả nghiên cứu nâng cao hiệu hoạt động các NHTMNN Việt Nam, đối t−ợng nghiên cứu là c¸c NHTMNN ViÖt Nam T¸c gi¶ luËn ¸n nµy kh«ng nghiªn cøu vÒ n©ng cao hiệu sử dụng vốn các NHTM trên địa bàn Hà Nội - LuËn ¸n "C¬ cÊu l¹i c¸c NHTM Nhµ n−íc ViÖt Nam giai ®o¹n hiÖn nay”, cña NCS Cao ThÞ ý Nhi - §¹i häc Kinh tÕ quèc d©n hoµn thµnh n¨m 2007 Mục đích nghiên cứu: Phân tích nhằm hạn chế cấu cña NHTMNN, ph©n tÝch vµ ph¸t hiÖn nh÷ng bÊt cËp c¬ cÊu l¹i cña c¸c NHTMNN ViÖt Nam giai ®o¹n 2000-2005 Dù b¸o triÓn väng vÒ c¬ cÊu l¹i c¸c NHTMNN ViÖt Nam giai ®o¹n tíi Ph¹m vi nghiªn cøu: Nghiªn cøu t×nh h×nh c¬ cÊu l¹i cña c¸c NHTMNN dùa trªn c¸c néi dung: c¬ cÊu l¹i tài chính, cấu lại tổ chức và hoạt động, cấu lại nhân lực và nâng cấp công nghệ Luận án đ+ hệ thống hoá đ−ợc vấn đề mang tính lý luận c¬ cÊu vµ c¬ cÊu l¹i cña NHTM Rót bµi häc kinh nghiÖm qu¸ tr×nh cấu lại các NHTMNN giới để có thể vận dụng vào Việt Nam Từ viÖc nghiªn cøu c¬ cÊu NHTMNN vµ qu¸ tr×nh c¬ cÊu l¹i c¸c NHTMNN ®+ đánh giá đúng thực trạng nh− phát nguyên nhân dẫn đến c¬ cÊu l¹i c¸c NHTMNN kÐm hiÖu qu¶ giai ®o¹n 2000- 2005 Tuy nhiªn, t¸c gi¶ luËn ¸n ®+ nghiªn cøu ®−îc ®iÓm míi, chØ x©y dùng ®−îc c¸c định h−ớng và đề xuất các giải pháp hữu hiệu nhằm cấu lại các NHTMNN Việt Nam đến năm 2010, không nghiên cứu nâng cao hiệu sử dụng vốn các NHTM trên địa bàn Hà Nội nh− đề tài NCS nghiên cứu - Luận án: “Nâng cao hiệu hoạt động tín dụng các Doanh nghiÖp võa vµ nhá t¹i ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn Ngoµi Quèc Doanh ViÖt Nam” cña NCS NguyÔn Tiªn Phong hoµn thµnh n¨m 2008 Luận án đ+ hệ thống hoá các vấn đề lý luận nâng cao hiệu hoạt động tín dụng, các Doanh nghiệp vừa và nhỏ NHTM; phân tích thực trạng hiệu hoạt động tín dụng các Doanh nghiệp vừa và nhỏ NHTMCP Ngoài quốc Doanh Việt Nam; Luận án đ+ đề xuất các giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dung các Doanh nghiệp vừa và nhỏ NHTMCP Ngoµi Quèc Doanh ViÖt Nam Tuy nhiªn, luËn ¸n cña NCS NguyÔn Tiên Phong nghiên cứu nâng cao hiệu hoạt động tín dụng , khía cạnh hẹp hoạt động sử dụng vốn 01 NHTMCP, đối t−ợng nghiên cøu lµ NHTMCP Ngoµi Quèc Doanh ViÖt Nam, kh«ng nghiªn cøu ph¹m vi rộng “hiệu sử dụng vốn các NHTMCP trên địa bàn Hà Nội” nh− đề tµi cña NCS nghiªn cøu 10 - Luận án: "Nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế các NHTM ViÖt Nam” cña NCS Lª ThÞ ph−¬ng Liªn - Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam hoµn thµnh n¨m 2009 Đối t−ợng nghiên cứu: Nghiên cứu hiệu hoạt động toán quốc tế các NHTM Phạm vi nghiên cứu: Luận án tập trung nghiên cứu vấn đề liªn quan cña bèn NHTM lín nhÊt ë ViÖt Nam lµ : NH §Çu t− vµ ph¸t triÓn ViÖt Nam, NH Ngo¹i Th−¬ng ViÖt Nam, NH C«ng th−¬ng ViÖt Nam, NH N«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn n«ng th«n ViÖt Nam Thêi gian nghiªn cøu n¨m 2001-2007 Luận án đ+ hệ thống hoá, góp phần làm rõ thêm vấn đề lĩnh vực hoạt động quốc tế NHTM là toán quốc tế Luận án đ+ đ−ợc các NHTMNN phải chú trọng tới việc nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tÕ cña NH m×nh, t¹o c¬ héi thuËn lîi cho viÖc vËn dông vµo thùc tiÔn cña c¸c NHTMVN và góp phần bổ sung sở lý luận hoạt động nghiên cứu t¹i ë c¸c NHTMVN” Tuy nhiªn, luËn ¸n chØ nghiªn cøu “N©ng cao hiÖu qu¶ hoạt động toán quốc tế các NHTM Việt Nam” khía cạnh hẹp nghiệp vụ NHTM, mà đối t−ợng là các NHTM Việt Nam Tác giả luận án không nghiên cứu lĩnh vực rộng “hiệu sử dụng vốn các NHTM trên địa bàn Hà Nội” nh− NCS nghiên cứu Bởi NCS cho công trình đề tài luận ¸n ®−îc lùa chän nãi trªn ch−a cã nghiªn cøu Vấn đề nâng cao hiệu sử dụng vốn nói chung, nâng cao hiệu sử dông vèn cña c¸c ng©n hµng th−¬ng m¹i nãi riªng ®−îc nhiÒu ng−êi quan t©m, đ+ đề cập khá nhiều các văn kiện Đảng, các tạp chí chuyên ngành kinh tế, tài chính… Song ch−a đủ và cần có nhiều công trình nghiên cứu n©ng cao hiÖu qu¶ sö dông vèn cña c¸c NHTM mét c¸ch toµn diÖn, hÖ thèng và chuyên sâu đáp ứng đ−ợc yêu cầu thực tiễn HÇu nh− cã rÊt Ýt c«ng tr×nh khoa häc, luËn ¸n viÕt vÒ n©ng cao hiÖu qu¶ sử dụng vốn các ngân hàng th−ơng mại trên địa bàn Hà Nội, đặc biệt các NHTMCP trên địa bàn có nhiều nét riêng biệt V× vËy, nghiªn cøu sinh cho r»ng c«ng tr×nh luËn ¸n ®−îc lùa chän nãi trên không trùng tên với đề tài luận án nào đ+ đ−ợc công bố Môc tiªu nghiªn cøu cña luËn ¸n - Hệ thống hóa vấn đề lý luận nâng cao hiệu sử dông vèn cña c¸c ng©n hµng th−¬ng m¹i tiÕn tr×nh héi nhËp quèc tÕ - Ph©n tÝch thùc tr¹ng n©ng cao hiÖu qu¶ sö dông vèn cña 08 ng©n hµng th−ơng mại cổ phần trên địa bàn Hà Nội giai đoạn 2002 - 2008 - §Ò xuÊt c¸c gi¶i ph¸p vµ kiÕn nghÞ nh»m n©ng cao hiÖu qu¶ sö dông vèn các NHTMCP trên địa bàn Hà Nội tiến trình hội nhập quốc tế §èi t−îng vµ ph¹m vi nghiªn cøu cña luËn ¸n - §èi t−îng nghiªn cøu: HiÖu qu¶ sö dông vèn cña NHTM - Phạm vi nghiên cứu: 08 NHTMCP có Trụ sở chính trên địa bàn Hà Nội, NHTMCP Nhµ Hµ Néi, NHCP C¸c Doanh nghiÖp Ngoµi Quèc Doanh ViÖt Nam, NHCP Kü Th−¬ng ViÖt Nam, NHCP Qu©n §éi, NHCP Quèc TÕ ViÖt Nam tõ n¨m 2002 - 2008, NHCP §«ng Nam ¸, NHCP Hµng H¶i ViÖt Nam tõ n¨m 2005- 2008, NHCP DÇu KhÝ Toµn CÇu tõ n¨m 2006 - 2008 Ph−¬ng ph¸p nghiªn cøu Dùa trªn ph−¬ng ph¸p luËn cña vËt biÖn chøng vµ vËt lÞch sö, luËn ¸n sö dông ph−¬ng ph¸p nghiªn cøu chñ yÕu lµ ph−¬ng ph¸p ph©n tÝch, hÖ thèng ho¸, tæng hîp thèng kª, ph−¬ng ph¸p so s¸nh, ph−¬ng ph¸p m« h×nh ho¸ vµ ph−¬ng ph¸p ®iÒu tra kh¶o s¸t Ngoµi ra, luËn ¸n sÏ sö dông c¸c b¶ng biểu, sơ đồ, mô hình, biểu đồ để minh hoạ, từ các số liệu, t− liệu thực tế, dựa trên lý luận nghiệp vụ ngân hàng gắn với thực tiễn Việt Nam để làm sâu sắc thêm các luận điểm đề tài Những đóng góp luận án Luận án đ+ hệ thống hóa vấn đề lý luận nâng cao hiệu qu¶ sö dông vèn cña NHTM tiÕn tr×nh héi nhËp quèc tÕ Là luận án tiến sỹ đầu tiện phân tích, đánh giá thực trạng hiệu sử dụng vốn 08 NHTMCP trên địa bàn Hà Nội giai đoạn 2002-2008, từ đó rót nh÷ng thµnh c«ng, h¹n chÕ vµ nguyªn nh©n cña h¹n chÕ n©ng cao hiệu sử dụng vốn 08 NHTMCP trên địa bàn Hà nội Luận án đ+ đề xuất hệ giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu sử dụng vốn các NHTMCP trên địa bàn Hà nội tiến trình hội nhập quốc tế 10 KÕt qu¶ nghiªn cøu cña luËn ¸n sÏ lµm tµi liÖu rÊt bæ Ých cho c¸c nhµ qu¶n trị NHTM, đặc biệt là NHTM cổ phần, các quan quản lý Nhà n−ớc việc x©y dùng vµ thùc hiÖn c¸c biÖn ph¸p n©ng cao hiÖu qu¶ sö dông vèn tiÕn tr×nh héi nhËp quèc tÕ §ång thêi luËn ¸n lµ tµi liÖu tham kh¶o cho viÖc gi¶ng d¹y, nghiªn cøu cña c¸c m«n häc chuyªn ngµnh ng©n hµng th−¬ng m¹i ë c¸c tr−ờng đại học, cao đẳng Bè côc cña luËn ¸n - Tên đề tài: “Nâng cao hiệu sử dụng vốn các NHTM trên địa bµn Hµ Néi tiÕn tr×nh héi nhËp quèc tÕ” - KÕt cÊu cña luËn ¸n: ngoµi phÇn môc lôc, danh môc c¸c ký hiÖu, c¸c chữ viết tắt, các bảng biểu số liệu, biểu đồ, sơ đồ, mô hình, phụ lục, danh mục tµi liÖu tham kh¶o, më ®Çu vµ néi dung chÝnh cña luËn ¸n ®−îc tr×nh bµy 189 trang, gåm ch−¬ng: Ch−ơng 1: Những vấn đề nâng cao hiệu sử dụng vốn ng©n hµng th−¬ng m¹i Ch−¬ng 2: Thùc tr¹ng n©ng cao hiÖu qu¶ sö dông vèn cña c¸c ng©n hµng th−ơng mại cổ phần trên địa bàn Hà Nội tiến trình hội nhËp quèc tÕ giai ®o¹n 2002 - 2008 Ch−¬ng 3: Gi¶i ph¸p n©ng cao hiÖu qu¶ sö dông vèn cña c¸c ng©n hµng th−ơng mại cổ phần trên địa bàn Hà Nội tiến trình hội nhËp quèc tÕ 11 Ch−¬ng Những vấn đề nâng cao hiệu sö dông vèn cña Ng©n hµng th−¬ng m¹i 1.1 Hội nhập kinh tế quốc tế NGâN HàNG TH−ơNG MạI 1.1.1 Khái niệm và đặc tr−ng hội nhập tài chính quốc tế 1.1.1.1 Héi nhËp quèc tÕ Hội nhập quốc tế là quá trình chủ động gắn kết kinh tế và thị tr−ờng cña tõng n−íc víi kinh tÕ khu vùc vµ vµ thÕ giíi, th«ng qua c¸c nç lùc tù hoá và mở cửa trên các cấp độ đơn ph−ơng, song ph−ơng và đa ph−ơng Héi nhËp quèc tÕ cã nhiÒu khÝa c¹nh VÒ mÆt chÝnh s¸ch nh»m khuyÕn khích hội nhập quốc tế, các hành động th−ờng là mở cửa khả tiếp cận thị tr−ờng, đối xử quốc gia, và đảm bảo môi tr−ờng chính sách n−ớc hỗ trợ cho cạnh tranh Mức độ hội nhập quốc tế đạt đ−ợc trên thực tế tuỳ thuộc vào phản hồi các ngân hàng n−ớc ngoài và các ngân hàng n−ớc các hội thay đổi chính sách tạo Do đó, các biện pháp hội nhập quốc tế lĩnh vực ngân hàng - tuỳ thuộc vào vấn đề nghiên cứu - có thể gồm: - Đánh giá các rào cản tham gia “độ mở cửa” (khả chống đỡ); - Mức độ khác biệt giá tài sản tài chính và dịch vụ các n−ớc (l+i suất thÞ tr−êng sÏ ph¶n ¸nh sù kh¸c biÖt vÒ rñi ro gi÷a c¸c n−íc); - Mức độ t−ơng tự các chuẩn mực và các nguyên tắc quy định hoạt động các ngân hàng các n−ớc khác nhau; - Mức độ cạnh tranh khu vực ngân hàng, các biện pháp khác nh− chênh lệch l+i suất tiền gửi và cho vay và các tỷ lệ mức độ tập trung đ−ợc sử dụng không phải lúc nào đáng tin cậy; - ThÞ phÇn cho vay cña c¸c ng©n hµng n−íc ngoµi; - Mức độ các luồng vốn quốc tế (và toán dịch vụ, kể chuyển lîi nhuËn vÒ n−íc) 12 Biện pháp cuối cùng có thể tạo ấn t−ợng không đúng vấn đề hội nhập cña hÖ thèng tµi chÝnh v× biÖn ph¸p nµy ®o l−êng c¸c luång vèn chø kh«ng ph¶i mức độ cạnh tranh Cần phân biệt là tự hoá tài khoản vốn, mở cửa th−ơng mại lÜnh vùc dÞch vô ng©n hµng víi c¶i c¸ch hÖ thèng ng©n hµng n−íc Cuộc khủng hoảng tài chính châu á phần là tự hoá tài khoản vốn (đặc biÖt lµ cho phÐp c¸c luång nî ng¾n h¹n) cïng víi m«i tr−êng chÝnh s¸ch n−íc ®+ cho phÐp c¸c ng©n hµng cho vay trªn c¸c nÒn t¶ng kh«ng thÝch hîp Møc độ mở cửa cho các ngân hàng n−ớc ngoài tham gia và việc ng−ời c− trú n−íc tiÕp cËn dÞch vô ng©n hµng ë thÞ tr−êng n−íc ngoµi lµ kh¸c vµ kh«ng đóng vai trò đáng kể nào việc dẫn đến khủng hoảng tài chính Có thể diện ngân hàng này nhằm đáp ứng nhu cầu đ+ giúp giảm thiểu các tác động vì hoạt động cho vay các ngân hàng n−ớc ngoài đ+ đ−ợc minh chứng là ổn định không phải là bất ổn Các đ−ờng dẫn đến hội nhập quốc tế: C¸c quèc gia ®i trªn ®−êng héi nhËp kh¸c Tr−íc chiÕn tranh giới lần thứ I, hệ thống tài chính toàn cầu có mức độ hội nhập cao phần lớn là chế độ vị vàng và hệ thống “đế chế” Trong giai đoạn sau chiến tranh, hệ thống ngân hàng đ−ợc nhiều n−ớc cho là chế cốt yếu để đạt đ−ợc môc tiªu chÝnh s¸ch cña ChÝnh phñ Ngoµi ra, nhiÒu quèc gia thµnh lËp c¸c ng©n hµng thuéc së h÷u nhµ n−íc cã môc tiªu cho vay chÝnh s¸ch Hoa kú lµ tr−êng hîp ngo¹i lÖ chÝnh, n−íc nµy cã Ýt ng©n hµng (c¶ n−íc vµ n−íc ngoài) hoạt động ngân hàng phạm vi l+nh thổ n−ớc này nhằm đối phó với khủng hoảng ngân hàng và sụp đổ thị tr−ờng chứng khoán năm 1929 Chỉ đến gần đây, hoa kỳ tự hoá hệ thống ngân hàng n−íc cña m×nh ViÖc ®Èy m¹nh sù ph¸t triÓn cña c¸c dÞch vô tµi chÝnh thay thÕ (tøc thÞ tr−êng vèn) ®+ cung cÊp vèn vµ c¸c dÞch vô kh¸c cÇn thiÕt cho mét kinh tế tăng tr−ởng Mặc dù n−ớc có đặc thù riêng, kinh nghiệm cña c¸c n−íc kh¸c nhau, nhiªn sÏ thuéc c¸c nhãm gÇn t−¬ng tù 13 1.1.1.2.Héi nhËp tµi chÝnh Tự hoá tài chính là quá trình chế tài chính phát triển tự theo nh÷ng nguyªn t¾c cña thÞ tr−êng Tù ho¸ tµi chÝnh bèi c¶nh héi nhËp cßn cã nghÜa lµ më cöa thÞ tr−êng vèn n−íc nh»m tranh thñ c¬ hội từ việc khai thác các dòng vốn quốc tế Xét góc độ mở thị tr−ờng qu¸ tr×nh héi nhËp, tù ho¸ tµi chÝnh ë tÇm møc quèc tÕ chÝnh lµ héi nhËp tµi chÝnh Đánh giá mức độ hội nhập tài chính Héi nhËp tµi chÝnh ®+ mang l¹i nhiÒu lîi Ých to lín cho c¸c n−íc nãi riªng vµ nÒn kinh tÕ toµn cÇu nãi chung Nh÷ng thµnh qu¶ mµ c¸c n−íc ®ang ph¸t triển nhận đ−ợc từ hội nhập tài chính đáng khích lệ Vấn đề đầu tiên cần làm rõ là làm nào để đo l−ờng mức độ hội nhập tài chính quốc gia Ngân hàng giới (WB) đ+ sử dụng nhiều th−ớc đo để xây dựng sè tæng qu¸t cña héi nhËp WB ®+ tÝnh to¸n chØ sè cho thêi kú 1985 - 1987 vµ 1992 - 1994 để đánh giá mức độ hội nhập tài chính số quốc gia thËp niªn 1980 Tiếp cận rủi ro Th−ớc đo này xem xét cách tiếp cận quốc gia đến c¸c thÞ tr−êng tµi chÝnh quèc tÕ Tiếp cận dòng vốn t− nhân Th−ớc đo này đánh giá khả quốc gia thu hót c¸c nguån tµi trî t− nh©n bªn quèc gia b»ng c¸ch xem xÐt tû sè gi÷a dßng vèn t− nh©n so víi GDP Tiếp cận mức độ đa dạng hoá dòng vốn Th−ớc đo này xem xét mức độ ®a d¹ng ho¸ nguån tµi trî cña tõng n−íc dùa trªn kÕt cÊu cña dßng vèn, bëi lÏ kÕt cÊu c¸c dßng vèn kh¸c cã nh÷ng hiÖu øng kh¸c tù ho¸ tµi chính: FDI mang lại lợi ích cho các nhà tiếp nhận n−ớc và đến l−ît nã nh÷ng chñ thÓ tiÕp nhËn FDI cã kh¶ n¨ng tiÕp cËn c¸c nhµ ®Çu t− vèn cổ phần quốc tế để thu hút nguồn vốn tài trợ cho các dự án đầu t− tăng tr−ởng Gi÷a FDI vµ FPI cã mèi quan hÖ t−¬ng quan víi rÊt lín 14 Xo¸ bá c¸c h¹n chÕ v0ng lai trªn tµi kho¶n v0ng lai vµ tµi kho¶n vèn Các chuyên gia kinh tế thuộc WB còn đ−a tiêu chuẩn để đánh giá mức độ hội nhập Đó là việc xoá bỏ các giới hạn trên tài khoản v+ng lai, tài khoản vốn và việc áp dụng chế độ đa tỷ giá (nghĩa là áp dụng nhiều chế tỷ gi¸ cho c¸c giao dÞch trªn tµi kho¶n v+ng lai vµ ¸p dông tû gi¸ chÝnh thøc cho c¸c giao dÞch trªn tµi kho¶n vèn) Lîi Ých tõ héi nhËp tµi chÝnh Hội nhập tài chính có thể mang lại nhiều lợi ích đáng kể thông qua việc thóc ®Èy t¨ng tr−ëng; gióp cho c¸c nhµ ®Çu t− cã kh¶ n¨ng tù b¶n th©n phßng chèng víi nh÷ng rñi ro kinh doanh vµ rñi ro tµi chÝnh; gi¶i quyÕt ®−îc bµi to¸n nan giải tiết kiệm và đầu t−; tạo đà cho phát triển thị tr−ờng vốn; tạo động lực các quốc gia quản lý kinh tế vĩ mô tốt và cuối cùng lµm gi¶m tÝnh bÊt æn Hội nhập tài chính thúc đẩy tăng tr−ởng, đặc biệt là đầu t− tăng tr−ëng vµo lÜnh vùc c¬ së h¹ tÇng cã thêi h¹n thu håi vèn cao vµ rñi ro lín §Æc tr−ng c¬ b¶n cña héi nhËp tµi chÝnh quèc tÕ: - Héi nhËp tµi chÝnh quèc tÕ lµm gia t¨ng c¸c luång vèn lu©n chuyÓn gi÷a các thị tr−ờng tài chính đồng thời phân bổ cách hiệu các nguồn vốn trên thị tr−ờng vốn nội địa - Héi nhËp tµi chÝnh quèc tÕ sÏ thóc ®Èy c¶i c¸ch thÓ chÕ, n©ng cao tÝnh kỷ luật và minh bạch các chính sách Chính phủ - Héi nhËp tµi chÝnh quèc tÕ khiÕn cho hÖ thèng tµi chÝnh cña c¸c nÒn kinh tế, các khu vực kinh tế trở nên đồng và phụ thuộc vào nhiều hơn, đặc biệt các lĩnh vực th−ơng mại, chính sách tài khoá, chính s¸ch tiÒn tÖ - Quá trình toàn cầu hoá làm đời và củng cố mạng l−ới hoạt động c¸c tæ chøc quèc tÕ mäi lÜnh vùc 15 - Quá trình toàn cầu hoá kinh tế đặt thách thức lớn nh− khñng ho¶ng tµi chÝnh tiÒn tÖ, sù sôt gi¶m th−¬ng m¹i toµn cÇu, viÖc h×nh thµnh c¸c bong bãng tµi chÝnh Héi nhËp nh×n chung míi diÔn gÇn ®©y, phÇn lín lµ yªu cÇu ph¶i c¶i c¸ch l¹i hÖ thèng ng©n hµng ®+ bÞ tæn thÊt nghiªm träng Tr−íc cuéc khñng ho¶ng ch©u ¸ phÇn lín c¸c n−íc §«ng nam ¸ ®+ tù ho¸ tµi kho¶n vốn nh−ng cho phép tham gia hạn chế các n−ớc ngoài, đặc biệt là hiÖn diÖn th−¬ng m¹i Indonesia lµ tr−êng hîp ngo¹i lÖ, n−íc nµy cho phÐp hiÖn diÖn cña nhiÒu ng©n hµng n−íc ngoµi, mÆc dï c¸c ng©n hµng nµy chØ chiếm thị phần nhỏ các hoạt động khu vực ngân hàng Đ+ đạt đ−ợc nh÷ng tiÕn bé v÷ng ch¾c qu¸ tr×nh dì bá c¸c h¹n chÕ hÖ thèng ng©n hµng nh− trÇn vµ sµn l+i suÊt vµ khu«n khæ qu¶n lý ph¶n ¸nh phÇn lín các chuẩn mực quốc tế Quá trình thực các qui định này đ+ gặp số khã kh¨n, nh− Ýt tu©n thñ giíi h¹n tÝn dông, kÕ to¸n rñi ro yÕu kÐm, vµ mèi quan hÖ phøc t¹p gi÷a c¸c ng©n hµng vµ c¸c chñ së h÷u Mèi quan hÖ chÆt chÏ gi÷a chÝnh phñ vµ chñ c¸c ng©n hµng ®+ ngô ý r»ng chÝnh phñ sÏ lµ ng−êi cho vay cuối cùng, điều đó đ+ làm giảm đáng kể rủi ro thua lỗ cho các chủ ngân hµng vµ khuyÕn khÝch c¸c hµnh vi m¹o hiÓm Th¸i lan, Indonesia vµ Hµn quèc lµ nh÷ng n−íc bÞ ¶nh h−ëng nÆng nÒ nhÊt cuéc khñng ho¶ng ch©u ¸, nhiªn Malaysia vµ Philippiness còng bị ảnh h−ởng Tác động các n−ớc ASEAN khác chủ yếu là tác động thứ cấp sụt giảm nghiêm trọng các hoạt động kinh tế các n−ớc bị ảnh h−ëng nÆng nÒ nhÊt Singapore vµ Anh ®−îc b¶o vÖ nhê sù lµnh m¹nh cña hÖ thống tài chính, vào thời gian đó Cambodia, Lào, Việt Nam và Trung Quốc có ít nguồn vốn ngắn hạn và đó ít chịu ảnh h−ởng việc rút vèn Cuéc khñng ho¶ng kh«ng ph¶i lµ hËu qu¶ cña qu¸ tr×nh héi nhËp quèc tÕ hÖ thèng ng©n hµng, mµ lµ sù thÊt b¹i cña c¸c n−íc bÞ khñng ho¶ng qu¸ tr×nh héi nhËp quèc tÕ vµ tiÕn tíi c¸c chuÈn mùc quèc tÕ cao h¬n më cöa tµi kho¶n vèn 16 1.1.2 Thời và thách thức hoạt động ngân hàng th−ơng m¹i tiÕn tr×nh héi nhËp quèc tÕ 1.1.2.1 Thêi c¬ Hội nhập quốc tế lĩnh vực ngân hàng tạo động lực thúc đẩy công đổi và cải cách ngân hàng quốc gia Hội nhập ngân hàng gióp c¸c ng©n hµng n−íc häc hái ®−îc nhiÒu kinh nghiÖm vµ n©ng cao trình độ công nghệ Hội nhập quốc tế và ngân hàng là sở và tiền đề quan träng cho viÖc më cöa héi nhËp quèc tÕ vÒ th−¬ng m¹i vµ dÞch vô, ®Çu t− vµ c¸c lo¹i h×nh dÞch vô kh¸c Hội nhập quốc tế ngân hàng tạo hội cho các nhà hoạch định chính sách cấp cao ngân hàng đ−ợc gặp gỡ và trao đổi với các đối tác quốc tế các vấn đề tài chính tiền tệ, diễn biến kinh tế, các chiến l−ợc hợp tác vĩ mô qua đó nâng cao vị quốc tế ngân hàng các giao dịch tài chính quèc tÕ - Héi nhËp quèc tÕ t¹o ®iÒu kiÖn cho c¸c NH cã c¬ héi më réng thÞ tr−êng, häc hái kinh nghiÖm qu¶n lý ®iÒu hµnh, kÕ thõa c¸c c«ng nghÖ hiÖn đại ngân hàng lớn trên giới - Hội nhập quốc tế, hệ thống NH có trao đổi, hợp tác quốc tế các vấn đề tài chính tiền tệ, tham gia vào các diễn đàn kinh tế, chia sẻ thông tin cần thiết mà hệ thống NH các n−ớc có thể khai thác, tận dụng triệt để hội kinh doanh, có biện pháp đối phó kịp thời với biến động xấu ảnh h−ởng tới hoạt động NH - C¸c n−íc cã c¬ héi, t¨ng c−êng, ph¸t triÓn hÖ thèng tµi chÝnh NH Héi nhập thành công, trình độ hệ thống NH các n−ớc đ−ợc nâng lên tÇm cao míi BiÓu hiÖn lµ c¸c nghiÖp vô cña NH ®−îc chuyªn m«n ho¸ cao, tính chuyên nghiệp phong cách làm việc, càng đ−ợc định hình rõ nét - Héi nhËp kinh tÕ gióp c¸c NH lµm quen víi c¸c “có sèc” cña thÞ tr−êng tài chính, tiền tệ quốc tế nh− kinh tế toàn cầu nói chung Qua đó 17 gióp cho hÖ thèng NH n©ng cao n¨ng lùc, b¶n lÜnh, v÷ng vµng xu thÕ héi nhËp ngµy cµng s©u réng Hµnh tr×nh víi nh÷ng c¬ héi hÖ thèng NH còng ph¶i đối mặt với thách thức gay gắt 1.1.2.3 Th¸ch thøc - Më cöa thÞ tr−êng lÜnh vùc dÞch vô ng©n hµng lµ chÊp nhËn c¬ chÕ cạnh tranh khốc liệt, chấp nhận tham gia vào luật chơi chung bình đẳng áp dụng cho tất các n−ớc Các NHTM phải đối mặt với nhiều loại rủi ro với mức độ lớn - Khi hội nhập sân chơi bình đẳng, tính cạnh tranh cao, với luật chơi theo thông lệ quốc tế đ−ợc hình thành Khi đó đòi hỏi NHNN phải thể đ−ợc đúng nghĩa vai trò NHTW, đó là vai trò ổn định kinh tế vĩ mô, ổn định giá trị đồng tiền, kìm chế lạm phát , thực mang đúng nghĩa và tầm quan trọng - C¶i thiÖn m«i tr−êng ph¸p lý, ph¶i c¶i thiÖn ®−îc hÖ thèng luËt ph¸p cho phù hợp với thông lệ quốc tế, đáp ứng yêu cầu hội nhập, tiến tới môi tr−ờng luật pháp và ổn định - Héi nhËp tøc lµ gi¶m thiÓu tiÕn tíi xo¸ bá hoµn toµn c¸c rµo c¶n, c¸c hµng rµo b¶o vÖ, ®iÒu nµy sÏ lµm cho hÖ thèng NH c¸c n−íc ph¶i ®−¬ng ®Çu với “cú sốc” hệ thống kinh tế toàn cầu, đặt hệ thống NH n−ớc vào khả dễ bị tổn th−ơng từ biến động từ bên ngoài - Thách thức các NH có tiềm lực tài chính yếu, lực cạnh tranh thÊp mµ biÓu hiÖn râ nhÊt lµ vèn tù cã thÊp, s¶n phÈm dÞch vô cßn nghÌo nàn…, với sân chơi bình đẳng Điều đó đ+ đặt các NH vào cạnh tranh kh«ng c©n søc víi c¸c NH cã tiÒm lùc tµi chÝnh m¹nh, s¶n phÈm dÞch vô ®a dạng đại mà phần lớn các n−ớc phát triển còn lạ nh−; Factoring, nghiệp vụ hoán đổi ngoại tệ, hoán đổi giá cả, hoán đổi l+i suất,… từ c¸c n−íc ph¸t triÓn trªn thÕ giíi 18 - Một số n−ớc phát triển, xuất phát điểm và trình độ phát triển kinh tế nói chung và hệ thống NH nói riêng còn thấp, đó là yếu kém công nghệ, tổ chức, trình độ quản lý so với các n−ớc tiên tiến trên giới Tiến trình hội nhập quốc tế phải mở cửa lĩnh vực tài chính NH, điều đó có nghĩa là phải chấp nhận cạnh tranh bình đẳng với các NH n−ớc ngoài mạnh 1.2 Khái quát hoạt động Ngân hàng th−ơng mại 1.2.1 Kh¸i niÖm ng©n hµng th−¬ng m¹i Ng©n hµng th−¬ng m¹i lµ mét lo¹i h×nh tæ chøc tµi chÝnh cung cÊp mét danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng - đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm vµ dÞch vô to¸n vµ thùc hiÖn nhiÒu chøc n¨ng tµi chÝnh nhÊt so víi bÊt kú mét tæ chøc kinh doanh nµo nÒn kinh tÕ NHTM là tổ chức kinh doanh tiền tệ có vai trò quan trọng hoạt động kinh tế Các hoạt động ngân hàng đ−ợc hình thành trên sở phát triÓn cña nÒn s¶n xuÊt hµng ho¸ vµ t¹o c¸c tiÖn Ých phôc vô trë l¹i nÒn kinh tÕ Điều này có nghĩa là sở khách quan hình thành các hoạt động ng©n hµng lµ nh÷ng nhu cÇu cña nÒn kinh tÕ NÒn kinh tÕ cµng ph¸t triÓn, nhu cầu sử dụng các hoạt động và tiện ích ngân hàng càng đa dạng 1.2.2 Các hoạt động Ngân hàng th−ơng mại thực các hoạt động sau: Huy động vốn, sử dụng vốn và hoạt động khác 1.2.2.1 Huy động vốn Đây là hoạt động khởi đầu tạo điều kiện cho hoạt động ngân hàng Sau ổn định, các hoạt động xen lẫn suốt quá trình hoạt động - Huy động vốn chủ sở hữu Để thành lập ngân hàng th−ơng mại, tr−ớc hết phải có đủ vốn sở hữu theo mức quy định nhà n−ớc (Ngân hàng trung −ơng) Vèn chñ së h÷u cña mçi ng©n hµng ®−îc h×nh thµnh tÝnh chÊt së h÷u ngân hàng định Nếu là Ngân hàng th−ơng mại cổ phần, vốn chủ sở 19 hữu đóng góp các cổ đông d−ới hình thức phát hành cổ phiếu Nếu là ngân hàng liên doanh thì vốn chủ sở hữu là vốn đóng góp cổ phần c¸c ng©n hµng tham gia liªn doanh,… NHTM luôn tìm các biện pháp tăng vốn chủ sở hữu nh− huy động thêm vốn từ các cổ đông, lợi nhuận bổ sung Xét đặc điểm, nguồn vốn chủ sở hữu chiÕm tû lÖ nhá nguån vèn, th«ng th−êng kho¶ng 10% tæng sè vèn Tuy chiÕm tØ träng nhá kÕt cÊu tæng nguån vèn, nh−ng nã gi÷ vÞ trÝ quan träng vì nó là vốn khởi đầu cho uy tín ngân hàng khách hàng Việc sử dụng nguồn vốn này chủ yếu để xây trụ sở, mua sắm các ph−ơng tiện hoạt động - NhËn tiÒn göi vµ vay c¸c lo¹i NHTM nhËn tiÒn göi kh«ng kú h¹n, cã kú h¹n, tiÒn göi tiÕt kiÖm, ñy th¸c cña mäi doanh nghiÖp, c¸ nh©n vµ tæ chøc Khi cÇn tiÒn, NHTM vay NHTW, c¸c ng©n hµng kh¸c, vµ vay trªn thÞ tr−êng b»ng c¸ch ph¸t hµnh c¸c giÊy nî Tiền gửi không kỳ hạn có ý nghĩa quan trọng các hoạt động kinh doanh cña c¸c tæ chøc tÝn dông l+i suÊt thÊp TiÒn tiÕt kiÖm cã ph¹m vi réng còng là nguồn vốn quan trọng có tính ổn định cao tổ chức tín dụng NHTM gia tăng các khoản nợ (tiền gửi và vay) đặc biệt là tiền gửi cách đa dạng hóa các hình thức huy động và gia tăng các tiện ích trên sản phẩm Công nghệ toán ngày càng đại giúp cho khách hàng tiết kiệm chi phí toán, đảm bảo nhanh, nhiều hơn, chính xác, thuận tiện, an toàn NHTM huy động tiết kiệm d−ới nhiều hình thức nh− nội tệ, ngoại tệ, ¸p dông nhiÒu kú h¹n vµ h×nh thøc tr¶ l+i linh ho¹t, khuyÕn m¹i hÊp dÉn C¸c chi nh¸nh vµ phßng giao dÞch, ATM, c¸c ®iÓm chÊp nhËn thÎ POS, dÞch vô ng©n hµng ®iÖn tö ®−îc gia t¨ng kh«ng ngõng Víi c¸c biÖn ph¸p nµy, ng©n hµng th−¬ng m¹i ®+ tËp trung ®−îc nguån vèn chñ yÕu vµ rÊt quan träng hoạt động kinh doanh mình Theo xu h−ớng phát triển, nguồn vốn huy động từ các nguồn tiền gửi ngày càng chiếm tỷ lệ trọng lớn và gia tăng theo nhịp độ phát triển kinh tế 20 Sau sử dụng hết các nguồn vốn, nh−ng ch−a đáp ứng đ−ợc nhu cầu vay vốn, ngân quỹ bị thiếu hụt có nhiều khách hàng đến rút tiền, Ngân hàng th−ơng mai phải bù đắp nguồn vốn bị thiếu hụt biện pháp vay Nguån vèn ®i vay chiÕm tû träng nhá kÕt cÊu nguån vèn, nh−ng nã giữ vị trí quan trọng, vì nó đảm bảo khoản cho tổ chức tín dụng hoạt động kinh doanh cách bình th−ờng Tất nguồn vốn huy động: vốn chủ sở hữu, vốn tiền gửi các loại, vèn vay… Ng©n hµng th−¬ng m¹i ph¶i hoµn tr¶ mét kho¶n lîi tøc cho ng−êi së h÷u nã theo nh÷ng cam kÕt ®+ tho¶ thuËn 1.2.2.2 Sö dông vèn Là hoạt động sử dụng các nguồn vốn đ+ huy động nhằm mục đích sinh lời Đây là hoạt động quan trọng hoạt động kinh doanh tiền tệ ngân hàng th−ơng mại Hoạt động này bao gồm: • ThiÕt lËp ng©n quÜ tiÒn mÆt vµ tiÒn göi to¸n t¹i Ng©n hµng trung −ơng và các định chế tài chính khác Ngân quĩ NHTM th−ờng d−ợc gọi là dự trữ sơ cấp Mục đích ngân quĩ là đáp ứng nhu cầu rút tiền và yêu cầu vay vốn khách hàng - mục đích đảm bảo khoản cho NHTM Cơ cấu ngân quĩ (tiền mặt, tiền gửi ) tạo nên tính sinh lời cho ngân quĩ Thông th−ờng thì các ngân hàng cè g¾ng gi÷ quy m« cña kho¶n môc nµy thÊp nhÊt cã thÓ bëi v× nã ®em lai Ýt hoÆc kh«ng ®em l¹i thu nhËp cho NH Nh− vËy hiÖu qu¶ sö dông ng©n quÜ đ−ợc thể thông qua tiêu đảm bảo an toàn khoản cho NHTM • Chøng kho¸n kho¶n NHTM nắm giữ chứng khoán khoản (chứng khoán khả mại) để đáp øng nh÷ng yªu cÇu vÒ hç trî kho¶n Bé phËn nµy th−êng ®−îc gäi lµ dù tr÷ thø cÊp Dù tr÷ thø cÊp chñ yÕu bao gåm chøng kho¸n chÝnh phñ ng¾n h¹n, giấy nợ ngắn hạn NHTW và các NHTM khác, các giấy nợ sáp đến hạn toán Chứng khoán khoản dễ dàng chuyển đổi thành tiền mặt 21 thêi gian ng¾n víi rñi ro gÇn nh− b»ng kh«ng Chøng kho¸n kho¶n mang l¹i thu nhËp cho NHTM (l+i vµ chªnh lÖch gi¸) song kh«ng cao nh− cho vay vµ c¸c kho¶n ®Çu t− kh¸c V× vËy nghiªn cøu hiÖu qu¶ sö dông cña chứng khoán khoản, nhà quản lý NH đặt mục tiêu đảm bảo khoản tr−íc môc tiªu sinh lîi • Chøng kho¸n ®Çu t− Ngoµi chøng kho¸n kho¶n, NHTM n¾m gi÷ l−îng lín chøng kho¸n ®Çu t− (tr¸i phiÕu, cæ phiÕu) v× môc tiªu lîi nhuËn v× chóng cã tû lÖ sinh lêi cao song rñi ro cao C¸c chøng kho¸n ®Çu t− cã thÓ ®−îc ghi chÐp sæ s¸ch cña ng©n hµng theo chi phÝ gèc hoÆc gi¸ trÞ thÞ tr−êng HÇu hÕt c¸c ng©n hµng ghi nhËn viÖc mua chøng kho¸n theo chi phÝ gèc TÊt nhiªn, nÕu l+i suÊt t¨ng sau ng©n hµng mua chøng kho¸n, th× gi¸ trÞ thÞ tr−êng cña chóng sÏ nhỏ chi phí gốc (giá trị ghi sổ) Do đó, ngân hàng phản ánh giá trị các chứng khoán trên Bảng cân đối kế toán theo chi phí gốc th−ờng phải kÌm theo môc ghi chó vÒ gi¸ trÞ thÞ tr−êng hiÖn hµnh Ng©n hµng còng n¾m gi÷ mét l−îng nhá c¸c chøng kho¸n tµi kho¶n giao dÞch Sè l−îng ®−îc ph¶n ¸nh tµi kho¶n giao dÞch cho biÕt nh÷ng chøng kho¸n ng©n hµng dù định bán theo giá thị tr−ờng tr−ớc chúng đến hạn HiÖu qu¶ sö dông chøng kho¸n ®Çu t− ®−îc ®o b»ng tû lÖ sinh lêi b×nh qu©n cña chóng sau ®+ trõ ®i dù phßng gi¶m gi¸ • Cho vay Trong các hoạt động sử dụng vốn, hoạt động cho vay vốn giữ vị trí đặc biệt quan trọng lẽ hoạt động này tao cho NHTM các khoản thu nhập chñ yÕu vµ chiÕm tû träng lín nhÊt tæng thu nhËp - Hoạt động cho vay vốn thực trên các nguyên tắc : + Cho vay có mục đích, có hiệu kinh tế +Tiền vay phải đ−ợc hoàn trả vốn lẫn l+i đến hạn 22 Dựa theo các nguyên tắc đó ngân hàng th−ơng mại phải tìm biện pháp vay vốn có hiệu Hoạt động cho vay tổ chức tín dụng có thÓ ®−îc thùc hiÖn th«ng qua c¸c h×nh thøc sau ®©y: - Cho vay ngắn hạn các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế: §Æc ®iÓm cña lo¹i cho vay nµy, vèn cho vay cña ng©n hµng sÏ tham gia h×nh thµnh nªn mét phÇn vèn ng¾n h¹n ë c¸c doanh nghiÖp, hay nãi mét c¸ch khác hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, doanh nghiệp sử dụng phần vốn vay ngân hàng để phục vụ cho hoạt động kinh doanh d−ới c¸c h×nh thøc: + Vay để trả tiền để nhập vật t−, hàng hoá nguyên liệu… + Vay để toán các khoản chi phí nh−: trả tiền công lao động thuê ngoµi, tiÒn vËn chuyÓn bèc dì hµng ho¸, nguyªn vËt liÖu… + Vay để toán các khoản công nợ… ViÖc cho vay cña c¸c ng©n hµng vµ nhËn tiÒn vay cña c¸c doanh nghiÖp lµ dùa vµo lßng tin cña V× vËy, tuú thuéc vµo mèi quan hÖ s½n cã mµ viÖc cho vay tín dụng doanh nghiệp có khác đối t−ợng, thủ tục và ph−¬ng thøc hoµn tr¶ tiÒn vay Trong c¸c tr−êng hîp kh¸c ng©n hµng th−¬ng m¹i cã thÓ cho vay nãng mang tính chất tạm thời để doanh nghiệp giải nhu cầu vốn bị thiếu hụt vèn thêi gian rÊt ng¾n §Ó ®−îc vay theo lo¹i nµy, ngoµi c¸c biÖn ph¸p bảo đảm tiền vay doanh nghiệp phải chịu l+i suất cao NghiÖp vô cho vay ng¾n h¹n cña ng©n hµng cßn ®−îc thùc hiÖn d−íi h×nh thøc cho thÊu chi t¹m thêi vµo kho¶n tiÒn göi v+ng lai cña doanh nghiÖp ë ng©n hµng th−¬ng m¹i Cho vay d−íi h×nh thøc "thÊu chi ” t¹m thêi trªn kho¶n v+ng lai ®+ gióp cho c¸c doanh nghiÖp bæ sung kÞp thêi vÒ vèn, kh«ng mÊt thời gian phải đến ngân hàng, đảm bảo kế hoạch kinh doanh Về phía ngân hàng phải khuôn khổ và phạm vi cho phép, đến hạn ngân hàng thu vèn vµ l+i (møc l+i thu cao h¬n møc cho vay b×nh th−êng) 23 - Cho vay trung và dài hạn doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế: Ngoài cho vay ngắn hạn ngân hàng các doanh nghiệp, ngân hµng cßn thùc hiÖn cho vay trung dµi h¹n §Æc ®iÓm cña lo¹i cho vay nµy lµ vốn vay tham gia cấu thành nên tài sản cố định các doanh nghiệp đ−ợc tồn d−ới hình thức vật đó là: Phuơng tiện vận tải, máy móc, nhà cửa t¨ng thªm nhê cã vèn vay tõ ng©n hµng Cho đến nay, khoản mục tài sản lớn ngân hàng là khoản cho vay Đây là khoản mục th−ờng chiếm từ 70% đến 80% giá trÞ tæng tµi s¶n cña ng©n hµng Cã hai sè liÖu vÒ cho vay xuÊt hiÖn trªn B¶ng cân đối kế toán Tổng số cho vay, là tổng d− nợ cho vay và d− nợ ròng tæng d− nî trõ dù phßng C¸c ng©n hµng lËp Quü dù phßng tæn thÊt tÝn dông tõ thu nhËp trªn c¬ së kinh nghiÖm vÒ tæn thÊt tÝn dông (dùa trªn ph©n lo¹i nî) để bù đắp cho khoản vay bị kết luận là không thể đ−ợc thu hồi Tµi kho¶n dù phßng tæn thÊt tÝn dông ®−îc tÝch luü dÇn dÇn theo thêi gian thông qua hoạt động trích quỹ từ thu nhập hàng năm ngân hàng Những kho¶n trÝch quü nµy xuÊt hiÖn trªn B¸o c¸o thu nhËp cña ng©n hµng nh− mét kho¶n chi phÝ kh«ng b»ng tiÒn ®−îc gäi lµ Ph©n bæ dù phßng tæn thÊt tÝn dông (Provission for loan losses - PLL) Nh÷ng kho¶n bæ sung cho Dù phßng th−êng ®−îc thùc hiÖn quy m« danh môc cho vay cña mét ng©n hµng ph¸t triÓn, bÊt cø kho¶n cho vay nµo bÞ xem lµ hoµn toµn hay mét phÇn kh«ng thÓ thu håi ®−îc, hay tæn thÊt tÝn dông x¶y víi mét kho¶n cho vay mµ ng©n hµng ch−a lËp dù phßng Tæng sè dù tr÷ tèn thÊt tÝn dông t¹i thêi ®iÓm lập Bảng cân đối kế toán ngân hàng đ−ợc khấu trừ khỏi tổng số cho vay để xác định khoản mục cho vay ròng - th−ớc đo giá trị d− nợ cho vay Một khoản mục khác đ−ợc khấu trừ khỏi tổng số cho vay để tạo số cho vay rßng lµ thu nhËp l+i tr¶ tr−íc Kho¶n môc nµy bao gåm l+i tõ nh÷ng kho¶n cho vay mµ kh¸ch hµng ®+ nhËn nh−ng ch−a thùc sù lµ thu nhËp l+i theo ph−¬ng ph¸p kÕ to¸n hiÖn hµnh cña ng©n hµng Trong sæ s¸ch s¸ch kÕ to¸n 24 ng©n hµng cßn cã mét kho¶n môc cho vay n÷a lµ nî qu¸ h¹n §©y lµ nh÷ng kho¶n tÝn dông kh«ng cßn tÝch luü thu nhËp l+i cho ng©n hµng hoÆc ®+ ph¶i c¬ cấu lại phù hợp với điều kiện thay đổi khách hàng Theo quy định hiÖn hµnh, mét kho¶n cho vay ®−îc coi lµ nî qu¸ h¹n bÊt kú kho¶n tr¶ nî tiÒn vay theo kÕ ho¹ch nµo qu¸ h¹n tõ 90 ngµy trë lªn Khi mét kho¶n cho vay ®−îc ph©n lo¹i lµ nî qu¸ h¹n th× tÊt c¶ c¸c kho¶n tiÒn l+i tÝch luü sæ s¸ch kÕ to¸n cña ng©n hµng nh−ng trªn thùc tÕ ch−a ®−îc to¸n sÏ ®−îc khÊu trõ khái thu nhËp tõ cho vay Ng©n hµng kh«ng ®−îc ghi chÐp thu nhËp l+i tõ khoản cho vay này khoản toán tiền mặt thực ®−îc thùc hiÖn Hiệu hoạt động cho vay đ−ợc đo thu nhập ròng mà hoạt động này mang lại Thu nhập ròng từ hoạt động cho vay = doanh thu từ hoạt động cho vay - chi phí trả l+i cho nguồn vốn vay - dự phòng tổn thất tín dụng vµ c¸c kho¶n chi phÝ kh¸c • Th−¬ng phiÕu chÊp nhËn to¸n Mét h×nh thøc cÊp tÝn dông kh¸c mµ nh÷ng ng©n hµng lín th−êng sö dông lµ tµi trî th−¬ng phiÕu chÊp nhËn to¸n Sè vèn liªn quan sÏ xuÊt hiÖn trªn mét kho¶n môc tµi s¶n tªn lµ th−¬ng phiÕu chÊp nhËn to¸n, th−ờng để giúp khách hàng toán cho hàng hóa nhập từ n−ớc ngoài Trong tr−ờng hợp này, ngân hàng đồng ý phát hành th−ơng phiếu chÊp nhËn to¸n (tøc lµ mét th− tÝn dông ®+ ®−îc ký nhËn), cho phÐp mét bªn thø ba (ch¼ng h¹n ng−êi xuÊt khÈu hµng hãa n−íc ngoµi) ký ph¸t lÖnh yªu cầu trả tiền ngân hàng theo l−ợng tiền cụ thể ngày xác định t−ơng lai Khách hàng yêu cầu th−ơng phiếu chấp nhận toán phải toán đầy đủ cho ngân hàng tr−ớc ngày quy định Đến ngày m+n h¹n, ng©n hµng ph¸t hµnh sÏ to¸n cho ng−êi hiÖn ®ang n¾m gi÷ th−¬ng phiếu đầy đủ số tiền theo mệnh giá đ−ợc in trên lệnh yêu cầu trả tiền 25 • C¸c tµi s¶n néi b¶ng kh¸c Mét bé phËn tµi s¶n cña ng©n hµng lµ gi¸ trÞ cßn l¹i (®−îc ®iÒu chØnh theo khÊu hao) cña thiÕt bÞ vµ tßa nhµ ng©n hµng, nh÷ng kho¶n ®Çu t− t¹i c¸c c«ng ty con, tiÒn b¶o hiÓm tr¶ tr−íc vµ nh÷ng kho¶n môc tµi s¶n t−¬ng đối không quan trọng khác • Các khoản mục ngoài Bảng cân đối kế toán - Hợp đồng bảo l+nh tín dụng, đó ngân hàng cam kết đảm bảo việc hoµn tr¶ kho¶n vay cña kh¸ch hµng cho mét bªn thø ba - Hợp đồng trao đổi l+i suất, đó ngân hàng cam kết trao đổi các kho¶n to¸n l+i cña c¸c chøng kho¸n nî víi mét bªn kh¸c - Hợp đồng tài chính t−ơng lai và hợp đồng quyền chọn l+i suất, đó ngân hàng đồng ý giao hay nhận chứng khoán từ bên khác mức giá đ−ợc bảo đảm - Hợp đồng cam kết cho vay, đó ngân hàng cam kết cho vay tối đa tới số vốn định tr−ớc hợp đồng hết hiệu lực - Hợp đồng tỷ giá hối đoái, đó ngân hàng đồng ý giao hay nhận l−ợng ngoại tệ định Những giao dịch ngoài Bảng cần đối kế toán mang lại thu nhập cao gắn với rủi ro cao Mặc dù NHTM không trực tiếp sử dụng vốn cho các hoạt động này song thu nhập và tổn thất hoạt động này luôn đ−ợc hạch toán vào cân đối NHTM 1.2.2.3 Hoạt động khác - Thanh to¸n (trong n−íc vµ quèc tÕ) + Thanh to¸n quèc tÕ: VÒ b¶n chÊt to¸n quèc tÕ lµ quan hÖ to¸n gi÷a ng−êi chi tr¶ ë n−íc nµy víi ng−êi thô h−ëng ë n−íc kh¸c th«ng qua trung gian to¸n cña ng©n hµng ë c¸c n−íc phôc vô ng−êi chi tr¶ vµ ng−êi thô h−ëng 26 Thanh to¸n quèc tÕ bao gåm: Thanh to¸n mËu dÞch vµ to¸n phi mËu dÞch Thanh to¸n mËu dÞch ph¸t sinh trªn c¬ së to¸n tiÒn hµng ho¸ dÞch vô xuÊt nhËp khÈu Thanh to¸n phi mËu dÞch ph¸t sinh trªn c¬ së c¸c kho¶n chuyÓn giao vèn ®Çu t−, chuyÓn giao thu nhËp, chuyÓn giao lîi nhuËn… Xét góc độ quan hệ toán các ngân hàng, các ngân hàng có thể thực toán qua tài khoản tiền gửi mở các ngân hàng đại lý Các ngân hàng có nhiều quan hệ tiền gửi với nhiều ngân hàng đại lý thì khả n¨ng phôc vô to¸n quèc tÕ cµng t¨ng lªn Tuy nhiªn më tµi khoản nhiều ngân hàng thì vốn bị phân tán, nh− tăng rủi ro với đối tác V× vËy tham gia vµo nghiÖp vô to¸n quèc tÕ, c¸c ng©n hµng th−êng mở tài khoản tiền gửi và toán các đại lý lớn, có uy tín các thị tr−êng cã nhiÒu giao dÞch, quan hÖ kinh tÕ C¸c ng©n hµng cã nhiÒu chi nh¸nh còng sÏ tËp trung to¸n qua mét hoÆc mét sè ®Çu mèi t¹i TW hoÆc t¹i c¸c chi nhánh lớn để nâng cao hiệu sử dụng vốn + Thanh to¸n n−íc: • SÐc • Thanh toán chuyển tiền nội địa • Uû nhiÖm thu • ThÎ tÝn dông • EFTPOS (chuyÓn tiÒn ®iÖn tö t¹i ®iÓm b¸n hµng) vµ thÎ ghi nî • Hèi phiÕu ng©n hµng • ChuyÓn tiÒn qua ®iÖn tho¹i vµ m¹ng vi tÝnh Thanh toán nội địa séc: Séc đ−ợc hầu hết ng−ời biết đến và là ph−¬ng ph¸p to¸n thuËn tiÖn, mÆc dï chóng kh«ng ph¶i lµ tiÒn tÖ chÝnh thøc vµ c¸c chñ nî cã thÓ tõ chèi chÊp nhËn chóng Thanh toán chuyển tiền nội địa: Thanh toán chuyển tiền, cho phép ng−êi, dï cã hay kh«ng cã tµi kho¶n t¹i ng©n hµng, cã thÓ tr¶ tiÒn vµo tµi kho¶n cña mét ng−êi kh¸c 27 Thanh toán nội địa uỷ nhiệm thu: Uỷ nhiệm chi là ph−ơng pháp thuận tiện để toán các khoản cố định định kỳ Uỷ nhiệm thu đ−ợc sử dụng để toán định kỳ nh−ng khác uỷ nhiệm chi hai điểm Thứ nhất, chúng có thể sử dụng để toán các trị giá cố định hay khác và/hoặc thời gian toán định kỳ khác Thứ hai, ng−ời thụ h−ởng là ng−ời chuÈn bÞ giao dÞch to¸n qua m¸y tÝnh b»ng c¸ch ghi nî vµo tµi kho¶n cña ng−êi ph¶i to¸n qua m¸y tÝnh b»ng c¸ch ghi nî vµo tµi kho¶n cña ng−êi to¸n vµ chuyÓn qua hÖ thèng BACS §iÒu nµy ng−îc víi uû nhiÖm chi ë chç ng©n hµng cña ng−êi thô h−ëng vµ chuyÓn qua hÖ thèng BACS với hệ thống uỷ nhiệm thu có các biện pháp đảm bảo để tránh sử dụng hÖ thèng bÊt th−êng: - ChØ cã c¸c tæ chøc ®−îc ng©n hµng cho phÐp míi ®−îc thùc hiÖn c¸ch to¸n nµy; - Uû nhiÖm thu ph¶i ®−îc thùc hiÖn nghiªm ngÆt theo c¸c ®iÒu kiÖn h−íng dÉn kh¸ch hµng uû nhiÖm; - Khi kh¸ch hµng chØ thÞ to¸n nhiÒu kho¶n kh¸c (uû nhiÖm thu c¸c trÞ gi¸ kh¸c - VADD), bé phËn liªn quan ph¶i th«ng b¸o cho kh¸ch hµng tr−íc vÒ trÞ gi¸ vµ ngµy to¸n; - Mỗi tổ chức tham gia hệ thống phải đảm bảo với ngân hàng tr−ờng hợp có nhầm lẫn thì ngân hàng truy đòi khách hàng ghi nợ vào tài khoản khách hàng không theo đúng h−ớng dẫn Thanh toán nội địa thẻ tín dụng: thẻ tín dụng các ngân hàng, hội tiÕt kiÖm nhµ ë, c¸c tËp ®oµn b¸n lÎ hay c¸c tæ chøc ph¸t hµnh ThÎ nµy gióp cho viÖc mua hµng ho¸ vµ c¸c dÞch vô tr¶ tiÒn sau Mçi ng−êi cã thÓ ®−îc cÊp mét h¹n møc tÝn dông theo tµi kho¶n thÎ tÝn dông cña anh ta, c¸c tµi kho¶n nµy hoµn toµn t¸ch khái tµi kho¶n th«ng th−êng cña NH vµ chØ dµnh cho c¸c thÎ ng©n hµng ph¸t hµnh; thÎ tÝn dông ®−îc më t¹i phßng thÎ tÝn dông cña NH ViÖc to¸n hµng ho¸ vµ dÞch vô ®−îc thùc hiÖn t¹i nh÷ng n¬i cã m¸y 28 đặc biệt để lập các hoá đơn ghi các giao dịch bán hàng và các điểm bán lẻ cã c¸c ký hiÖu cña lo¹i thÎ tÝn dông mµ chóng chÊp nhËn Thanh toán nội địa EFTPOS và thẻ ghi nợ: Chuyển tiền điện tử điểm bán hàng EFTPOS là b−ớc tiến tới “x+ hội phi tiền mặt”, đó kh«ng cÇn ph¶i mang theo mét l−îng tiÒn lín mµ chØ cÇn mét Ýt tiÒn lÎ HÖ thèng nµy cho phÐp c¸c cöa hµng b¸n lÎ ghi Nî vµo tµi kho¶n ng©n hµng hay tài khoản thẻ tín dùng ng−ời mua điểm bán hàng, đồng thời ghi Có vào tµi kho¶n cña nhµ b¸n lÎ ThÎ ®−îc dïng hÖ thèng EFTPOS lµ thÎ ghi nî, thÎ tÝn dông hay c¸c lo¹i thÎ kh¸c ®−îc chÊp nhËn nh− thÎ cña héi tiÕt kiÖm nhµ ë, cña mét hÖ thèng siªu thÞ Th«ng th−êng chøc n¨ng cña thÎ ghi nî lµ sù kÕt hîp gi÷a sÐc và thẻ rút tiền tự động TAM Thanh toán nội địa bàng hối phiếu ngân hàng: Hối phiếu ngân hàng là c«ng cô to¸n, t−¬ng tù nh− sÐc, ®−îc mét ng©n hµng chi nh¸nh ký ph¸t theo yêu cầu khách hàng để thực khoản toán đ−ợc đảm bảo, tức là nó đ−ợc sử dụng tr−ờng hợp ng−ời thụ h−ởng yêu cầu đảm b¶o ch¾c ch¾n sÐc sÏ ®−îc to¸n xuÊt tr×nh Hèi phiÕu ng©n hµng lµ ph−¬ng tiÖn to¸n h÷u hiÖu sau tiÒn mÆt v× nã gióp tr¸nh ph¶i mang mét l−îng tiÒn lín ®i to¸n Thanh toán nội địa chuyển tiền qua điện thoại và máy tính: Chuyển tiền gÊp ®−îc thùc hiÖn ph¹m vi hÖ thèng NH qua ®iÖn tho¹i hay m¸y vi tÝnh C¶ hai tr−êng hîp nµy cho phÐp chuyÓn tiÒn cïng ngµy; ChuyÓn tiÒn b»ng ®iÖn tho¹i ph¶i ®−îc kiÓm tra b»ng mËt khÈu hay m+ sè vµ th«ng th−êng ®−îc chuyÓn qua héi së chÝnh cña NH cã liªn quan BÊt kÓ ph−¬ng thøc nµo ®−îc ¸p dông th× tiÒn ph¶i ®−îc to¸n bï trõ vµ ng−êi nhËn cã thÓ rót tiÒn lËp tøc - Kinh doanh ngo¹i tÖ, kinh doanh chøng kho¸n + Kinh doanh ngo¹i tÖ: lµ mét nh÷ng nghiÖp vô quan träng cña ng©n hµng th−¬ng m¹i bëi v× th«ng qua nghiÖp vô nµy, mét mÆt t¹o lîi 29 nhuận cho NHTM, mặt khác để các NHTM góp phần điều hoà cung cầu trên thị tr−ờng, ổn định, tỷ giá thực chính sách quản lý ngoại hối Nhà n−ớc, từ đó tác động tích cực đến hoạt động xuất, nhập nh− các hoạt động khác kinh tế C¸c h×nh thøc kinh doanh ngo¹i tÖ cña NHTM: Mua b¸n ngo¹i tÖ, Mua bán trao (Spot), Mua bán theo hợp đồng kỳ hạn, Nghiệp vụ hoán đổi kép + Kinh doanh chøng kho¸n, bao gåm: chøng kho¸n vèn vµ chøng kho¸n nî Chøng kho¸n kinh doanh ®−îc h¹ch to¸n theo gi¸ thùc tÕ mua chøng kho¸n (gi¸ gèc), bao gåm gi¸ mua céng (+) c¸c chi phÝ mua (nÕu cã) Chøng kho¸n vèn lµ lo¹i chøng kho¸n mµ tæ chøc ph¸t hµnh kh«ng ph¶i chÞu nh÷ng cam kÕt mang tÝnh rµng buéc vÒ thêi h¹n to¸n, sè tiÒn gèc, l+i suất ng−ời nắm giữ chứng khoán - DÞch vô uû th¸c: Nh÷ng dÞch vô uû th¸c nh− thùc hiÖn ph©n chia tµi s¶n theo di chúc theo uỷ thác cá nhân nào đó tr−ớc qua đời; ng©n hµng thùc hiÖn qu¶n lý tiÒn h−u trÝ vµ ph©n chia lîi tøc; thùc hiÖn c¸c nghiệp vụ có liên quan đến việc mua bán trái phiếu, cổ phiếu - Bảo quản an toàn vật có giá: Đây là dịch vụ lâu đời đ−ợc NHTM thực Theo đó NHTM phải có kho tàng kiên cố, két sắt đề bảo quản an toµn tµi s¶n vµ c¸c giÊy tê cã gi¸ cho kh¸ch hµng - DÞch vô kinh kû: §ã lµ viÖc mua vµ b¸n c¸c chøng kho¸n cho kh¸ch hµng MÆc dï quyÒn h¹n dÞch vô tµi chÝnh cña c¸c ng©n hµng ®−îc n©ng lªn nh−ng không đ−ợc v−ợt quá giới hạn các hoạt động bảo hành cung ứng các dịch vụ nghiên cứu, đầu t− vốn thông th−ờng, kết hợp với các hoạt động môi giới 1.3 N©ng cao hiÖu qu¶ sö dông vèn cña ng©n hµng th−¬ng m¹i 1.3.1 Quan niÖm vÒ vèn vµ hiÖu qu¶ sö dông vèn Ph¹m trï hiÖu qu¶ vµ hiÖu qu¶ sö dông vèn ®−îc sö dông kh¸ phæ biÕn đời sống x+ hội Tuy vậy, trên ph−ơng diện lý luận và thực tiễn còn nhiều quan niệm, ý kiến khác vấn đề này 30 TÝnh hiÖu qu¶ HiÖu qu¶ tøc lµ sö dông mét c¸ch h÷u hiÖu nhÊt c¸c nguån lùc cña nÒn kinh tế để thoả m+n các nhu cầu và mong muốn ng−ời Cụ thể kinh tế sản xuất có hiệu kinh tế đó không thể sản xuất thêm mặt hàng nào đó mà không phải giảm sản xuất các mặt hàng hoá khác - tức lµ nÒn kinh tÕ n»m trªn ®−êng giíi h¹n kh¶ n¨ng s¶n xuÊt Hiệu sản xuất đạt đ−ợc x+ hội tăng sản l−ợng loại hàng hoá nµy mµ kh«ng gi¶m bít s¶n l−îng cña c¸c hµng ho¸ kh¸c NÒn kinh tÕ cã giíi h¹n nã n»m trªn ®−êng giíi h¹n kh¶ n¨ng s¶n xuÊt Mét nguyªn nh©n cña t×nh tr¹ng phi hiÖu qu¶ x¶y c¸c chu kú kinh doanh Từ năm 1929 tới 1933, thời kỳ đại Suy thoái, tổng sản phẩm thu nhập quốc dân Mỹ giảm dần 25% Điều đó xảy không phải vì PPF chuyÓn dÞch vÞ trÝ cña nã, mµ chÝnh lµ c¸c chÝnh s¸ch tµi kho¸, chÝnh s¸ch tiÒn tÖ vµ c¸c nh©n tè kh¸c ®+ lµm gi¶m chi tiªu vµ ®Èy nÒn kinh tÕ vµo phÝa cña PPF Theo Đại từ tiếng Việt thì “Hiệu là kết đích thực” Khái niệm này đ+ đồng phạm trù kết và hiệu quả, sử dụng kết để đo hiệu Quan niÖm thø hai: “HiÖu qu¶ nghÜa lµ kh«ng l+ng phÝ” Quan niÖm này đ−ợc hiểu là với cùng kết nh− nhau, hoạt động nào không tèn Ýt chi phÝ h¬n (Ýt l+ng phÝ h¬n) th× ®−îc coi lµ cã hiÖu qu¶/ cã hiÖu qu¶ Quan niệm này so sánh kết với chi phí bỏ và đặt mục tiêu tăng hiÖu qu¶ b»ng tiÕt kiÖm chi phÝ Quan niệm thứ ba: “hiệu là tiêu phản ánh mức độ thu lại đ−ợc kết nhằm đạt mục đích nào đó t−ơng ứng với đơn vị nguồn lực phải bỏ quá trình thực hoạt động định” Trong cách tiếp cận này, nói đến hiệu hoạt động nào đó, ng−ời ta gắn nó với mục đích định Bản thân phạm trù “kết thu lại” đ+ chứa đựng “mục tiêu” cần phải đạt đ−ợc Các hoạt động không có mục tiêu tr−ớc hết 31 không thể đ−a để tính hiệu Hiệu luôn gắn với mục tiêu định, kh«ng cã hiÖu qu¶ chung Các hoạt động có thể Chính phủ, doanh nghiệp, các tổ chức đoàn thể hộ gia đình và cá nhân Mỗi loại hoạt động có thể xét trên các khía cạnh nh− x+ héi, chÝnh trÞ, kinh tÕ, vÜ m« hoÆc vi m« V× vËy hiÖu qu¶ còng cã thÓ ®−îc xem xÐt trªn nhiÒu khÝa c¹nh nh− hiÖu qu¶ m«i tr−êng, hiÖu qu¶ tµi chÝnh, hiÖu qu¶ sö dông c¸c nguån lùc (vèn, tµi nguyªn, ng−êi ) hiÖu qu¶ tr−íc m¾t (ng¾n h¹n) vµ hiÖu qu¶ l©u dµi (trung vµ dµi h¹n) HiÖu qu¶ sö dông vèn (HQSDV) cña doanh nghiÖp (hay cña NHTM) còng n»m quan niÖm vÒ hiÖu qu¶ nãi chung Tuy nhiªn HQSDV cña NHTM ®−îc xem xÐt trªn khÝa c¹nh hÑp - hiÖu qu¶ tµi chÝnh - ph¶n ¶nh mèi t−¬ng quan gi÷a kÕt qu¶ tµi chÝnh víi vèn mµ NHTM bá Quá trình sản xuất kinh doanh ngân hàng đòi hỏi phải có vốn ứng tr−ớc Kết cuối cùng là lợi nhuận ròng (lợi nhuận sau thuế) và mức độ an toàn ngân hàng Trong dài hạn, mức độ an toàn ngân hàng đ−ợc phản ảnh th«ng qua lîi nhuËn rßng (trÝch dù phßng tæn thÊt) V× vËy, tû lÖ cña lîi nhuËn rßng vµ vèn ph¶n ¶nh chung nhÊt, râ nhÊt hiÖu qu¶ sö dông vèn cña NHTM Tõ viÖc ph©n tÝch trªn, t¸c gi¶ cho r»ng: “HiÖu qu¶ sö dông vèn cña NHTM ®−îc ph¶n ¶nh qua chØ tiªu lîi nhuËn mµ NH thu ®−îc trªn vèn bá ra, phản ánh trình độ sử dụng các nguồn lực, khả quản trị điều hành, kiÓm so¸t, n¨ng lùc tµi chÝnh, cña ng©n hµng th−¬ng m¹i qu¸ tr×nh hoạt động” Sử dụng vốn có hiệu và đạt hiệu cao là yêu cầu, là thách thức NHTM để tồn và thắng lợi cạnh tranh Năng lực kinh doanh kém thể hiệu thấp và ng−ợc lại Để đánh giá hiệu cao, trung bình hay thấp các NHTM th−ờng sử dụng nhiều ph−ơng pháp, đó có ph−ơng ph¸p so s¸nh víi møc trung b×nh tiªn tiÕn 32 1.3.2 Sù cÇn thiÕt n©ng cao hiÖu qu¶ sö dông vèn cña Ng©n hµng th−¬ng m¹i Trong nÒn kinh tÕ thÞ tr−êng viÖc n©ng cao hiÖu qu¶ sö dông vèn lu«n ®i liÒn víi c¹nh tranh lµ mét quy luËt kh¸ch quan cña nÒn s¶n suÊt hµng ho¸, lµ nội dung chế vận động thị tr−ờng Kết cạnh tranh là mét sè doanh nghiÖp nãi chung, mét sè NHTM nãi riªng bÞ thua cuéc vµ bÞ g¹t khái thÞ tr−êng, doanh nghiÖp kh¸c (NHTM kh¸c) vÉn tån t¹i vµ ph¸t triÓn h¬n n÷a Còng chÝnh nhê sù c¹nh tranh mµ hiÖu qu¶ sö dông vèn kh«ng ngõng ®−îc n©ng cao Trong nÒn kinh tÕ thÞ tr−êng, c¹nh tranh còng nh− hiÖu qu¶ sö dông vèn diÔn ë mäi lóc, mäi n¬i, trë thµnh mét quy luËt quan träng thóc ®Èy sù ph¸t triÓn cña nÒn kinh tÕ N©ng cao hiÖu qu¶ sö dông vèn NHTM thùc chÊt lµ t×m mäi biÖn ph¸p để gia tăng lợi nhuận trên vốn bỏ Nếu việc này thành công, NHTM có thể: - Tích lũy nhiều Từ đó vốn chủ sở hữu gia tăng, giúp NHTM mua thêm máy móc thiết bị đại, công nghệ nhằm nâng cao hiệu suÊt phôc vô - Chia cæ tøc nhiÒu h¬n: lîi tøc cæ phÇn gia t¨ng lµm gi¸ trÞ thÞ tr−êng cæ phiÕu cña NH (gi¸ trÞ NH) t¨ng - Thu nhập ng−ời lao động tăng: Tiền l−ơng, th−ởng và các khoản phúc lợi ng−ời lao động tăng là yếu tố quan trọng thúc đẩy chất l−ợng phôc vô, h¹n chÕ rñi ro NH - Kh¸ch hµng cña NH - ng−êi göi tiÒn vµ ng−êi vay tiÒn - còng cã thÓ đ−ợc h−ởng lợi thông qua việc NH gia tăng qui mô hoạt động - Nép thuÕ cho Nhµ n−íc t¨ng 1.3.3 Các tiêu chí phản ảnh và đánh giá hiệu sử dụng vốn Nhằm đánh giá hiệu sử dụng vốn NHTM, phân tích hoạt động ngân hàng, chúng ta phân tích số tiêu sinh lời chủ yếu NHTM, dÔ dµng nhËn thÊy r»ng chØ tiªu ROE vµ ROA lµ hai chØ tiªu ®−îc sö dụng phổ biến để đo hiệu sử dụng vốn ngân hàng 33 1.3.3.1 Các báo cáo tài chính chủ yếu đ−ợc sử dụng để phân tích và đánh giá hiệu sử dụng vốn - Bảng cấn đối kế toán Bảng 1.1: Bản cân đối kế toán NHTM A ĐV: Triệu đồng ChØ tiªu I Tµi s¶n (sö dông vèn) TiÒn mÆt t¹i quü, giÊy tê cã gi¸, vµng TiÒn göi t¹i NHNN TiÒn göi t¹i c¸c NH kh¸c Cho vay kh¸ch hµng §Çu t− chøng kho¸n Tài sản cố định Tµi s¶n kh¸c II Nî vµ vèn chñ së h÷u (nguån vèn) Vay c¸c tæ chøc tµi chÝnh kh¸c Vay ng©n hµng Nhµ n−íc TiÒn göi cña kh¸ch hµng Vèn uû th¸c nî kh¸c Tæng nî Vèn cæ phÇn Vèn kh¸c ThÆng d− vèn C¸c quü 10 Lợi nhuận để lại Tæng vèn chñ së h÷u Tæng nî vµ vèn §Çu kú Cuèi kú 34 Bảng cân đối tài sản gồm hai phần: Phần tài sản và phần nguồn vốn Cân đối tài sản th−ờng lập cho cuối kì (ngày, tuần, tháng, năm) Cân đối có thể lập theo gi¸ trÞ sæ s¸ch hoÆc theo gi¸ trÞ thÞ tr−êng, ph¶n ¸nh qui m«, cÊu tróc nguån vèn và tài sản ngân hàng, và đặc biệt biến động chúng qua các thời điểm Bên cạnh đó ngân hàng có thể lập cân đối theo số trung bình Giá trị ròng ng©n hµng lµ chªnh lÖch gi¸ trÞ tµi s¶n trõ (-) gi¸ trÞ cña c¸c kho¶n nî Khi gi¸ trÞ thÞ tr−êng cña tµi s¶n gi¶m, vèn chñ së h÷u còng gi¶m theo Dựa trên bảng cân đối, nhà quản lí có thể phân tích thay đổi qui mô, cấu trúc nhóm tài sản và nguồn, tốc độ tằng tr−ởng và mối liên hệ gi÷a c¸c kho¶n môc B¶ng 1.2: B¸o c¸o kÕt qu¶ kinh doanh ĐV: Triệu đồng STT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 ChØ tiªu Thu nhËp tõ l+i vµ c¸c kho¶n cã tÝnh chÊt l+i Chi phÝ tr¶ l+i vµ cã tÝnh chÊt l+i Thu nhËp l+i rßng (1-2) Thu nhËp tõ phÝ vµ hoa hång Chi phÝ tr¶ phÝ vµ hoa hång Thu nhËp rßng tõ phÝ vµ hoa hang (5- 6) Thu nhËp rßng tõ kinh doanh ngo¹i tÖ Thu nhËp ®Çu t− rßng (Investment income - net) Thu nhËp kh¸c Tæng thu (3 + + + + 10) L−¬ng vµ cã tÝnh chÊt l−¬ng Dù phßng tæn thÊt Khấu hao tài sản cố định Chi phÝ qu¶n lý chung Céng chi phÝ kh¸c vµ dù phßng tæn thÊt (12+ 13 + 14 + 15) Lîi nhuËn tr−íc thuÕ ( 11 - 16) ThuÕ thu nhËp doanh nghiÖp ( 17 x thuÕ suÊt) Lîi nhuËn sau thuÕ (17 - 18) Gi¸ trÞ 35 B¸o c¸o thu nhËp k× ph¶n ¸nh c¸c kho¶n thu chi diÔn k× Thu nhËp cña ng©n hµng gåm thu l+i vµ thu kh¸c Thu l+i tõ c¸c tµi s¶n sinh l+i nh− thu l+i tiÒn göi, thu l+i cho vay, thu l+i chøng kho¸n Thu kh¸c bao gåm c¸c kho¶n thu ngoµi l+i nh− thu phÝ, chªnh lÖch gi¸, Chi phÝ cña ng©n hµng gåm chi phÝ tr¶ l+i vµ chi phÝ kh¸c Ng©n hµng ph¶i tr¶ l+i cho c¸c kho¶n tiÒn göi, tiÒn vay vµ c¸c kho¶n chi phÝ kh¸c nh− tiÒn l−¬ng, tiÒn thuª, Chªnh lÖch thu chi tõ l+i = doanh thu l+i - Chi phÝ tr¶ l+i Chªnh lÖch thu chi kh¸c = doanh thu kh¸c - Chi phÝ kh¸c (bao gåm trÝch dù phßng) Thu nhËp rßng tr−íc thuÕ = doanh thu l+i - Chi phÝ tr¶ l+i + doanh thu kh¸c - Chi phÝ kh¸c Thu nhËp rßng sau thuÕ = Thu nhËp rßng tr−íc thuÕ - ThuÕ thu nhËp B¸o c¸o thu nhËp ph¶n ¸nh tËp trung nhÊt kÕt qu¶ kinh doanh 1.3.3.2 Ph©n lo¹i vèn Ng©n hµng th−¬ng m¹i Khi ph©n tÝch hiÖu qu¶ sö dông vèn, cÇn hiÓu râ c¸c lo¹i vèn NHTM Cã rÊt nhiÒu c¸ch ®o l−êng vµ ph©n lo¹i vèn Vèn cã thÓ ®o theo gi¸ trÞ thÞ tr−êng, gi¸ trÞ ghi sæ, kÕt hîp gi¸ trÞ thÞ tr−êng vµ ghi sæ, gi¸ trÞ hiÖn t¹i Trong NHTM, vèn cã thÓ ®−îc ph©n lo¹i nh− sau - Vèn chñ së h÷u vµ vèn nî : ph©n lo¹i theo nguån h×nh thµnh - Ng©n quÜ, tÝn dông (cho vay ng¾n h¹n, trung vµ dµi h¹n), ®Çu t− (®Çu t− vµo tr¸i phiÕu, cæ phiÕu, gãp vèn), TSC§: ph©n lo¹i theo sö dông vèn Nh− vậy, có hai đại l−ợng vốn mà NHTM th−ờng sử dụng để đo hiệu kinh doanh (sử dụng vốn) đó là tổng vốn (tổng tài sản) và vốn chủ sở hữu • Vèn chñ së h÷u Vốn chủ sở hữu tính theo giá trị ghi sổ gồm từ mục đến mục 10 (bảng 1) Vèn chñ së h÷u tÝnh theo gi¸ trÞ thÞ tr−êng (thÞ gi¸ tµi s¶n rßng - market net worth) = thÞ gi¸ cña tæng tµi s¶n - thÞ gi¸ cña nî 36 Giữa giá trị này có độ lệch định; Độ lệch này chính là chênh lÖch gi÷a thÞ gi¸ vµ gi¸ trÞ ghi sæ cña vèn chñ së h÷u Vèn chñ së h÷u lµ th−íc ®o kh¶ n¨ng hÊp thô nh÷ng tæn thÊt cuèi cïng t¹i thêi ®iÓm lý ng©n hµng Vèn chñ së h÷u lín sÏ gióp cho ng©n hµng dÔ v−ît qua nh÷ng tæn thÊt nghiªm träng vµ cho phÐp ng©n hµng ¸p dông chiÕn l−îc kinh doanh m¹o hiÓm, tøc chÊp nhËn rñi ro cao h¬n nh÷ng kh¶ sinh lời cao hơn; đó, vốn chủ sở hữu thấp làm giảm tính động ngân hàng NHTM luôn đặt mục tiêu tối đa hóa lợi ích chủ sở hữu Tối đa hóa lợi nhuận chính là nội dung mục tiêu đó Vì vậy, tiêu ROE luôn đ−ợc lựa chọn để phản ảnh hiệu sử dụng vốn (sử dụng vốn chủ së h÷u) • Tæng vèn (hay tæng tµi s¶n) T−¬ng tù nh− vËy, tæng tµi s¶n còng cã thÓ ®−îc ®o b»ng gi¸ trÞ ghi sæ hoÆc gi¸ trÞ thÞ tr−êng Tæng tµi s¶n ph¶n ¶nh chØ tiªu sö dông tæng vèn NHTM ¦u thÕ cña chØ tiªu nµy lµ nhµ qu¶n lý cã thÓ chia nhiÒu h×nh thøc sử dụng khác để từ đó đánh giá hiệu sử dụng vốn phận (hiệu cho vay hiÖu qu¶ ®Çu t− ) th«ng qua chØ tiªu lîi nhuËn / d− nî hay lîi nhuËn/ ®Çu t− • Vốn tự có tổ chức tín dụng để đảm bảo an toàn - Vèn cÊp 1: + Vèn ®iÒu lÖ (vèn ®+ ®−îc cÊp, vèn ®+ gãp) + Quü dù tr÷ bæ sung vèn ®iÒu lÖ + Quü dù phßng ®Çu t− tµi chÝnh + Quü ®Çu t− ph¸t triÓn nghiÖp vô + Lîi nhuËn kh«ng chia + ThÆng d− vèn cæ phÇn Vốn cấp đ−ợc dùng làm để xác định giới hạn mua, đầu t− vào tài sản cố định TCTD 37 - Vèn cÊp 2: + 50% phần giá trị tăng thêm tài sản cố định đ−ợc đánh giá lại theo quy định pháp luật + 40% phÇn gi¸ trÞ t¨ng thªm cña c¸c lo¹i chøng kho¸n ®Çu t− (kÓ c¶ cæ phiếu đầu t−, vốn góp) đ−ợc định giá lại theo qui định pháp luật + Trái phiếu chuyển đổi cổ phiếu −u đ+i tổ chức tín dụng phát hµnh tho¶ m+n nh÷ng ®iÒu kiÖn sau: i Có kỳ hạn ban đầu, thời hạn còn lại tr−ớc chuyển đổi thành cổ phiÕu phæ th«ng tèi thiÓu lµ n¨m ii Không đ−ợc đảm bảo tài sản chính tổ chức tín dụng iii Tổ chức tín dụng không đ−ợc mua lại theo đề nghị ng−ời sở hữu hoÆc mua l¹i trªn thÞ tr−êng thø cÊp, hoÆc tæ chøc tÝn dông chØ ®−îc mua l¹i sau ®−îc Ng©n hµng Nhµ n−íc chÊp thuËn b»ng v¨n b¶n iv Tæ chøc tÝn dông ®−îc ngõng tr¶ l+i vµ chuyÓn l+i luü kÕ sang n¨m việc trả l+i dẫn đến kết kinh doanh năm bị lỗ v Trong tr−êng hîp lý tæ chøc tÝn dông, ng−êi së h÷u tr¸i phiÕu chuyển đổi đ−ợc toán sau tổ chức tín dụng đ+ toán cho tất các chủ nợ có đảm bảo và không có đảm bảo khác vi ViÖc ®iÒu chØnh t¨ng l+i suÊt chØ ®−îc thùc hiÖn sau n¨m kÓ tõ ngµy phát hành và điều chỉnh (1) lần suốt thời hạn tr−ớc chuyển đổi thµnh cæ phiÕu phæ th«ng + C¸c c«ng cô nî tho¶ m+n nh÷ng ®iÒu kiÖn sau: i Lµ c¸c kho¶n nî mµ chñ nî lµ thø cÊp so víi c¸c chñ nî kh¸c: mäi tr−êng hîp, chñ nî chØ ®−îc to¸n sau tæ chøc tÝn dông ®+ toán cho tất các chủ nợ có đảm bảo và không có đảm bảo khác ii Cã kú h¹n ban ®Çu tèi thiÓu trªn 10 n¨m iii Không đ−ợc đảm bảo tài sản chính tổ chức tín dụng iv Tæ chøc tÝn dông kh«ng ®−îc ngõng tr¶ l+i vµ chuyÓn l+i luü kÕ sang năm tiếp việc trả l+i dẫn đến kết kinh doanh năm bị thu lỗ 38 v Chñ nî chØ ®−îc TCTD tr¶ nî tr−íc h¹n sau ®−îc Ng©n hµng Nhµ n−íc chÊp thuËn b»ng v¨n b¶n vi ViÖc ®iÒu chØnh t¨ng l+i suÊt chØ ®−îc thùc hiÖn sau n¨m kÓ tõ ngµy ký kết hợp đồng và đ−ợc điều chỉnh (1) lần suốt thời hạn khoản vay 1.3.3.3 C¸c chØ tiªu ph¶n ¶nh hiÖu qu¶ Tû lÖ thu nhËp trªn = tæng tµi s¶n (ROA) Thu nhËp rßng sau thuÕ (trong kú) Tæng tµi s¶n b×nh qu©n kú (1.1) Chỉ tiêu này cho thấy giá trị đồng tài sản mang lại bao nhiêu đồng lợi nhuận sau thuế, phản ảnh hiệu quy mô hoạt động NH Tû lÖ thu nhËp trªn vèn chñ së h÷u (ROE) = Thu nhËp rßng sau thuÕ (trong kú) Vèn chñ së h÷u b×nh qu©n kú (1.2) ChØ tiªu nµy ®−îc coi lµ quan träng nhÊt, ph¶n ¸nh kh¶ n¨ng sinh lêi cña vèn chñ së h÷u §©y lµ nh÷ng chØ tiªu c¬ b¶n lu«n ®−îc c¸c nhµ qu¶n trÞ ngân hàng quan tâm Chỉ tiêu này cho thấy giá trị đồng vốn chủ sở hữu mang lại bao nhiêu đồng lợi nhuận, phản ảnh hiệu kinh doanh đạt đ−ợc mối quan hệ cấu trúc vốn hoạt động ngân hàng ROE là tiêu đo l−ờng tỷ lệ thu nhập cho các cổ đông ngân hàng Nó thể thu nhập mà các cổ đông nhận đ−ợc từ việc đầu t− vào ngân hàng (tức là đầu t− chấp nhận rủi ro để hy vọng có đ−ợc thu nhập mức hợp lý) Ta có thể áp dụng công thức trên để đo hiệu sử dụng vốn phËn nh− tÝn dông, ®Çu t−, ROE vµ ROA liªn hÖ rÊt chÆt chÏ víi ROE = ROA x Tæng tµi s¶n Tæng vèn chñ së h÷u (1.3) 39 Nãi c¸ch kh¸c: Tæng thu nhËp Thu nhËp sau thuÕ sau thuÕ = Tæng tµi s¶n x Tæng tµi s¶n Tæng vèn chñ së h÷u Tæng vèn chñ së h÷u (1.4) Nh−ng chóng ta l−u ý r»ng: thu nhËp rßng b»ng tæng thu nhËp trõ c¸c chi phí hoạt động (gồm chi phí trả l+i) và thuế Vì vậy: Tổng thu hoạt động - Tổng chi phí ROE = hoạt động - Thuế Tæng tµi s¶n x Tæng tµi s¶n Tæng vèn chñ së h÷u (1.5) ROE rÊt nh¹y c¶m víi ph−¬ng thøc tµi trî tµi s¶n - sö dông nhiÒu nî h¬n (gåm c¶ tiÒn göi) hoÆc nhiÒu vèn chñ së h÷u h¬n ThËm chÝ mét ng©n hµng cã ROA thấp có thể đạt đ−ợc ROE khá cao thông qua việc sử dụng nhiều nợ (đòn bÈy tµi chÝnh) vµ sö dông tèi thiÓu vèn chñ së h÷u Triển khai các đẳng thức mối liên hệ với ROE, ROA nhà quản lý ngân hàng đánh giá hiệu sử dụng vốn phận • Lîi nhuËn rßng sau thuÕ Lîi nhuËn lµ th−íc ®o cuèi cïng b¸o c¸o kÕt qu¶ kinh doanh, lµ chØ tiêu kết tài chính đ−ợc NHTM quan tâm đặc biệt Lợi nhuận là th−ớc đo khả tạo giá trị cho các cổ đông, tạo vốn kinh doanh bổ sung và trì hay c¶i tiÕn danh cho ng©n hµng Lîi nhuËn còng lµ th−íc ®o l−îng ho¸ n¨ng lùc cña kh©u qu¶n trÞ ®iÒu hµnh mèi t−¬ng quan víi sè l−îng vµ chÊt l−îng cña tµi s¶n, vµ nguån vèn cña ng©n hµng Lîi nhuËn sau thuÕ = (Doanh thu tõ l+i - chi phÝ tr¶ l+i + thu kh¸c - chi phÝ kh¸c - trÝch dù phßng tæn thÊt) x (1 - thuÕ suÊt thuÕ thu nhËp doanh nghiÖp) Cã rÊt nhiÒu yÕu tè cÊu thµnh chØ tiªu lîi nhuËn sau thuÕ - Doanh thu tõ l·i 40 Doanh thu tõ l+i = thu l+i tõ tÝn dông + thu l+i tõ tiÒn göi + thu l+i tõ chứng khoán = ∑ (Số d− từ các hợp đồng cho vay có thu l+i kì x l+i suất cho vay + Sè d− tiÒn göi cã thu l+i k× i x l+i suÊt tiÒn göi i + mÖnh gi¸ chøng kho¸n cã thu l+i k×i x l+i suÊt i) Doanh thu l+i ®−îc tÝnh cho tõng kho¶n môc tµi s¶n chi tiÕt, tõng nhãm kh¸ch hµng víi l+i suÊt kh¸c nhau, thêi gian kh¸c Doanh thu tõ l+i lµ tiêu kết quan trọng đ−ợc quan tâm hàng đầu ngân hàng Đối víi phÇn lín c¸c ng©n hµng th−¬ng m¹i, doanh thu l+i chiÕm bé phËn chñ yÕu doanh thu và định độ lớn thu nhập ròng C¸c nh©n tè cÊu thµnh doanh thu l+i cña NHTM lµ qui m«, cÊu tróc, k× tÝnh l+i vµ l+i suÊt cña tµi s¶n sinh l+i vµ nî qu¸ h¹n NÕu ng©n hµng cã danh môc ®Çu t− gåm nhiÒu tµi s¶n rñi ro cao th× thu l+i k× väng sÏ cao L+i suÊt sinh lời thị tr−ờng định Các NHTM muốn tăng doanh thu l+i phải t¨ng qui m« tµi s¶n sinh l+i, t¨ng tû träng tµi s¶n cã l+i suÊt cao vµ h¹n chÕ tæn thÊt Nh− vËy doanh thu tõ l+i ph¶n ¶nh n¨ng lùc kinh doanh cña nh÷ng ho¹t động sử dụng vốn quan trọng NHTM nh− tín dụng và đầu t− Vì tiêu doanh thu l+i từ hoạt động tín dung / d− nợ bình quân và doanh thu l+i từ hoạt động đầu t− (trái phiếu) / d− nợ trái phiếu đ−ợc các NHTM sử dụng để phản ảnh hiệu sử dụng vốn loại hoạt động này - Chi phÝ tr¶ l·i Tæng chi phÝ tr¶ l+i kú = chi tr¶ l+i cho c¸c kho¶n tiÒn göi + chi tr¶ l+i cho c¸c kho¶n ®i vay =∑ (Sè d− tiÒn göi ph¶i tr¶ l+i k× i x l+i suÊt chi trả i +Số d− từ các hợp đồng vay phải trả l+i kìi x l+i suất vayi) Chi tr¶ l+i lµ kho¶n chi lín nhÊt cña ng©n hµng vµ cã xu h−íng gia t¨ng gia tăng qui mô huy động nh− kì hạn huy động (l+i suất cao kì hạn huy động dài hơn) Chi trả l+i phụ thuộc vào qui mô huy động, cấu trúc huy động, l+i suất huy động, và hình thức trả l+i kì 41 - Chªnh lÖch l·i suÊt c¬ b¶n Chªnh lÖch l+i suÊt c¬ b¶n = (doanh thu tõ l+i - chi phÝ tr¶ l+i) / Tµi s¶n sinh l+i b×nh qu©n Hoạt động sử dụng vốn NHTM có thể đ−ợc chia thành các hoạt động t¹o nªn tµi s¶n sinh l+i vµ tµi s¶n kh«ng sinh l+i (tiÒn mÆt, TSC§) V× vËy chØ tiªu chªnh lÖch l+i suÊt c¬ b¶n ph¶n ¶nh hiÖu qu¶ sö dông vèn ®Çu t− cho c¸c tµi s¶n sinh l+i - Doanh thu kh¸c Ngoµi c¸c kho¶n thu tõ l+i, ng©n hµng cßn cã thu kh¸c nh− thu tõ phÝ (phÝ b¶o l+nh, phÝ më l/c, phÝ to¸n ); thu tõ kinh doanh ngo¹i tÖ, vµng b¹c (chªnh lÖch gi¸ mua b¸n, hoa hång mua hé, b¸n hé); thu tõ kinh doanh chøng kho¸n (phÝ, chªnh lÖch gi¸ mua b¸n, cæ tøc); thu ph¹t, thu kh¸c Nhiều khoản thu đ−ợc tính tỷ lệ phí doanh số phục vụ, ví dụ nh− phÝ chuyÓn tiÒn, phÝ më L/C Víi sù ph¸t triÓn theo h−íng ®a d¹ng ho¸, vµ sù hç trî cña c«ng nghÖ th«ng tin, c¸c dÞch vô kh¸c (ngoµi cho vay) kh«ng ngõng ph¸t triÓn lµm gia tăng các khoản thu khác thu nhập, đặc biệt là các ngân hàng lớn gÇn c¸c trung t©m tiÒn tÖ NhiÒu kho¶n thu kh¸c ph¸t sinh trùc tiÕp tõ c¸c kho¶n môc tµi s¶n, vÝ dô nh− thu cæ tøc hay chªnh lÖch gi¸ mua b¸n chøng kho¸n Do vËy tÝnh hiÖu (doanh thu) từ hoạt động đầu t−, nhà quản lý tính thu l+i, thu cổ tức và chªnh lÖch gi¸ C¸c nh©n tè ¶nh h−ëng trùc tiÕp tíi thu kh¸c lµ sù ®a d¹ng c¸c lo¹i dÞch vô cña ng©n hµng, chÊt l−îng dÞch vô, vµ m«i tr−êng thuËn lîi cho sù ph¸t triÓn c¸c dÞch vô nµy • Chi phÝ kh¸c Chi kh¸c gåm Chi l−¬ng, b¶o hiÓm, c¸c kho¶n phÝ (®iÖn n−íc, b−u điện ), chi phí văn phòng, khấu hao, tiền thuê, quảng cáo, đào tạo, chi khác Chi l−¬ng th−êng lµ kho¶n chi lín nhÊt c¸c kho¶n chi kh¸c, vµ cã 42 xu h−ớng gia tăng Đối với ngân hàng trả l−ơng cố định, chi l−ơng, bảo hiểm tính theo đơn giá tiền l−ơng và số l−ợng nhân viên ngân hàng Đối với ngân hµng tr¶ theo kÕt qu¶ cuèi cïng, tiÒn l−¬ng ®−îc tÝnh dùa trªn thu nhËp rßng tr−ớc thuế, tr−ớc tiền l−ơng cho đảm bảo ngân hàng bù đắp đ−ợc chi phí kh¸c ngoµi l−¬ng Chi phÝ kh¸c ®−îc ph©n bæ (trùc tiÕp vµ gi¸n tiÕp) cho c¸c hoạt động NH Ví dụ l−ơng và chi phí quản lý phận tín dụng đ−ợc tính vào chi phí cho hoạt động tín dụng để xác định thu nhập ròng hợt động tín dụng Quản lý chi phí (chi khác) có hiệu góp phần gia tăng hiệu sử dụng vốn Nhà quản lý có thể sử dụng tiêu d− nợ (hoạt động cho vay)/ chi phí quản lý phận tín dụng để đánh giá hiệu sử dụng vốn (hoạt động tín dung) • Dù phßng tæn thÊt Trích lập dự phòng tổn thất kì phụ thuộc vào qui định tỷ lệ trích lập và đối t−ợng trích lập Tỷ lệ trích lập có thể quan quản lí Nhà n−ớc qui định dựa trên tỷ lệ tổn thất trung bình số năm quá khứ; (th−ờng là các khoản cho vay có vấn đề, nợ quá hạn là đối t−ợng trích lập dù phßng) QuÜ dù phßng cuèi kú = dù phßng ®Çu kú + TrÝch thªm kú - hoµn dù phßng kú - gi¸ trÞ tæn thÊt ®−îc xö lý b»ng quÜ dù phßng kú Dù phßng ®−îc tÝnh cô thÓ cho tõng lo¹i tµi s¶n, vÝ dô nh− dù phßng gi¶m gi¸ chøng kho¸n (A,B,C ) dù phßng tæn thÊt tÝn dông (cho vay trªn thÞ tr−êng liªn ng©n hµng, cho vay doanh nghiÖp, cho vay kh¸ch hµng c¸ nh©n ), dù phßng tæn thÊt kh¸c (tû gi¸, l+i suÊt ) Tån tÝch cña hiÖu sè (trÝch dù phßng kú - hoµn nhËp dù phßng kú) cho thÊy qui m« cña dù phßng Qui m« cao thÓ hiÖn rñi ro dù tÝnh cao cho thÊy hiÖu qu¶ qu¶n lý rñi ro ®ang gi¶m Dự phòng tổn thất đ−ợc thiết lập nhằm bù đắp tổn thất hoạt động NHTM, nh− rñi ro tÝn dông, rñi ro l+i suÊt, rñi ro hèi ®o¸i, rñi ro to¸n, rñi 43 ro t¸c nghiÖp Rñi ro lµ nh÷ng tæn thÊt cã thÓ x¶y ngoµi dù kiÕn Nh− vËy, rñi ro cña ng©n hµng ph¶i g¾n liÒn víi gi¶m sót thu nhËp ngoµi dù kiÕn Trong các loại hình rủi ro, NHTM đặc biệt chú trọng tới rủi ro tín dụng Rủi ro tín dông lµ kh¶ n¨ng x¶y nh÷ng tæn thÊt ngoµi dù kiÕn cho ng©n hµng kh¸ch hàng vay không trả đúng hạn, không trả không trả đầy đủ vốn và l+i C¸c chØ tiªu ph¶n ¸nh rñi ro tÝn dông: (1) Nî qu¸ h¹n vµ tû lÖ nî qu¸ h¹n trªn tæng d− nî; (2) TÝnh ®a d¹ng ho¸ cña tµi s¶n; (3) T×nh h×nh tµi chÝnh vµ ph−¬ng ¸n cña ng−êi vay (C¸c yÕu tè cña ng−êi vay) hoÆc xÕp h¹ng tÝn dông ng−êi vay; (4) Quan hÖ tÝn dông gi÷a ng©n hµng vµ kh¸ch hµng; (5) §¶m b¶o tiÒn vay; (6) Môi tr−ờng hoạt động ng−ời vay 1.3.3.4 §¸nh gi¸ hiÖu qu¶ sö dông vèn §¸nh gi¸ hiÖu qu¶ sö dông vèn lµ néi dung qu¶n lý quan träng nhÊt cña NHTM Tr−ớc hết phải lựa chọn đ−ợc chuẩn mực để đánh giá Thø hai, ph©n tÝch c¸c nh©n tè ¶nh h−ëng tíi c¸c yÕu tè cÊu thµnh nªn hiÖu qu¶ Thứ ba đánh giá thành công và hạn chế hoạt động sử dụng vốn Th«ng th−êng nhµ qu¶n lý lùa chän ph−¬ng ph¸p so s¸nh víi kú tr−íc vÒ qui mô, tỷ trọng để đánh giá hiệu kỳ này tăng (giảm) bao nhiêu so với kỳ tr−íc NÕu t¨ng, chóng ta cã thÓ kÕt luËn hiÖu qu¶ kú nµy cao h¬n kú tr−íc Trong môi tr−ờng cạnh tranh cao, cổ đông dễ dàng di chuyển đầu t− đến NH có hiệu cao, việc so sánh các NH trên cùng địa bàn, có cùng lợi để đánh giá hiệu là quan trọng Lựa chọn nhóm NH so s¸nh, t×m tû lÖ sinh lêi trung b×nh, kh¸, cao vµ nÕu hiÖu qu¶ cña NH (cña mét 44 hoạt động) lớn tỷ lệ trung bình thì có thể đánh giá NH đó (hoạt động đó) đạt mức sinh lời trên trung bình Mét sè NH ®Çu t− vµo lÜnh vùc cã rñi ro cao víi kú väng tû suÊt lîi nhuận cao Tỷ lệ sinh lời kỳ vọng (kế hoạch) NH (của hoạt động) trở thành chuẩn mực để đánh giá hiệu Nếu không đạt đ−ợc kỳ vọng, nhà quản lý đánh giá hiệu sinh lời thấp Việc lựa chọn kỳ nghiên cứu dài hay ngắn cho đánh giá có thÓ kh¸c ViÖc tÝnh to¸n c¸c chØ tiªu tµi chÝnh tõng thêi kú (hoÆc thêi ®iÓm cô thể) có khả dẫn đến sai lệch th−ớc đo hiệu Ví dụ, NH vừa có đợt phát hành thêm cố phiếu, vốn chủ sở hữu tăng nhanh lîi nhuËn sau thuÕ ch−a thÓ t¨ng kÞp, v× vËy lµm ROE gi¶m xuống số năm đầu Hoặc NH vào hoạt động thì tỷ suất lợi nhuận ch−a thể phản ảnh đầy đủ hiệu hoạt động HÖ sè nî cµng lín, ROE cña NHTM cµng cao Tuy nhiªn Vèn chñ së hữu buộc phải tuân thủ yêu cầu vốn tối thiểu NHTW(tỷ lệ an toàn vốn CAR) Tỷ lệ an toàn vốn là th−ớc đo để nhà quản lý (NHTW) đánh giá sù lµnh m¹nh vÒ tµi chÝnh cña NHTM NÕu mét ng©n hµng bÞ NHTW cho lµ không bảo đảm vốn chủ sở hữu, thì ngân hàng này xem nh− không còn khả hoạt động bình th−ờng và có thể buộc phải đóng cửa Theo chuÈn mùc quèc tª Basel, CAR ≥ 8% Bên cạnh đó, nhiều hoạt động NHTM đ−ợc kết nối với qui mô và cấu vốn chủ sở hữu (hiện đại hóa công nghệ, thành lập công ty con, Vì các NH có xu h−ớng gia tăng vốn chủ sở hữu để đảm bảo an toàn cho NH cao h¬n, m¹nh h¬n Trong nhiÒu tr−êng hîp, nh÷ng NH lín (v«n chñ së h÷u lín) th× tû suÊt lîi nhuËn l¹i kh«ng cao nh− NH nhá ViÖc ¸p dông chuÈn mùc kÕ to¸n vÒ nî xÊu, tû lÖ dù phßng tæn thÊt, dù phßng gi¶m gi¸ chøng kho¸n, h¹ch to¸n theo gi¸ thÞ tr−êng, h¹ch to¸n l+i vµ 45 chi phí có thể làm sai lệch tiêu hiệu sử dụng vốn Ví dụ việc NH mua tr¸i phiÕu chÝnh phñ mÖnh gi¸ 100 triÖu víi gi¸ 80 triÖu, thêi h¹n to¸n lµ n¨m n÷a ViÖc ph©n bæ chªnh lÖch gi¸ thu ®−îc (dù tÝnh cuèi n¨n thø 3) vào các năm nh− nào ảnh h−ởng đến doanh thu NH thêi kú 1.3.4 C¸c nh©n tè ¶nh h−ëng tíi hiÖu qu¶ sö dông vèn - Khi héi nhËp diÔn nh÷ng rµo c¶n vÒ ph¸p lý nh»m h¹n chÕ c¸c lo¹i hoạt động kinh doanh các ngân hàng n−ớc ngoài và liên doanh đ−ợc gỡ bá C¸c ng©n hµng n−íc ngoµi, liªn doanh sÏ ®−îc cung cÊp hÇu hÕt c¸c s¶n phẩm dịch vụ ngân hàng nh− các ngân hàng n−ớc Điều này đồng nghĩa với việc yêu cầu cắt giảm bảo hộ kinh doanh dịch vụ ngân hàng đối víi c¸c NHTM n−íc - Sức ép cạnh tranh các NHTM Việt Nam tăng lên cùng với việc nới lỏng các quy định hoạt động các ngân hàng n−ớc ngoài - Ngoài ra, tác động hội nhập đến lực cạnh tranh và mức độ c¹nh tranh sÏ tËp trung chñ yÕu vµo nh÷ng lÜnh vùc sau: thÞ tr−êng tÝn dông, kÓ c¶ b¸n sØ vµ b¸n lÎ; giao dÞch to¸n vµ chuyÓn tiÒn; dÞch vô t− vÊn, m«i giíi kinh doanh tiÒn tÖ, ph¸t triÓn doanh nghiÖp - Sự cọ sát với các ngân hàng n−ớc ngoài là động lực thúc đẩy công đổi và cải cách ngân hàng, là việc nâng cao lực quản lý điều hành, thiết lập các quy định an toàn hoạt động ngân hàng theo chuẩn mực quốc tế, thúc đẩy thị tr−ờng tài chính phát triển đầy đủ và hiệu 1.3.4.1 Nh©n tè kh¸ch quan Nhân tố tác động, ảnh h−ởng đến nâng cao hiệu sử dụng vốn các NHTM ®iÒu kiÖn héi nhËp quèc tÕ, thÓ hiÖn ë: M«i tr−êng ph¸p lý; M«i tr−êng kinh tÕ; M«i tr−êng v¨n ho¸ x+ héi; §èi thñ c¹nh tranh - Môi tr−ờng pháp lý: Nhìn chung môi tr−ờng pháp lý liên quan đến lĩnh vùc tµi chÝnh ng©n hµng ®+ ®−îc c¬ b¶n hoµn thiÖn trªn nhiÒu mÆt 46 Một là: Hoàn thiện chế liên quan đến chính sách tiền tệ, ngoại hối, toán và các quy chế cấu tổ chức và hoạt động Hội đồng quản trÞ (H§QT), Ban kiÓm so¸t (BKS) vµ Ban ®iÒu hµnh (B§H) cña NHTM Hai là: Hoàn thiện chế tín dụng bảo đảm tiền vay Ba là: Chính phủ đ+ ban hành Nghị định đăng ký giao dịch bảo đảm; Bèn lµ: Hoµn thiÖn c¬ chÕ qu¶n lý ngo¹i hèi, ®+ cã ph¸p lÖnh vÒ ngo¹i hèi N¨m lµ: Hoµn thiÖn c¬ chÕ, chÝnh s¸ch vÒ to¸n, l+i suÊt, … - Môi tr−ờng kinh tế: Mặc dù có nhiều tình hình biến động và ngoài n−ớc, NHTMCP đ+ và trên đà phát triển, cấu lại để nâng cao lực c¹nh tranh, ph¸t triÓn dÞch vô ng©n hµng, gia t¨ng lîi nhuËn - Môi tr−ờng văn hoá, x+ hội: Nền kinh tế phát triển đại dẫn đến nhu cÇu giao dÞch qua ng©n hµng ngµy cµng t¨ng Nh÷ng n¨m gÇn ®©y dÞch vô, tiện ích ngân hàng phát triển, đặc biệt là phát triến nghiệp vụ phát hành và toán thẻ ATM Ng−ời dân có nhu cầu mở tài khoản cá nhân để dễ dàng cã thÓ giao dÞch, mua b¸n - §èi thñ c¹nh tranh: Thùc chÊt lµ nghiªn cøu tæng hîp thÞ tr−êng vèn vµ thÞ tr−êng tiÒn tÖ (gäi chung lµ thÞ tr−êng tµi chÝnh) tõng thêi kú ph¸t triển Mục tiêu là phân tích đ−ợc loại đối thủ cạnh tranh loại sản phẩm cung ứng trên thị tr−ờng để có chủ thuyết việc tìm lợi so sánh cña NH m×nh m«i tr−êng c¹nh tranh cho cã lîi nhÊt… Lîi thÕ lín nhÊt cña c¸c NHTM ViÖt Nam lµ tiÒm lùc m¹ng l−íi chi nh¸nh tr¶i réng trªn “sân nhà” với dung l−ợng thị tr−ờng lớn, khách hàng truyền thống đ+ định hình cách khá rõ ràng thực tế và hoạt động NH luôn luôn là đối t−ợng thu hút quan tâm Đảng, Nhà n−ớc và cấp, ngành, cần phải khai thác tối đa lợi đó cho hoạt động kinh doanh NH Môi tr−ờng kinh doanh dịch vụ NH thay đổi theo chiều h−ớng thuận lợi xuất thay đổi mặt chiến l−ợc các nhóm đối thủ cạnh tranh lÜnh vùc ng©n hµng 47 Tr−íc n¨m 2002, tõ n¨m 2001 trë vÒ tr−íc, bÞ h¹n chÕ nhiÒu mÆt vÒ kh¶ n¨ng tiÕp cËn cung cÊp dÞch vô ng©n hµng, chiÕn l−îc kinh doanh chñ yÕu cña c¸c chi nh¸nh NH n−íc ngoµi lµ: Kh¸ch hµng môc tiªu: DN ®Çu t− n−íc ngoài từ n−ớc địa và các công ty/ tập đoàn xuyên quốc gia MNCs; Dịch vô NH chiÕn l−îc: NH b¸n bu«n, ngo¹i hèi vµ mét sè rÊt Ýt dÞch vô NH c¸ nh©n chÊt l−îng cao; Kªnh ph©n phèi: Chi nh¸nh §Õn nay, mét sè c¸c chi nh¸nh NH n−íc ngoµi b¾t ®Çu chuyÓn h−íng chiÕn l−îc kinh doanh theo h−íng th©m nhËp réng r+i h¬n thÞ tr−êng dÞch vô NH cïng víi qu¸ tr×nh më cöa thÞ tr−êng tµi chÝnh: - Khách hàng mục tiêu: Duy trì các khách hàng truyền thống, đồng thời tiếp cận doanh nghiệp nội địa, đặc biệt các SME và số Tổng công ty Nhà n−íc, c¸c kh¸ch hµng c¸ nh©n - DÞch vô ng©n hµng chiÕn l−îc: TiÕp tôc tr× c¸c dÞch vô ng©n hµng có nhiều lợi cạnh tranh, đồng thời mở rộng kinh doanh các dịch vụ NH b¸n lÎ, kÓ c¶ cho vay tiªu dïng - Kªnh ph©n phèi: Më réng th«ng qua c¸c kªnh ph©n phèi ®iÖn tö, giao dịch từ xa (internet, telephone và ATM) và liên kết đối tác chiến l−ợc và các NHTM n−ớc nói chung, NHTMCP nói riêng để cùng triển khai dịch vụ NH míi vµ khai th¸c c¸c ph©n ®o¹n thÞ tr−êng tiÒm n¨ng Những thay đổi chiến l−ợc kinh doanh cho thấy các NHTM thuộc các lo¹i h×nh kh¸c nhau, kÓ c¶ vµ ngoµi n−íc héi tô h¬n vÒ chiÕn l−îc kh¸ch hµng vµ s¶n phÈm, dÞch vô, nh÷ng gi¶i ph¸p chiÕn l−îc kh«ng gièng sù chi phèi cña lîi thÕ c¹nh tranh, triÕt lý vµ v¨n ho¸ kinh doanh cña mçi NHTM §iÒu nµy ®em l¹i kÕt qu¶ vµ møc gia t¨ng gi¸ trÞ kh«ng gièng gi÷a c¸c NHTM 1.3.4.2 Nh©n tè chñ quan Nhân tố chủ quan ảnh h−ởng đến lực cạnh tranh sử dụng vốn c¸c NHTM ®iÒu kiÖn héi nhËp quèc tÕ, thÓ hiÖn ë: Quy m« vèn vµ t×nh 48 h×nh tµi chÝnh; s¶n phÈm dÞch vô ng©n hµng cung øng; khoa häc c«ng nghÖ; nguån nh©n lùc; chiÕn l−îc kinh doanh vµ hÖ thèng kiÓm so¸t; cÊu tróc tæ chức; danh tiếng uy tín mức độ thâm niên ngân hàng • VÒ qui m« vèn vµ t×nh h×nh sö dông vèn Thách thức lớn các NHTM hoạt động ngân hàng tham gia hội nhập quốc tế đó là quy mô vốn tự có quá nhỏ Do vậy, lùc sö dông vèn h¹n chÕ - VÒ cung øng dÞch vô: Trong bèi c¶nh nÒn kinh tÕ ViÖt Nam héi nhËp ngµy cµng s©u réng víi khu vùc vµ thÕ giíi, thÞ tr−êng dÞch vô ng©n hµng ®+ có b−ớc phát triển mạnh mẽ và hoạt động khá sôi động Tham gia kinh doanh dÞch vô ng©n hµng trªn thÞ tr−êng, bªn c¹nh c¸c NHTM Nhµ n−íc, Ng©n hµng liªn doanh, Chi nh¸nh NH n−íc ngoµi, NHTMCP cßn cã c¸c TCTD phi ngân hàng Việc đẩy mạnh đại hoá công nghệ ngân hàng, ứng dông c«ng nghÖ th«ng tin vµ më réng m¹ng l−íi giao dÞch ®+ t¹o ®iÒu kiÖn ph¸t triÓn c¸c dÞch vô ng©n hµng HiÖn nay, dÞch vô ng©n hµng cña c¸c NHTM ViÖt Nam nãi chung, NHTMCP nãi riªng lµ lo¹i h×nh dÞch vô quan träng vµ phát triển trên thị tr−ờng dịch vụ tài chính Việt Nam, có thể đánh giá kh¸i qu¸t mét sè dÞch vô c¬ b¶n nh−: Dịch vụ huy động vốn: Dịch vụ tiền gửi tiết kiệm chiếm tới 80% nguồn vốn huy động các TCTD Việt Nam nói chung, NHTMCP nói riêng Hà Néi còng nh− c¶ n−íc Vµi n¨m gÇn ®©y, nhê ®a d¹ng ho¸ vµ ph¸t triÓn mét sè dÞch vô tiÕt kiÖm míi nh−: göi tiÒn mét n¬i rót nhiÒu n¬i, göi tiÒn tiÕt kiÖm cã mục đích, tiết kiệm vàng… nên số tiền huy động các TCTD, đó cã c¸c NHTMCP kh«ng ngõng t¨ng lªn DÞch vô tÝn dông: Trong nh÷ng n¨m gÇn ®©y d− nî cho vay cña hÖ thèng NHTM nãi chung, NHTMCP ë Hµ Néi nãi riªng còng liªn tôc t¨ng Tốc độ tăng tr−ởng tín dụng các NHTMCP từ năm 2002 đến năm 2008 còng t¨ng m¹nh 49 §Ó khuyÕn khÝch dÞch vô ng©n hµng ph¸t triÓn, Nhµ n−íc vµ Ng©n hàng Nhà n−ớc cần tạo môi tr−ờng hoạt động ngân hàng thuận lợi và hấp dÉn, bao gåm: - ổn định hệ thống kinh tế vĩ mô (tiền tệ, lạm phát, l+i suất tỷ giá, cán c©n to¸n quèc tÕ, …) vµ t¨ng tr−ëng kinh tÕ bÒn v÷ng; - Khuôn khổ thể chế đồng bộ, phù hợp với thông lệ quốc tế và có hiệu quả; - Nền tảng hạ tầng công nghệ, đặc biệt là hệ thống toán an toàn và tin cËy; - ThiÕt lËp, qu¶n lý vµ gi¸m s¸t h÷u hiÖu thÞ tr−êng dÞch vô ng©n hµng víi hệ thống chính sách, thiết chế luật lệ đảm bảo quyền tiếp cận không hạn chế thị tr−ờng dịch vụ ngân hàng, cạnh tranh lành mạnh các NHTM vµ b¶o vÖ quyÒn lîi ng−êi tiªu dïng • VÒ nguån nh©n lùc, bé m¸y qu¶n trÞ, ®iÒu hµnh vµ hÖ thèng kiÓm so¸t cña Ng©n hµng th−¬ng m¹i Nguån nh©n lùc, bé m¸y qu¶n trÞ, ®iÒu hµnh ng©n hµng vµ hÖ thèng kiÓm tra, kiÓm so¸t néi bé cña ng©n hµng th−¬ng m¹i, bao gåm: Nh÷ng ng−êi lµ thành viên hội đồng quản trị, ban điều hành, ban kiểm soát ngân hàng, đội ngò c¸n bé nh©n viªn ®−îc NHTM bè trÝ lµm viÖc t¹i c¸c bé m¸y chuyªn m«n nghiÖp vô cña ng©n hµng t¹i trô së chÝnh, c¸c së giao dÞch, chi nh¸nh, v¨n phòng đại diện, phòng giao dịch, điểm giao dịch và công ty trực thuộc (nếu có) * Vấn đề quản trị ngân hàng th−ơng mai: - Qu¶n trÞ doanh nghiÖp: Qu¶n trÞ doanh nghiÖp lµ thùc hiÖn yªu cÇu cña c¸c luËt kinh tÕ vµ nh÷ng quy luËt kh¸c mét c¸ch kh¸ch quan, c¸c c¬ quan quản lý thực có tham gia ng−ời lao động và đại diện các tổ chøc x+ héi doanh nghiÖp - Qu¶n trÞ NHTM: Còng nh− c¸c doanh nghiÖp kh¸c, NHTM sö dông c¸c yếu tố đầu vào để sản xuất sản phẩm d−ới hình thức là cung cấp dịch vụ tài chÝnh Tuy nhiªn, kh«ng gièng nh− nh÷ng doanh nghiÖp kh¸c, ng©n hµng lµ 50 loại hình doanh nghiệp đặc biệt, đó vốn và tiền vừa là ph−ơng tiện mục đích và là đối t−ợng kinh doanh ngân hàng Vốn tự có ngân hàng th−êng rÊt thÊp vµ ng©n hµng kinh doanh chñ yÕu b»ng vèn cña ng−êi kh¸c, nªn kinh doanh ng©n hµng th−êng g¾n víi rñi ro vµ ng©n hµng ph¶i chÊp nhËn với mức độ mạo hiểm định Các ngân hàng không phải đảm bảo nhu cầu toán, chi trả nh− doanh nghiệp khác, mà còn phải đảm bảo nhu cầu chi trả tiền gửi khách hàng Hoạt động kinh doanh Ngân hàng chứa đựng nhiều rủi ro, tình hình tài chính và rủi ro Ngân hàng có ảnh h−ởng lớn đến hoạt động các doanh nghiệp và kinh tế nh− t©m lý ng−êi d©n b¶n chÊt l©y lan ng©n hµng cã thÓ lµm rung chuyÓn toµn bé hÖ thèng kinh tÕ VÒ b¶n chÊt, qu¶n trÞ Ng©n hµng Th−¬ng m¹i bao gåm c¸c ph−¬ng thøc hoạt động kinh doanh và buôn bán tổ chức tài chính riêng lẻ đ−ợc quản lý bëi H§QT vµ c¸c nhµ qu¶n trÞ cÊp cao Nh− vậy, vấn đề sống còn là đánh giá khâu quản trị điều hành Có số tiêu chuẩn định để đánh giá hiệu suất khâu quản trị điều hành thông qua ph−ơng thức mặt đối mặt trực tiếp Các tiêu chuẩn này có thể là: quan điểm việc cấp tín dụng, mức độ thông tin có sẵn để các định, chính sách phân bổ dự phòng tổn thất tín dụng, và chứng sù thµnh c«ng qu¸ khø Việc định và quá trình kiểm tra là quan trọng, vì hầu hết các đổ vỡ ngân hàng là hậu định có thiếu sót ®−îc tÝch tô dÇn sau mét thêi gian dµi Chóng ta cÇn ph¶i biÕt ng−êi quyÕt định cấp tín dụng là và họ định nh− nào: - Các cá nhân có thể định cấp khoản tín dụng lớn - HÖ thèng kiÓm so¸t néi bé lµ nh− thÕ nµo - TÝn dông ®−îc cÊp trªn c¬ së t×nh c¶m tr−íc c¸c chøng tõ ph¸p lý ®−îc hoµn thµnh 51 - Hệ thống hạn mức tín dụng khách hàng - Quy tr×nh tÝn dông - Hội đồng tín dụng Hội đồng quản trị là quan quản trị NHTMCP, có toàn quyền nhân danh NHTMCP để định các vấn đề liên quan đến mục đích, quyền lợi NHTMCP, trừ vấn đề thuộc thẩm quyền Đại hội đồng cổ đông HĐQT có số thành viên tối thiểu là 03 ng−ời và không v−ợt quá 11 ng−ời Số l−ợng thành viên HĐQT Đại hội đồng cổ đông định và ghi vµo §iÒu lÖ cña NHTMCP Ban kiểm soát là quan kiểm tra hoạt động tài chính NHTMCP: giám sát việc chấp hành chế độ hạch toán, hoạt động hệ thống kiểm tra và kiÓm to¸n néi bé cña NHTMCP Ban kiÓm so¸t cã sè thµnh viªn tèi thiÓu lµ ng−êi vµ Ýt nhÊt cã mét nöa sè thµnh viªn lµ chuyªn tr¸ch Tr−ëng Ban kiÓm soát phải là cổ đông Số l−ợng thành viên BKS Đại hội đồng cổ đông định và ghi vào Điều lệ NHTMCP Tổng giám đốc (hoặc Giám đốc NHTMCP không có chức danh Tổng giám đốc) là ng−ời chịu trách nhiệm tr−ớc HĐQT, tr−ớc pháp luật điều hành hoạt động hàng ngày NHTMCP Điều hành hoạt động ngân hàng cổ phần là Tổng giám đốc, giúp việc Tổng giám đốc có số Phó Tổng giám đốc, kế toán tr−ởng và máy chuyên môn nghiệp vụ Tổng giám đốc là ng−êi chÞu tr¸ch nhiÖm tr−íc H§QT, tr−íc ph¸p luËt vÒ viÖc ®iÒu hµnh ho¹t động hàng ngày NHTMCP Nh÷ng ng−êi kh«ng ®−îc lµ thµnh viªn H§QT, thµnh viªn BKS hoÆc lµm Tổng giám đốc, phó TGĐ (hoặc Phó giám đốc NHTMCP không có phó TGĐ, đó có qui định: Không đảm bảo tiêu chuẩn đạo đức nghề nghiệp, lực điều hành và trình độ chuyên môn theo qui định NHNN; không đảm bảo qui định khác Điều lệ NHTMCP qui định 52 Về hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội - Theo quy định Luật các tổ chức tín dụng đ−ợc Quốc hội thông qua ngày 12/12/1997 và Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật các tổ chức tín dụng năm 2004 quy định: - Tæ chøc tÝn dông ph¶i lËp hÖ thèng kiÓm tra, kiÓm so¸t néi bé thuéc bé máy điều hành, giúp Tổng giám đốc (Giám đốc) điều hành thông suốt, an toàn và đúng pháp luật hoạt động nghiệp vụ tổ chức tín dụng - C¸c tæ chøc tÝn dông ph¶i th−êng xuyªn kiÓm tra, kiÓm so¸t viÖc chÊp hành pháp luật và các quy định nội bộ; trực tiếp kiểm tra, kiểm soát các hoạt động nghiệp vụ trên tất các lĩnh vực sở giao dịch, chi nhánh, văn phòng đại diện và các công ty trực thuộc Ngày 01/8/2006 Thống đốc NHNN đ+ ban hành “Quy chế kiểm toán nội các tổ chức tín dụng” kèm theo Quyết định số 37/2006/QĐ-NHNN thay Quyết định số 03/1998/QĐ-NHNN3 ngày 03/01/1998 “Quy chế kiểm tra, kiÓm to¸n néi bé cña c¸c TCTD” Môc tiªu vµ chøc n¨ng c¬ b¶n cña kiÓm to¸n néi bé bao gåm: - Đánh giá độc lập tính thích hợp và tuân thủ các chính sách, thủ tôc quy tr×nh ®+ ®−îc thiÕt lËp TCTD - Kiểm tra, rà soát, đánh giá mức độ đầy đủ, tính hiệu lực và hiệu hÖ thèng kiÓm tra, KSNB…… Trong Quy chế ban hành kèm theo Quyết định số 37/2006/QĐ-NHNN quy định rõ: Các nguyên tắc kiểm toán nội bộ, các yêu cầu nhằm đảm bảo tính độc lập và khách quan, ph−ơng pháp thực kiểm toán nội Tại Điều Quyết định số 37 quy định máy KTNB tổ chức tín dụng đ−ợc tổ chức thành hệ thống thống theo ngành dọc, trực thuộc và chịu đạo trực tiếp BKS Căn quy mô, mức độ và đặc điểm hoạt động TCTD và trên sở đề nghị BKS, HĐQT định tổ chức máy KTNB, … Tổ chức tín dụng đ−ợc thuê các chuyên gia, tổ chức bên ngoài có đủ khả năng, lực, trình độ để thực phần công việc KTNB hoạt 53 động mà phận KTNB ch−a đủ khả thực kiểm toán Khi t¹o lËp ®−îc m«i tr−êng kinh doanh ng©n hµng hÊp dÉn, c«ng viÖc còn lại là thuộc các NHTM là kết hợp vốn, lao động, kỹ quản trị điều hành và công nghệ để cung ứng các dịch vụ tài chính ngân hàng theo yêu cầu cña thÞ tr−êng 1.4 Bµi häc kinh nghiÖm vÒ n©ng cao hiÖu qu¶ sö dông vèn cña mét sè ng©n hµng th−¬ng m¹i trªn thÕ giíi cã thÓ ¸p dông vµo ViÖt nam qu¸ tr×nh héi nhËp 1.4.1 Kinh nghiÖm vÒ n©ng cao hiÖu qu¶ sö dông vèn cña mét sè Ng©n hµng th−¬ng m¹i trªn thÕ giíi cã thÓ ¸p dông vµo ViÖt Nam Thứ nhất: Tất các n−ớc, muốn phát triển đất n−ớc thời kỳ từ sau đại chiến giới lần thứ hai đến dựa vào nguồn vốn bên ngoài và nguồn vốn bên Các n−ớc coi trọng sử dụng vốn bên ngoài, nh−ng kh«ng û l¹i vµo bªn ngoµi, mµ søc sö dông vèn bªn ngµy cµng nhiÒu h¬n N−íc nµo sím chíp ®−îc thêi c¬ c¸c n−íc ph¸t triÓn xuÊt khÈu vèn sím và sớm nhận thức đ−ợc xu thời đại là hội nhập, thì n−ớc đó tranh thủ sím h¬n nguån vèn n−íc ngoµi b»ng c¸ch thùc hiÖn chÝnh s¸ch tµi chÝnh tiÒn tÖ mÒm dÎo, th«ng tho¸ng Nh÷ng n−íc nµo ch−a sím nhËn thøc ®−îc xu thÕ thời đại, thì n−ớc đó thu hút đ−ợc vốn bên ngoài yếu NhËt B¶n, Singapore, §µi Loan, Anh, Hµn Quèc vµ sau nµy lµ Th¸i Lan ®+ thu hót ®−îc vèn bªn ngoµi b»ng ®Çu t− trùc tiÕp hay gi¸n tiÕp cã kh¸c nhau, nh−ng tận dụng vốn này để tranh thủ công nghệ mới, xây dựng kết cấu hạ tầng làm sở để khơi dậy nguồn vốn bên Một kinh tế bên phát triển cần dựa vào tích luỹ n−ớc chủ yếu là để đầu t− phát triển Điều đáng rút là các n−ớc Nhật Bản và NIC đ+ tìm cách sử dụng có hiệu các nguồn vốn bên và bên ngoài để công nghiệp hoá đất n−ớc và đảm bảo tốc độ tăng tr−ởng liên tục vòng hai thập kỷ đến ba thập kỷ để v−ơn lên 54 trë thµnh n−íc c«ng nghiÖp m¹nh thuéc nhãm G7 nh− NhËt B¶n hoÆc trë thµnh n−íc c«ng nghiÖp míi cña thÕ kû 20 C¸c n−íc nµy vay vèn kh«ng hÒ tiªu dïng mà để đầu t−, kết hợp đầu t− Nhà n−ớc, đầu t− các Công ty và dân c−, kÕt hîp sö dông vèn n−íc ngoµi víi vèn n−íc cã hiÖu qu¶ cao Những kinh nghiệm trên là bài học quan trọng Việt Nam ®Èy m¹nh c«ng nghiÖp ho¸ nªn coi träng vèn bªn ngoµi, sö dông vèn bªn ngoài làm đòn bẩy để phát triển kinh tế tạo vốn n−ớc Thø hai: Mäi nguån lùc tiÒm tµng mäi tÇng líp d©n c− vµ tÊt các thành phần kinh tế để tăng nguồn vốn cho CNH Trong tÊt c¶ c¸c n−íc NIC Ch©u ¸, kh«ng ph¶i n−íc nµo còng giµu tµi nguyªn Nh−ng kinh nghiÖm cña c¸c n−íc cã tµi nguyªn thiªn nhiªn lµ ph¶i điều tra việc xác định vị trí, trữ l−ợng loại tài nguyên, chú trọng đến hiệu việc khai thác Vấn đề họ quan tâm là phải xúc tiến khẩn tr−ơng tr−íc sù bïng næ cña c¸ch m¹ng c«ng nghÖ vÒ vËt liÖu nh©n t¹o §©y còng lµ vấn đề n−ớc ta quan tâm tìm cách giải Nh×n l¹i lÞch sö c«ng nghiÖp ho¸ cña thÕ giíi nãi chung vµ c¸c n−íc NIC Châu á nói riêng, phần lớn các n−ớc ngành sử dụng nhiều lao động nh− dệt Trong tất các n−ớc NIC Châu á, không phải n−ớc nào giµu tµi nguyªn Nh−ng kinh nghiÖm cña c¸c n−íc cã tµi nguyªn thiªn nhiªn là phải điều tra việc xác định vị trí, trữ l−ợng loại tài nguyên, chú trọng đến hiệu việc khai thác Vấn đề họ quan tâm là phải xúc tiến khÈn tr−¬ng tr−íc sù bïng næ cña c¸ch m¹ng c«ng nghÖ vÒ vËt liÖu nh©n t¹o Đây là vấn đề n−ớc ta quan tâm tìm cách giải Nh×n l¹i lÞch sö c«ng nghiÖp ho¸ cña thÕ giíi nãi chung vµ c¸c n−íc NIC Châu á nói riêng, phần lớn các n−ớc ngành sử dụng nhiều lao động nh− dệt dồi dào, có thị tr−ờng tiêu thụ lớn, có điều kiện mở rộng thêm nhiÒu ngµnh nghÒ míi cña c«ng nghiÖp chÕ biÕn v.v Đầu t− là giải pháp huy động vốn hiệu quả, đặc biệt là đầu t− t− 55 nhân trên sở kế hoạch định h−ớng Nhà n−ớc Các n−ớc NIC trì mức đầu t− khoảng gần 30% năm 1970, đến tỉ lệ đầu t− đó đ+ tăng lên khoảng 50% tổng sản phẩm quốc nội Trong đó đầu t− t− nhân tæng s¶n phÈm quèc néi nhiÒu 2/3 so víi c¸c khu vùc kh¸c Kinh nghiÖm ë c¸c n−íc cho thÊy, ®Çu t− t− nh©n ®−îc khuyÕn khÝch bëi m«i tr−êng kinh tÕ vÜ m« tích cực và có đầu t− Nhà n−ớc tr−ớc, đặc biệt là đầu t− Nhà n−ớc và sở hạ tầng Đối với các n−ớc này đầu t− t− nhân là động lực chủ yếu cho t¨ng tr−ëng nhanh cña nÒn kinh tÕ Thêi kú gi÷a nh÷ng n¨m 1970 vµ 1990 cña thËp kû nµy, thùc chÊt sù kh¸c vÒ ®Çu t− gi÷a c¸c nÒn kinh tÕ nµy víi c¸c kinh tế khác có mức thu nhập trung bình và thấp chính là mức độ đầu t− t− nh©n, qu¶n lý vÜ m« cã nhiÖm vô khèng chÕ tû lÖ l¹m ph¸t, khuyÕn khÝch kế hoạch đầu t− dài hạn Các nhà l+nh đạo các n−ớc NIC Châu á đ+ xây dựng đ−ợc môi tr−ờng kinh doanh thuận lợi, đó yếu tố chủ yếu là pháp luật ổn định và thuận lợi cho đầu t− t− nhân Việt Nam năm qua cho phép chúng ta phát triển mạnh đầu t− để huy động vốn, đặc biệt là đầu t− cña khu vùc ngoµi quèc doanh nh÷ng n¨m tíi Thứ ba: Phát huy vai trò quản lý vĩ mô đất n−ớc Tr−íc cuéc khñng ho¶ng kinh tÕ thÕ giíi 1929 - 1933, kinh tÕ cña nhiÒu n−íc lín kh«ng cã sù can thiÖp cña Nhµ n−íc, vËy nÒn kinh tÕ ph¸t triÓn kém hiệu Khi các n−ớc lựa chọn chế kinh tế thị tr−ờng để vận hành kinh tế, thì đồng thời họ phát huy vai trò Nhà n−ớc Các n−ớc chủ tr−ơng có Nhà n−ớc mạnh, quyền lực mạnh Hàn Quốc phát triển nhanh là thời kỳ chế độ quân độc quyền là ví dụ Để ổn định môi tr−ờng tài chính vĩ mô, Nhật Bản đ+ sớm đ−a và thực chính sách cân đối thu chi ngân sách mà theo luật pháp n−ớc này là chi hµng n¨m ph¶i ®−îc trang tr¶i b»ng thu hµng n¨m §ã lµ mét viÖc lµm kh«ng míi, nh−ng c¸c n−íc ph¸t triÓn kh¸c kh«ng lµm ®−îc Sau nµy, Malaysia vµ 56 Sigapore còng lµm theo c¸ch nµy - Nhµ n−íc t×m c¸ch t¨ng ®Çu t− cña m×nh vµo kinh tÕ NhËt B¶n lµ n−íc chi Ng©n s¸ch cho ph¸t triÓn kinh tÕ vµo lo¹i cao nhÊt c¸c n−íc ph¸t triÓn Vèn cña Nhµ n−íc kÕt hîp víi vèn cña c¸c C«ng ty vµ vèn cña d©n c− để đầu t− và đầu t− t− nhân giảm thì Chính phủ tăng đầu t− - Nhà n−ớc có quyền lực mạnh để thực thi chính sách thuế, chính sách vay nî víi l+i suÊt thÊp vµ chÝnh s¸ch tÝn dông víi l+i suÊt thÊp Thèng nhÊt điều hành tài chính tiền tệ để Nhà n−ớc quản lý đ−ợc tất các hoạt động kinh tÕ, t¹o m«i tr−êng hÊp dÉn thu hót vèn ®Çu t− bªn ngoµi Nhµ n−íc tÝch cùc chăm lo giải các vấn đề x+ hội để doanh nghiệp tập trung chăm lo phát triển kinh tế, đóng góp cho Nhà n−ớc và giải vấn đề việc làm, thu nhập - Nhµ n−íc x©y dùng Ng©n hµng Trung −¬ng thµnh ng©n hµng m¹nh vµ x©y dựng hệ thống các ngân hàng kinh doanh huy động vốn cao và chuyÓn nguån vèn vµo cung øng cho c¸c c«ng ty vµ d©n c− sö dông T¹i NhËt Bản và các n−ớc NIC quá trình đại hoá đất n−ớc, vai trò thị tr−ờng chøng kho¸n kh«ng quan träng b»ng vai trß cña hÖ thèng ng©n hµng - Nhà n−ớc quan tâm mở rộng b−ớc thị tr−ờng chứng khoán để thu hút vốn và giao dịch vốn sôi động, thông thoáng - Nhà n−ớc tạo hệ thống pháp luật ngày càng hoàn chỉnh để quản lý và thực vai trò kiểm soát Nhà n−ớc kinh tế nói chung và c«ng nghiÖp, th−¬ng m¹i nãi riªng Bµi häc vÒ t¨ng c−êng vai trß cña Nhµ n−íc tiÕn tr×nh héi nhËp quốc tế không phải là điều mẻ nh−ng vấn đề luôn luôn là chỗ: Tõng giai ®o¹n, tõng thêi ®iÓm quan träng Nhµ n−íc thùc hiÖn vai trß quyÕt định mình để thúc đẩy tăng tr−ởng kinh tế Nh÷ng kinh nghiÖm rót tõ c¸c n−íc nªu trªn cÇn ®−îc chó träng nghiên cứu để vận dụng sáng tạo vào hội nhập Tất nhiên là dập khuôn không thành công 1.4.2 Mét sè kinh nghiÖm vÒ qu¶n lý ng©n hµng cña c¸c Ng©n hµng 57 th−¬ng m¹i mét sè n−íc cã thÓ vËn dông cho c¸c Ng©n hµng th−¬ng m¹i ViÖt Nam - Các ngân hàng th−ơng mại cần thực đổi với trọng tâm sau: + CÇn hîp lý ho¸ m¹ng l−íi chi nh¸nh, gi¶m nh©n lùc vµ c¶i tiÕn quy tr×nh ph©n tÝch vµ phª chuÈn c¸c kho¶n vay + Cơ sở vốn các ngân hàng cần đ−ợc tăng c−ờng để có thể xử lý các khoản nợ tồn đọng và nâng cao khả sinh lời + Tăng c−ờng các quy định giám sát và phòng ngừa rủi ro + ChÝnh phñ cÇn tiÕp tôc ®Èy m¹nh ch−¬ng tr×nh c¬ cÊu, s¾p xÕp l¹i c¸c doanh nghiÖp Nhµ n−íc Bëi ng©n hµng chØ cã thÓ lµnh m¹nh chÝnh nh÷ng kh¸ch hµng cña hä còng lµnh m¹nh - Tõng b−íc ¸p dông tËp qu¸n quèc tÕ th«ng qua viÖc thõa nhËn, c«ng nhËn vÒ mÆt ph¸p lý c¸c quy t¾c, tËp qu¸n quèc tÕ ®−îc ¸p dông réng r+i vµ phổ biến hoạt động ngân hàng - §èi víi qu¶n lý ng©n hµng: + H×nh thøc qu¶n lý kh¸ch hµng theo h−íng tËp trung: ChÝnh s¸ch ph©n loại khách hàng quán Hội sở chính (HSC) quy định, quản lý khách hàng đảm bảo thống xuyên suốt từ HSC đến các phận kinh doanh bên d−íi Kh¸ch hµng ®−îc qu¶n lý hÕt søc chÆt chÏ theo ngµnh däc + Chính sách quản lý rủi ro quán: Phân định rõ ràng phËn kh¸ch hµng vµ bé phËn tÝn dông (front offices vµ back offices) TiÕn hµnh xÕp h¹ng tÝn nhiÖm mét c¸ch nhÊt qu¸n vµ tËp trung t¹i HSC Qu¶n lý khách hàng/ khoản vay có vấn đề cách độc lập và có phận chuyªn biÖt lµm ®Çu mèi thÓ hiÖn tÝnh chuyªn nghiÖp viÖc xö lý tõng lo¹i giao dÞch ng©n hµng + Quản lý tài chính nội theo h−ớng xác định các khu vực lợi nhuận và chi phí (Profit/Cost Center) phát triển các ph−ơng pháp để xây dựng kế hoạch và dự kiến tr−ớc các chi phí nh− các nguồn thu nhập để có quản lý 58 hợp lý nhằm đảm bảo cho mục đích cuối cùng là tối đa hoá lợi nhuận + Việc xử lý nợ nên thông qua b−ớc: thu thập thông tin, đánh giá sơ bộ, đánh giá cụ thể chi tiết, xác định ph−ơng án cấu lại, chọn ph−ơng án xử lý ít tốn kém theo h−ớng đảm bảo tính cân bằng, tính thống nhất, tính bất buéc, tÝnh linh ho¹t gi÷a nî vµ chñ nî M« h×nh kiÓm to¸n néi bé vµ kiÓm tra néi bé nªn ®−îc qu¶n lý t¸ch bạch: phận kiểm toán nội trực thuộc hội đồng quản trị (supervisory board) có trách nhiệm giám sát hoạt động và tính tuân thủ Ban điều hành; Bộ phận kiểm tra nội thuộc Tổng Giám đốc, có trách nhiệm giám sát, đảm bảo các chính sách Ban điều hành đ−ợc thực đúng Về đào tạo kiểm toán viên nội nên theo h−ớng tuyển chọn, điều động néi bé ng©n hµng nh÷ng ng−êi cã kinh nghiÖm, am hiÓu vÒ nghiÖp vô ng©n hµng, nhÊt lµ vÒ lÜnh vùc kÕ to¸n, kinh doanh ng©n hµng vµ c«ng nghÖ th«ng tin bè trÝ kiÓm so¸t viªn th©m nhËp thùc tÕ t¹i c¸c bé phËn nghiÖp vụ khác để tích luỹ kinh nghiệm và kiến thức chuyên môn phục vụ cho c«ng t¸c kiÓm to¸n néi bé 1.4.3 Bài học kinh nghiệm Việt Nam hội nhập quốc tế - Lành mạnh hoá hệ thống tài chính, nâng cao chất l−ợng hoạt động ngân hàng và tuân thủ đầy đủ các tiêu chuẩn hoạt động nh− quản lý nghiêm ngặt các quy định hoạt động ngân hàng - Muốn hội nhập quốc tế chủ động, hiệu thì vấn đề hoàn thiện hệ thèng ph¸p luËt vµ c¸c chÝnh s¸ch qu¶n lý kinh tÕ theo h−íng thËn träng lµ hÕt søc cÇn thiÕt - Xây dựng hệ thống kiểm tra giám sát các hoạt động ngân hàng để tránh tình trạng lợi dụng kẽ hở quản lý để đầu cơ, cho vay mạo hiÓm hoÆc vi ph¹m nguyªn t¾c thËn träng m«i tr−êng tù ho¸ - Tăng vốn tự có đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng thông qua viÖc ph¸t hµnh cæ phiÕu kÕt luËn ch−¬ng 59 Qua nghiên cứu cách có hệ thống vấn đề nâng cao hiÖu qu¶ sö dông vèn cña c¸c NHTM, luËn ¸n t¸c gi¶ ®+ tËp trung nghiªn cøu hiÖu qu¶ tµi chÝnh ®o l−êng b»ng kh¶ n¨ng sinh lêi vµ kÕt qu¶ kinh doanh 08 NHTMCP có Trụ sở chính trên địa bàn, thông qua ph−ơng pháp đánh giá các tiêu hiệu sử dụng vốn bảo đảm an toàn hoạt động NHTM, đó tiêu quan trọng là các tiêu khả sinh lời vµ hiÖu qu¶ kinh doanh Ch−¬ng I ®+ hoµn thµnh nh÷ng nhiÖm vô sau: Thø nhÊt, tr×nh bµy kh¸i qu¸t vÒ héi nhËp quèc tÕ, ®−a kh¸i niÖm vµ đặc tr−ng hội nhập tài chính quốc tế; nêu đ−ợc thời cơ, thách thức hoạt động NHTM tiến trình hội nhập quốc tế Việt Nam nãi chung vµ lÜnh vùc tµi chÝnh ng©n hµng nãi riªng LuËn ¸n ®+ nªu đ−ợc hội và vấn đề đặt hệ thống NHTM hội nhập vào thị tr−ờng tài chính quốc tế mà trực tiếp là vấn đề đặt hội nhập quốc tế ngân hàng Luận án đ+ phân tích và hệ thống hoá vấn đề lý luận ngân hàng th−ơng mại, các hoạt động NHTM Thø hai, tr×nh bµy kh¸i qu¸t vÒ vèn cña NHTM, nªu ®−îc quan ®iÓm hiệu sử dụng vốn NHTM, từ đó phân biệt đ−ợc hiệu kinh tế, hiệu x+ hội và hiệu sử dụng vốn Từ đó nêu đ−ợc cần thiết ph¶i n©ng cao hiÖu qu¶ sö dông vèn cña NHTM Trªn c¬ së c¸c lý lu©n c¬ ph−ơng pháp đánh giá các tiêu phản ảnh khả sinh lời và hiệu kinh doanh các NHTM Từ đó, thấy đ−ợc nhân tố ảnh h−ởng đến hiệu sử dụng vốn các NHTM Thø ba, Nªu ®−îc kh¸i qu¸t bµi häc kinh nghiÖm vÒ n©ng cao hiÖu qu¶ sö dông vèn cña c¸c NHTM mét sè n−íc trªn thÕ giíi qu¸ tr×nh hội nhập Việt Nam, có giá trị tham khảo bài học cho các NHTM ViÖt Nam 60 Ch−¬ng Thùc tr¹ng n©ng cao hiÖu qu¶ sö dông vèn cña c¸c ngân hàng th−ơng mại cổ phần trên địa bàn Hà nội tiÕn tr×nh héi nhËp quèc tÕ giai ®o¹n 2002 - 2008 2.1 TiÕn tr×nh héi nhËp quèc tÕ cña hÖ thèng ng©n hµng ViÖt nam 2.1.1 Quan ®iÓm cña hÖ thèng ng©n hµng ViÖt Nam héi nhËp vµ ph¸t triÓn bÒn v÷ng Trong tiÕn tr×nh më cöa héi nhËp kinh tÕ quèc tÕ, khu vùc tµi chÝnh ng©n hµng lu«n ®−îc xem lµ lÜnh vùc nh¹y c¶m vµ hÊp dÉn c¸c nhµ ®Çu t− n−íc ngoµi Do vËy, c¸c nhµ ®Çu t− n−íc ngoµi lu«n muèn c¸c n−íc ®ang ph¸t triÓn mở cửa cách nhanh chóng và triệt để Họ th−ờng lấy thành công số quốc gia Đông âu để làm minh chứng và khuyến cáo các kinh tế hội nhập, đó có Việt Nam Tuy nhiên, theo kế hoạch hội nhập ngành Ngân hàng, đó có Việt Nam, có thể thấy quan điểm, đ−ờng lèi mµ ViÖt Nam lùa chän kh¸ thËn träng Chóng ta cïng t×m hiÓu nguyªn nh©n chÝnh khiÕn mét sè n−íc §«ng ¢u lùa chän ®−êng lèi më cöa cña thÞ tr−êng tµi chÝnh - ng©n hµng nhanh chãng Sự sụp đổ Liên bang Xô Viết và khủng hoảng thể chế chính trị các n−ớc Đông Âu đó dẫn đến hỗn loạn chính trị và tê liệt các kinh tế khối này Lúc này, phần lớn dân chúng kỳ vọng vào thay đổi Chính phủ sau thời gian trì trệ kéo dài Họ luôn đòi hỏi và ñng hé ChÝnh phñ míi c¶i c¸ch nhanh chãng vµ thËm chÝ, b¶n th©n c¸c ChÝnh Phñ míi còng muèn c¶i c¸ch døt ®iÓm §iÒu nµy còng phï hîp víi môc tiªu lµm võa lßng d©n chóng Tuy nhiªn, giai ®o¹n khñng ho¶ng, nguån lùc tài chính nội địa gần nh− bị kiệt quệ, Chính phủ không còn đủ khả trì vai trò mình các khu vực kinh tế và buộc phải trông cậy 61 vào nguồn lực tài chính bên ngoài Do vậy, họ tiến hành cải cách triệt để không các khu vực tài chính - ngân hàng mà còn các khu vùc kh¸c cña nÒn kinh tÕ §©y chÝnh lµ nguyªn nh©n c¨n b¶n khiÕn c¸c n−íc §«ng ¢u ph¶i lùa chän gi¶i ph¸p nµy víi mong muèn tho¸t khái khñng kho¶ng vÒ kinh tÕ chÝnh trÞ VËy, t¹i ViÖt Nam lùa chän gi¶i ph¸p c¶i c¸ch vµ më cöa hÖ thèng ng©n hµng thËn träng Thø nhÊt, ViÖt Nam kh«ng r¬i vµo t×nh tr¹ng bÕ t¾c nh− c¸c n−íc §«ng Âu; Chúng ta có thể chế chính trị ổn định, vững và kinh tế trên đà tăng tr−ởng Vì vậy, không có lý gì chúng ta phải tiến hành cải tổ vµ më cöa mét c¸ch véi vµng, m¹o hiÓm Thứ hai, trì ổn định khu vực ngân hàng đồng nghĩa với việc trì ổn định khu vực tài chính, khu vực sản xuất, khu vực đối ngoại… Vì vậy, Việt Nam không cần quá mạo hiểm đánh đổi mở cửa nhanh chãng cña khu vùc ng©n hµng víi nguy c¬ rñi ro ph¸ vì nÒn kinh tÕ Thứ ba, tất các quốc gia mở cửa mong muốn xây dựng cho mình tập đoàn tài chính hùng mạnh thuộc quyền kiểm soát nội địa Chính phñ vÉn kú väng vµo c¸c kho¶n lîi nhuËn tõ khu vùc tµi chÝnh - ng©n hµng Thø t−, mét lý n÷a lµ hiÖn hÖ thèng tµi chÝnh cña ViÖt Nam, nguån vèn ®Çu t− x+ héi chñ yÕu, tõ khu vùc ng©n hµng vÉn chiÕm tû träng khá lớn Vì vậy, trì vai trò chủ đạo khu vực ngân hàng cho các nhà ®Çu t− n−íc còng cã nghÜa lµ ChÝnh phñ vÉn muèn phÇn nµo cã ®−îc sù chủ động việc thực các kế hoạch phát triển kinh tế đất n−ớc Thø n¨m, kinh nghiÖm thÕ giíi cho thÊy më cöa khu vùc ng©n hµng nãi chung, đặc biệt khu vực ngân hàng th−ơng mại nhà n−ớc (NHTMNN), cần ®−îc thùc hiÖn song song hoÆc sau ®+ c¶i c¸ch khu vùc doanh nghiÖp nhµ n−íc (DNNN) HiÖn nay, ph−¬ng ¸n nµy ®ang ®−îc ¸p dông Tuy nhiªn, sù chËm ch¹p c¶i c¸ch khu vùc DNNN còng lµ lý khiÕn cho 62 NHTMNN ch−a thực đúng nh− mong muốn Ngoài ra, việc cải cách c¸c NHTMNN chËm trÔ cßn bÞ ¶nh h−ëng bëi thÞ tr−êng chøng kho¸n ch−a ph¸t triÓn mµ nguyªn nh©n gèc rÔ vÉn lµ c¶i c¸ch khu vùc DNNN kh«ng mÊy tiÕn triÓn thêi gian qua Thø s¸u, chi phÝ cho viÖc c¶i c¸ch vµ më cöa thËn träng cã tèn kÐm (kể chi phí hội) nh−ng việc cải cách nhanh chóng dễ dẫn đến suy sụp, rủi ro cho hệ thống ngân hàng Khi đó, hậu và tổn hại là không thÓ l−êng hÕt Thø b¶y, më cöa hÖ thèng ng©n hµng cÇn ph¶i dùa trªn c¬ së hoµn thiÖn hÖ thèng ph¸p lý phï hîp, tr¸nh thÊt tho¸t tµi s¶n cña Nhµ n−íc H¬n n÷a, c¶i c¸ch thËn träng sÏ gióp chóng ta cã mét c¸ch nh×n réng h¬n, cã kh¶ n¨ng đánh giá và khắc phục kịp thời sai sót quá trình cải cách, nhằm gi¶m bít thiÖt h¹i cho nÒn kinh tÕ Trong quá trình đàm phán gia nhập Tổ chức Th−ơng mại giới - WTO Việt Nam phải ký kết hàng loạt hiệp định song ph−ơng và đa ph−ơng với hầu hÕt c¸c thµnh viªn WTO theo nguyªn t¾c c¬ b¶n vµ lé tr×nh më cöa ®−îc qui định Hiệp định chung th−ơng mại dịch vụ (GATS) WTO, nh− chế độ đối xử quốc gia, qui chế tối huệ quốc, tính minh bạch các chính sách liên quan đến hoạt động th−ơng mại dịch vụ Hiệp định th−ơng mại Việt - Mỹ và chủ yếu GTAS Nhờ đó, đ+ giúp chúng ta sớm xác định đ−ợc vấn đề mấu chốt là làm nắm bắt đ−ợc thử thách và nhân tố thuận lợi c¬ b¶n më cöa, trªn c¶ ph−¬ng diÖn qu¶n lý ngµnh - Ng©n hµng Nhµ n−íc (NHNN) và trên ph−ơng diện các chủ thể tham gia trực tiếp vào thị tr−ờng các tổ chức tín dụng, từ đó đề giải pháp hữu hiệu nhằm thực quá tr×nh héi nhËp kinh tÕ mét c¸ch hiÖu qu¶ vµ ph¸t triÓn bÒn v÷ng ViÖt Nam gia nhËp Tæ chøc th−¬ng m¹i thÕ giíi (WTO) lµ mét b−íc ®i cần thiết và tất yếu hệ thống ngân hàng Việt Nam Lộ trình mở cửa thÞ tr−êng tµi chÝnh ng©n hµng cÇn ®−îc tiÕn hµnh trªn c¬ së xem xÐt nh÷ng 63 hạn chế và lợi hệ thống ngân hàng Việt Nam, đồng thời phải tu©n thñ nguyªn t¾c cña c¸c tæ chøc th−¬ng m¹i quèc tÕ vµ khu vùc mµ Chính phủ Việt Nam đ+ cam kết Do vậy, chúng ta cần nhận dạng đúng, đầy đủ khó khăn thách thức và gấp rút khắc phục, tạo tiền đề thuận lîi cho hÖ thèng ng©n hµng ViÖt Nam héi nhËp vµ ph¸t triÓn bÒn v÷ng sau gia nhËp WTO 2.1.2 Thời và thách thức hoạt động ngân hàng th−ơng m¹i ViÖt Nam tiÕn tr×nh héi nhËp quèc tÕ 2.1.2.1 Thêi c¬ Gia nhËp WTO mang l¹i nh÷ng c¬ héi lín cho nÒn kinh tÕ nãi chung vµ ngành ngân hàng Việt Nam nói riêng Hội nhập quốc tế mở hội để trao đổi, hợp tác quốc tế lĩnh vực ngân hàng, nh− hoạch định chính sách tiền tÖ, ¸p dông c¸c th«ng lÖ tèt nhÊt qu¶n trÞ ng©n hµng, c¸c chuÈn mùc th«ng tin b¸o c¸o tµi chÝnh, c¸c tiªu chÝ phßng ngõa rñi ro vµ an toµn hoạt động ngân hàng Ngành NH Việt Nam có điều kiện tranh thủ vốn, công nghệ, kinh nghiệm quản lý, đào tạo và đào tạo lại đội ngũ cán bộ, có khả theo kÞp yªu cÇu ph¸t triÓn thÞ tr−êng tµi chÝnh ng©n hµng, n©ng cao hiÖu qu¶ sö dông nguån vèn, nhanh chãng vµ ph¸t triÓn c¸c dÞch vô ng©n hµng míi, khai th¸c vµ ¸p dông hiÖu qu¶ h¬n −u thÕ cña c¸c lo¹i h×nh ng©n hµng nh»m më réng thÞ phÇn trªn thÞ tr−êng tµi chÝnh quèc tÕ vµ khu vùc C¸c NHTM Việt Nam có thể phát phát huy lợi mạng l−ới chi nhánh rộng lớn để tiếp cận ph−ơng thức quản lý, kinh doanh các ngân hàng n−ớc ngoài hoạt động t¹i ViÖt Nam Quan träng h¬n c¶, héi nhËp quèc tÕ lÜnh vùc ng©n hµng tạo động lực thúc đẩy công đổi và nâng cao tính minh bạch hệ thống NH Việt Nam, đáp ứng yêu cầu hội nhập, thực cam kết với các định chế tài chính và tổ chức th−ơng mại quốc tế WTO lµ ¸p lùc cÇn thiÕt cho ngµnh Ng©n hµng ViÖt Nam sím hoµn thiÖn hÖ thèng ph¸p lý, c¬ chÕ qu¶n lý - ®iÒu hµnh vµ x©y dùng hÖ thèng NH ph¸t 64 triển trên tảng, nguyên tắc thị tr−ờng văn minh, đại Trong thời hạn thực điều chỉnh để hội nhập đầy đủ, ngành Ngân hàng cần sớm có nh÷ng b−íc ®i, gi¶i ph¸p thiÕt thùc nh»m h¹n chÕ nh÷ng bÊt cËp, tranh thñ triệt để hội, đồng thời phát huy tối đa lợi sẵn có để có thể héi nhËp vµ ph¸t triÓn bÒn v÷ng ViÖt Nam gia nhËp Tæ chøc th−¬ng m¹i thÕ giíi (WTO) cã nhiÒu c¬ héi thu hót vèn ®Çu t− n−íc ngoµi cïng víi c¸c thµnh tùu khoa häc, qu¶n lý, kü thuËt vµ công nghệ tiên tiến giới phát triển dịch vụ trình độ, chất l−ợng cao, nhÊt lµ lÜnh vùc dÞch vô tµi chÝnh, ng©n hµng, b¶o hiÓm, chøng kho¸n Tham gia hội nhập, các NH Việt Nam có hội trao đổi kinh nghiệm quản trị, điều hành với NH các n−ớc và có thêm điều kiện đào tạo, đào tạo lại cán nhân viên Phát huy đ−ợc khả sáng tạo, sức mạnh tập thể đội ngò c¸n bé, nh©n viªn NH ViÖt Nam Là Thủ đô và là trung tâm chính trị, kinh tế, văn hoá và giao dịch quốc tế lớn n−ớc, kinh tế Thủ đô tiếp tục tăng tr−ởng; mức thu nhập ng−ời d©n, nhu cÇu tiªu dïng c¸c lo¹i hµng ho¸, dÞch vô kh«ng ngõng ®−îc n©ng cao số l−ợng, chất l−ợng là điều kiện thuận lợi cho dịch vụ trình độ, chất l−îng cao ph¸t triÓn 2.1.2.2 Th¸ch thøc Tr−ớc hết, NHNN, gia nhập WTO đ+ cho thấy hệ thống pháp luật ngân hàng còn thiếu, ch−a đồng và số điểm ch−a phù hợp với thông lệ quốc tế Hệ thống chính sách, pháp luật ngân hàng còn có phân biệt đối xử gi÷a c¸c lo¹i h×nh tæ chøc, gi÷a c¸c nhãm ng©n hµng, gi÷a ng©n hµng n−íc vµ ng©n hµng n−íc ngoµi, t¹o nªn sù c¹nh tranh thiÕu lµnh m¹nh Nh÷ng điều đó đặt thách thức sửa đổi nhằm tạo môi tr−ờng kinh doanh bình đẳng thông thoáng theo nguyên tắc không phân biệt đối xử WTO Ngoài ra, hệ thống pháp luật Việt Nam còn chứa đựng nhiều hạn chế mang tính định l−ợng áp dụng các TCTD n−ớc và mâu thuẫn với số nội 65 dung GATS và Hiệp định th−ơng mại Việt - Mỹ Cơ cấu tổ chức NHNN ch−a đáp ứng đ−ợc yêu cầu hoạt động có hiệu lực hệ thống ®−îc qu¶n lý tËp trung thèng nhÊt §¸ng chó ý h¬n, héi nhËp quèc tÕ sÏ lµm tăng cách giao dịch vốn và rủi ro hệ thống ngân hàng Trong đó, các công cụ chủ yếu chính sách tiền tệ ch−a đ−ợc đổi kịp thời, lực điều hành chính sách tiền tệ nh− giám sát hoạt động ngân hàng NHNN vÉn cßn h¹n chÕ, thiÕu sù gi¸m s¸t cña c¸c bé, ngµnh liªn quan Đối với các NHTM, gia nhập WTO đồng nghĩa với gia tăng áp lực c¹nh tranh tõ phÝa c¸c ng©n hµng n−íc ngoµi víi n¨ng lùc tµi chÝnh tèt h¬n, công nghệ, trình độ quản lý và hệ thống sản phẩm đa dạng, có chất l−ợng cao và có thể đáp ứng nhu cầu đa dạng khách hàng Các NHTM Việt Nam gặp khó khăn lớn đồng thời phải h−ớng các hoạt động thị tr−ờng bªn ngoµi vµ c¹nh tranh víi c¸c ng©n hµng n−íc ngoµi tham gia vµo thÞ tr−êng Việt Nam Trong đó, Việt Nam đề cập đến vài nội dung chính sách cạnh tranh, ch−a có chính sách thống để quản lý có hiệu hoạt động cạnh tranh lĩnh vực ngân hàng và hầu nh− ch−a chú ý đến việc nghiên cứu xây dựng chính sách nhà n−ớc cạnh tranh ngân hàng ThËm chÝ, c¸c NH còng ch−a kÞp thêi chó träng ph¸t triÓn c¸c s¶n phÈm vµ dịch vụ mới, công nghệ ch−a đ−ợc coi là công cụ hàng đầu để nâng cao sức c¹nh tranh, dÞch vô cung cÊp v× thÕ cßn nghÌo nµn, thiÕu an toµn Bên cạnh đó, xuất phát điểm và trình độ phát triển ngành NH Việt Nam còn thấp, công nghệ, trình độ tổ chức, quản lý và chuyên môn nghiệp vụ, tốc độ mở cửa kinh tế còn chậm, khả huy động vốn nội kinh tế thấp, là vốn trung dài hạn và tiết kiệm nội địa, hầu hết các NHTM ch−a có chiến l−ợc kinh doanh hợp lý để có thể v−ơn thị tr−ờng quốc tế Nh− vậy, thách thức không nhỏ NHTM Việt Nam chÝnh lµ vai trß cña nhãm NH n−íc ngoµi ngµy cµng t¨ng nhê søc m¹nh vÒ vốn, công nghệ, dịch vụ và qui mô hoạt động toàn cầu, là từ NHNN 66 cho phép các NH n−ớc ngoài và liên doanh với Mỹ huy động VND/vốn pháp định pháp nhân là 600% và thể nhân là 500% các khách hàng không có quan hệ tín dụng (đối với ngân hàng n−ớc ngoài và liên doanh víi Liªn minh ch©u ¢u tû lÖ nµy lµ 500% vµ 400%) Trong qu¸ tr×nh héi nhËp, lîi thÕ tiÒm n¨ng sÏ thuéc vµo nhãm NH n−íc ngoµi vµ søc Ðp c¹nh tranh sÏ ngày càng lớn các NHTM n−ớc, không loại trừ các NHTMNN Mét nh÷ng khã kh¨n mµ c¸c NHTM, thËm chÝ c¶ NHNN víi t− c¸ch quản lý ngành, v−ớng phải đó là việc thực chuyển đổi sang áp dụng các chuÈn mùc vÒ an toµn theo th«ng lÖ quèc tÕ nh− tû lÖ an toµn vèn tèi thiÓu, trÝch lËp dù phßng rñi ro, ph©n lo¹i nî Mức độ ứng dụng công nghệ thông tin hệ thống ngân hàng Việt Nam nãi chung vµ NHTMCP nãi riªng so víi c¸c ng©n hµng khu vùc cßn kh¸ chªnh lÖch T¹i thÞ tr−êng dÞch vô tµi chÝnh sÏ diÔn cuéc c¹nh tranh ch−a c©n søc, ®e do¹ sù tån t¹i cña khu vùc tµi chÝnh n−íc, gi÷a khu vùc tµi chÝnh n−íc víi khu vùc tµi chÝnh n−íc ngoµi chªnh lÖch vÒ n¨ng lực quản lý, tiềm lực tài chính, trình độ công nghệ… Bên cạnh đó, thay đổi c¬ cÊu nguån vèn ®Çu t− theo h−íng t¨ng tû träng nguån ®Çu t− gi¸n tiÕp còng g©y nhiÒu khã kh¨n cho c«ng t¸c qu¶n lý ViÖc gia nhËp Tæ chøc Th−¬ng m¹i thÕ giíi bèi c¶nh hÖ thèng luËt ph¸p hiÖn t¹i cßn cã kho¶ng c¸ch so víi cam kết đ+ ký đàm phán có thể đ−a đến hậu bất lợi cho khách hàng n−ớc, làm ảnh h−ởng đến phát triển bền vững thị tr−êng tµi chÝnh, ng©n hµng ChÊt l−îng t¨ng tr−ëng vµ n¨ng lùc c¹nh tranh cña nÒn kinh tÕ cßn rÊt thÊp so víi c¸c n−íc khu vùc vµ trªn thÕ giíi; h¹ tÇng kinh tÕ x+ héi, hÖ thống pháp luật và các chế chính sách ch−a đồng bộ; lực l−ợng lao động trình độ cao phục vụ cho phát triển dịch vụ trình độ, chất l−ợng cao còn yếu và thiếu; lực quản lý Nhà n−ớc hoạt động dịch vụ ch−a theo kịp đòi hỏi thực tế làm hạn chế khả phát triển, cung ứng các dịch vụ trình độ, chÊt l−îng cao 67 2.1.3 Hoạt động ngân hàng điều kiện hội nhập quốc tế Hội nhập quốc tế ngân hàng kinh tế là mức độ mở cửa hoạt động ngân hàng kinh tế đó với các n−ớc khu vực và toàn thÕ giíi - Hoạt động ngân hàng điều kiện hội nhập quốc tế đa dạng phức t¹p vµ diÔn trªn ph¹m vi réng, mang tÝnh c¹nh tranh quèc tÕ cao - Hoạt động ngân hàng phải tuân thủ quy luật thị tr−ờng và các luật lệ tập qu¸n kinh doanh quèc tÕ - Hoạt động ngân hàng diễn môi tr−ờng công nghệ đại và ph¸t triÓn cña c¸c dÞch vô ng©n hµng ®iÖn tö - Ngµnh Ng©n hµng tiÕp tôc c«ng cuéc c¶i c¸ch hÖ thèng ng©n hµng, c¶ NHTM vµ NHNN víi c¸c träng t©m: Xö lý nî xÊu vµ c¬ cÊu l¹i tµi chÝnh cña NHTM Tách bạch các hoạt động chính sách để NHTM thực là ngân hàng kinh doanh, xây dựng mô hình ngân hàng NHTM phù hợp với đòi hỏi kinh tÕ thÞ tr−êng Ph¸t triÓn c«ng nghÖ vµ dÞch vô ng©n hµng §æi míi ho¹t động và hoàn thiện mô hình ngân hàng Nhà n−ớc - Trong xu thÕ toµn cÇu ho¸ vµ khu vùc ho¸ vÒ kinh tÕ, tµi chÝnh ViÖt Nam đ+ và tích cực tham gia quá trình này với Hiệp định đ+ ký kết nh− Hiệp định th−ơng mại Việt - Mỹ, Hiệp định khung hợp tác th−ơng mại và dịch vô (AFTA) cña HiÖp héi ASEAN, cam kÕt xin gia nhËp tæ chøc Th−¬ng m¹i quốc tế (WTO) đ+ đặt yêu cầu Việt Nam phải mở cửa hoạt động tiền tệ, ngân hàng với giới với nội dung cụ thể là tự hoá hoạt động ngân hàng quốc gia với quốc tế, b+i bỏ các quy định, hạn chế mang tính hành chính các hoạt động ngân hàng các TCTD n−ớc ngoài Môi tr−ờng pháp lý n−ớc cho hoạt động ngân hàng phải phù hợp thông lệ quốc tế - Thách thức hoạt động tra, giám sát ngân hàng Việt Nam ViÖc tù ho¸ më cöa lÜnh vùc tµi chÝnh ng©n hµng cïng víi sù th©m nhËp cña c¸c yÕu tè n−íc ngoµi sÏ t¹o nhiÒu khã kh¨n vÒ chÝnh s¸ch ®iÒu hµnh, qu¶n lý vµ gi¸m s¸t cña Ng©n hµng Nhµ n−íc vµ c¸c c¬ quan chøc n¨ng 68 2.1.4 C¬ chÕ chÝnh s¸ch cña ChÝnh phñ vµ Ng©n hµng Nhµ n−íc ViÖt Nam Ngân hàng th−ơng mại Trong xu thÕ héi nhËp kinh tÕ khu vùc vµ quèc tÕ, NHNN ®+ quan t©m tËp trung rµ so¸t, bæ sung, chØnh söa hÖ thèng v¨n b¶n qui ph¹m ph¸p luËt nhằm đảm bảo thực các cam kết theo đúng lộ trình Hiệp định AFTA và các thoả thuận Hiệp định Th−ơng mại Việt Mỹ có liên quan đến lĩnh vực tiền tệ, hoạt động ngân hàng Các chính sách chế, quy chế đ−ợc ban hành số lĩnh vực hoạt động ngân hàng chủ yếu lÜnh vùc tÝn dông Trong đó, nhiều qui định pháp lý đ+ đ−ợc tổng hợp và hệ thống hoá d−ới dạng các tiêu tài chính Quyết định số 292 ngày 27/08/1998 NHNN qui chế xếp loại các NHTMCP, Quyết định số 400/2004/QĐ-NHNN ngày 16/4/2004 ban hành quy định việc xếp loại NHTMCP, Thông t− liên Lao động x+ hội - tài chính số 17/TTLT- BLĐTBXH-BTC ngày 31/12/1998 h−ớng dẫn xếp hạng DNNN để xếp loại Chi nhánh NHTM C«ng v¨n sè 1525 ngµy 22/12/1999 cña Thanh tra NHNN h−íng dÉn thùc giám sát từ xa các TCTD hoạt động Việt Nam Trong n¨m gÇn ®©y, nhÊt lµ n¨m 2008 Nhµ n−íc vµ c¸c Bé, Ngµnh tiÕp tôc ban hµnh nhiÒu Bé luËt vµ c¸c v¨n b¶n d−íi luËt t¹o m«i tr−êng ph¸p lý thuËn lîi cho hoạt động quản lý kinh tế nói chung và hoạt động ngân hàng nói riêng Trong đó có qui định xếp loại ngân hàng cổ phần kèm theo định số 06/2008/QĐ-NHNN ngày 12 tháng năm 2008 Thống đốc NHNN Trong th¸ng ®Çu n¨m 2008 thÞ tr−êng tiÒn tÖ cã diÔn biÕn phøc t¹p, nh−ng vÒ phÝa kinh tÕ vÜ m« ®+ cã c¸c gi¶i ph¸p ®iÒu hµnh cña ChÝnh phñ nãi chung, đó có giải pháp thắt chặt tiền tệ NHNN, ủng hộ tích cực các NHTM, nªn viÖc kiÒm chÕ l¹m ph¸t ®+ ph¸t huy t¸c dông Thanh kho¶n cña các NHTM đ+ đ−ợc cải thiện L+i suất cho vay và l+i suất huy động các NHTM đ−ợc giảm nhẹ Nhìn chung hoạt động các NHTM nói chung, đó có các NHTMCP diễn biến tích cực 69 2.1.4.1 VÒ c¬ chÕ tÝn dông Cơ chế tín dụng phát triển kinh tế x+ hội đ−ợc thực theo Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng ban hành theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc NHNN là văn pháp lý quan trọng để các TCTD quy định cho vay khách hàng, các Quyết định sửa đổi bổ sung số Điều QĐ số 1627/2001/QĐ-NHNN; QĐ sè 1381/2002/Q§-NHNN ngµy 16/12/2002 vÒ viÖc tæ chøc tÝn dông cho vay không có tài sản đảm bảo; Thông t− số 03/2003/TT-NHNN h−ớng dẫn cho vay không phải đảm bảo tài sản theo Nghị định số 02/2003/NĐ-CP; QĐ số 1452/2003/QĐ-NHNN việc ban hành quy chế cho vay có đảm bảo cÇm cè giÊy tê cã gi¸, Q§ sè 1509/2003/Q§-NHNN vÒ viÖc ban hµnh quy chÕ cho vay có bảo đảm cầm cố trái phiếu đặc biệt, số văn qui phạm ph¸p luËt vµ v¨n b¶n h−íng dÉn cña NHNN cã liªn quan C¬ chÕ l+i suÊt cña tổ chức tín dụng khách hàng thực theo Quyết định số 16/2008/Q§-NHNN ngµy 16/5/2008 vÒ c¬ chÕ ®iÒu hµnh l+i suÊt c¬ b¶n b»ng đồng Việt Nam và các Quyết định mức l+i suất đồng Việt Nam Thống đốc NHNN định kỳ hàng tháng Cơ chế cho vay phát triển kinh tÕ x+ héi cã thÓ tãm t¾t gåm: • VÒ ®iÒu kiÖn vay vèn Kh¸ch hµng vay cã n¨ng lùc ph¸p luËt d©n sù, n¨ng lùc hµnh vi d©n sù và chịu trách nhiệm dân theo qui định pháp luật Đối với khách hàng vay lµ ph¸p nh©n vµ c¸ nh©n ViÖt Nam: Ph¸p nh©n ph¶i cã n¨ng lùc ph¸p luËt d©n sù; c¸ nh©n vµ chñ doanh nghiÖp t− nh©n ph¶i cã n¨ng lùc ph¸p luËt vµ lực hành vị dân sự; Đại diện hộ gia đình phải có lực pháp luật vµ n¨ng lùc hµnh vi d©n sù; §¹i diÖn cña tæ hîp t¸c ph¶i cã n¨ng lùc ph¸p luËt vµ n¨ng lùc hµnh vi d©n sù; thµnh viªn hîp danh cña c«ng ty hîp danh cña c«ng ty hîp danh ph¶i cã n¨ng lùc ph¸p luËt vµ n¨ng lùc hµnh vi d©n sù Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp; Có khả tài chính đảm bảo trả nợ 70 thêi h¹n cam kÕt; Cã dù ¸n ®Çu t−, ph−¬ng ¸n s¶n xuÊt, kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả, có dự án đầu t−, ph−ơng án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp với qui định pháp luật Thực các qui định đảm bảo tiền vay theo qui định Chính phủ và h−ớng dẫn Ngân hµng Nhµ n−íc ViÖt Nam • ThÓ lo¹i cho vay Kh¸ch hµng vay theo c¸c thÓ lo¹i ng¾n h¹n, trung h¹n vµ dµi h¹n nh»m đáp ứng cho các nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống và c¸c dù ¸n ®Çu t− ph¸t triÓn; Cho vay ng¾n h¹n lµ c¸c kho¶n vay cã thêi h¹n cho vay đến 12 tháng Cho vay trung hạn là các khoản cho vay có thời hạn cho vay từ trên 12 tháng đến 60 tháng Cho vay dài hạn là các khoản cho vay có thêi h¹n cho vay tõ trªn 60 th¸ng trë lªn • Thêi h¹n cho vay Tæ chøc tÝn dông vµ kh¸ch hµng c¨n cø vµo chu kú s¶n xuÊt, kinh doanh, thêi h¹n thu håi vèn cña dù ¸n ®Çu t−, kh¶ n¨ng tr¶ nî cña kh¸ch hµng vµ nguồn vốn cho vay tổ chức tín dụng để thoả thuận thời hạn cho vay • L·i suÊt cho vay Møc l+i suÊt cho vay tæ chøc tÝn dông vµ kh¸ch hµng tho¶ thuËn phï hợp với qui định NHNN Việt Nam Mức l+i suất áp dụng các khoản nợ gốc quá hạn tổ chức tín dụng ấn định và thoả thuận với khách hàng hợp đồng tín dụng nh−ng không v−ợt quá 150% l+i suất cho vay ¸p dông thêi h¹n cho vay ®+ ®−îc ký kÕt hoÆc ®iÒu chØnh hîp đồng tín dụng • Møc cho vay Tæ chøc tÝn dông c¨n cø vµo nhu cÇu vay vèn vµ kh¶ n¨ng hoµn tr¶ nî khách hàng, khả nguồn vốn mình để định mức cho vay Giới hạn tổng d− nợ cho vay khách hàng không đ−ợc v−ợt quá 15% vốn tự có TCTD, trừ tr−ờng hợp khoản cho vay từ 71 nguån vèn uû th¸c cña ChÝnh phñ, cña c¸c tæ chøc vµ c¸ nh©n.Tr−êng hîp nhu cÇu vèn cña kh¸ch hµng v−ît qu¸ 15% vèn tù cã cña TCTD hoÆc kh¸ch hµng có nhu cầu huy động vốn từ nhiều nguồn thì các TCTD cho vay hợp vốn theo qui định Tổng d− nợ cho vay các đối t−ợng là cổ đông lớn TCTD; Doanh nghiệp có đối t−ợng qui định khoản Điều 77 Luật các TCTD sở hữu trên 10% vốn điều lệ doanh nghiệp đó không đ−ợc v−ît qu¸ 5% vèn tù cã cña TCTD • Ph−¬ng thøc cho vay Tæ chøc tÝn dông tho¶ thuËn víi kh¸ch hµng vay viÖc ¸p dông c¸c ph−¬ng thøc cho vay: Cho vay tõng lÇn; Cho vay theo h¹n møc tÝn dông; Cho vay theo dù ¸n ®Çu t−; Cho vay hîp vèn; Cho vay tr¶ gãp; Cho vay theo h¹n møc tÝn dông dù phßng; Cho vay th«ng qua nghiÖp vô ph¸t hµnh vµ sö dông thÎ tÝn dông; Cho vay theo h¹n møc thÊu chi vµ c¸c ph−¬ng thøc cho vay kh¸c mµ ph¸p luËt kh«ng cÊm 2.1.4.2 Cơ chế đảm bảo tiền vay Cơ chế đảm bảo tiền vay phát triển kinh tế x+ hội đ−ợc thực theo Nghị định số 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 đảm bảo tiền vay TCTD; Th«ng t− sè 06/2000/TT-NHNN1 ngµy 4/4/2000 h−íng dÉn thùc hiÖn N§ sè 178/1999/N§-CP, Th«ng t− 03 cña Liªn bé NHNN- Bé T− ph¸p - Bé Công an- Bộ Tài chính - Tổng cục địa chính xử lý bảo đảm tiền vay và số Nghị định việc sửa đổi, bổ sung Nghị định 178/1999/NĐ-CP và các văn b¶n qui ph¹m ph¸p luËt, v¨n b¶n h−íng dÉn cña NHNN cã liªn quan C¨n cø các qui định pháp luật bảo đảm tiền vay, các doanh nghiệp nhà n−ớc và công ty cổ phần đ−ợc nới lỏng biện pháp đảm bảo tiền vay, tỷ lệ vốn chủ sở h÷u, níi láng vÒ ®iÒu kiÖn t×nh h×nh tµi chÝnh tiÕp cËn vèn vay ng©n hµng Tuy nhiên, thực chế đảm bảo tiền vay các thành phần kinh tÕ vÉn cßn mét sè rµo c¶n 72 2.2 Qu¸ tr×nh h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn c¸c Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn 2.2.1 Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn Nhµ Hµ Néi NHTMCP Nhµ Hµ Néi (Habubank) lµ NHTMCP ®Çu tiªn ®−îc sù chÊp thuËn cña Ng©n hµng Nhµ n−íc ViÖt Nam vµ Uû ban nh©n d©n Thµnh phè Hµ Nội ngày 18/4/1989 Habubank đ+ khai tr−ơng hoạt động số nhà 125 phố Bµ TriÖu, thµnh phè Hµ Néi TiÒn th©n Habubank lµ Ng©n hµng §Çu t− vµ Ph¸t triển Việt Nam kết hợp với các cổ đông bao gồm Uỷ ban nhân dân TP Hà Nội và số doanh nghiệp quốc doanh hoạt động lĩnh vực xây dựng, quản lý nhµ vµ du lÞch Khi míi thµnh lËp Habubank chØ cã 16 c¸n bé, víi sè vèn ban đầu là tỷ đồng, hoạt động theo h−ớng chuyên doanh, Habubank đ−ợc phÐp kinh doanh c¸c s¶n phÈm vµ dÞch vô ng©n hµng 99 n¨m Năm 1995 đánh dấu b−ớc phát triển chiến l−ợc kinh doanh Habubank với việc chú trọng mở rộng các hoạt động nhằm vào đối t−ợng kh¸ch hµng lµ c¸c DN võa vµ nhá cïng c¸c c¸ nh©n vµ tæ chøc kinh tÕ kh¸c bên cạnh việc thực các hoạt động hỗ trợ và phát triển nhà Thêm vào đó, cấu cổ đông đ−ợc mở rộng cách rõ rệt với nhiều cá nhân và doanh nghiệp quốc doanh và t− nhân tham gia đầu t− đóng góp phát triển N¨m 2007 Dechbank gãp vèn cæ phÇn cña Habubank tû lÖ kho¶ng 10% vèn điều lệ HBB Đến 31/12/2008 , qua 19 năm hoạt động, Habubank đ+ có số vốn điều lệ là 2.800 tỷ đồng với màng l−ới ngày càng mở rộng, năm liªn tôc ®−îc NHNN ViÖt Nam xÕp lo¹i A vµ ®−îc c«ng nhËn lµ NH ph¸t triÓn toàn diện với hoạt động ổn định, an toàn và hiệu 2.2.2 Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn Kü Th−¬ng ViÖt Nam NHTMCP Kü Th−¬ng ViÖt Nam (Techcombank) ®−îc NHNN ViÖt Nam chÊp thuËn cho thµnh lËp theo giÊy phÐp sè 0040/NHGP ngµy 06/08/1993, chính thức khai tr−ơng hoạt động ngày 27/9/1993 Techcombank là NHTMCP đầu tiên Việt Nam đ−ợc thành lập bối cảnh đất 73 n−íc ®ang chuyÓn sang nÒn kinh tÕ thÞ tr−êng Khi míi thµnh lËp Techcombank có số vốn điều lệ là 20 tỷ đồng và trụ sở chính ban đầu đ−ợc đặt số 24 phố Lý Th−êng KiÖt, QuËn Hoµn KiÕm TP Hµ Néi §Õn n¨m 2008, Techcombank lµ NHCP cã m¹ng l−íi lín nhÊt khèi NHTMCP trên địa bàn HSBC tăng phần vốn góp lên 20% và trực tiếp hỗ trợ tích cực quá trình hoạt động Techcombank Đến 31/12/2008, Techcombank có số vốn điều lệ là 3.642,015 tỷ đồng là NH Việt Nam đầu tiên và ®−îc Financial Insights c«ng nhËn thµnh tùu vÒ øng dông c«ng nghÖ 2.2.3 Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn C¸c Doanh NghiÖp Ngoµi quèc Doanh ViÖt Nam NHTMCP C¸c Doanh NghiÖp Ngoµi Quèc Doanh ViÖt Nam ®−îc NHNN ViÖt Nam chÊp thuËn cho thµnh lËp theo giÊy phÐp sè 0042/NHGP ngµy 12/08/1993 với thời gian hoạt động 99 năm bắt đầu hoạt động từ ngày 04/9/1993 Vốn điều lệ ban đầu thành lập là 20 tỷ VND Sau đó nhu cÇu ph¸t triÓn, c¸c n¨m tõ n¨m 2004 - 2006 VPBank ®+ t¨ng vèn ®iÒu lÖ và đến tháng 8/2006 vốn điều lệ VPBank đạt 500 tỷ đồng Ngày 07/ 07/2006 Thống đốc NHNN có văn số 5715/NHNN-CNH chấp thuận nguyên tắc VPBank bán 10% vốn cổ phần cho cổ đông n−ớc ngoµi lµ OCBC mét ng©n hµng lín nhÊt Singapore vµ NHNN ®+ cã v¨n b¶n chấp thuận cho VPBank thay đổi mức vốn điều lệ lên 555,555 tỷ đồng nguån vèn gãp hîp ph¸p cña OCBC §Õn 31/12/2007 vèn ®iÒu lÖ cña VPBank đạt 2000 tỷ đồng Năm 2008, VPBank tăng đ−ợc VĐL từ 5% phần vốn góp nhà đầu t− chiến l−ợc n−ớc ngoài là OCBC (117 tỷ đồng) và đến 31/12/2008 VĐL VPBank đạt 2.117,474 tỷ đồng, Trong suốt quá trình hình thành và phát triển đến nay, qui mô hoạt động và màng l−ới giao dịch VPBank ®−îc më réng t¹i c¸c tØnh, thµnh phè lín 2.2.4 Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn Qu©n §éi NHTMCP Qu©n §éi ®−îc NHNN ViÖt Nam chÊp thuËn cho thµnh lËp theo giÊy phÐp sè 0054/NHGP ngµy 14/09/1994 MB cã sè vèn ®iÒu lÖ ban ®Çu 74 thành lập là 20 tỷ đồng Bên cạnh việc gắn bó với khối khách hàng truyền thống, MB không ngừng mở rộng cung cấp các sản phẩm dịch vụ đến đối t−îng kh¸ch hµng thuéc nhiÒu thµnh phÇn kinh tÕ vµ gãp søc vµo nhiÒu c«ng trình lớn đất n−ớc nh−: Nhà máy Thuỷ điện Hàm Thuận - Đa Mi, cảng hàng kh«ng Néi Bµi, T©n S¬n NhÊt,… N¨n 2002 vèn ®iÒu lÖ cña MB lµ 229,051 tû đồng và đến năm 2005 là 450 tỷ đồng C¸c s¶n phÈm dÞch vô cña MB kh«ng ngõng ®−îc ®a d¹ng ho¸ theo h−íng hoµn thiÖn vµ ph¸t huy dÞch vô truyÒn thèng kÕt hîp víi ph¸t triÓn c¸c dịch vụ đại nh−: hệ thống toán qua thẻ, Mobile Banking, Internet Banking Ph¸t huy c¸c lîi thÕ vÒ thÞ phÇn kh¸ch hµng cña MB, nh÷ng n¨m gÇn đây mạng l−ới hoạt động MB đ−ợc mở rộng, là từ năm 2005 - 2007, MB đặc biệt chú trọng mở rộng kênh phân phối các khu vực kinh tế trọng ®iÓm cña c¶ n−íc, ë nhiÒu tØnh, TP lín c¶ n−íc, t¹i Hµ Néi mµng l−íi MB tính đến 31/12/2008 gồm 30 điểm hoạt động MB ®ang ph¸t triÓn trë thµnh ng©n hµng ®a n¨ng víi viÖc thµnh lËp c¸c C«ng ty chøng kho¸n Th¨ng Long, C«ng ty qu¶n lý nî vµ khai th¸c tµi s¶n, C«ng ty Qu¶n lý quü ®Çu t− Hµ Néi, tham gia gãp vèn ®Çu t− c¸c c«ng ty trùc thuộc đ+ hoạt động có hiệu Đến 31/12/2008, vốn điều lệ MB đạt 3.400 tỷ đồng tăng 70 lần so với ngày đầu thành lập, đó có 9000 cổ đông pháp nhân và thể nhân, thể hiÖn sù ®a d¹ng ho¸ së h÷u cña MB N¨m 2008, mét sè NHTM khã khăn hoạt động, MB là số NHTMCP hoạt động ổn định và phát triển vững so với các NHCP trên địa bàn, qui mô hoạt động thể qua tæng tµi s¶n t¨ng gÊp 1,5 lÇn so víi cuèi n¨m 2007 MB cã lîi nhuËn tr−íc thuế đạt 767,016 tỷ đồng, tỷ lệ cổ tức trên vốn cổ phần MB luôn dẫn đầu khối các NHTMCP MB luôn đảm bảo tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu theo tiªu chuÈn quèc tÕ vµ tû lÖ nî xÊu ë møc hîp lý MB liªn tôc ®−îc NHNN xÕp h¹ng A vµ nhiÒu gi¶i th−ëng cã uy tÝn vµ chÊt l−îng 75 2.2.5 Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn Quèc TÕ ViÖt Nam NHTMCP Quèc TÕ ®−îc NHNN ViÖt Nam chÊp thuËn cho thµnh lËp theo giÊy phÐp sè 0060/NHGP ngµy 25/01/1996 VIB cã sè vèn ®iÒu lÖ ban ®Çu thành lập là 50 tỷ đồng Cổ đông sáng lập Ngân hàng Quốc Tế bao gồm các cá nhân và doanh nhân hoạt động thành đạt Từ bắt đầu hoạt động ngµy 18/09/1996, VIB cung cÊp mét lo¹t c¸c s¶n phÈm, dÞch vô tµi chÝnh trän gói cho khách hàng với nòng cốt là doanh nghiệp vừa và nhỏ hoạt động lành mạnh và cá nhân gia đình có thu nhập ổn định Trong hai n¨m 2001-2002 VIB kh«ng t¨ng vèn ®iÒu lÖ vµ ë møc thÊp lµ 75,8 tỷ đồng Ba năm 2003-2005 vốn điều lệ VIB mức thấp từ 175 tỷ đồng lên 510 tỷ đồng Đến 31/12/2006 vốn điều lệ VIB đạt đ−ợc mức 1000 tỷ đồng và mức khá so với số NHCP có trụ sở chính trên địa bàn Đến cuối năm 2008, vốn điều lệ VIB là 2.000 tỷ đồng Ngân hàng Quèc TÕ ViÖt Nam lu«n ®−îc NHNN ViÖt Nam xÕp lo¹i A nhiÒu n¨m liªn tôc 2.2.6 Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn §«ng Nam ¸ NHTMCP §«ng Nam ¸ tiÒn th©n lµ NHTMCP H¶i Phßng, ®−îc thµnh lËp theo giÊy phÐp sè 0051/GPNH ngµy 25/3/1994 cña NHNN ViÖt Nam, cã trô së chÝnh t¹i TP H¶i Phßng, sè vèn ban ®Çu lµ tû VND NHTMCP H¶i Phòng đ−ợc thay đổi tên gọi thành NHTMCP Đông Nam á (tên tiếng Anh viết tắt SeABank) theo Quyết định số 1022/QĐ-NHNN ngày 20/9/2002 Thống đốc NHNN Từ tháng 3/ 2005, đ−ợc chấp thuận Thống đốc NHNN SeABank chÝnh thøc chuyÓn Trô së chÝnh tõ TP H¶i Phßng vÒ 16 L¸ng H¹, QuËn Ba §×nh, TP Hµ Néi Trong nh÷ng n¨m gÇn ®©y, SeABank liªn tôc cã sù t¨ng tr−ởng vốn và qui mô hoạt động Đến 31/12/2008 vốn điều lệ SeABank đạt 4.068,600 tỷ đồng, là NHTMCP có số vốn điều lệ lớn so với c¸c NHTMCP cã trô së chÝnh t¹i Hµ Néi 76 N¨m 2008, SeABank ®+ ®−îc chÊp thuËn vÒ viÖc b¸n cæ phÇn vµ chuyÓn nh−ợng trái phiếu chuyển đổi cho nhà đầu t− chiến l−ợc n−ớc ngoài là ngân hµng Societe General S.A víi tû lÖ tèi ®a lµ 15% vèn ®iÒu lÖ cña SeABank ; Ngân hàng đ+ chính thức công bố cổ đông chiến l−ợc n−ớc ngoài là Societe General sở hữu 15% vốn điều lệ và tiếp tục trình NHNN để trình Chính phủ xin chấp thuận việc bán thêm 5% cổ phần cho cổ đông chiến l−ợc này để n©ng tû lÖ tèi ®a lµ 20% vèn ®iÒu lÖ cña SeABank SeABank lµ NHCP ®Çu tiªn khối NHCP Việt Nam bán cổ phần cho cổ đông chiến l−ợc n−ớc ngoài từ việc chuyển nh−ợng cổ phần và trái phiếu chuyển đổi cổ đông 2.2.7 Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn Hµng H¶i ViÖt Nam NHTMCP Hàng Hải Việt Nam (Maritime Bank) đ−ợc Thống đốc NHNN ViÖt Nam cÊp giÊy phÐp sè 0001/GP-NH ngµy 08/6/1991 vµ chÝnh thøc ho¹t động ngày 12/7/1991 Thành phố Cảng Hải Phòng là NHTMCP đầu tiên n−ớc ta, với số vốn điều lệ ban đầu là 40 tỷ đồng Từ tháng năm 2005, Maritime Bank đ+ chính thức chuyển địa điểm đặt Trụ sở chính từ TP Hải Phòng TP Hà Nội Với 17 năm hoạt động lĩnh vực tài chính ngân hàng và có cổ đông chiến l−ợc là các doanh nghiệp lớn thuéc ngµnh B−u chÝnh viÔn th«ng, Hµng H¶i, Hµng Kh«ng, B¶o HiÓm, … Maritime Bank đ+ tham gia Dự án Hiện đại hoá ngân hàng và Hệ thống toán, NH phấn đấu để trở thành NHTMCP đ−ợc World Bank tài trợ cho giai ®o¹n cña dù ¸n trªn Giai ®o¹n 2005-2006 vèn ®iÒu lÖ cña MSB ë møc thÊp so víi mét sè ng©n hàng trên địa bàn Hà Nội Đến cuối năm 2008 vốn điều lệ MSB là 1500 tỷ đồng mức thấp, nh−ng qui mô hoạt động MSB mức khá so với các NHTMCP có trụ sở chính Hà Nội với tổng tài sản là 33.036,441 tỷ đồng, chênh lệch: Thu nhập - chi phí là 437,006 tỷ đồng Năm 2008 NHNN đ+ có văn chấp thuận cho MSB tăng VĐL lên 3.000 tỷ đồng, nh−ng đến 31/12/2008 MSB ch−a hoµn thµnh viÖc t¨ng V§L n¨m tµi chÝnh 2008 77 2.2.8 Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn DÇu KhÝ Toµn CÇu NHTMCP DÇu KhÝ Toµn CÇu (GPBank), tiÒn th©n lµ NHTMCP n«ng th«n Ninh B×nh, cã trô së chÝnh t¹i tØnh Ninh B×nh, ®−îc thµnh lËp theo giÊy phÐp ngµy 13 th¸ng 11 n¨m 1993 cña NHNN ViÖt Nam, víi sè vèn ®iÒu lÖ ban đầu là 500 triệu đồng GPBank đ+ chính thức chuyển đổi mô hình hoạt động từ NHCP nông thôn sang NHCP đô thị từ 07/11/2005 Từ tháng năm 2006, sau đ−ợc Thống đốc NHNN chấp thuận GPBank chuyÓn Trô së chÝnh tõ tØnh Ninh B×nh vÒ TP Hµ Néi vµ ®+ chÝnh thøc khai tr−¬ng vào tháng 11/2006 Đến cuối năm 2008, GPBank đ+ xây dựng đ−ợc đội ngũ 500 cán nhân viên trẻ, động, làm việc hệ thống mạng l−ới gồm 25 chi nh¸nh, phßng giao dÞch GPBank trªn toµn quèc t¹i c¸c tØnh, thµnh phè kinh tÕ träng ®iÓm: Hµ Néi, TP Hå ChÝ Minh, Ninh B×nh, H¶i Phßng, Vòng Tµu, §µ N½ng,… GPBank lµ mét sè c¸c NHCP ®+ triÓn khai thµnh c«ng phÇn mÒm hÖ thèng Ng©n hµng lâi T24 (Core Banking) cña h+ng Temenos cña Thuþ Sü Víi cổ đông chiến l−ợc là Tập đoàn Dầu khí Việt Nam (Petrovietnam) Đến 31/12/2008 vốn điều lệ GPBank là 1000 tỷ đồng, kết kinh doanh: Thu nhập - Chi phí là 85,984 tỷ đồng, thấp so với 07 NHCP trên địa bàn Hà Nội 2.2.9 Tæng quan vÒ sù ph¸t triÓn 08 Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn trên địa bàn Hà Nội 2.2.9.1 Về phát triển mạng l−ới hoạt động 08 Ngân hàng th−ơng mại cổ phần trên địa bàn: Quá trình hình thành và phát triển, đổi hệ thống ngân hàng, đặc biệt từ năm 1989 trên địa bàn Hà Nội đời và thành lập NHTMCP Nhà Hà Nội là NHTMCP ®Çu tiªn ®−îc sù chÊp thuËn cña NHNN ViÖt Nam vµ Uû ban nh©n dân thành phố Hà Nội, hoạt động theo h−ớng chuyên doanh Đến 31/12/2008 trên địa bàn Hà Nội có thêm 02 NHTMCP: NHCP Tiên Phong (khai tr−ơng hoạt động tháng 6/2008), NHCP Sài Gòn Hà Nội (chuyển Trụ Sở Chính từ TP Cần Th¬ TP Hµ Néi th¸ng 8/2008) nªn t¸c gi¶ kh«ng nghiªn cøu 02 NH nµy Giai đoạn năm 1989-2008, trên địa bàn có NHTMCP có trụ sở chính Hà Nội 78 Bảng 2.1: Số l−ợng NHTMCP trên địa bàn Hà Nội thành lập giai đoạn 1989 đến 2008 Sè l−îng ng©n hµng HabuBank 1989 MaritimeBank 1991 1993 1994 1996 Tæng 1 TechcomBank 1 VPBank GPBank SeABank MB VIPBank 1 1 1 1 Tæng 1 1 (Nguån b¸o c¸o ng©n hµng nhµ n−íc chi nh¸nh thµnh phè Hµ Néi) Đến 31/12/2008, 08 NHTMCP trên có mạng l−ới hoạt động ngân hàng gồm 497 điểm hoạt động, tăng 112 điểm hoạt động so với cuối năm 2007 Trong tæng sè 497 ®iÓm: cã 05 së giao dÞch, 196 chi nh¸nh vµ 296 phßng giao dÞch, ®iÓm giao dÞch Năm 2008, 08 NHCP trên địa bàn Hà Nội mở ít chi nhánh, hầu hết là chi nhánh xin mở từ năm tr−ớc Khi thực quy định màng l−ới hoạt động ngân hàng th−ơng mại ban hành kèm theo Quyết định số 13/2008/QĐ-NHNN ngày 29/4/2008 Thống đốc NHNN, hầu hết các NHCP thiếu vốn để mở thêm chi nhánh Số l−ợng PGD mở không nhiÒu nh− n¨m 2007 mét mÆt c¸c NH kiÓm so¸t chÆt chÏ chi phÝ, mÆt khác các điểm hoạt động ngân hàng trên địa bàn quá nhiều, NH ph¶i c©n nh¾c, thËn träng tr−íc më PGD HBBank cã së giao dÞch, 17 chi nh¸nh, 17 phßng giao dÞch; VPBank cã 27 chi nh¸nh, 55 phßng giao dÞch; TCB cã 35 chi nh¸nh, 73 phßng giao dÞch; VIB cã së giao dÞch, 40 chi nh¸nh, 31 phßng giao dÞch; MB cã së giao dÞch, 34 chi nh¸nh, 52 phßng giao dÞch; MSB cã së giao dÞch, 25 chi nh¸nh, 29 79 phßng giao dÞch; SeABank cã 12 chi nh¸nh, 22 phßng giao dÞch; GPBank có chi nhánh, 17 phòng giao dịch (Xem bảng 2.2 và biểu đồ 2.1) Ng©n hµng Kü th−¬ng më c«ng ty trùc thuéc c«ng ty AMC, GPBank më c«ng ty trùc thuéc m«i giíi chøng kho¸n NH Qu©n §éi ®+ ®−îc Uû ban chøng khoán chấp thuận chuyển đổi cổ phần hoá hai công ty trực thuộc (Cty Chứng kho¸n Th¨ng Long vµ C«ng ty Qu¶n lý Quü ®Çu t− Chøng kho¸n Hµ Néi) B¶ng 2.2: So s¸nh sè l−îng së giao dÞch vµ chi nh¸nh cña 08 NHTMCP t¹i Hµ Néi n¨m 2008 Tªn ng©n hµng Sè së giao dÞch Chi nh¸nh Tæng HBB 17 19 VPBank 27 27 Tech 35 35 VIB 40 41 MB 34 35 MSB 25 26 SeA 12 12 GPBank 6 Nguån sè liÖu: Ng©n hµng Nhµ n−íc Chi nh¸nh TP Hµ Néi Mét nh÷ng lîi thÕ c¹nh tranh quan träng cña khèi NHTMCP so víi NH n−ớc ngoài & Liên doanh đó chính là mạng l−ới hoạt động các NHTMCP ®+ ®−îc ph¸t triÓn thêi gian qua vµ bao phñ hÇu hÕt c¸c tØnh thµnh phè trªn c¶ n−íc Cïng víi th−¬ng hiÖu lín, hÖ thèng m¹ng l−íi cña khèi NHTMCP ®+ gióp c¸c NH nµy tr× thÞ phÇn chi phèi trªn c¸c m¶ng hoạt động chính nh− huy động vốn và tín dụng Các NHTMCP nỗ lực việc mở rộng mạng l−ới, đặc biệt các NH nh−: TCB, VPB, VIB,… Tốc độ phát triển mạng l−ới các NHTMCP tập trung chủ yếu các thành phố lớn, các khu đô thị có mức sống cao đó các chi nhánh này th−ờng có hiệu tốt từ vào hoạt động 80 40 40 35 35 34 27 30 HBB HBB VPBank VPBank 25 Tech 25 20 VIB 17 12 15 VIB MB MB 10 Tech 1 MSB SeA GPBank 00 0 Sở giao dịch MSB SeA GPBank Số chi nhánh Biểu đồ 2.1a: So sánh số l−ợng chi nhánh 08 Ngân hàng th−ơng mại cổ phần trên địa bàn HN n¨m 2008 Biểu đồ 2.1b: So sánh số l−ợng sở giao dÞch cña 08 Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phần trên địa bàn Hà Nội năm 2008 (Nguån b¸o c¸o Ng©n hµng Nhµ n−íc chi nh¸nh thµnh phè Hµ Néi) Biểu đồ 2.1: Số l−ợng chi nhánh, sở giao dịch 08 Ngân hàng th−ơng mại cổ phần trên địa bàn Hà Nội năm 2008 2.2.9.2 C¬ cÊu tæ chøc bé m¸y VÒ c¬ cÊu tæ chøc bé m¸y cña NHTM bao gåm - Trô së chÝnh; - Së giao dÞch, c¸c chi nh¸nh (chi nh¸nh cÊp 1, chi nh¸nh cÊp 2); - C¸c chi nh¸nh thuéc chi nh¸nh cÊp (chi nh¸nh cÊp 3); vµ - C¸c phßng giao dÞch, ®iÓm giao dÞch (tæ tÝn dông) Ng©n hµng ®−îc phÐp më Së giao dÞch, c¸c chi nh¸nh cÊp 1, cÊp vµ cÊp 3, các văn phòng đại diện, các phòng giao dịch, điểm giao dịch (tổ cho vay), đơn vị nghiệp, các công ty trực thuộc có nhu cầu theo qui định NHNN Từ Quyết định số 888/2005/QĐ-NHNN ngày 16/5/2005 Thống đốc có hiệu lực thi hành, mạng l−ới hoạt động các NHTM có PGD nằm ngoài địa bàn SGD, chi nhánh có chung địa giới với NHTM (PGD liền kề) và qui định có mô hình chi nhánh, không qui định có chi nh¸nh cÊp 1, chi nh¸nh cÊp vµ chi nh¸nh cÊp §Õn ngµy 29/4/2008 Thèng đốc NHNN ban hành Quyết định số 13/2008/QĐ-NHNN kể từ QĐ có hiệu lực thi hành, mạng l−ới hoạt động các NHTM qui định không có 81 PGD liÒn kÒ, tæ tÝn dông, ®iÓm giao dÞch (§GD) kh«ng cã dÊu, mçi NHTM chØ có 01 SGD đặt cùng địa bàn có Trụ sở chính NHTM Trong vòng 01 năm phải điều chỉnh số l−ợng SGD, PGD liền kề, ĐGD và tổ tín dụng theo qui định Cơ cấu tổ chức các đơn vị trên Hội đồng quản trị quy định phù hợp với quy định pháp luật Xem sơ đồ 2.1 : Đại hội đồng cổ đông Ban kiÓm so¸t Hội đồng quản trị Chñ tÞch C¸c ban cña H§QT Ban ®iÒu hµnh Tổng giám đốc ALCO Ban tÝn dông C¸c ban kh¸c trùc thuéc Phßng kiÓm so¸t néi bé Phßng Phßng Phßng Sơ đồ 2.1: Sơ đồ tổ chức hoạt động NHTMCP 82 C¬ cÊu tæ chøc cña trô së chÝnh : - Hội đồng quản trị; - Ban kiÓm so¸t; - Tổng giám đốc (giám đốc); - HÖ thèng kiÓm to¸n vµ kiÓm so¸t néi bé Bộ máy giúp việc Tổng giám đốc (giám đốc): - Các Phó Tổng giám đốc (phó giám đốc); - KÕ to¸n tr−ëng; - C¸c phßng ban; - Ban kiÓm to¸n hoÆc kiÓm so¸t néi bé C¬ cÊu phßng ban t¹i Héi së chÝnh, c¸c Së giao dÞch, Chi nh¸nh cña hÇu hết các NHTM bố trí hợp lý Việc tuyển dụng đội ngũ cán và bổ nhiệm cán chủ chốt đáp ứng nhu cầu công việc số NH đ+ thận trọng công tác bổ nhiệm cán bộ, có qui hoạch cán theo qui định có chính sách cán để chọn đ−ợc ng−ời tài VÒ bé m¸y qu¶n trÞ, ®iÒu hµnh vµ hÖ thèng kiÓm tra, kiÓm so¸t néi bé cña NHTM phải bố trí đủ số l−ợng, đảm bảo tiêu chuẩn điều kiện và có trình độ học vấn theo qui định pháp luật Các quy chế, qui định chức năng, nhiệm vụ, hoạt động quản trị, kiểm soát, điều hành và hệ thống kiểm tra, KSNB đ−ợc xây dựng đảm bảo theo qui định NHNN 2.2.9.3 Nguån nh©n lùc Về tình hình cán nhân viên các NHTMCP đến ngày 31/12/2008: Tổng số cán nhân viên 08 NHTMCP là 15.414 ng−ời, đó số cán nhân viên có trình độ từ đại học trở lên là 11.769 ng−ời; Ngân hàng có tỷ lệ đại học trở lên cao là MSB 80,08%, thấp là SeABank 68,7% Hầu 83 hết số cán nhân viên các NHTM có trình độ đại học và trên đại học, có kiến thức trình độ chuyên môn, phần lớn có ngoại ngữ tiếng anh Nhìn chung, cán nhân viên các NHTM còn độ tuổi trẻ, nh−ng còn thiếu kinh nghiệm thực tế hoạt động ngân hàng, đó, số cán nhân viên có trình độ từ đại học chiếm tỷ lệ khoảng 80,2% Tình trạng cạnh tranh nhân lực các NHTM, đặc biệt là nhân lực cán chủ chốt, làm cho các ngân hàng bị động công tác nhân Tại số Ngân hàng, nhân viªn míi tuyÓn dông vµo lµm viÖc kho¶ng 02 n¨m ®+ ®−îc bæ nhiÖm vµo c¸c chøc danh chñ chèt (Tr−ëng, phã phßng) 2.2.9.4 Qu¶n trÞ ®iÒu hµnh, kiÓm tra kiÓm so¸t - Sè l−îng, ®iÒu kiÖn, tiªu chuÈn thµnh viªn H§QT, Ban kiÓm so¸t, Ban điều hành các NHTM đảm bảo theo qui định, các NHTM đ+ chú trọng, quan tâm đến công tác quản trị NH, nên số NH đ+ có thành viên HĐQT độc lập Những năm qua, màng l−ới hoạt động ngân hàng và qui mô hoạt động tăng nhanh, nên hầu hết các Ngân hàng đ+ tăng c−ờng thêm số l−îng ng−êi cho Ban ®iÒu hµnh - Nh×n chung chÊt l−îng nh©n sù thµnh viªn H§QT, Ban ®iÒu hµnh ®+ đ−ợc quan tâm, chú trọng, đa số các thành viên là ng−ời có trình độ chuyªn m«n vµ kinh nghiÖm lÜnh vùc qu¶n lý doanh nghiÖp, tµi chÝnh ng©n hµng, am hiÓu ph¸p luËt Tuy nhiªn t¹i mét sè Ýt Ng©n hµng, viÖc bæ nhiệm ng−ời điều hành ch−a chú trọng đến lực và kinh nghiệm thực tế hoạt động ngân hàng nên nhân Ban điều hành không ổn định, th−ờng xuyên thay đổi - HÇu hÕt c¸c NHTM viÖc qu¶n trÞ, ®iÒu hµnh ®+ ®−îc ph©n c«ng râ rµng tr¸ch nhiÖm gi÷a qu¶n trÞ vµ ®iÒu hµnh, ®+ mang tÝnh tËp thÓ Tuy nhiªn, còng cßn mét sè Ng©n hµng viÖc qu¶n trÞ, ®iÒu hµnh cßn mang tÝnh h×nh thøc, qu¶n trị, điều hành theo kiểu gia đình và mang tính cá nhân, số ít ng−ời 84 định thực hiện, nên việc xây dựng và hoạch định chiến l−ợc hoạt động ng©n hµng ch−a bµi b¶n vµ kh«ng dµi h¹n, ch−a s¸t thùc tÕ N¨ng lùc qu¶n trÞ, ®iÒu hµnh cña mét sè NH ®+ béc lé nh÷ng h¹n chÕ: ViÖc qu¶n trÞ nguån vµ sö dụng vốn kém, đặc biệt là quản trị rủi ro dẫn đến thị tr−ờng tiền tệ diễn biÕn phøc t¹p ®+ cã nhiÒu thêi ®iÓm mét sè NH khã kh¨n vÒ kho¶n: HBB, VIB, GPBank - Nhìn chung, các NHTM đ+ ban hành đầy đủ và kịp thời các quy chế, quy trình thủ tục liên quan đến hoạt động NH, đặc biệt quan tâm đến các qui tr×nh, qui chÕ qu¶n trÞ rñi ro - Hệ thống thông tin cập nhật để quản lý hoạt động kinh doanh NH nh− giám sát rủi ro NH ch−a thực phù hợp để đáp ứng yêu cầu quản lý NH các nghiệp vụ NH đại phát triển và ngày càng đa dạng - Mét sè NHTM ®Çu t− tµi chÝnh vµ n¨ng lùc sö dông vèn cßn h¹n chÕ nh− mua giÊy tê cã gi¸ chiÕm tû träng lín so vèn chñ së h÷u; ®Çu t− trung dµi h¹n chiÕm tû träng cao tæng nguån vèn Mét sè NH nhiÒu thêi ®iÓm không đảm bảo các tỷ lệ an toàn hoạt động Tuy nhiên, số các NHTM còng cã mét sè NH cã thÕ m¹nh lÜnh vùc ®Çu t− tµi chÝnh, qu¶n trị, điều hành khoản chính xác và luôn đảm bảo các tỷ lệ an toàn hoạt động NH (nh− MB) - Hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ: Theo qui định NHNN, tất các NHTMCP trên địa bàn đ+ có hệ thống kiểm tra, kiểm toán nội bộ; Bộ m¸y kiÓm tra, kiÓm to¸n néi bé cña c¸c NHTM ®−îc bè trÝ, s¾p xÕp hÇu hÕt đủ số l−ợng và chất l−ợng theo qui định Hệ thống kiểm tra, KTNB đ+ thực theo các chức nhiệm vụ độc lập theo qui định và nhìn chung ®+ ph¸t huy ®−îc vai trß cña kiÓm tra, kiÓm so¸t néi bé nh−ng mét sè ng©n hàng ch−a phát kịp thời các sai phạm hoạt động ngân hàng giai đoạn 2002-2008 Tuy nhiên, hoạt động phận kiểm tra, kiểm toán nội đ+ góp phần nâng cao hiệu lực, hiệu việc thực thi các quy định 85 cña ph¸p luËt, quy chÕ néi bé cña Ng©n hµng HÇu hÕt bé m¸y kiÓm tra, kiểm toán nội số ngân hàng tình trạng ch−a đủ mạnh, chậm phát tồn và sai phạm đơn vị, chất l−ợng hoạt động ch−a đáp ứng yêu cầu, kiểm toán nội dừng mức độ kiểm tra, việc đánh giá tổng kết qui trình nghiệp vụ, đ−a các kiến nghị để sửa đổi, bổ sung, hoµn thiÖn qui tr×nh nghiÖp vô, ng¨n chÆn c¸c sai ph¹m vµ phßng ngõa rñi ro ph¸t sinh cßn h¹n chÕ 2.3 Thùc tr¹ng hiÖu qu¶ sö dông vèn cña 08 ng©n hµng th−ơng mại cổ phần trên địa bàn 2.3.1 Các hoạt động từ năm 2002 - 2008 2.3.1.1 Huy động vốn • Quy mô huy động vốn Huy động vốn là dịch vụ truyền thống các Ngân hàng th−¬ng m¹i, thêi gian qua dÞch vô nµy tiÕp tôc t¨ng tr−ëng vµ ph¸t triÓn, với hoạt động chủ yếu là huy động vốn từ các tổ chức và cá nhân kinh tÕ Nhu cÇu vèn ®Çu t− cho ph¸t triÓn cña ViÖt Nam t¨ng lªn rÊt nhanh, đó chủ yếu trông chờ vào vốn tín dụng ngân hàng Các NHTM đ+ chú trọng đẩy mạnh huy động vốn trên địa bàn tạo sở nguồn vốn chỗ để chủ động mở rộng cho vay tới các thành phần kinh tế Tốc độ tăng tr−ởng vốn huy động b×nh qu©n giai ®o¹n tõ 2002 - 2008 lµ 64% Năm 2008, mặc dù thị tr−ờng tiền tệ tác động xấu đến hoạt động ngân hàng các NHTM Việt Nam nói chung, NHTMCP nói riêng, việc huy động vốn các ngân hàng khó khăn, nguồn vốn huy động từ các tổ chức kinh tế và dân c− 08 NHTMCP lµ vÉn t¨ng 38% so víi 31/12/2007 Tuy nhiªn, c¬ cÊu nguån vèn huy động, nguồn tiền gửi ngắn hạn (1-3 tháng) chiếm tỷ trọng lớn làm cho các Ngân hàng khó cân đối nguồn vốn và sử dụng vốn Xem bảng 2.3 và biểu đồ 2.2: 86 Bảng 2.3: Diễn biến tình hình huy động vốn Ngân hàng th−ơng mại cổ phần trên địa bàn Hà Nội từ năm 2002 đến 2008 Đơn vị: Tỷ đồng N¨m N¨m N¨m N¨m N¨m N¨m N¨m 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 - Kü Th−¬ng ViÖt Nam 1.849 2.619 4.600 6.195 9.567 24.476 41.091 - Hµng H¶i ViÖt Nam 1.258 1.349 2.015 3.334 3.987 932 1.244 1.826 3.179 5.678 12.764 14.394 2.475 2.378 4.062 5.503 9.751 18.064 27.262 91 168 499 2.312 3.512 10.744 661 1.041 2.076 5.268 9.813 19.225 23.958 Ng©n hµng - C¸c DN ngoµi Quèc Doanh - Qu©n §éi - §«ng Nam ¸ - Quèc tÕ - DÇu khÝ 238 - Nhµ Hµ Néi 956 Tæng 1.449 2.169 3.096 4.616 7.625 15.259 3.919 8.584 4.084 8.759 11.082 8.222 10.248 17.247 28.887 47.162 105.576 145.714 (Nguån sè liÖu: Ng©n hµng Nhµ n−íc chi nh¸nh TP Hµ Néi) von huy dong 145,714 160,000 140,000 120,000 105,576 100,000 80,000 60,000 40,000 47,162 28,887 17,247 10,248 8,222 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 20,000 Biểu đồ 2.2: Biểu đồ tăng tr−ởng vốn huy động 08 Ngân hàng th−ơng mại cổ phần trên địa bàn Hà Nội từ năm 2002 - 2008 87 Trong giai ®o¹n 2002-2008, c¸c ng©n hµng ®a d¹ng ho¸ c¸c h×nh thøc huy động với nhiều kỳ hạn khác nên thu hút đ−ợc nguồn vốn, vốn huy động tăng khá mạnh, tốc độ tăng tr−ởng bình quân hàng năm 64%/năm Trong điều kiện số giá tăng cao, cạnh tranh gay gắt với nhiều định chế tài chính khác nh−ng b»ng nhiÒu biÖn ph¸p vµ ¸p dông c¸c h×nh thøc thu hót vèn cã hiÖu qu¶, nguån vèn huy động các NH tăng cao Các NHTMCP đ+ áp dụng nhiều hình thức huy động đa dạng nh−: tiết kiệm bậc thang, tiết kiệm dự th−ởng,… với các kỳ hạn và các mức l+i suất đa dạng để khách hàng có nhiều lựa chọn Đặc biệt phần lớn đ+ hoàn thiện công nghệ tin học Online để tạo thuận lợi cho khách hàng gửi n¬i vµ rót nhiÒu n¬i, chuyÓn tiÒn, to¸n nhanh chãng vµ an toµn • Cơ cấu huy động vốn Cơ cấu huy động vốn các NHCP có thay đổi theo h−ớng tốc độ tăng vốn huy động trung, dài hạn giảm, tỷ trọng vốn VND tổng nguồn vốn huy động tăng lên Tính đến 31/12/2008, vốn huy động NHTMCP là 145.714 tỷ VNĐ, NH huy động vốn cao là 41.091 tỷ VND, NH huy động vốn thấp 4.084 tỷ VND Trong tổng nguồn huy động trên thị tr−ờng và thì nguồn huy động trên thị tr−ờng (TCKT và dân c−) chiếm tỷ trọng lớn và tăng tr−ởng nhanh Năm 2008 tỷ lệ huy động thị tr−ờng 2/ thị tr−ờng là 80% NHTMCP Nhà, 30% NHTMCP Quân đội và 17% Kỹ th−¬ng Thùc tr¹ng nµy ph¶n ¶nh nhiÒu NHTM ®+ t¹o cho m×nh mét c¬ së tiÒn vững chắc, có tính ổn định cao 88 Bảng 2.4: Diễn biến vốn huy động 08 Ngân hàng th−ơng mại cổ phần Hà Nội hoạt động trên thị tr−ờng tiền tệ liên Ngân hàng từ năm 2002 đến 2008 (Đơn vị: Tỷ đồng) N¨m 2002 Ng©n hµng Techcombank N¨m 2003 N¨m 2004 N¨m 2005 N¨m 2006 N¨m 2007 N¨m 2008 1.596 2.497 2.386 2.904 5.071 8.459 10.303 Quèc TÕ 888 679 1.660 2.917 5.163 12.114 7.918 Qu©n §éi 644 1.107 872 1.543 1.490 3.555 8.828 Nhµ Hµ Néi 613 1.038 1.192 1.806 5.119 11.211 8.879 Ngoµi Quèc Doanh 251 950 2.048 2.467 3.387 2.440 1.459 Hµng H¶i VN 76 59 354 576 3.493 7.821 14.603 §«ng Nam ¸ 81 291 1.509 2.805 4.834 9.505 8.143 1.278 1.793 2.965 29.835 56.898 63.098 DÇu KhÝ Toµn CÇu Tæng 4.149 6.621 10.021 15.018 (Nguån b¸o c¸o: Ng©n hµng Nhµ n−íc Chi nh¸nh TP Hµ Néi) Một số NH có qui mô hoạt động trên thị tr−ờng liên ngân hàng lớn sö dông vèn liªn ng©n hµng cho vay thÞ tr−êng 1, ®+ thùc hiÖn viÖc c¬ cÊu l¹i tài sản, thu hẹp hoạt động liên ngân hàng (nhận tiền gửi và vay các TCTD khác tăng 10,8% so 31/12/2007), tích cực huy động vốn từ các tổ chức và dân c− để bù đắp nguồn vốn thiếu hụt trên thị tr−ờng (Xem bảng 2.4) B¶ng 2.5: DiÔn biÕn doanh sè giao dÞch vèn (VND vµ ngo¹i tÖ quy VND) cña 08 Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn t¹i Hµ Néi trªn thÞ tr−êng tiÒn tÖ liªn NH tõ n¨m 2002 - 2008 Đơn vị: Tỷ đồng N¨m 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 NH quy m« lín 3.209 4.574 6.427 10.169 16.558 33.633 108.487 NH quy m« võa 940 2.047 3.594 4849 11.999 21.472 24.941 1.278 1.793 2.965 NH quy m« nhá (Nguån sè liÖu: Ng©n hµng Nhµ n−íc chi nh¸nh TP Hµ Néi) Chó thÝch: Quan hÖ vay bao gåm nhËn tiÒn göi vµ ®i vay cña c¸c TCTD kh¸c; quan hÖ cho vay gåm göi tiÒn vµ cho c¸c TCTD kh¸c vay NH quy m« lín gåm: Techcombank, MB, VIB; NH quy m« võa: HBBank, VPBank, MSB,SeAbank ; NH quy m« nhá: GPBank 89 Theo bảng 2.5 bình quân vốn huy động NH có quy mô lớn từ năm 2002 đến 2008 cao gấp 0,8 lần vốn huy động 05 NH có quy mô vừa và nhỏ Vốn huy động cao là Techcombank, tiếp đến là VIB , MB; nh−ng đạt mức tăng nhanh là SeABank, Nh÷ng diÔn biÕn vay vµ cho vay trªn thÞ tr−êng tiÒn tÖ ë c¸c nhãm NH nªu trên thể giao dịch vốn bình quân trên thị tr−ờng liên ngân hàng trên địa bàn cña 08 NHTMCP tõ n¨m 2002 - 2008 t¨ng m¹nh phï hîp víi diÔn biÕn t×nh h×nh tiÒn tÖ cña c¸c NH, phô thuéc vµo kh¶ n¨ng tµi chÝnh, quy m« vèn, kh¶ n¨ng huy động và đáp ứng vốn cho khách hàng và kinh tế Đây là xu tất yếu quá trình mở rộng quy mô hoạt động, nâng cao lực vốn, lực cạnh tranh các NHTMCP trên địa bàn Xem biểu đồ 2.3: 100,000 90,000 80,000 67,413 70,000 60,000 50,000 40,000 24,940 30,000 15,055 20,000 4,226 5,466 10,000 634 2002 2003 2004 2005 2006 2007 (Nguån sè liÖu: Ng©n hµng Nhµ n−íc Chi nh¸nh TP Hµ Néi) Biểu đồ 2.3: Giao dịch vốn bình quân trên thị tr−ờng liên ngân hàng 08 Ngân hàng th−ơng mại cổ phần trên địa bàn Hà Nội từ năm 2002 đến 2008 90 Những năm qua doanh số hoạt động trên thị tr−ờng tăng nhanh, hầu hết các ngân hàng tăng tổng tài sản và tăng lợi nhuận khá cao thị tr−êng nµy (TT2) Tuy nhiªn, thùc tÕ nh÷ng th¸ng ®Çu n¨m 2008 míi thÓ hiÖn râ nÐt c¸c ng©n hµng yÕu kÐm vÒ n¨ng lùc qu¶n lý, kh¶ n¨ng qu¶n trÞ ®iÒu hµnh vèn h¹n chÕ, nh©n sù cßn thiÕu kinh nghiªm thiÕu tÝnh hÖ thèng vµ hạn chế chuyên môn nghiệp vụ nên số ngân hàng đạo điều hành theo lối mòn không bài bản, huy động vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn dẫn đến rủi ro kỳ hạn Một số NHCP kết kinh doanh bị lỗ số tháng nh−ng hÇu hÕt tÝnh theo luü kÕ kÕt qu¶ kinh doanh vÉn cã l+i kh¸ Mét sè ngân hàng sử dụng vốn huy động trên thị tr−ờng cho vay thị tr−ờng dẫn đến khó khăn khoản • Lãi suất huy động vốn L+i suất huy động vốn (VND, ngoại tệ) hệ thống NHTMCP luôn mức cao so với cùng kỳ hạn hệ thống NHTM khác, nh−ng thị phần huy động vèn cña NHTMCP vÉn xÕp thø hai sau hÖ thèng NHTMNN, NHTMNN cã vốn tiền gửi toán các tổ chức kinh tế ổn định và nhiều 2.3.1.2 Sö dông vèn • Tæng Tµi s¶n Giai đoạn năm 2002 - 2008, tất các NHTMCP trên địa bàn tích cực tăng tr−ởng qui mô tổng tài sản hoạt động Bình quân giai đoạn 2002-2008 tốc độ tăng tổng tài sản bình quân là 62%, tổng tài sản năm 2008 tăng quá cao so với năm 2002 là 1.505% cho thấy qui mô hoạt động các NHCP nh÷ng n¨m gÇn ®©y lín 91 300,000 243,422 250,000 2002 199,625 200,000 2003 2004 150,000 2005 2006 100,000 90,323 2007 2008 50,189 50,000 31,644 15,165 19,181 (Nguån b¸o c¸o: Ng©n hµng Nhµ n−íc chi nh¸nh Hµ Néi) Biểu đồ 2.4: Tổng tài sản 08 Ngân hàng th−ơng mại cổ phần Hà Nội tõ n¨m 2002 - 2008 Tính đến 31/12/2008 tổng tài sản NHTMCP là 243.422 tỷ đồng, tăng 21,9% so với năm 2007 Trong đó, ngân hàng luôn luôn có qui mô tổng tài sản lớn là TechcomBank với tổng tài sản là 59523 tỷ đồng tăng 1366% so víi 31/12/2002 vµ t¨ng 50% so víi 31/12/2007 TiÕp theo lµ ng©n hàng Quân Đội với tổng tài sản là 42.924 tỷ đồng, tăng 982% so với năm 2002 vµ t¨ng 53% so víi n¨m 2007 §øng thø lµ ng©n hµng Quèc tÕ víi tæng tµi sản là 34719 tỷ đồng tăng 1816% so với 31/12/2002 và giảm 12% so với 31/12/2007 Thấp là GPBank với tổng tài sản đến 31/12/2008 là 8.357 tỷ đồng (Xem biểu 2.4) 92 • Cho vay Đến 31/12/2008 tổng d− nợ tín dụng kinh tế 08 NHTMCP trên địa bàn đạt 106.280 tỷ đồng tăng 18% so với 31/12/2007 Tốc độ tăng tr−ởng d− nợ tín dụng bình quân giai đoạn 2002-2008 đạt tỷ lệ kh¸ cao lµ 57%, n¨m sau cao h¬n n¨m tr−íc, t¨ng rÊt cao ë n¨m: n¨m 2006 (67%), 2007(115%) 2006 vµ 2007 lµ hai n¨m t¨ng tr−ëng tÝn dông nãng nhÊt, đó chủ yếu cho vay đầu t− chứng khoán, cho vay bất động sản Xem biều đồ 2.5: 120,000 106,280 100,000 89,890 2002 2003 80,000 2004 60,000 2005 41,809 40,000 25,067 20,000 7,751 10,397 15,567 2006 2007 2008 (Nguån b¸o c¸o: Ng©n hµng Nhµ n−íc chi nh¸nh Hµ Néi) Biểu đồ 2.5: Tổng d− nợ tín dụng 08 Ngân hàng th−ơng mại cổ phần t¹i Hµ Néi trªn thÞ tr−êng Trong nh÷ng th¸ng ®Çu n¨m 2008 thÞ tr−êng tiÒn tÖ diÔn biÕn bÊt th−êng, hầu hết các ngân hàng khó khăn huy động vốn VND và ngoại tệ, thiếu nguồn vốn VND vay và phải tập trung để đảm bảo khả khoản L+i suất huy động và cho vay bị đẩy lên cao Thực đạo 93 ChÝnh phñ vµ cña NHNN vÒ kiÒm chÕ l¹m ph¸t vµ th¾t chÆt tÝn dông, c¸c ng©n hàng đ+ hạn chế cho vay Từ ngày 19/5/2008, NHNN Việt Nam thay đổi chÕ ®iÒu hµnh l+i suÊt c¬ b¶n, t×nh h×nh c¹nh tranh l«i kÐo kh¸ch hµng còng giảm dần, tình hình khoản tốt Tuy nhiên số doanh nghiệp, đặc biÖt DN nhá vµ võa khã tiÕp cËn nguån vèn tÝn dông ng©n hµng chi phÝ tr¶ l+i cao víi l+i suÊt lªn tíi 20-21%/n¨m Từ đầu quý IV/2008, đứng tr−ớc nguy giảm phát, kinh tế có dấu hiệu suy gi¶m , ChÝnh phñ vµ NHNN tõng b−íc níi láng chÝnh s¸ch tiÒn tÖ, liªn tôc h¹ l+i suÊt c¬ b¶n tõ 14% xuèng 8,5% L+i suÊt kinh doanh cña c¸c NHTM liªn tôc điều chỉnh giảm, đồng thời đẩy mạnh cho vay với các dự án khả thi, hiệu qu¶ vµ c¸c DN nhá vµ võa, t¹o ®iÒu kiÖn cho c¸c DN tiÕp cËn vay vèn ng©n hµng Thêi ®iÓm cuèi th¸ng 12/2008, l+i suÊt cho vay VND lo¹i ng¾n h¹n møc phæ biÕn tõ 12,6% - 12,75%/n¨m, trung dµi h¹n tõ 12,72% - 12,75%/n¨m (møc trÇn là 12,75%/năm) Đối với các đối t−ợng khách hàng thuộc diện −u tiên đ−ợc các NHTMCP áp dụng mức l+i suất −u đ+i tuỳ theo đối t−ợng khách hàng: l+i suÊt cho vay VND lo¹i ng¾n h¹n møc phæ biÕn tõ 12,6% - 12,75%/n¨m, trung dµi h¹n tõ 10,8%-11%/n¨m L+i suÊt cho vay ngo¹i tÖ (USD) thêi ®iÓm cuèi th¸ng 12/2008: l+i suÊt cho vay ng¾n møc phæ biÕn tõ 7,0% - 7,55/n¨m vµ møc l+i suÊt cho vay trung, dµi h¹n tõ 7,2%-8%/n¨m Nh×n chung, vèn cho vay, ®Çu t− trung dµi h¹n vÉn cã khã kh¨n nh−ng các NHTMCP đ+ đáp ứng đ−ợc nhu cầu vốn cho phát triển kinh tế Một số NHCP cho vay đầu t− trung dài hạn không hợp lý dẫn đến rủi ro kỳ hạn, sè ng©n hµng thiÕu kho¶n ë mét sè thêi ®iÓm, ph¶i vay vèn trªn thÞ tr−ờng liên ngân hàng để đảm bảo dự trữ bắt buộc Trong số 08 NHTMCP trên địa bàn TechcomBank là ngân hàng có d− nợ cho vay trung dài hạn cao là 3.292 tỷ đồng, thấp là GPBank là 643 tỷ đồng 94 B¶ng 2.6: DiÔn biÕn d− nî cho vay cña 08 Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phần trên địa bàn Hà Nội từ năm 2002 - 2008 Đơn vị: tỷ đồng N¨m N¨m N¨m N¨m N¨m N¨m N¨m 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 - Kü Th−¬ng ViÖt Nam 1.858 2.296 3.465 5.293 8.696 20.486 26.022 - Qu©n §éi 1.710 2.455 3.462 4.468 6.166 10.630 15.400 687 1.103 2.218 5.278 9.137 16.744 19.774 995 1.596 2.362 3.330 5.983 9.419 10.515 - Ngoµi Quèc Doanh 1.103 1.525 1.865 3.014 5.031 13.323 12.986 - Hµng H¶i 1.282 1.146 1.662 2.333 2.888 6.528 11.210 116 276 533 1.350 3.363 11.041 7.586 Ng©n hµng I Nhãm NH quy m« lín: - Quèc TÕ II Nhãm NH quy m« võa: - Nhµ Hµ Néi - §«ng Nam ¸ III Nhãm NH quy m« nhá: -DÇu KhÝ Toµn CÇu Tæng 545 1.719 2.787 7.751 10.397 15.567 25.067 41.809 89.890 106.280 Nguån sè liÖu: Ng©n hµng Nhµ n−íc chi nh¸nh TP Hµ Néi) Qua b¶ng sè 2.6 cho thÊy vÒ quy m« tÝn dông nhãm NH cã quy m« lín có tổng d− nợ đến 31/12/2008 cao so với 05 NH quy mô vừa và nhỏ là đồng điều này thể khác biệt rõ khả cung ứng vốn cho kinh tế các NH có quy mô khác Về tốc độ tăng tr−ởng tín dụng th× nhãm NH cã quy m« võa vµ nhá t¨ng 44%, nhãm NH cã quy m« lín 28% so với năm 2007 Tuy tốc độ tăng tr−ởng d− nợ cho vay nhóm NH có quy mô lớn chậm tốc độ tăng nhóm NH có quy mô vừa và nhỏ, nh−ng 1% tăng tr−ởng số tuyệt đối lớn nhiều Nhìn chung các NHTMCP trên địa bàn có tốc độ tăng tr−ởng tín dụng khả quan Thị phần cho vay hệ thống NHTMCP đến 31/12/2008 là 18%, gấp 1.18 lần so với 2007, đứng thứ sau hệ thống NHTMNN (43,5%) 95 Trong đó NHTMCP Kỹ Th−ơng Việt Nam có tốc độ tăng lớn NHTMCP Quốc Tế năm 2002 1/3 so với NHTMCP Quân đội song đến năm 2007 ®+ t¨ng v−ît NHTMCP §«ng Nam ¸ víi khëi ®iÓm n¨m 2002 rÊt thÊp song n¨m 2008 ®+ cã d− nî h¬n 7500 tû VN§ gÊp 65 lÇn §©y lµ mét møc t¨ng tr−ëng rÊt cao NHTMCP • Cho vay trªn thÞ tr−êng (liªn ng©n hµng) Trong ®iÒu kiÖn cho vay thËn träng d− nî cho vay t¨ng chËm c¸c NHTM đẩy mạnh huy động vốn để bán buôn cho tổ chức khác có điều kiện mở rộng cho vay an toµn, cho vay ng¾n h¹n trªn thÞ tr−êng liªn ng©n hµng B¶ng 2.7: DiÔn biÕn tiÒn göi vµ cho vay trªn thÞ tr−êng cña 08 Ng©n hàng th−ơng mại cổ phần trên địa bàn Hà Nội từ năm 2002 đến 2008 Đơn vị: Tỷ đồng N¨m 2008 N¨m 2002 N¨m 2003 N¨m 2004 N¨m 2005 N¨m 2006 N¨m 2007 - Kü Th−¬ng ViÖt Nam 1.884 2.208 3.073 2.632 4.458 9.303 12.636 - Qu©n §éi 1.300 808 2.571 2.951 5.716 11.938 10.970 191 0 53 500 - Nhµ Hµ Néi 113 129 83 125 176 - Ngoµi Quèc Doanh 0 0 0 110 0 174 557 200 0 0 0 0 85 10.296 21.917 23.891 Ng©n hµng I Nhãm Ng©n hµng quy m« lín: - Quèc TÕ II.Nhãm Ng©n hµng quy m« võa: - Hµng H¶i -§«ng Nam ¸ III Nhãm Ng©n hµng quy m« nhá: - DÇu KhÝ Toµn CÇu Tæng 3.294 2.412 5.773 5.840 (Nguån sè liÖu: Ng©n hµng Nhµ n−íc chi nh¸nh TP Hµ Néi) Nhìn chung có NHTMCP qui mô t−ơng đối lớn (Kỹ Th−ơng và Quân đội), nguồn vốn tăng tr−ởng mạnh tham gia tích cực cho vay trªn thÞ tr−êng liªn ng©n hµng Giai ®o¹n nöa ®Çu n¨m 2008, l+i suÊt 96 trên thị tr−ờng này tăng cao, loại cho vay này mang lại thu nhập t−ơng đối cao cho NHTM Tính đến 31/12/2008 tổng d− nợ cho vay thị tr−ờng 08 NHTMCP trên địa bàn là 23.891 tỷ đồng tăng 625% so với năm 2002 và tăng 9% so với năm 2007 Qua bảng 2.7 hoạt động trên thị tr−ờng nhóm ngân hàng có qui mô lớn gấp 83 lần hoạt động nhóm ngân hàng có qui mô vừa và nhỏ • §Çu t− chøng kho¸n §Çu t− chøng kho¸n lµ h×nh thøc sö dông vèn quan träng cña NHTM Vốn huy động đ−ợc đầu t− vào các loại giấy tờ có giá, các loại chứng khoán kh¸c, chñ yÕu lµ mét sè cæ phiÕu cña c¸c Doanh nghiÖp cæ phÇn, tr¸i phiÕu Chính phủ, trái phiếu công trình, trái phiếu đô thị, trái phiếu tổng công ty nhà n−íc Th«ng qua chi nh¸nh hoÆc c«ng ty chøng kho¸n cña c¸c NHTM, c¸c NHTM lớn đầu t− hàng nghìn tỷ mua trái phiếu Chính phủ, trái phiếu đô thị cña thµnh phè Hµ Néi vµ thµnh phè Hå ChÝ Minh, tr¸i phiÕu cña Tæng c«ng ty ®iÖn lùc ViÖt Nam B¶ng 2.8: DiÔn biÕn ®Çu t− chøng kho¸n cña 08 Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phần Hà Nội từ năm 2002 đến 2008 Đơn vị: Tỷ đồng Ng©n hµng N¨m N¨m N¨m N¨m N¨m N¨m N¨m - Kü Th−¬ng ViÖt Nam 2002 108 2003 745 2004 725 2005 1.943 2006 2.877 2007 6.842 2008 10.401 - Qu©n §éi 15 72 63 478 920 306 8.517 - Quèc TÕ 584 303 524 628 2.588 6.748 4.872 - Nhµ Hµ Néi 155 152 299 859 1.565 2.480 3.556 - Ngoµi Quèc Doanh 666 1.778 2.091 179 1.699 - Hµng H¶i 0 20 186 1.016 2.169 3.929 -§«ng Nam ¸ 38 30 138 1.218 2.304 4.727 3.019 362 2.191 2.069 -DÇu KhÝ Toµn CÇu Tæng 900 1.307 2.435 7.090 13.723 25.642 38.062 (Nguån sè liÖu: Ng©n hµng Nhµ n−íc chi nh¸nh TP Hµ Néi) 97 §Çu t−, kinh doanh chøng kho¸n cña c¸c NHTMCP bao gåm chøng kho¸n vèn vµ chøng kho¸n nî N¨m 2006, n¨m 2007 thÞ tr−êng chøng kho¸n t¨ng m¹nh, mét sè ng©n hµng ®Çu t− vµo cæ phiÕu Cuèi 2007 thÞ tr−êng chøng kho¸n xuèng dèc nhanh chãng buéc ng©n hµng ph¶i trÝch dù phßng gi¶m gi¸ chøng kho¸n (TechcomBank, MB) N¨m 2008 ng©n hµng ®Çu t− kinh doanh chứng khoán cao là TechcomBank: 10.401 tỷ đồng, thấp là GPBank: 2.069 tỷ đồng (Xem bảng 2.8) Thùc hiÖn chÝnh s¸ch th¾t chÆt tiÒn tÖ cña NHNN, th¸ng 3/2008 c¶ 08 NHCP mua đầy đủ tín phiếu bắt buộc NHNN, nhiều NH đ+ mua trái phiếu Chính phủ để tham gia thị tr−ờng mở, hỗ trợ khả khoản Đầu t− giấy tờ có giá các NH đến 31/12/2008 đạt trên 38.062 tỷ VND chủ yếu là chứng khoán nợ, chứng khoán vốn chiếm tỷ lệ thấp nên độ rủi ro không lớn Đầu t− vào các loại giấy tờ có giá có tính khoản cao xét trên góc độ qu¶n trÞ tµi s¶n, cÇn NHTM ®em c¸c lo¹i giÊy tê cã gi¸ giao dÞch trªn thÞ tr−ờng mở NHNN để đáp ứng khoản, cải thiện tình trạng vốn khả dông cña m×nh • §Çu t− gãp vèn, mua cæ phÇn: B¶ng 2.9: Gãp vèn cña 08 Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn t¹i Hµ Néi tõ năm 2002 đến 2008 Đơn vị: Tỷ đồng N¨m 2002 N¨m 2003 N¨m 2004 N¨m 2005 12 N¨m 2006 31 N¨m 2007 37 N¨m 2008 452 - Qu©n §éi 14 17 25 51 175 720 1294 - Quèc TÕ 5 87 30 143 233 - Nhµ Hµ Néi 13 15 32 130 268 302 - Ngoµi Quèc Doanh 13 13 12 13 82 564 48 - Hµng H¶i 7 12 30 79 -§«ng Nam ¸ 10 10 44 22 28 45 84 27 117 63 515 1.924 2.555 Ng©n hµng - Kü Th−¬ng ViÖt Nam -DÇu KhÝ Toµn CÇu Tæng 69 73 115 224 (Nguån sè liÖu: Ng©n hµng Nhµ n−íc chi nh¸nh TP Hµ Néi) 98 Nhìn chung góp vốn NHTMCP không lớn qui định NHNN là vốn góp phải lấy từ vốn chủ sở hữu NHTMCP Quân đội có phần góp vốn lớn là 1.294 tỷ đồng Năm 2008 góp vốn mua cổ phần VPBank giảm mạnh là 516 tỷ đồng, GPBank giảm 54 tỷ đồng Do khó khăn chung kinh tế, c¸c tæ chøc Ýt më réng ®Çu t− vµ kh«ng t¨ng ®−îc vèn chñ së h÷u Xem b¶ng 2.9 2.3.1.3 Quan hệ huy động vốn và cho vay Tốc độ tăng tr−ởng tín dụng và tiền gửi bình quân 08 NHTMCP trên địa bàn giai đoạn 2002-2008 mức cao là 68% Tuy nhiên, năm 2008, nhiÒu ng©n hµng thiÕu nguån vèn VND vµ ngo¹i tÖ, mét sè ng©n hµng gÆp khã kh¨n vÒ kho¶n §Æc biÖt c¸c ng©n hµng h¹n chÕ tÝn dụng kinh tế làm cho tăng tr−ởng tín dụng chậm lại đạt là 18%, giảm 97% so với năm 2007 Xem biểu đồ 2.6 §¬n vÞ: tû VND 160,000 145,714 140,000 120,000 106,280 105,576 100,000 89,890 80,000 ` von huy dong tong du no 60,000 47,162 40,000 41,809 28,887 17,247 20,000 10,248 25,067 8,222 15,567 7,751 2002 10,397 2003 2004 2005 2006 2007 2008 (Nguån b¸o c¸o: Ng©n hµng Nhµ n−íc Chi nh¸nh TP Hµ Néi) Biểu đồ 2.6: Tăng tr−ởng tín dụng và huy động vốn cña 08 Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn t¹i Hµ Néi tõ n¨m 2002-2008 99 2.3.1.4 Phát triển dịch vụ ngân hàng đại Giai đoạn 2002-2008 số Ngân hàng đ+ quan tâm đến việc phát triển các dịch vụ ngân hàng, đặc biệt là dịch vụ ngân hàng điện tử (TechcomBank, VIB) Tuy nhiên, việc phát triển các sản phẩm dịch vụ ngân hàng chú ý đến số l−ợng mà ch−a quan tâm đến chất l−ợng dịch vụ Một số nghiệp vụ ngân hµng ®−îc NHNN ViÖt Nam cho phÐp thùc hiÖn nh−ng t¹i c¸c ng©n hµng kh«ng ph¸t triÓn ®−îc: Bao to¸n, Future, Option Cã 05/07 ng©n hµng ®+ thực việc phát hành thẻ nội địa với nhiều tiện ích: gửi tiền, rút tiền mặt và thÊu chi qua thÎ, mua thÎ ®iÖn tho¹i gåm TechcomBank, MB, HabuBank, VIB, VPBank Một số ngân hàng đ+ triển khai ký kết hợp đồng cung cấp dịch vô víi n−íc ngoµi nh−: DÞch vô chuyÓn tiÒn nhanh víi RIA (Mü), ký kÕt hîp đồng cung cấp hệ thống chuyển mạch tài chính và quản lý thẻ với CTL (Anh quốc), đây là giải pháp công nghệ thẻ đại, toàn diện, linh hoạt, hỗ trợ cho các ngân hàng đột phá lĩnh vực thẻ TechcomBank là đơn vị phát triển mạnh dịch vụ thẻ và các dịch vụ ngân hàng khác §èi víi viÖc ph¸t triÓn c¸c dÞch vô kinh doanh ngo¹i tÖ hiÖn h÷u: tËp trung nhóm và nhóm các NHTMCP trên địa bàn TP.Hà Nội có khả cạnh tranh khá mạnh và chiếm thị phần t−ơng đối cao so với hệ thống các NHTM khác trên địa bàn Thậm chí có dịch vụ mà các NHTMCP tỏ v−ît tréi so víi c¸c NHTM kh¸c nh− dÞch vô chi tr¶ kiÒu hèi, chiÕm 65-70% thị phần; phát triển mạng l−ới thu đổi ngoại tệ… đây là nguồn vốn ngoại tệ bổ sung quan trọng để các NHTMCP tăng c−ờng việc cho vay, toán xuất nhập khẩu, mà tr−ớc đó nguồn vốn này luôn tình trạng bội chi - DÞch vô quyÒn lùa chän tiÒn tÖ: DÞch vô quyÒn lùa chän tiÒn tÖ lµ mét dÞch vô míi ë ViÖt Nam, NHTMCP Kỹ Th−ơng Việt Nam (TCB) là ngân hàng đầu tiên trên địa bàn 100 triển khai thực Đến nay, có 02 Ngân hàng trên địa bàn TP Hà Nội thực dịch vụ này, đó có NHTMCP; Techcombank; VIB và số NHTMNN nh−: Ng©n hµng Ngo¹i Th−¬ng ViÖt Nam, Ng©n hµng §Çu t− vµ ph¸t triÓn, Ng©n hµng C«ng Th−¬ng ViÖt Nam §èi víi l−îng kh¸ch hµng sö dụng dịch vụ này là các doanh nghiệp Theo đó các doanh nghiệp có thể mua, bán loại ngoại tệ nào đó trên thị tr−ờng thông qua ngân hàng theo tỷ giá có lợi cho doanh nghiệp vào thời điểm đ−ợc ấn định Dịch vụ này hạn chế tối đa rủi ro cho doanh nghiệp tỷ giá biến động, cạnh tranh doanh nghiệp cÇn to¸n ph¶i mua ngo¹i tÖ víi gi¸ cao hoÆc b¸n víi gi¸ thÊp - DÞch vô Option: HiÖn cã NHTMCP (Techcombank) ®+ triÓn khai dÞch vô nµy, ®©y lµ dÞch vô mang l¹i nhiÒu lîi Ých cho kh¸ch hµng vµ ng©n hàng nhờ hạn chế các rủi ro biến động giá Đồng thời tạo điều kiện cho các ngân hàng chủ động hoạt động khai thác và sử dụng vốn vàng đảm bảo giá trị vàng, nh− hoạt động kinh doanh vàng - Một số NHTMCP trên địa bàn TP Hà Nội phát triển mạnh các dịch vụ nµy nh−: Techcombank, VIBank, Habubank, Qu©n §éi,VPBank, §«ng Nam á Doanh số thực toán thẻ năm 2008 là 22.430 tỷ đồng, tăng gấp 70 lần so với năm 2002, đó các NHTMCP trên địa bàn TP Hà Nội chiếm tû träng 55,4% tæng doanh sè thµnh to¸n thÎ C¸c NHTMCP tham gia dÞch vô thÎ to¸n d−íi h×nh thøc: - Tham gia lµm thµnh viªn cña c¸c tæ chøc thÎ quèc tÕ (Visa card, Mastercard ) Hiện có NHTMCP trên địa bàn (TCB, MB, VIB, VPB) đ+ tham gia vào các tổ chức thẻ quốc tế, số các NH khác làm thủ tục để tham gia thµnh viªn cña c¸c tæ chøc thÎ quèc tÕ −u ®iÓm cña viÖc tham gia thµnh viªn lµ c¸c NHTMCP ®−îc hç trî vÒ mÆt nghiÖp vô, kü thuËt, c¬ së h¹ tÇng, m¹ng l−íi to¸n réng kh¾p trªn toµn thÕ giíi 101 - §¹i lý to¸n thÎ, víi c¸c s¶n phÈm: Visa International, Mastercard, International; JCB International; Diners Club International; American Expres International… Hiện các NHTMCP trên địa bàn làm đại lý nhiÒu c«ng ty thÎ kh¸c trªn thÕ giíi - Phát hành thẻ nội địa, với các sản phẩm: thẻ rút tiền, thẻ ghi nợ nội địa nh− thÎ TCB Card; thÎ TCB e-Card; MB Card; VIB Card §©y lµ dÞch vô phæ biÕn, hiÖn mét sè NHTMCP ph¸t triÓn dÞch vô thÎ ATM ®a n¨ng nh− rót tiÒn göi tiÕt kiÖm; Rót vµ göi vµo tµi kho¶n tiÒn göi c¸ nhân, toán hoá đơn điện n−ớc, c−ớc phí b−u điện… - §©y lµ nh÷ng s¶n phÈm dÞch vô mµ c¸c NHTMCP ®ang quan t©m thùc cùng với các NH khác trên địa bàn nh−: dịch vụ t− vấn tài chính và đầu t− tiền tệ; toán điện thoại di động; ngân hàng trực tuyến online banking; dịch vụ vụ homebanking; dịch vụ phone - banking; Bảng 2.10: Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động dịch vụ trên tổng thu nhập các hệ thống NH từ năm 2002 đến năm 2008 §¬n vÞ: % Ng©n hµng 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 Thu DV Thu DV Thu DV Thu DV Thu DV Thu DV Thu DV NHTMCP 7,08 8,5 8,7 8,8 10,5 11 NHTMNN 6,5 7,8 8,9 10,5 12,5 15 (Nguån b¸o c¸o: Ng©n hµng Nhµ n−íc Chi nh¸nh TP Hµ Néi) Bảng số 2.10: tỷ trọng thu nhập từ hoạt động dịch vụ trên tổng thu nhập các hệ thống NH từ năm 2002 đến 2008 d−ới đây phản ảnh kết chung đạt đ−ợc quá trình phát triển dịch vụ tài chính ngân hàng cña c¸c NHTMCP mèi t−¬ng quan so s¸nh víi c¸c hÖ thèng NH kh¸c trên địa bàn 102 2.3.2 Phân tích và đánh giá hiệu hoạt động 2.3.2.1 Phân tích và đánh giá hiệu hoạt động chung (ROA, ROE) Đơn vị: tỷ đồng,% ChØ tiªu Tæng thu nhËp 2002 362,9 2003 384,5 2004 402,9 2005 1.267,9 2006 1.992,3 2007 3.516 2008 45.017 Tæng chi phÝ 266 229 105,9 456 571,3 746 40.767 Lîi nhuËn tr−íc thuÕ 96,9 155,5 297 811,9 1.421 2.770 4.250 Tæng tµi s¶n cã Vèn tù cã 11.601,8 17.142,7 26.724,4 50.073,1 90.597,4 204.443 244.944 778,5 1.026,8 1.542,2 3.007,8 7.199,7 16.367 21.957 3,1% 2,2% 1,5% 2,5% 2,2% 1,7% 18,4% 2,3% 1,3% 0,4% 0,9% 0,6% 0,4% 16,6% 73% 60% 26% 36% 29% 21% 91% ROA (%) 0,8% 0,9% 1,1% 1,6% 1,6% 1,4% 1,7% 10 ROE (%) 12,4% 15,1% 19,3% 27% 19,7% 16,9% 19,4% Tæng thu nhËp/ Tæng TS cã (%) Tæng chi phÝ/Tæng tµi s¶n cã (5%) Tæng chi phÝ/Tæng thu nhËp (%) (Nguån: Ng©n hµng nhµ n−íc chi nh¸nh TP Hµ Néi) Bảng 2.11: ROA và ROE 08 Ngân hàng th−ơng mại cổ phần trên địa bµn Hµ Néi tõ n¨m 2002 - 2008 Hiệu ngân hàng đ−ợc đặc tr−ng tiêu bản: lợi nhuËn rßng trªn vèn tù cã (ROE) vµ lîi nhuËn rßng trªn trªn tµi s¶n (ROA): Đối với tiêu ROE NHCP có xu h−ớng tăng nhanh qua các năm 2002 2005 đạt tới 27% năm 2005, và có xu h−ớng giảm từ 2006 đến 2007, và có chiều h−íng t¨ng n¨m 2008 §èi víi chØ tiªu ROA cña NHCP cã xu h−íng t¨ng nhÑ qua c¸c n¨m, n¨m 2005 vµ 2006 lµ 1,6% vµ cã xu h−íng gi¶m nhÑ ë n¨m 2007 (1,4%) vµ t¨ng n¨m 2008 (1,7%) Nhìn chung, hiệu hoạt động khối NHTMCP tốt so với các NHTMNN mặc dù chi phí vốn khối này cao l+i suất huy động cao h¬n so víi c¸c NHTMNN ROA vµ ROE trung b×nh cña c¸c NHTMCP n¨m 2007 đạt lần l−ợt ROA 1,4% và ROE 16,9%, năm 2008 lần l−ợt đạt 1,7% và 103 19,4% V−ît tréi khèi NHTMCP vÒ kh¶ n¨ng sinh lêi lµ TechcomBank (Xem b¶ng 2.11) Lợi nhuận tr−ớc thuế tăng năm sau cao năm tr−ớc Tốc độ tăng lợi nhuận tr−ớc thuế từ năm 2002 đến năm 2008 bình quân là 99%; lợi nhuận tr−ớc thuế năm 2008 so với năm 2002 tăng 4286%, tốc độ tăng gấp 43,8 lần b×nh qu©n hµng n¨m (2002-2008) B¶ng 2.12: Mét sè chØ tiªu vÒ nh÷ng chuÈn mùc an toµn vµ hiÖu qu¶ hoạt động 08 Ngân hàng th−ơng mại cổ phần trên địa bàn Hà Nội ChØ tiªu Quy định Thùc hiÖn n¨m 2008 I ChuÈn mùc an toµn HÖ sè an toµn ≥8% > 8% TL sö dông vèn NH cho vay TDH ≤30% 25% - 40% Kh¶ n¨ng toan ≥1lÇn > lÇn Nî xÊu / Tæng d− nî Nợ khó đòi/ tổng nợ xấu NQH II Hiệu hoạt động kinh doanh ≤5 lÇn 1,31% 0,3% ROA ROE 1,7% 19,4% (Nguån sè liÖu: Ng©n hµng nhµ n−íc chi nh¸nh TP Hµ Néi.) Phần lớn các tiêu an toàn trung bình đạt và v−ợt qui định Kết luận chung là trên số liệu trung bình NHTMCP đảm bảo an toàn và hiệu hoạt động kinh doanh Mặc dù năm 2007 và 2008 các tiêu hiệu có giảm so với năm tr−ớc, song đạt đ−ợc mức kỳ vọng là lín h¬n so víi khèi NHTMNN (Xem b¶ng 2.12) Hiệu kinh doanh trung bình NHTMCP cần đ−ợc đánh giá thấu đáo trªn ph−¬ng diÖn: C¸c bé phËn hîp thµnh vµ c¸c biÖn ph¸p thùc hiÖn 2.3.2.2 Phân tích và đánh giá hiệu theo các yếu tố cấu thành HiÖu qu¶ sö dông vèn chñ yÕu ®−îc t¹o nªn bëi thu nhËp rßng tõ c¸c ho¹t động nh− tín dụng, đầu t− chứng khoán, góp vốn và hoạt động ngân quĩ 104 (trên thị tr−ờng liên ngân hàng) Theo phạm vi nghiên cứu đề tài, hiệu hoạt động chính là cho vay và đầu t− chứng khoán 08 NHTMCP đ−ợc phân tích và đánh giá Giả sử các yếu tố chi phí nh− chi phí trả l+i, chi phí quản lý đ+ đ−ợc xác định tr−ớc, qui mô các khoản cho vay và đầu t− gia t¨ng còng nh− chÊt l−îng cña nã ®−îc n©ng cao th× hiÖu qu¶ sö dông vèn NHTM tăng lên Do vậy, Luận án tập trung phân tích và đánh giá qui m« vµ chÊt l−îng c¸c kho¶n cho vay vµ ®Çu t− cña NHTM CP • Qui mô và tốc độ tăng d− nợ, qui mô tài sản sinh lãi Tính đến 31/12/2008 tổng d− nợ cho vay 08 NHTMCP trên địa bàn là 106.280 tỷ đồng, tăng 1271% so với năm 2002 và tăng 18% so với năm 2007 Ngân hàng có d− nợ cho vay cao là TechcomBank đạt 26.022 tỷ đồng, thấp là GPBank đạt 3.140 tỷ đồng B¶ng 2.13: DiÔn biÕn c¬ cÊu tÝn dông vµ chÊt l−îng tµi s¶n cã sinh lêi 08 Ngân hàng th−ơng mại cổ phần trên địa bàn Hà Nội từ năm 2002 - 2008 Đơn vị: Tỷ đồng; % ChØ tiªu I C¬ cÊu tÝn dông Tæng du nî tÝn dông Tốc độ tăng tr−ởng d− nî D− nî tÝn dông ph©n lo¹i theo thêi gian - Ng¾n h¹n - Trung dµi h¹n Dư nợ tín dụng ph©n loại theo tiền tệ - VND - Ngoại tệ II Chất lượng tín dụng Tỷ lệ NQH/tổng dư nợ (%) III.Kết cấu dư nợ cho vay trªn tổng vốn huy ñộng IV Tỷ lệ TS sinh l·i/Tổng tài sản 2002 2003 2004 2005 2006 2007 7.751 10.397 15.567 25.067 41.809 89.890 2008 106.280 34% 50% 61% 67% 115% 18% 7.751 10.397 15.567 25.067 41.809 89.890 106.280 5.331 2.420 7.031 3.366 11.419 4.148 16.199 8.868 27.620 14.189 55.021 34.869 60.632 45.648 5.815 1.936 7.799 2.598 11.678 3.889 18.800 6.267 31.358 10.452 67.418 22.472 79.710 26.570 8,08 4,03 1,61 1,33 1,94 1,10 2,36 73% 85% 87% 89% 90% 92% 94% 35% 45% 55% 60% 65% 68% 89% (Nguån sè liÖu: Ng©n hµng Nhµ n−íc chi nh¸nh TP Hµ Néi) 105 Qui mô tín dụng tăng là điều kiện tiên để tăng doanh thu cho NHTM Tốc độ tăng tr−ởng tín dụng bình quân NHTMCP cao, có thể xuất phát điểm còn thấp (các NH này đ−ợc thành lập, thời gian hoạt động ch−a dài) Đặc biệt năm 2007 qui mô tín dụng tăng lần (tăng 115%) Đây là mức tăng lớn cho thấy độ nóng các NHTMCP Năm 2007 tổng doanh thu đạt 3516 tỷ tăng 1523,7 tỷ đồng so với năm 2006 (t¨ng h¬n 76%) Víi tû träng thu tõ dÞch vô phi tÝn dông chØ chiÕm xÊp xØ 10%, thu tõ tÝn dông chiÕm kho¶ng 90%, n¨m 2007 thu l+i t¨ng gÇn gấp đôi năm 2006 Với các biện pháp kiềm chế lạm phát mạnh đầu năm 2008, kết hợp với suy thoái kinh tế cuối 2008, d− nợ 2008 tăng song tốc độ tăng giảm mạnh (còn khoảng 18%) Tốc độ tăng doanh thu đạt khoảng 1180% §©y lµ yÕu tè c¬ b¶n lµm gi¶m hiÖu qu¶ n¨m 2008 so víi 2007 Chỉ tiêu kết cấu d− nợ trên tổng vốn huy động phản ảnh hiệu suất sử dụng vốn huy động vay ngày càng tăng dần, năm 2002 là 73%, đến năm 2008 tăng lên đến 94% Điều đó, chứng tỏ các NHTMCP mạnh dạn đ−a vốn vào cho vay tối đa để sinh l+i (khoản dự trữ khoản giảm dần) Ngân hàng có bất lợi nh− có biến động bất th−ờng, khoản dự trữ khoản ít khó đảm bảo khả khoản cho ngân hàng (Xem bảng 2.13) Ngân hàng th−ơng mại luôn đối đầu với các loại rủi ro tín dụng, hối đoái, khoản, l+i suất Phần phân tích và đánh giá hiệu sử dụng vốn 08 NHTMCP trên địa bàn Hà Nội tiến trình hội nhập quốc tế, tác giả phân tích và đánh giá rủi ro tín dung • Rñi ro tÝn dông Rủi ro tín dụng thấp có tác động tới doanh thu (doanh thu l+i tăng) vµ chi phÝ (chi phÝ dù phßng gi¶m) Tr−ớc hết tỷ lệ nợ quá hạn/Tổng d− nợ và tỷ lệ nợ khó đòi/ Tổng d− nợ qu¸ h¹n cã xu h−íng gi¶m dÇn N¨m 2002 tû lÖ nî qu¸ h¹n trªn tæng d− nî cña khèi c¸c NHTMCP lµ 10.26%, tû lÖ nî qu¸ h¹n b×nh qu©n n¨m 2003 lµ 8.08%, n¨m 2004 lµ 4.03%, n¨m 2005 lµ 1.33%, n¨m 2006 lµ 1,7%, n¨m 2007 là 1.1%, đến 31/12/2008 tỷ lệ nợ xấu bình quân 08 NHTMCP là 2,36% (Xem biÓu sè 2.7) 106 Nh− vËy, giai ®o¹n tõ n¨m 2002-2008 cã sù hç trî vÒ c¬ chÕ chÝnh sách Chính phủ, Ngân hàng Nhà n−ớc và nỗ lực xử lý nợ tồn đọng cña c¸c NHTMCP, c¸c ng©n hµng ®+ tÝch cùc thu håi nî cho ng©n hµng nªn tû lÖ nî xÊu/tæng d− nî nh÷ng n¨m gÇn ®©y n¨m 2006, 2007, 2008 cã xu h−ớng giảm và ổn định Các NHTMCP đ−ợc đánh giá khá tốt theo chuẩn mực kế toán chung, víi tû lÖ nî xÊu n¨m 2008 lµ kho¶ng 2,36%, thÊp h¬n c¸c NHTMNN (tû lÖ nî xÊu cña NHTMNN kho¶ng lµ 4%) 12.00% 10.28% 10.00% 8.08% 8.00% 6.00% 4.00% 4.03% 2.36% 1.33% 2.00% 1.70% 1.10% 0.00% 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 Nguån sè liÖu: Ng©n hµng Nhµ n−íc – Chi nh¸nh TP Hµ Néi Biểu đồ 2.7 : Tỷ lệ nợ xấu/ tổng d− nợ bình quân 08 Ngân hàng th−ơng mại cổ phần trên địa bàn Hà Nội giai đoạn 2002 - 2008 Tû lÖ nî xÊu b×nh qu©n cña 08 NHTMCP t¹i thêi ®iÓm 31/12/2008 t¨ng 1,26% so 31/12/2007 Trong đó các NHTMCP có tỷ lệ nợ xấu tăng nhiều: GP.Bank (+1,6%), HBB (+0,6%), mét sè ng©n hµng cã tû lÖ nî xÊu gi¶m: MSB (- 0,7%), MB (- 0,3%), VIB (- 0,2%) §Õn cuèi n¨m 2008, tû lÖ nî xÊu t¨ng kh¸ch hµng vay vèn víi l+i suÊt cao, lµm ¨n khã kh¨n, khã cã thÓ tr¶ nợ cho ngân hàng, mặt khác khách hàng có thể chây ì không trả nợ, để 107 nî qu¸ h¹n, l+i suÊt ph¹t còng ch−a cao b»ng l+i suÊt cho vay míi hoÆc nÕu tr¶ rÊt cã thÓ sÏ kh«ng ®−îc vay l¹i C¸c NHCP lo ng¹i hiÖn kh«ng ph¶i là vấn đề khoản mà là vấn đề tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn có xu h−ớng tăng Xem biểu đồ số :2.8 4.00% 3.50% 3.41% 2.75% 2.56% 3.00% 2.84% 2.50% 2.14% 2.00% 1.87% 1.50% 1.49% 1.84% 1.00% 0.50% 0.00% VPBank VIBank MB Tech HBB SeABank MSB GPBank Nguån sè liÖu: Ng©n hµng Nhµ n−íc – Chi nh¸nh TP Hµ Néi Biểu đồ 2.8: Tỷ lệ nợ xấu/tổng d− nợ 08 Ngân hàng th−ơng mại cổ phần trên địa bàn Hà Nội đến 31/12/2008 Có 02/08 NH tỷ lệ cho vay kinh doanh bất động sản khá cao: GPBank 20,5%/ tæng d− nî, VIB 20,2%/ tæng d− nî Mét sè NHCP cã d− nî cho vay các doanh nghiệp kinh doanh sắt thép và đóng tàu t−ơng đối lớn, các đơn vị này gặp khó khăn biến động thị tr−ờng nên khó thu nợ, hầu hết các ngân hµng ph¶i rµ so¸t viÖc ph©n lo¹i nî, cã thÓ ph¶i chuyÓn sang nî xÊu sau cuèi n¨m 2008 §©y còng lµ nguyªn nh©n g©y t¨ng nî xÊu cña mét sè ng©n hµng • Qui m« vµ chÊt l−îng ®Çu t− chøng kho¸n, gãp vèn Tính đến 31/12/2008 tổng mức đầu t− 08 NHCP trên địa bàn là 38.062 tỷ đồng, tăng 48% so với 31/12/2007 Năm tăng cao là 2007, t¨ng h¬n 86% so víi 2006 108 NHCP ®Çu t− chøng kho¸n lín nhÊt lµ NH Kü th−¬ng, thÊp nhÊt lµ VPBank Mét kªnh ®Çu t− kh¸c n÷a lµ t¨ng vèn cho c«ng ty kinh doanh trùc thuéc ngân hàng nh−: kinh doanh đầu t− bất động sản, cho thuê tài chính, kinh doanh vµng b¹c, hay gãp vèn liªn doanh N¨m 2007 t¨ng gÇn gÊp lÇn 2006 vèn chñ së h÷u cña c¸c NH t¨ng m¹nh Tuy nhiªn, nh×n chung hiÖu qu¶ thÊp hoÆc kh«ng mang l¹i hiÖu qu¶ chñ yÕu gi¸ chøng kho¸n gi¶m m¹nh n¨m 2008 • Chi phÝ Tæng chi phÝ 266 Tæng chi phÝ / Tæng doanh thu 73% 229 105,9 60% 26% 456 571,3 36% 29% 746 40.767 21% 91% 100% 80% 91% 73% 60% 60% 36% 29% 40% 20% 21% 26% 0% 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 (Nguån sè liÖu: Ng©n hµng Nhµ n−íc chi nh¸nh TP Hµ Néi) Biểu đồ 2.9: Tỷ suất chi phí trên doanh thu 08 Ngân hàng th−ơng mại cổ phần trên địa bàn Hà Nội Chi phÝ cña c¸c NH b¾t ®Çu gia t¨ng m¹nh tõ 2005 ViÖc më réng huy động và phát triển dịch vụ ngân hàng bán lẻ dẫn đến tất yếu phải mở rộng mạng l−ới, tăng lao động, tăng chi phí… Các NH phải đầu t− mua phần mềm 109 qu¶n lý, thiÕt lËp c¸c dÞch vô NH ®iÖn tö… §Çu t− ban ®Çu cho c«ng nghÖ rÊt đắt làm gia tăng chi phí NH Năm 2005 chi phí đạt 456 tỷ tăng gấp lần 2004 Năm 2006 và 2007 chi phí tăng mạnh các NH cạnh tranh và ph¸t triÓn më réng mµng l−íi, ph¸t triÓn chñ yÕu vÒ bÒ réng (më réng sè l−îng kh¸ch hµng, ®Çu t− sang lÜnh vùc míi nh− B§S, CK, thµnh lËp c¸c c«ng ty CK, c«ng ty qu¶n lý quÜ,…) Năm 2008 chi phí tăng quá cao đạt 40.767 tỷ tăng gấp 54,6 lần năm 2007 chủ yếu l+i suất huy động tăng quá cao (mức l+i suất số NH cho loại 12 tháng đạt tới trên 19% /năm) và dự phòng giảm giá chứng khoán Nghiên cứu ảnh h−ởng chi phí tới doanh thu, từ đó tới thu nhập kh«ng chØ dõng ë chØ tiªu tæng chi phÝ mµ cÇn th«ng qua chØ tiªu tû suÊt chi phí / doanh thu Tỷ suất chi phí / doanh thu năm 2002 và 2003 t−ơng đối cao và có xu h−ớng giảm dần, đến 2007 đạt 21% là kết tốc độ tăng doanh thu cao so với tốc độ tăng chi phí Năm 2007 doanh thu tăng gÊp gÇn 9,7 lÇn so víi 2002 chi phÝ chØ t¨ng 2,8 lÇn KÕt qu¶ nµy minh chøng hiÖu qu¶ qu¶n lý chi phÝ cña c¸c NHTMCP (chi phÝ tr¶ l+i thuéc nh©n tè kh¸ch quan, cßn c¸c chi phÝ nh− chi phÝ qu¶n lý, ®Çu t−, chi phÝ dù phòng đ−ợc kiểm soát tốt) Năm 2008 tỷ suất chi phí / doanh thu cao là 91% doanh thu t¨ng 12,7 lÇn so víi 2007 chi phÝ t¨ng rÊt cao lªn đến 54,6 lần Huy động vốn 2008 tăng gần 1,38 lần, song chi phí trả l+i t¨ng gÊp h¬n lÇn so víi n¨m 2007 §ång thêi, cïng víi gia t¨ng chi phÝ dù phßng ®+ ®Èy chi phÝ t¹i c¸c NH t¨ng qu¸ lín Nh÷ng nguyªn nh©n kh¸ch quan năm 2008 đóng vai trò quan trọng làm giảm hiệu kinh doanh các NHTMCP (Xem biểu đồ 2.9) • Lîi nhuËn rßng Đây là tiêu định độ lớn hiệu kinh doanh NHTM Là hiệu số doanh thu và chi phí, lợi nhuận ròng NHTMCP tăng từ 2002 đến 2004 Năm 2005 lợi nhuận tăng cao và đạt đỉnh vào 2007 (2770,5 tỷ), gấp 110 gÇn lÇn n¨m 2006 MÆc dï gÆp nhiÒu khã kh¨n suy tho¸i kinh tÕ, n¨m 2008 tổng chi phí 08 ngân hàng cổ phần lên đến 40.767 tỷ đồng gấp 54,6 lần so víi n¨m 2007, hÇu hÕt c¸c ng©n hµng khã kh¨n thiÕu nguån vèn VND vµ ngo¹i tÖ ph¶i ®i vay trªn thÞ tr−êng LNH víi l+i suÊt rÊt cao, song lîi nhuËn n¨m 2008 đạt 4250 tỷ VND, 1,5 lần so với năm 2007 Xem biểu đồ 2.10 : 4,250.0 4500 4000 30.0% 27.0% 25.0% 3500 2,770.0 3000 2500 15.0% 1,421.0 811.9 297.0 2000 1500 1000 155.5 500 96.9 2002 2004 19.7% 20.0% 19.4% 19.3% ROA 15.1% 12.4% 16.9% ROE 10.0% 5.0% 0.8% 0.9% 1.1% 1.6% 1.6% 1.4% 1.7% 0.0% 2006 2008 2002 2004 2006 2008 Biểu đồ 2.10a: Lợi nhuận tr−ớc thuế Biểu đồ 2.10b: ROA, ROE 08 Ngân hàng 08 Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn t¹i Hµ Néi giai th−¬ng m¹i cæ phÇn t¹i Hµ Néi giai ®o¹n 2002- ®o¹n 2002-2008 2008 (Nguån b¸o c¸o: Ng©n hµng Nhµ n−íc Chi nh¸nh TP Hµ Néi) Biểu đồ 2.10: Lợi nhuận ròng và tỷ suất lợi nhuận ròng cña 08 Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn giai ®o¹n 2002 - 2008 • Gia t¨ng vèn chñ së h÷u Gia tăng Vốn chủ sở hữu vừa là yêu cầu NHNNVN nhằm đảm bảo tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu, vừa là điều kiện để NHTM gia tăng hoạt động mình Vốn chủ sở hữu các ngân hàng cổ phần trên địa bàn giai đoạn từ năm 2002-2008 ®+ cã sù t¨ng tr−ëng m¹nh, thùc hiÖn ®−îc t¨ng vèn ®iÒu lÖ theo kÕ hoạch đề Nhiều NH thực việc lựa chọn và có chính sách −u đ+i cổ đông chiến l−ợc có tiềm lực và có khả hỗ trợ cho phát triển NH Vốn điều lệ số NHTMCP trên địa bàn tăng tr−ởng chậm từ năm 2002-2004, tăng tr−ởng nhanh từ năm 2005 đến năm 2007 Năm 2008 các ng©n hµng khã t¨ng ®−îc vèn ®iÒu lÖ theo ph−¬ng ¸n ®+ th«ng qua §¹i héi đồng cổ đông 111 20.528.04 25.000.00 16.021 20.000.00 15.000.00 10.000.00 5.000.00 929.9 6.995.2 2.637.05 1.411.1 677.62 Năm 2002 Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 n¨m 2007 0.00 N¨m 2008 (Nguån b¸o c¸o: Ng©n hµng Nhµ n−íc Chi nh¸nh TP Hµ Néi) Biểu đồ 2.11: Tình hình tăng tr−ởng vốn điều lệ 08 Ngân hàng th−ơng m¹i cæ phÇn t¹i Hµ Néi tõ n¨m 2002 - 2008 Năm 2008 hầu hết các NHTMCP trên địa bàn không tăng đ−ợc vốn từ nguồn vốn góp từ các cổ đông Tuy nhiên, còn mức khá so với các NHTMCP c¶ n−íc Khèi NHTMNN cã quy m« v−ît tréi, nhiªn tèc độ tăng tr−ởng chậm so với khối ngân hàng th−ơng mại cổ phần N¨m 2008 chØ cã mét sè ng©n hµng cæ phÇn t¨ng ®−îc vèn b»ng viÖc chia quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ, quỹ lợi tức cổ phần, trái phiếu chuyển đổi (SeABank, MB, HaBuBank, TechcomBank), 02 ng©n hµng t¨ng tõ vèn gãp vốn hợp pháp từ cổ đông chiến l−ợc n−ớc ngoài (HSBC góp 10% vốn cổ phần vào TechcomBank, OCBC tăng 5% vốn cổ phần vào VPBank), riêng MSB đến 31/3/2009 tăng đ−ợc vốn điều lệ từ 1500 tỷ đồng lên 2.250 tỷ đồng 02 ng©n hµng kh«ng t¨ng vèn ®iÒu lÖ n¨m tµi chÝnh 2008 lµ GPBank vµ VIBank Việc thực đúng kế hoạch tăng vốn đ+ khẳng định uy tín và vị các ngân hàng cổ phần Hà Nội (Xem biểu đồ 2.11) MÆc dï lîi nhuËn 2006 t¨ng rÊt cao so víi 2005 (gÊp kho¶ng 1,7 lÇn) song vèn tù cã cña c¸c NHTM n¨m 2006 t¨ng h¬n lÇn n¨m 2005 nªn ROE n¨m 2006 ®+ gi¶m xuèng T×nh h×nh n¨m 2007 còng t−¬ng tù lµm ROE tiÕp tôc gi¶m 112 Vốn chủ sở hữu tăng tác động đến lợi nhuận thông qua gia tăng đầu t− cho công nghệ, mở rộng mạng l−ới, tăng huy động và cho vay Nếu vốn chủ sở hữu t¨ng dÇn b»ng lîi nhuËn tÝch lòy th× chØ tiªu ROE sÏ kh«ng bÞ sai lÖch vµ ph¶n ảnh chính xác hiệu hoạt động NH Tuy nhiên, Vốn chủ sở hữu các NHTMCP t¨ng m¹nh n¨m sù ph¸t triÓn hiÕm cã cña thÞ tr−êng chøng khoán, không thể nhanh chóng đẩy lợi nhuận tăng cùng tốc độ, đ+ dẫn đến ROE gi¶m Ph©n tÝch kü l−ìng c¸c nh©n tè hîp thµnh tû suÊt lîi nhuËn ROE n¨m 2006 vµ 2007, nÕu lo¹i trõ yÕu tè t¨ng vèn chñ së h÷u nhanh chãng, cã thÓ kÕt luËn hiÖu qu¶ kinh doanh cña NHTMCP vÉn t¨ng kh¶ quan • HiÖu qu¶ kinh doanh cña tõng NHTMCP MÆc dï m«i tr−êng kinh doanh nh×n chung lµ gièng nhau, song tïy theo lực quản lý máy l+nh đạo cấp cao mà kết kinh doanh NH kh¸c Tõ n¨m 2002, nguån vèn cña NH Qu©n §éi lµ lín nhÊt (2475 tû VN§) là NHTMCP Kỹ Th−ơng Tuy nhiên đến năm 2008 trật tự này bị thay đổi ng−ợc lại NHTMCP Kỹ Th−ơng huy động năm 2008 gấp 22 lần năm 2002 NHTMCP Qu©n §éi chØ lµ 11 lÇn, NHTMCP Quèc tÕ kû lôc h¬n 36 lÇn, tõ vÞ trÝ thø v−¬n lªn thø b¶ng xÕp h¹ng NHTMCP Kỹ Th−ơng luôn là NH đứng đầu d− nợ Từ NH có mức d− nợ thấp, NHTMCP Quốc tế v−ơn lên đứng hàng thứ năm 2008 (d− nợ tăng gấp gần 29 lần) Trong đó NHTMCP Quân đội tập trung vào góp vốn mua cổ phần, đứng đầu với giá trị 1294 tỷ đồng gấp 1,8 lần năm 2007 (NHTMCP Kỹ Th−ơng đứng thứ có 452 tỷ đồng) Kết kinh doanh - lợi nhuận sau thuế, NHTMCP Kỹ Th−ơng đạt 700 tỷ VNĐ năm 2007 NHTMCP Quân đội đứng thứ đạt gần 470 tû VN§ Tính đến cuối năm 2008, các tiêu tỷ suất lợi nhuận sau thuế /Vốn chủ së h÷u b×nh qu©n (ROE) vµ tû suÊt lîi nhuËn sau thuÕ /Tæng tµi s¶n b×nh qu©n d− nî cã kh¶ n¨ng thu håi/Tæng tµi s¶n cã sinh lêi vµ tû lÖ tµi s¶n cã sinh lêi/ 113 Tæng tµi s¶n cã xu h−íng ngµy cµng t¨ng dÇn qua c¸c n¨m chøng tá c¸c NHTMCP đ+ vận động tối đa các tài sản có để sinh lời ngày càng nhiều cho NH Tû suÊt lîi nhuËn sau thuÕ/V§L chñ së h÷u b×nh qu©n (ROE) cña 08 ng©n hµng cæ phÇn lµ 18,8% gi¶m 1,5%, tû suÊt lîi nhuËn sau thuÕ/ tæng tµi sản bình quân (ROA) giảm 0,1% so với năm 2006 Điều đó nhận thấy năm 2007 vốn điều lệ và tổng tài sản tăng nh−ng hiệu hoạt động các ngân hµng thÊp h¬n so víi n¨m 2006 (Xem b¶ng 2.14) HiÖu qu¶ kinh doanh cña c¸c ng©n hµng chñ yÕu vÉn lµ thu l+i tõ ho¹t động tín dụng, nh−ng năm 2008 kết kinh doanh chủ yếu các ng©n hµng lµ tõ nguån l+i ®Çu t− tr¸i phiÕu ChÝnh phñ Mét sè ng©n hµng lỗ đầu t− giấy tờ có giá lớn giai đoạn 2006-2007 (có NH lỗ khoảng 400450 tỷ đồng), nhiên tháng đầu năm 2008 thị tr−ờng tiền tệ diễn biến phức tạp, gây tác động xấu cho hoạt động ngân hàng, các NH khó khăn nguồn vốn VND và ngoại tệ, nguồn thu từ hoạt động tín dụng đủ bù đắp chi phí hoạt động quản lý Bảng 2.14: ROA và ROE 08 Ngân hàng th−ơng mại cổ phần trên địa bµn Hµ Néi n¨m 2007 Đơn vị: Tr đồng Ng©n Lîi nhuËn Lîi nhuËn hàng tr−íc thuÕ sau thuÕ VCSHbq ROE Tæng tµi s¶n bq ROA VPBank 273.324 196.793 2.025.451 9,72% 18.210.012 1,08% HBBank 385.568 277.609 2.052.923 13,52% 24.107.461 1,15% MB 468.312 337.185 2.111.439 15,97% 28.569.938 1,18% Hµng H¶i 239.859 172.698 1.528.235 11,30% 17.671.246 0,98% TECH 709.740 511.013 2.593.625 19,70% 39.720.518 1,29% GPBank 100.452 72.325 1.002.372 VIBank 425.698 SEABank 408.754 7,22% 7.255.590 1,00% 306.503 2.032.139 15,08% 39.569.938 0,77% 294.303 3.021.310 9,74% 29.338.751 1,00% (Nguån sè liÖu: NHNN Chi nh¸nh TPHN) 114 B¶ng 2.15: Mèi quan hÖ ROA vµ ROE cña 08 Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn trên địa bàn Hà Nội năm 2008 Đơn vị: Tỷ đồng Ng©n Lîi nhuËn Lîi nhuËn VCSHb hàng tr−íc thuÕ sau thuÕ q ROE Tæng tµi s¶n Cã bq ROA HBBank 482 347 2.907 11,9% 23.606 1,47% MB 767 552 4.109 13,4% 43.303 1,28% Hµng H¶i 437 315 1.783 17,6% 32.626 0,96% 1,600 1.152 4.816 23,9% 60.052 1,92% GPBank 85 61 1.009 6,1% 8.488 0,72% VIBank 224 161 2.144 7,5% 35.011 0,46% 457 329 4.441 7,4% 22.729 1,45% 198 143 2.352 6,1% 19.128 0,75% TECH SEABan k VPBank (Nguån sè liÖu: NHNN Chi nh¸nh TP Hµ Néi) Qua b¶ng 2.11, nhËn thÊy chØ tiªu ROA cña NHCP hai n¨m 2005, 2006 nh− (1,6%) nh−ng chØ tiªu ROE n¨m 2005 (27%) cao h¬n n¨m 2006 (19,7%) là 7,3%; thấp là năm 2002: 12,4% Nh− vậy, hoạt động kinh doanh năm 2005 và năm 2006 các NHCP có hiệu cao, đó kÕt cÊu vèn vµ hiÖu qu¶ kinh doanh n¨m 2005 lµ hîp lý nhÊt Tãm l¹i: Qua tÝnh to¸n c¸c chØ tiªu theo hÖ sè ROE, ROA tõ n¨m 2002 đến năm 2008 rút số vấn đề sau: - Mét sè NHTMCP cã qui m« nhá cã hÖ sè ROE thÊp, kÕt cÊu vèn (VTC/Tæng TSC) thÊp nªn hÖ sè ROA kh«ng cao (GPBank); mét sè NHTMCP cã kÕt cÊu vèn cµng cao, cã hÖ sè ROE cao, kÕt cÊu vèn (VTC/Tæng TSC) cao th× hệ số ROA càng lớn (MB) Theo đó, kết cấu vốn hợp lý phải đạt từ 8,5% trở lên Qua b¶ng 2.15, nhËn thÊy NHCP TechcomBank cã chØ tiªu ROE (23,9%), ROA(1,92%) lín nhÊt còng lµ ng©n hµng cã qui m« tæng tµi s¶n Cã b×nh qu©n 115 lín nhÊt th× cã hiÖu qu¶ kinh doanh thÓ hiÖn cã lîi nhuËn sau thuÕ cao nhÊt (1.152 tỷ đồng) NHCP MB có qui mô hoạt động t−ơng xứng với tốc độ tăng vốn chñ së h÷u nªn hiÖu qu¶ kinh doanh thÓ hiÖn cã lîi nhuËn còng lín h¬n MSB (MB có TTS Có bq 43.303 tỷ đồng, ROE 13,4%, lợi nhuận sau thuế MB là 552 tỷ đồng; MSB TTS Có bq 32.626 tỷ đồng, ROE 17,6%, lợi nhuận sau thuế MSB 315 tỷ đồng) Ng−ợc lại, ngân hàng có ROE thấp, qui mô hoạt động thÊp th× hiÖu qu¶ kinh doanh thÓ hiÖn cã lîi nhuËn sau thuÕ thÊp (GPBank ROE 6,1%, TTS Có bq 8.488 tỷ đồng, lợi nhuận tr−ớc thuế 61 tỷ đồng) - Đến 31/12/2008, 08 NHTMCP trên địa bàn Hà Nội có kết kinh doanh: thu nhËp > chi phÝ : TechcomBank lµ 1.600 tû®, MB lµ 767 tû®, VIB lµ 224 tû®, SeaBank lµ 457 tû®, MSB lµ 437tû®, HBB lµ 482 tû®, VPB lµ 198tû®, GPBank là 85 tỷđ, đó kết kinh doanh GPBank là thấp Nhìn chung, kết kinh doanh tăng chậm nhiều so với tốc độ tăng tài sản Có và vốn chủ sở hữu Điều này thể là qui mô hoạt động số ngân hàng ch−a t−ơng xứng với tốc độ tăng vốn chủ sở hữu Tính đến 31/12/2008 tất 08 NHTMCP trên địa bàn có l+i, ngân hàng có lợi nhuận cao Techcombank là 1600 tỷ đồng, thấp là GPBank 85 tỷ đồng 2.3.2.3 §¸nh gi¸ nh÷ng thµnh c«ng chÝnh Giai đoạn 2002 - 2008 có nhiều thay đổi lớn tác động đến hệ thống NH Việt Nam, đó phải kể đến việc áp dụng các chuẩn mực an toàn Basel II, áp dụng công nghệ đại (tạo tảng để thực quản lý tập trung, h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn dÞch vô ng©n hµng ®iÖn tö), ph¸t triÓn nãng cña thÞ tr−êng chøng kho¸n….§Ó gia t¨ng hiÖu qu¶, c¸c nhµ qu¶n trÞ NH sö dông tổng hợp nhiều giải pháp, từ hoạch định chiến l−ợc, đến xây dựng các kế hoạch tác nghiệp, từ quản trị toàn hệ thống đến kiểm soát chi nhánh, nh©n viªn ng©n hµng Môc tiªu hiÖu qu¶ lu«n ®−îc g¾n liÒn víi c¸c ®iÒu kiÖn vµ c¸c biÖn ph¸p cô thÓ cña NH §ång thêi, nhµ qu¶n trÞ th−êng xuyªn ph©n 116 tÝch c¸c biÖn ph¸p gia t¨ng hiÖu qu¶ nh− qu¶n trÞ ®iÒu hµnh, kiÓm tra kiÓm so¸t, c«ng nghÖ, ®a d¹ng dÞch vô,… Các biện pháp NH thực để tăng hiệu kinh doanh có thể đạt đ−ợc thµnh c«ng hoÆc bÞ thÊt b¹i nh÷ng nguyªn nh©n chñ quan vµ kh¸ch quan Sau ®©y t¸c gi¶ luËn ¸n sÏ ph©n tÝch c¸c khÝa c¹nh ®−îc coi lµ thµnh c«ng cña c¸c biÖn ph¸p mµ NHTMCP ®+ thùc hiÖn giai ®o¹n nµy • Qu¶n trÞ ®iÒu hµnh VÒ c¬ cÊu tæ chøc cña H§QT gåm c¸c thµnh viªn ®−îc §H§C§ bÇu vµ đ−ợc Thống đốc NHNN chuẩn y theo qui định Trên sở phân công nhiệm vụ HĐQT đến thành viên, năm các thành viên HĐQT đ+ tích cùc triÓn khai , hoµn thµnh tèt nhiÖm vô ®−îc ph©n c«ng, kÞp thêi vµ th«ng qua và ban hành các nghị , định đạo hoạt động kinh doanh, góp phần thực kế hoạch hoạt động kinh doanh; đảm bảo tăng tr−ởng trªn nguyªn t¾c an toµn, hiÖu qu¶ vµ bÒn v÷ng VÒ hÖ thèng qu¶n trÞ ng©n hµng: Nh×n chung 08 ng©n hµng cæ phÇn, nhÊt lµ nh÷ng ng©n hµng cã qui m« lín (Tech, MB, VIB) c¬ cÊu qu¶n trÞ ng©n hµng hiÖn đại tiếp tục đ−ợc hoàn thiện thông qua việc thiết lập các Bộ phận chuyên trách xây dựng chiến l−ợc phát triển , quản lý và kiểm toán nội hoạt động ngân hàng Ngoài hội đồng đầu t− chiến l−ợc phát triển, Ban Điều hành EXCO, H§QT ®+ th«ng qua viÖc thµnh lËp 02 uû ban: Uû ban nh©n sù vµ uû ban l−¬ng th−ëng vµ Uû ban kiÓm to¸n vµ rñi ro (ARCO) víi môc tiªu t− vÊn vµ tham m−u cho HĐQT: tăng c−ờng lực hoạch định chiến l−ợc nhân và l−ơng th−ởng HĐQT toàn hệ thống qua đó hoàn thiện các tiêu chuẩn, qui định quản lý nguồn nhân lực và chính sách đ+i ngộ Tăng c−ờng hoạt động và giám sát rủi ro HĐQT toàn hệ thống qua đó nâng cao các tiêu chuẩn, qui định rủi ro và quản lý rủi ro phù hợp với thông lệ quốc tế Qua đó góp phần việc xác định chiến l−ợc, nâng cao hiệu hoạt động và mang lại lợi ích cho cổ đông 117 Trªn c¬ së thiÕt lËp ph©n cÊp uû quyÒn linh ho¹t, hiÖu qu¶ t¹o sù phèi hîp chÆt chÏ gi÷a H§QT vµ B§H c«ng t¸c qu¶n trÞ, ®iÒu hµnh ho¹t động ngân hàng Cấu trúc máy Hội sở đ+ hoạt động theo chức qu¶n lý chuyªn m«n theo ngµnh däc, n©ng cÊp, thµnh lËp vµ hoµn thiÖn theo các khối đ+ đáp ứng nhu cầu phát triển chiều rộng và chiều sâu ngân hàng Thực hoạt động phê duyệt tín dụng tập trung , góp phần quản lý và kiểm soát tốt các rủi ro quá trình kinh doanh, tạo sở để giám sát, cảnh báo và kịp thời ngăn ngừa, xử lý các rủi ro lớn nh− rủi ro tín dụng, rủi ro thị tr−ờng, rủi ro hoạt động Một số ngân hàng đ+ và trình Thống đốc Ngân hàng Nhà n−ớc thành lập trung tâm kiểm soát tín dông vµ hç trî kinh doanh t¹i miÒn B¾c vµ miÒn Nam Nh»m thùc hiÖn ho¹t động phê duyệt tín dụng tập trung đ+ góp phần quản lý và kiểm soát tốt các rủi ro quá trình kinh doanh, tạo sở để giám sát, cảnh báo và kịp thời ngăn ngừa, xử lý rủi ro lớn nh− rủi ro tín dụng, rủi ro thị tr−ờng, rủi ro hoạt động • §æi míi vÒ tæ chøc bé m¸y Từ năm 2006-2008 số ngân hàng có định h−ớng mô hình tập đoàn, bao gåm c¸c c«ng ty thµnh viªn: C«ng ty chøng kho¸n, c«ng ty qu¶n lý quÜ ®Çu t−, công ty bất động sản Một số ngân hàng định h−ớng mô hình tập đoàn đ+ hoàn tất giai đoạn cải tổ chiến l−ợc phát triển 2004-2008 để đ−a ngân hàng phát triển hiệu bền vững giai đoạn 2015 và tầm nhìn 2020, định h−ớng quan trọng mà ban l+nh đạo ngân hàng lựa chọn là cải tạo mô hình hoạt động ngân hàng và các cty thành viên theo h−ớng hình thành tập đoàn Group nh− MB Thùc tÕ tõ n¨m 2002-2008, mét sè c¸c NHTMCP cã trô së chÝnh trªn địa bàn Hà Nội ngoài các phòng ban Hội sở chính và mạng l−ới các sở giao dịch, chi nhánh số tỉnh, thành phố, nhìn chung có công ty thành viên trùc thuéc nh− C«ng ty chøng kho¸n, c«ng ty qu¶n lý nî vµ khai th¸c tµi s¶n ViÖc ®a d¹ng c¸c lo¹i h×nh c«ng ty ®+ cho phÐp c¸c NH ®a d¹ng hãa ho¹t 118 động, phát triển các dịch vụ tài chính phi NH, phát triển th−ơng hiệu, tận dụng thÕ m¹nh vÒ c«ng nghÖ, m¹ng l−íi, t¨ng thu nhËp cho NH §Õn cuèi n¨m 2008 tæng sè nh©n viªn cña tõng NHCP cã trô së chÝnh trên địa bàn Hà Nội tăng bình quân 20% so với thời điểm cuối năm 2007, đó số cán quản lý tăng 22,5%; số cán có kinh nghiệm từ 1-4 n¨m t¨ng 38,9% Nh÷ng n¨m gÇn ®©y, tõ n¨m 2005-2008, hÇu hÕt c¸c NHCP đ+ tăng c−ờng đào tạo cho cán bộ, nhìn chung năm các NHCP chú trọng hoàn thiện b−ớc chế độ đ+i ngộ, với chính sách l−ơng ®−îc c¶i thiÖn, ®+ gãp phÇn quan träng vµo viÖc n©ng cao tÝnh c¹nh tranh vÒ nh©n lùc cña NH, gãp phÇn thu hót c¸c c¸n bé cã kü n¨ng, cã kh¶ n¨ng vµ n¨ng lùc vµo lµm viÖc t¹i Ng©n hµng Từ năm 2005 - 2008 cổ đông các NHTMCP chủ yếu gồm: các thể nhân và pháp nhân; hầu hết gồm có cổ đông là DNNN, công ty cổ phần, DN khác, cổ đông cá nhân Số l−ợng cổ đông pháp nhân nhỏ nh−ng tỷ lệ sở hữu cổ phần cao và t−ơng đối ổn định Những năm gần đây số NH có các cổ đông là các DN trọng yếu, luôn gắn bó và hỗ trợ, hợp tác với NH, số l−ợng cổ đông thể nhân lớn nh−ng tỷ lệ sở hữu cổ phần thấp, th−ờng có thay đổi sở hữu Một số NHCP đ+ có cổ đông chiến l−ợc n−ớc ngoài đ+ t− vấn và hỗ trợ công nghệ và kinh nghiệm quản trị điều hành, đặc biệt là quản rủi ro hoạt động Cơ cấu cổ đông NHTMCP đ+ đảm bảo số l−ợng tối thiểu theo qui định NHNN Trong đó số cổ đông sở hữu từ 5% vốn điều lệ trở lên ngân hàng ít Giai đoạn này cấu và số l−ợng cổ đông đ−ợc tăng lên và đa dạng, đ+ góp phần vào ổn định việc tăng vốn điều lệ các NHTMCP Kh¸c víi giai ®o¹n tõ n¨m 2002-2004, nh÷ng n¨m tõ n¨m 2005 - 2008 cấu cổ đông hầu hết các NHCP đ+ tăng đáng kể, SeABank là ngân hàng có số l−ợng cổ đông ít nhất, MB là ngân hàng có số l−ợng cổ đông lớn Điều này cho thấy thực tế MB là NH có uy tín, hoạt động ổn định và có tính khoản tốt Một số ngân hàng có cổ đông là Doanh nghiệp Nhà n−ớc (DNNN), 119 hầu hết các ngân hàng có Công ty cổ phần, Doanh nghiệp khác và các cổ đông thể nhân Có 04 NH có cổ đông chiến l−ợc n−ớc ngoài (TechcomBank, VPBank, HBB, SeaBank) Nhìn chung các ngân hàng có cổ đông lớn là pháp nhân DNNN thêi gian qua ®+ thÓ hiÖn ®−îc vai trß hç trî vµ ph¸t huy t¸c dông viÖc gi÷ æn định hoạt động ngân hàng Tuy nhiên ít phát sinh việc chuyển nh−ợng cổ phần, có tính ổn định cao cổ đông thể nhân Hiện còn 01 NH ch−a phải là công ty đại chúng (SeaBank) Có 08/09 NH (trừ HBB) có cổ đông sở hữu từ 5% vốn điều lÖ trë lªn Ng©n hµng cæ phÇn Qu©n §éi lu«n lµ mét nh÷ng ng©n hµng cæ phần có tổng tài sản và lợi nhuận tr−ớc thuế cao, hoạt động ổn định vững so với ngân hàng cổ phần trên địa bàn giai đoạn 2002-2008, đến 31/12/2008 MB có tổng số là 7875 cổ đồng, đó : có 98 pháp nhân, 7.777 thể nhân (tỷ lệ sở hữu cổ phần pháp nhân là 50,76% > Thể nhân là 49,24%) Xem biểu đồ số 2.12 thÓ nh©n ph¸p nh©n 50.76% 49.24% Biểu đồ 2.12: Cơ cấu sở hữu Ngân hàng th−ơng mại cổ phần Quân Đội Bên cạnh thay đổi cấu cổ đông để tăng qui mô vốn điều lệ cách bền vững và tạo các quan hệ đối tác chiến l−ợc, các NHTMCP tiếp tục tái cấu mô hình tổ chức theo h−ớng nâng cao lực quản trị rủi ro đáp ứng yêu cầu mở rộng kinh doanh Sơ đồ tổ chức các NHCP đ−ợc qui định phù hợp theo h−ớng tổ chức khoa học Xem sơ đồ 2.2: 120 ðẠI HỘI ðỒNG CỔ đấNG P KIỂM BAN HỘI ðỒNG TOÁN KIỂM SOÁT QUẢN TRỊ CƠ QUAN NGHIÊN CỨU PHÁT TRIỂN (Tư vấn và phối hợp phát CÁC UỶ BAN HỘI ðỒNG TÍN DỤNG CAO CẤP TỔNG GIÁM ðỐC KHỐI QUẢN LÝ RỦI RO P KIỂM SOÁT NỘI BỘ QU¶N Lý HÖ THèNG Kế hoạch tổng hợp HỖ TRỢ KINH DOANH Hỗ trợ kinh doanh Pháp chế
Thanh toán quốc tế Truyền thông
Trung tâm toán Kế toán và tài chính
Hỗ trợ kinh doanh 5.Công nghệ và thông tin Hành chính và quản lý chất lượng 6.Tổ chức nhân
Hành chính Chính trị
Trang bị và quản lý tài sản Văn phòng phía Nam
Quản lý chất lượng
Contact centrer
QUẢN LÝ RỦI RO
QUẢN LÝ TÍN DỤNG
QUẢN LÝ THU NỢ KINH DOANH
Treasury
Doanh nghiệp lớn và các ñịnh chế tài chính
Doanh nghiệp vừa và nhỏ
Khách hàng cá nhân
ðầu tư Quản lý và phát triển mạng lưới
Các chi nhánh
Mạng lưới ñiện tử
Phát triển mạng lưới Sơ đồ 2.2: Sơ đồ tổ chức Ngân hàng th−ơng mại cổ phần 121 • KiÓm tra, kiÓm so¸t néi bé Tất 08 NHTMCP trên địa bàn có số l−ợng thành viên Ban kiểm soát tối thiểu là ng−ời, đó có ng−ời là Tr−ởng ban và ít có nửa số thành viên là chuyên trách theo đúng qui định Luật các tổ chức tín dông, LuËt bæ sung mét sè ®iÒu cña LuËt c¸c TCTD, LuËt doanh nghiÖp n¨m 2005, Qui định ban hành kèm theo Quyết định số 1087/2001/QĐ-NHNN và Điều lệ NHTMCP Do đó, công việc BKS đ−ợc chuyên môn hoá mét sè lÜnh vùc träng yÕu vµ thùc hiÖn ®−îc viÖc kiÓm so¸t th−êng xuyªn hµng ngµy nh− viÖc tham gia víi H§QT, B§H, ban hµnh c¸c c¬ chÕ míi quá trình soạn thảo, hoạt động chuyển nh−ợng cổ phần; thẩm định to¸n mua s¾m tµi s¶n vµ x©y dùng c¬ b¶n thuéc thÈm quyÒn cña H§QT, BKS đ+ trực tiếp đạo việc kiểm toán nội bộ, thực việc kiểm toán bất th−ờng cÇn thiÕt Hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội trực thuộc Tổng giám đốc đ+ đ−ợc bè trÝ c¸c chèt kiÓm so¸t tõng phßng nghiÖp vô tõ trung t©m ®iÒu hµnh đến các chi nhánh và có nhiệm vụ cụ thể các vị trí Ngoài trung tâm ®iÒu hµnh cßn cã c¸c phßng chuyªn tr¸ch, c«ng t¸c kiÓm tra kiÓm so¸t cña hÖ thèng nh−: phßng Qu¶n lý rñi ro cã nhiÖm vô qu¶n lý rñi ro tÝn dông vµ qu¶n lý rủi ro thị tr−ờng, hoạt động khoản và vốn, đó quản lý rủi ro tÝn dông cã hÖ thèng chuyªn qu¶n thùc hiÖn gi¸m s¸t tõ xa hµng ngµy viÖc tu©n thñ h¹n møc tÝn dông, møc ph¸n quyÕt, c¸c ®iÒu kiÖn tÝn dông theo phª duyÖt cña trô së chÝnh vµ thùc hiÖn c¸c cuéc kiÓm tra t¹i chç vÒ chÊt l−îng tÝn dông t¹i c¸c chi nh¸nh; Phßng ph¸p chÕ vµ kiÓm so¸t tu©n thñ cã nhiÖm vô kiÓm so¸t chung vµ xö lý c¸c kho¶n nî khã thu cÇn xö lý b»ng luËt ph¸p; Phßng x¸c nhËn giao dÞch cã nhiÖm vô kiÓm so¸t giao dÞch vèn trªn thÞ tr−êng vµ kinh doanh ngo¹i tÖ Phßng qu¶n lý chi nh¸nh vµ chÊt l−îng dÞch vô cã nhiÖm vô kiÓm tra chÊt l−îng dÞch vô cña c¸c chi nh¸nh Nh×n chung hÖ thèng kiểm tra, kiểm soát nội đ+ đ−ợc tăng c−ờng, hiệu lực và hiệu hoạt động ®+ b−íc ®Çu ®−îc ph¸t huy, sai sãt ®+ dÇn ®−îc h¹n chÕ 122 Các NHTMCP xây dựng hệ thống kiểm tra, kiểm toán nội độc lập với các đơn vị trực thuộc ngân hàng để tăng c−ờng công tác kiểm tra, kiểm toán nội bộ; Tăng c−ờng phát triển mở rộng quy mô đội ngũ kiểm tra, kiểm toán néi bé vÒ sè l−îng còng nh− chÊt l−îng, thùc hiÖn kiÓm tra tu©n thñ vµ kiÓm tra cảnh báo rủi ro, lấy kiểm soát rủi ro làm trọng yếu, coi đó là công cụ quản lý hữu hiệu nhằm góp phần đảm bảo an toàn, bền vững toàn hệ thống Hệ thống kiểm toán nội đ+ đ−ợc tổ chức theo đúng quy định Thống đốc Ngân hàng Nhà n−ớc, có quy trình, quy chế hoạt động Kết kiểm toán hàng năm đ+ hoàn thành kế hoạch đề và các công việc phát sinh theo yªu cÇu cña H§QT, BKS, hoµn thµnh tèt vai trß ®Çu mèi cho kiÓm to¸n độc lập, qua các kiểm toán đ+ phát và kiến nghị sai sót đ−ợc các đơn vị tiếp thu và đ−ợc đạo điều hành Ban điều hành việc đôn đốc chỉnh sửa, có tác dụng nâng cao chất l−ơng hoạt động toàn hàng Tuy nhiên, số biên chế có hầu hết ch−a đáp ứng đ−ợc số l−ợng các kiÓm to¸n tèi thiÓu ph¶i thùc hiÖn n¨m, n¨ng lùc c¸c kiÓm to¸n viªn ph¶i ®−îc chó träng båi d−ìng n©ng cao Trong nh÷ng n¨m qua, H§QT, Ban kiÓm so¸t cña c¸c NHTMCP ®+ cñng cố và phát triển phận kiểm toán nội theo đúng định h−ớng Ngân hµng lµ më réng ph¸t triÓn kinh doanh vµ n©ng cao kh¶ n¨ng qu¶n trÞ, gi¸m s¸t rñi ro Bé phËn kiÓm to¸n néi bé d−íi sù gi¸m s¸t trùc tiÕp cña BKS ®+ ho¹t động tích cực và hiệu Bé phËn kiÓm to¸n néi bé thùc hiÖn theo ch−¬ng tr×nh kiÓm tra, KTNB ®+ thùc hiÖn kiÓm to¸n nghiÖp vô t¹i mét sè phßng ban t¹i Héi së vµ Trung t©m giao dÞch còng nh− c¸c chi nh¸nh, PGD BKS cña c¸c ng©n hµng hµng năm đ+ thực thẩm định Báo cáo tài chính hợp tháng và báo cáo năm theo qui định Hoạt động kiểm tra kiểm soát để hạn chế rủi ro đ+ đ−ợc tiến hành toàn diện và đồng thời tất các chi nhánh hệ thống, cùng với việc mở rộng và 123 ph¸t triÓn kinh doanh, c¸c nHTM ®+ chó träng qu¶n trÞ rñi ro h¬n n÷a, tõng b−íc hoµn thiÖn hÖ thèng qu¶n lý, gi¸m s¸t rñi ro chuyªn s©u • §¶m b¶o an toµn vèn chñ së h÷u vµ c¸c an toµn kh¸c - Chấp hành các qui định các tỷ lệ an toàn: Nhìn chung các thời điểm hầu hết các NHTMCP luôn chấp hành và trì các tỷ lệ đảm bảo an toàn theo qui định NHNN Việt Nam Tuy nhiên, nhìn chung vốn chủ sở hữu các NHCP trên địa bàn còn mức thấp Một số NHTMCP đ+ có cổ đông lớn sở hữu trên 10% vốn điều lệ, có cổ đông n−ớc ngoài là cổ đông chiến l−ợc Nhìn chung, các NHCP thực theo đúng các qui định tăng vốn điều lệ, cổ đông, cổ phần, cổ phiếu và đ+ tiến hành rà soát các vấn đề còn tồn tại; việc chuyển nh−ợng cổ phần các NHCP đ−ợc thực theo qui định ban hành kèm theo Quyết định số 1122/2001/QĐ-NHNN ngày 04/9/2001 Thống đốc NHNN Những năm gần đây vốn điều lệ các NHTMCP trên địa bàn tăng tr−ởng nhanh, nh−ng ch−a t−ơng xứng với qui mô hoạt động các NHCP giai ®o¹n hiÖn nay, Xem sè liÖu ë b¶ng 2.16 nhËn thÊy: So víi n¨m 2002 thì tốc độ tăng vốn điều lệ diễn nhanh nhóm NH quy mô lớn (khoảng lần), tiếp đến là nhóm NH có quy mô vốn vừa (gấp khoảng 3,5 lần) và cuối cïng lµ nhãm NH cã quy m« nhá (gÇn lÇn) Riªng nhãm NH cã quy m« lín th× nh÷ng n¨m 2003 trë vÒ tr−íc mét sè NHCP kh«ng t¨ng ®−îc vèn nh−: NHCP Quèc TÕ n¨m 2001- 2002 kh«ng t¨ng vèn ®iÒu lÖ gi÷ ë møc 75,8 tỷ đồng; nhóm NH có quy mô vừa thì năm 2001 - 2003 NHCP Ngoµi Quèc Doanh ViÖt Nam kh«ng t¨ng vèn ®iÒu lÖ gi÷ ë møc 174,9 tû đồng, thời kỳ kiểm soát đặc biệt Giai đoạn từ năm 2002 - 2008, quy mô hoạt động các NHTMCP ngày cµng ®−îc më réng theo xu h−íng t¨ng m¹nh vµo nh÷ng n¨m 2005-2007 Năm 2008 SeABank có vốn điều lệ trên tổng nguồn vốn hoạt động cao khoảng 25,9%, các ngân hàng đạt tỷ lệ vốn điều lệ trên tổng nguồn vốn hoạt động cao nh−: GPbank đạt 17%, HBBank đạt 14,5%, MB đạt 14.1 %, VPBank đạt 14,7%, TechcomBank đạt 10%, số ngân hàng có tỷ lệ này đạt thấp nh−: VIBank đạt 7,2%, MSB đạt 5,8% 124 Bảng 2.16: Diễn biến vốn điều lệ 08 Ngân hàng th−ơng mại cổ phần trên địa bàn Hà Nội từ năm 2002 - 2008 2002 2003 T¨ng Ng©n hµng Vèn gi¶m/ n¨m ®iÒu lÖ tr−íc (%) Techcombank 117,87 15,16 2004 2005 T¨ng T¨ng Vèn gi¶m/ gi¶m/ ®iÒu Vèn ®iÒu n¨m n¨m lÖ lÖ tr−íc tr−íc (tû®) (%) (%) 180 52,7 412,700 129,27 Vèn ®iÒu lÖ 2006 T¨ng gi¶m/ Vèn n¨m ®iÒu lÖ tr−íc (%) 617,66 49,66 2007 T¨ng gi¶m/ Vèn n¨m ®iÒu tr−íc lÖ (%) 2008 T¨ng gi¶m/ n¨m tr−íc (%) T¨ng gi¶m/ Vèn ®iÒu n¨m lÖ tr−íc (%) 1.5 142,85 2,521 68,09 3.642,02 44% 450 28,57 1.045,2 132,26 2000 91,3 3400 70% MB 229,05 9,56 280 22,24 350 25 VIB 75,8 175 130,8 250 42,85 510 100,04 1000 96,07 2000 100 2000 0% 80 12,6 120 50 200 66,66 300 50 1000 233,33 2000 100 2800 40% 174,9 198,41 13,44 309,39 55,93 750 142,4 2000 166,7 2.117,47 6% HaBuBank VPBank 174,9 SeABank 250 500 100 3000 500 4068,55 36% MSB 200 700 250 1500 114,3 1500 0% 500 66,66 1000 100 1000 0% 129 20.528,04 28% GPBank Tæng 677,62 7,03 929,9 37,2 1.411,109 51,7 2.637,05 86.9 6.995,2 165,3 16.02 (Nguån b¸o c¸o: Ng©n hµng Nhµ n−íc Chi nh¸nh TP Hµ Néi) Chó thÝch: Ng©n hµng TMCP §«ng Nam ¸ (SeABank), ng©n hµng Hµng H¶i ViÖt Nam (MSB) chuyÓn trô së chÝnh tõ TP H¶i Phßng vÒ TP Hµ Néi tõ n¨m 2005 vµ ng©n hµng TMCP DÇu khÝ Toµn cÇu (G.PBank) chuyÓn trô së chÝnh tõ tỉnh Ninh B×nh vÒ TP Hµ Néi tõ th¸ng 7/2006 nªn chØ cã sè liÖu năm 2006 125 • Ph¸t triÓn h¹ tÇng kü thuËt c«ng nghÖ Giai đoạn từ năm 2002-2008 hầu hết các NHTMCP trên địa bàn Hà Nội đ+ và đầu t− sở vật chất và phần mềm cốt lõi đại, phát triển sở hạ tầng kỹ thuật Nhìn chung các ngân hàng ứng dụng công nghệ đại vµ ph¸t triÓn dÞch vô ng©n hµng B¶ng 2.17: T×nh h×nh triÓn khai øng dông c«ng nghÖ míi §¬n vÞ: triÖu USD Ng©n hµng TCB VIB HBB VPB MSB MB Tgian triÓn khai n¨m n¨m 2,5 n¨m n¨m n¨m n¨m Chi phÝ lÇn ®Çu 4 2,5 §èi t¸c thùc hiÖn Tenenos HuynDai IFLex Tenenos Silver lake Tenenos Ng©n hµng Tgian triÓn khai SeABank n¨m Chi phÝ lÇn ®Çu 2,5 GP.Bank n¨m 2,5 §èi t¸c thùc hiÖn Tenenos Temenos (Nguån sè liÖu: kh¶o s¸t n¨m 2007 (chi phÝ tÝnh b»ng triÖu USD) HÖ thèng NHTMCP ®ang dÇn tõng b−íc trang bÞ hÖ thèng c«ng nghÖ thông tin đại Đến tất các NH này có hệ thống máy tính, liên kÕt néi bé, m¹ng côc bé (m¹ng LAN) Mét sè NHTMCP cã nhiÒu chi nh¸nh hoạt động đ+ xây dựng và phát triển mạng diện rộng (mạng WAN) phục vụ cho hoạt động quản lý và kinh doanh, đồng thời kết nối các mạng cục các chi nhánh Hầu hết các NHCP đ+ thực online toàn hệ thống, đáp ứng yªu cÇu c«ng t¸c qu¶n lý ng©n hµng (Xem b¶ng 2.17) Mét sè NHTMCP lµ nh÷ng ng©n hµng dÉn ®Çu dÞch vô ng©n hµng nh−: Techcombank, VIBank… ®+ ph¸t triÓn mét sè dÞch vô tiÖn Ých ng©n hàng đại đ+ có trình độ phát triển hạ tầng kỹ thuật, với trang thiết bị có mức độ đại hoá khá cao HiÖn mét sè NHTMCP ®+ øng dông phÇn mÒm qu¶n lý tiÒn göi d©n c−; phÇn mÒm qu¶n lý kÕ to¸n vµ tÝn dông, øng dông hÖ thèng phÇn mÒm Ngân hàng bán lẻ, với mức độ tiện ích cao, đ−ợc thiết kế chạy trên mạng diện réng, hç trî nh©n viªn giao dÞch víi kh¸ch hµng NhiÒu TCTD ®+ x©y dựng các Website để cung cấp thông tin sản phẩm, dịch vụ, l+i suất cho kh¸ch hµng 126 Ngoài các NHTMCP trên địa bàn ứng dụng các phần mềm khác phục vụ cho hoạt động kinh doanh nh−: hệ thống toán điện tử; hệ thống toán quèc tÕ; phÇn mÒm cho dÞch vô Homebanking; Mobliebanking; dÞch vô chøng kho¸n… V× vËy giai ®o¹n 2002-2008 c¸c dÞch vô vÒ kinh doanh ngo¹i hèi vµ dÞch vô thÎ, dÞch vô tiªn Ých hç trî vµ tiÖn Ých cao ®+ tõng b−íc ph¸t triÓn N¨m 2008, mét sè ng©n hµng cæ phÇn tiÕp tôc n©ng cÊp hÖ thèng c«ng nghÖ ng©n hµng víi mét sè module ®+ ®−îc nghiªn cøu ®−a vµo sö dông, đó có việc triển khai dự án, module này cung cấp đo l−ờng tổng quan mức độ đầy đủ vốn ngân hàng theo chuẩn Basel II, đem lại hữu ích cho ngân hàng cung cấp đầy đủ công cụ giúp quản lý rủi ro giá danh mục đầu t− trái phiếu, cổ phiếu kinh doanh và rủi ro l+i suất Hệ thống mạng nội đ−ợc nâng cấp đảm bảo độ an toàn cho hệ thống ngân hµng C«ng t¸c qu¶n lý, sö dông c«ng nghÖ th«ng tin, c¶ phÇn cøng vµ phÇn mềm đ−ợc nâng cao góp phần tăng hiệu hoạt động kinh doanh C¸c s¶n phÈm míi trªn nÒn t¶ng c«ng nghÖ ®−îc triÓn khai ®+ ®em l¹i hiÖu tốt Nhìn chung các ngân hàng cổ phần có qui mô lớn, công nghệ đại hÇu hÕt lµ ng©n hµng cã nhiÒu sè l−îng kh¸ch hµng sö dông c¸c dÞch vô ng©n hµng ®iÖn tö ViÖt Nam • Mở rộng mạng l−ới hoạt động, thị phần hoạt động ngày càng tăng Tính đến 31/12/2008, 08 NHTMCP có Trụ sở chính trên địa bàn TP Hà Nội đó 02 NHTMCP chuyển Trụ sở chính từ TP Hải Phòng TP Hà Néi, 01 NHTMCP chuyÓn Trô së chÝnh tõ tØnh Ninh B×nh vÒ TP Hµ Néi (SeABank chuyÓn trô së chÝnh vÒ TP Hµ Néi th¸ng 3/2005, MSB vÒ th¸ng 8/2005, GPBank vÒ th¸ng 7/2006), t¨ng so víi n¨m 2002 lµ 03 NHCP Mạng l−ới hoạt động 08 NHTMCP trên địa bàn TP Hà Nội, năm gần đây tăng nhiều, nhìn chung việc mở rộng màng l−ới hoạt động các NHTM đ+ thực theo qui định và hoạt động có hiệu Tính đến 31/12/2008, màng l−ới hoạt động 08 NHCP trên địa bàn Hà Nội là: 05 sở giao dÞch, 196 chi nh¸nh vµ 296 phßng giao dÞch, ®iÓm giao dÞch Xem biÓu đồ 2.13: 127 120 108 100 HBB 87 82 MSB VPB 55 60 Tech 36 40 MB 72 80 34 23 GP.Bank VIB SeaBank 20 Biểu đồ 2.13: Mạng l−ới hoạt động 08 Ngân hàng th−ơng mại cổ phần trên địa bàn Hà Nội đến 31/12/2008 M¹ng l−íi t¨ng gióp cho NH tiÕp cËn nhanh h¬n cã hiÖu qu¶ h¬n víi khách hàng, đặc biệt là doanh nghiệp vừa và nhỏ, ng−ời tiêu dùng, hộ gia đình, hộ sản xuất nhỏ… Cùng với việc hoàn thiện qui trình, đơn giản thủ tục, ¸p dông chÝnh s¸ch l+i suÊt, phÝ linh ho¹t, viÖc më réng m¹ng l−íi ®−îc coi lµ biÖn ph¸p thµnh c«ng viÖc më réng thÞ phÇn cho c¸c NHTMCP 2.3.2.4 §¸nh gi¸ nh÷ng h¹n chÕ chÝnh vµ nguyªn nh©n • Vèn ®iÒu lÖ thÊp so víi yªu cÇu ph¸t triÓn Vốn điều lệ các NHTMCP mặc dù đ+ đạt và v−ợt mức vốn điều lệ tối thiểu theo qui định Chính phủ, nh−ng nhìn chung còn thấp, ch−a đủ sức cạnh tranh tham gia hội nhập vào hoạt động ngân hàng khu vực và giới Trong điều kiện n−ớc nghèo, các NHTMCP vào hoạt động trên d−ới 10 năm, cổ đông doanh nghiệp nh− cá nhân không mạnh tài chÝnh, vËy c¸c NHTMCP khã t¨ng nhanh vèn NÕu ph¸t hµnh cæ phiÕu trªn thị tr−ờng chứng khoán thì phần lớn các NHTMCP ch−a đáp ứng đủ các điều kiện quy định Vốn điều lệ thấp đ+ hạn chế phát triển dịch vụ ngân hàng đại, không ®Èy m¹nh øng dông c«ng nghÖ th«ng tin, • Cơ cấu vốn huy động ch−a hợp lý - Nguồn vốn hoạt động các NHTMCP cấu không hợp lý chủ yếu là 128 vốn huy động ngắn hạn (chủ yếu từ 1-3 tháng), vốn huy động trung dài hạn hạn chế thời điểm 31/12/2007 nguồn vốn tiền gửi toán các đơn vị tổ chức kinh tế với l+i suất NHTMCP chiếm tỷ trọng 22,5%, đó vốn tiÒn göi cña d©n c−, tiÒn göi chøng tõ cã gi¸ trÞ víi l+i suÊt cao chiÕm tû träng 77,5% nh− vËy l+i suÊt b×nh qu©n ®Çu vµo cña NHTMCP cao h¬n NHTM Nhµ n−íc (tû lÖ t−¬ng øng lµ 53% - 47%) nªn khã c¹nh tranh cho vay víi ng©n hµng kh¸c, h¹n chÕ kh¶ n¨ng sinh lêi cña NHTMCP Tỷ trọng nguồn vốn trung dài hạn tổng vốn huy động các NHTMCP trên địa bàn có khá thấp, nên để đầu t− cho vay trung dài hạn, nhiều ngân hàng đ+ phải sử dụng đến nguồn huy động ngắn hạn cho vay chÝ v−ît c¶ tû lÖ cho phÐp, nªn tiÒm Èn nhiÒu yÕu tè rñi ro Do ba nguyên nhân chủ yếu sau: (i) hầu hết các NHTMCP trên địa bàn ch−a hoạch định đ−ợc chiến l−ợc kinh doanh ổn định; (ii) Ch−a phát triển và ®a d¹ng ho¸ c¸c dÞch vô ng©n hµng nªn ch−a thu hót ®−îc c¸c nguån vèn tiÒn göi to¸n cña c¸c tæ chøc kinh tÕ vµ c¸ nh©n (iii) Mét sè ng©n hµng cã chiÕn l−îc kinh doanh b¸n lÎ thêi gian qua khã kh¨n vÒ nguån vèn, vËy l+i suÊt ®Çu vµo cao • H¹ tÇng kü thuËt cßn bÊt cËp, phÇn mÒm c«ng nghÖ gi÷a c¸c Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn kh«ng t−¬ng thÝch HiÖn nay, nh×n chung c¸c NHTMCP hÇu hÕt ®+ øng dông c«ng nghÖ thông tin đại nh−ng ch−a đ−ợc khai thác triệt để, còn nhiều bất cập Thực tÕ c¸c ng©n hµng ®+ ®Çu t− c¬ së vËt chÊt kü thuËt vµ ch−¬ng tr×nh c«ng nghÖ nhiên còn mức thấp khoảng cách trình độ công nghệ các ngân hàng khá xa Dẫn đến hai tình trạng trái ng−ợc nhau: + ứng dụng công nghệ mức độ thấp: Một số NH ch−a đủ điều kiện vốn nên ứng dụng công nghệ ch−a đồng mức phản ảnh, ghi chép, quản lý các hoạt động nghiệp vụ phạm vi đơn vị; các nghiệp vụ liªn chi nh¸nh ch−a ®−îc xö lý tøc thêi TÊt nhiªn víi c«ng nghÖ nh− thÕ nµy th× kh«ng thÓ thùc hiÖn ®−îc viÖc qu¶n trÞ tµi chÝnh, qu¶n trÞ kinh doanh ng©n hàng, thực các modul nghiệp vụ Với yêu ứng dụng công nghệ đáp ứng các chuẩn mực chung lại tốn khoản chi phí khác lớn 129 NH ®ang thiÕu vèn §©y lµ mét khã kh¨n cña c¸c NH cã vèn thÊp + Ch−a khai thác sử dụng hết tính công nghệ đại: Một số NH khác đủ điều kiện vốn để mua công nghệ mức cao Tuy nhiên trình độ c¸n bé, hoÆc t×nh tr¹ng kh«ng t−¬ng thÝch chung cña hÖ thèng mµ nhiÒu tiện ích công nghệ đại không đ−ợc ứng dụng NH • C«ng t¸c qu¶n trÞ ®iÒu hµnh ë mét sè Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn cßn h¹n chÕ Mét sè ng©n hµng ch−a cã sù t¸ch b¹ch gi÷a chøc n¨ng nhiÖm vô quyÒn h¹n Hội đồng quản trị và Ban điều hành, trách nhiệm Hội đồng quản trị và Ban điều hành còn chồng chéo, chí Hội đồng quản trị còn can thiệp sâu vào hoạt động Bạn điều hành (HBB) có ngân hàng việc quản trị tập trung vào Chủ tịch (nh− HabuBank, VIB) nªn viÖc ph©n c«ng ph©n nhiÖm tõng thµnh viªn chØ mang tÝnh h×nh thøc, lµm cho hiÖu qu¶ c«ng t¸c qu¶n trÞ ®iÒu hµnh ch−a cao Việc quản trị Hội đồng quản trị số ngân hàng ch−a thể trí tuÖ tËp thÓ, tËp trung vµo mét sè thµnh viªn th−êng hoÆc th−êng trùc hoÆc chñ tịch Hội đồng quản trị (HBB, VIB) Năm 2005-2006 có ngân hàng có biểu đoàn kết (TechcomBank) tiềm ẩn ảnh h−ởng không tốt đến ngân hàng Cuối năm 2008, VPBank có biểu số thành viên Hội đồng quản trị vi phạm đạo đức nghề nghiệp - Hiệu hoạt động tổ chức, quản trị và điều hành còn thấp so với các ng©n hµng n−íc ngoµi, ng©n hµng liªn doanh Trong thùc tÕ, c«ng t¸c qu¶n trÞ nh©n sù t¹i mét sè NHTMCP ch−a ®−îc nh×n nhËn nh− mét nguån lùc quan trọng để qua đó đầu t− và phát triển, điều đó là yếu tố cản trở ph¸t triÓn cña ng©n hµng - ChÊt l−îng c«ng t¸c qu¶n trÞ ng©n hµng ë mét sè ng©n hµng ch−a ®−îc t¨ng t−ơng ứng với quy mô hoạt động ; có ngân hàng tốc độ tăng tổng tµi s¶n, m¹ng l−íi gÊp - lÇn nh−ng sè l−îng, chÊt l−îng ban qu¶n trÞ ®iÒu hµnh hÇu nh− kh«ng t¨ng t−¬ng øng : GPB, VPB Ban ®iÒu hµnh cña mét sè NH, tÝnh æn định ch−a cao: NH Quốc Tế năm 2008 thay đổi HĐQT, thay đổi Tổng Giám đốc và xáo trộn nhiều ban điều hành, GPBank thay đổi Tổng giám đốc nhiều mét thêi gian ng¾n Nh©n sù c¸n bé qu¶n lý vµ nh©n viªn nhiÒu ng©n hµng còng bÞ x¸o trén c¹nh tranh gi÷a c¸c ng©n hµng Thêi gian qua, mét sè NHCP 130 từ qui mô nông thôn lên đô thị công tác quản trị, điều hành yếu, đặc biệt ®iÒu hµnh kho¶n, ®iÒu hµnh gi÷a nguån vèn vµ sö dông vèn • YÕu kÐm vÒ qu¶n trÞ rñi ro vµ thiÕt lËp hÖ thèng c¶nh b¸o hoạt động ngân hàng Hiện nay, hầu hết 08 ngân hàng cổ phần trên địa bàn ch−a có hệ thống, ch−¬ng tr×nh phÇn mÒm vÒ qu¶n trÞ rñi ro vµ thiÕt lËp hÖ thèng c¶nh b¸o hoạt động ngân hàng theo chuẩn mực Basel II, đặc biệt là rủi ro l+i suất, kho¶n, hèi ®o¸i vµ c¸c c«ng cô ph¸i sinh V× vËy, mét sè NH bá lì c¬ héi kinh doanh hoÆc bÞ tæn thÊt Tuy nhiªn, 08 NHTMCP ®+ chó träng t¨ng c−êng hÖ thèng qu¶n trÞ rñi ro vµ cã gi¶i ph¸p thùc hiÖn: x©y dùng hÖ thèng vµ các công cụ hỗ trợ và kiểm tra giám sát nhằm hạn chế đến mức tối đa các rủi ro có thể xảy ngân hàng Tăng c−ờng các biện pháp để quản lý tốt mối quan hệ tốt với khách hàng là mối quan tâm đặc biệt các ngân hàng nh÷ng n¨m tíi Về công tác kiểm soát rủi ro: Hoạt động kiểm tra, kiểm soát để hạn chế rủi ro đ+ đ−ợc tiến hành toàn diện và đồng thời tất các chi nhánh hệ thèng, cïng víi viÖc më réng m¹ng l−íi vµ ph¸t triÓn kinh doanh Trong năm qua, là năm 2006-2008 quy mô hoạt động các NHTMCP ®+ ®−îc më réng, nh×n chung c¸c ng©n hµng ®+ chó träng vµ n©ng cao kh¶ n¨ng qu¶n trÞ rñi ro, tõng b−íc hoµn thiÖn hÖ thèng qu¶n lý, gi¸m s¸t rủi ro chuyên sâu Việc hoàn thiện hệ thống đánh giá xếp hạng khách hàng Doanh nghiÖp, hÖ thèng xÕp h¹ng kh¸ch hµng c¸ nh©n, hÖ thèng phª duyÖt tÝn dụng tập trung đ+ tạo tiền đề cho việc phát triển các sản phẩm Doanh nghiệp và cá nhân trên tảng quản trị rủi ro theo đối t−ợng khách hàng Công tác quản trị rủi ro thị tr−ờng đ+ hỗ trợ và giúp hoạt động kinh doanh ngân hàng, đặc biệt là hoạt động kinh doanh trên thị tr−ờng 2, quản lý rủi ro khoản vµ rñi ro l+i suÊt ®−îc hiÖu qu¶, an toµn HiÖn t¹i, rñi ro tÝn dông, rñi ro ho¹t động, rủi ro khoản, rủi ro chiến l−ợc và rủi ro đầu t− tài chính đ+ đ−ợc chó träng vµ ®ang ®−îc triÓn khai mét c¸ch bµi b¶n nh»m nhËn diÖn vµ cã ph−¬ng thøc qu¶n lý s¸t • Ch−a ph¸t triÓn ®a d¹ng vµ n©ng cao chÊt l−îng dÞch vô ng©n hàng đại 131 Mặc dù đ+ có tốc độ phát triển khá nh−ng đánh giá chung các dịch vụ c¸c NHTMCP ë Hµ Néi cung cÊp chñ yÕu vÉn lµ c¸c dÞch vô truyÒn thèng, quá trình đa dạng hoá các dịch vụ NH đại còn chậm Ngay các loại hình dịch vụ NH truyền thống còn đơn điệu, ch−a đ−a nhiều sản phẩm dÞch vô míi phï hîp víi nhu cÇu cña ng−êi d©n vµ cña doanh nghiÖp Doanh số các loại dịch vụ nh− cho thuê tài chính, cho vay đồng tài trợ, bảo l+nh vay vèn, kinh doanh ngo¹i tÖ, t− vÊn tµi chÝnh NH cßn thÊp ChÊt l−îng dÞch vô còng cßn nhiÒu bÊt cËp, tû lÖ nî xÊu cã xu h−íng t¨ng, t¨ng cung tÝn dông và chất l−ợng thẩm định, quản lý kiểm soát vốn vay ch−a tốt Tỷ trọng to¸n b»ng tiÒn mÆt cßn lín, c¸c dÞch vô to¸n qua NH ch−a ph¸t triÓn nhanh và đồng bộ, thiếu các công nghệ toán đại và ch−a thực tiÖn Ých cho kh¸ch hµng Bên cạnh đó, khả tiếp cận và sử dụng các dịch vụ NH các chủ thÓ nÒn kinh tÕ ®+ ®−îc c¶i thiÖn nh−ng vÉn cßn h¹n chÕ Cßn tån t¹i số rào cản các DN vừa và nhỏ việc tiếp cận và sử dụng dịch vụ NH, đặc biệt là dịch vụ tín dụng Kênh phân phối sản phẩm trên thị tr−ờng vµ m¹ng l−íi kinh doanh dÞch vô tµi chÝnh ch−a ph¸t triÓn s©u réng Kh¶ n¨ng c¹nh tranh vµ thÝch øng víi c¸c yªu cÇu héi nhËp quèc tÕ cña c¸c NHTMCP cung cÊp dÞch vô NH ë Hµ Néi cßn h¹n chÕ, mét sè NHCP cßn yếu Mức độ áp dụng công nghệ quản lý kinh doanh, chất l−ợng dịch vụ cung cÊp cßn nhiÒu h¹n chÕ HÇu hÕt c¸c NHTM ch−a cã ®−îc chiÕn l−îc c¹nh tranh bµi b¶n, dµi h¹n VÒ dÞch vô ng©n hµng cña c¸c NHTMCP ë Hµ Néi: ë mét sè Ng©n hµng CP chñ yÕu tËp trung vµo c¸c nghiÖp vô tÝn dông truyÒn thèng, c¸c dÞch vô ng©n hµng kh¸c cßn nghÌo nµn, chËm ph¸t triÓn (NHCP DÇu khÝ Toµn CÇu, NHCP Đông Nam á) Có NH đ+ triển khai nhiều nghiệp vụ và dịch vụ đại nh−ng phần lớn không phát triển đ−ợc, đặc biệt là các nghiệp vụ nh− bao to¸n, Future, Option C¸c ng©n hµng ch−a kÕt nèi réng r+i hÖ thèng to¸n thẻ n−ớc nh− các tổ chức thẻ quốc tế, đó ch−a phát huy đ−ợc hết nh÷ng tiÖn Ých cña thÎ, g©y l+ng phÝ nguån lùc ë ng©n hµng, ch−a thùc sù tiÖn Ých cho kh¸ch hµng Mét sè ng©n hµng ®+ ®Çu t− kh¸ lín vµo hÖ thèng ATM, nh−ng nhiÒu th«ng tin bÊt lîi nªn ch−a ®em l¹i hiÖu qu¶ 132 Giá các dịch vụ còn nhiều bất hợp lý Việc xác định giá dịch vụ NH cña nhiÒu NH cßn thiÕu c¨n cø khoa häc, cßn phô thuéc vµo tæ chøc cung ứng dịch vụ mà ch−a phản ánh đúng quan hệ cung cầu trên thị tr−ờng - Dịch vụ ngân hàng còn đơn nhất, ch−a đa dạng, thiếu tính tiện ích cao; ch−a t¹o sù kh¸c biÖt c¹nh tranh; ch−a thùc hiÖn c¸c dÞch vô ng©n hµng trän gãi hoÆc b¸n chÐo c¸c dÞch vô - Vấn đề bảo mật, an toàn cho khách hàng ch−a cao Do nguyªn nh©n chñ yÕu sau: (i) Do đó nhu cầu vốn lớn, v−ợt quá khả tài chính nhiều ngân hàng, là ngân hàng nhỏ, khả tài chính thấp (ii) Mét sè ngµnh ®iÖn, n−íc, b−u ®iÖn… ch−a thËt sù t¹o ®iÒu kiÖn cÇn thiÕt cho c¸c dÞch vô thµnh to¸n tiÒn ®iÖn, n−íc… qua tµi kho¶n c¸ nh©n më t¹i c¸c ng©n hµng; (iii) Sự nghẽn mạch tốc độ truyền chậm th−ờng xuyên xảy phụ thuéc vµo chÊt l−îng ®−êng truyÒn cña ngµnh b−u chÝnh viÔn th«ng • Nh÷ng h¹n chÕ vµ v−íng m¾c quan hÖ tÝn dông gi÷a Ng©n hµng vµ kh¸ch hµng Trong năm qua, đặc biệt Việt Nam chính thức là thành viên cña Tæ chøc th−¬ng m¹i thÕ giíi giai ®o¹n n¨m 2006 - 2008, bèi c¶nh kinh tÕ vÜ m« vµ nguån vèn kh¶ dông cña c¸c NHCP ®+ ®−îc c¶i thiÖn nªn c¸c Ng©n hµng còng më réng t¨ng tr−ëng tÝn dông, nhÊt lµ t¨ng c−êng ®Çu t− tµi chÝnh víi ph−¬ng ch©m an toµn hiÖu qu¶ Tuy vËy, nh÷ng th¸ng ®Çu n¨m 2008, hÇu hÕt c¸c Ng©n hµng khã kh¨n vÒ kho¶n, thiÕu nguån vốn VND vay, các Ngân hàng tập trung đảm bảo khả khoản ngân hàng nên không mở rộng tín dụng Mặt khác, kiềm chế tốc độ tăng tr−ởng d− nợ không v−ợt quá 30% thực đạo NHNN Do chi phí đầu vào luôn mức cao dẫn đến l+i suất cho vay tăng, doanh nghiệp vay vốn đòi hỏi mức sinh lời có thể chịu đựng đ−ợc l+i suất tiền vay thì ít DN có thể chịu đựng đ−ợc - Hiện tình hình kinh tế ch−a thật ổn định, lo ngại các khoản nợ khó đòi khiến các ngân hàng e ngại cho DN và ng−ời tiêu dùng vay vốn Đến tháng năm 2008, tình hình khoản các ngân hàng trên địa bàn Hà 133 Nội tiếp tục khó khăn Tuy nhiên, số ngân hàng cho vay kh¸ch hµng truyÒn thèng, hÇu hÕt kh«ng më réng cho vay kh¸ch hµng míi nªn tăng tr−ởng tín dụng mức thấp, chủ yếu DN không đáp ứng đủ điều kiện vay vèn - Về cấu nguồn vốn huy động: Thực tế khách hàng gửi kỳ h¹n ng¾n (Kú h¹n 1-3 th¸ng) lµ chñ yÕu, nguån vèn trung dµi h¹n rÊt h¹n chÕ, nhu cÇu vay vèn cña c¸c doanh nghiÖp nãi chung, DN võa vµ nhá nói riêng chủ yếu là trung dài hạn, ảnh h−ởng đến hoạt động tín dụng, đặc biệt lÜnh vùc tµi trî c¸c Dù ¸n cho vay trung vµ dµi h¹n T×nh h×nh diÔn biÕn cña kinh tÕ thÕ giíi kh¸ phøc t¹p cã thÓ rñi ro tÝn dông tiÒm Èn khã l−êng V× đòi hỏi qui trình, thủ tục thẩm định khách hàng phải chặt chẽ, tốn nhiều thêi gian vµ c«ng søc - VÒ c¬ chÕ ph¸p lý: + Khó khăn đăng ký giao dịch bảo đảm: Hiện có nhiều loại giấy tờ khác hình thức chứng nhận quyền sở hữu nhà ở, đất nên khó cho viÖc thiÕt lËp còng nh− b¶o vÖ quyÒn lîi cña bªn nhËn thÕ chÊp, bªn b¶o l+nh quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất Thời gian đăng ký giao dịch đảm bảo chậm và kéo dài ảnh h−ởng đến việc cho vay và giải ngân NH + VÒ mÆt thñ tôc c«ng chøng: HiÖn chØ c«ng chøng, chøng nhËn hîp đồng bảo đảm tài sản gắn liền với đất, không công chứng chứng nhận hợp đồng chấp bảo l+nh quyền sử dụng đất nên làm hạn chế viÖc cho vay + Khó khăn phân tích đánh giá tình hình tài chính doanh nghiệp: HiÖn t¹i c¸c doanh nghiÖp võa vµ nhá (DNV&N) cã vèn ®¨ng ký kinh doanh d−ới 10 tỷ đồng chiếm khoảng 80% tổng số DNV&N Nhìn chung các báo cáo tài chính DN th−ờng đơn giản, ch−a phản ảnh đầy đủ tình hình tài chÝnh cña DN B¸o c¸o tµi chÝnh göi NH th−êng kh¸c víi b¸o c¸o tµi chÝnh göi c¬ quan thuÕ phÇn lín c¸c b¸o c¸o tµi chÝnh ch−a qua kiÓm to¸n nên số liệu thiếu minh bạch, độ tin cậy ch−a cao, NH khó đánh giá thực trạng lực tài chính DN để xem xét cho vay - VÒ c¬ chÕ, kinh tÕ vÜ m« vµ m«i tr−êng ®Çu t−: + Những biến động bất th−ờng TTTTệ, TTCK, TTBĐS, lạm phát và 134 giá tăng mức cao ảnh h−ởng đến hoạt động đầu t−, SXKD nhiều DN + Giá vật liệu xây dựng tăng đột biến cùng với các v−ớng mắc việc gi¶i phãng mÆt b»ng g©y khã kh¨n cho c¸c dù ¸n x©y dùng C«ng t¸c qui hoạch, quản lý xây dựng theo qui hoạch thành phố ch−a đáp ứng đ−ợc yêu cÇu vµ cßn nhiÒu h¹n chÕ + HÖ thèng qui chÕ chÝnh s¸ch míi cña Nhµ n−íc, chËm ®−îc h−íng dÉn sửa đổi phù hợp với thực tiễn nh−: Chính sách cổ phần hoá DN, giải phóng mặt b»ng C«ng t¸c c¶i c¸ch hµnh chÝnh, nhÊt lµ thñ tôc hµnh chÝnh vµ qu¶n lÝ hµnh chÝnh nh−: quy tr×nh thñ tôc víi DN, ng−êi d©n viÖc gi¶i quyÕt liªn quan đến đất đai, đầu t− xây dựng, giải phóng mặt ch−a đ−ợc phối hợp tích cực làm cho tiến độ xử lí các món vay chậm, ảnh h−ởng đến hiệu doanh nghiệp Việc thực chế cửa liên quan đến tài sản ng−ời dân và doanh nghiÖp ë mét sè n¬i ch−a ®−îc gi¶i quyÕt kÞp thêi • Nguồn nhân lực không ổn định ch−a đáp ứng các yêu cầu cao qu¸ tr×nh c¹nh tranh vµ héi nhËp Trong năm gần đây các NHTMCP đ+ có cố gắng đào t¹o, ph¸t triÓn nguån nh©n lùc cña m×nh Tuy nhiªn vÉn cßn mét sè tån t¹i: - Năng lực, trình độ khả thẩm định dự án, đánh giá dự án, thẩm định khách hàng để định cho vay còn thấp - Phẩm chất đạo đức, nghề nghiệp số cán bộ, nhân viên các NHTMCP có biểu bị suy đồi, tha hoá biến chất đ+ ảnh h−ởng không nhỏ đến hoạt động ngân hàng Nguồn nhân lực còn hạn chế, không ổn định, trình độ ch−a đồng đều; thiếu kinh nghiệm; thiếu tầm định h−ớng chiến l−ợc kinh doanh ë mét sè NHTMCP yÕu thêi gian võa qua bÞ ch¶y m¸u chÊt x¸m, mét sè c¸n bé cã tr×nh độ chuyên môn chạy sang NH khác để đ−ợc đề bạt chức vụ, lên l−ơng,…hoặc cã NHCP cho hä ®−îc mua cæ phiÕu HiÖn c¸c NHTMCP cã t×nh tr¹ng chung lµ thiÕu c¸n bé qu¶n lý (thậm chí đ+ có cạnh tranh không lành mạnh các ngân hàng) để đáp ứng cho yêu cầu mở rộng mạng l−ới đơn vị hầu hết các ngân hàng, có tỷ lệ nhân viên tuyển khá cao nên trình độ còn nhiều bất cập, 135 thiÕu kinh nghiÖm Do hai nguyên nhân chủ yếu sau: (i) Ch−a gắn kết đào tạo và sử dụng; (ii) Ch−a có chế độ thích đáng đ+i ngộ, l−u giữ cán • Nguyªn nh©n kh¸c - Nh÷ng yÕu tè kh¸ch quan thuéc vÒ m«i tr−êng kinh doanh ng©n hµng còn ch−a thuận lợi Trình độ phát triển kinh tế thấp, GDP bình quân đầu ng−ời thÊp, v¨n ho¸ vµ thãi quen sö dông dÞch vô NH, thÓ chÕ kinh tÕ thÞ tr−êng ch−a phát triển đồng bộ,… chế quản lý dịch vụ ngân hàng ch−a hoàn chỉnh và đồng bộ, lực điều hành chính sách tiền tệ và l+i suất NHNN Việt Nam cßn nhiÒu h¹n chÕ; chÝnh s¸ch qu¶n lý ngo¹i hèi vµ ®iÒu hµnh tû gi¸ cßn bất cập; chế quản lý, giám sát hoạt động NH còn ch−a hiệu quả; hệ thống pháp luật NH ch−a hoàn chỉnh, đồng và phù hợp với thông lệ quốc tế - Hạ tầng công nghệ và hệ thống toán ch−a đạt đến trình độ tiên tiến để hỗ trợ cho quá trình phát triển và nâng cao chất l−ợng dịch vụ NH, đồng thời còn cách xa và có nguy tụt hậu xa với nhiều n−ớc khu vực và trên giới: Mặc dù có cải thiện quan trọng, song tốc độ phát triển và ứng dụng CNTT hoạt động NH còn chậm, ch−a đáp ứng đ−ợc yêu cầu đổi toàn diện hệ thống NH và hội nhập quốc tế Mức độ tự động ho¸ c¸c giao dÞch NH cßn thÊp; nhiÒu qui tr×nh nghiÖp vô NH ®−îc x©y dùng trªn nÒn t¶ng xö lý thñ c«ng hoÆc c¬ giíi ho¸ ch−a phï hîp víi ph−¬ng thøc tù động hoá Hệ thống toán quốc gia và hệ thống toán nội các NHTM còn nhiều bất cập và ch−a đ−ợc đại hoá đồng Hệ thống thông tin quản lý (cả tầm vĩ mô và vi mô) ch−a đáp ứng yêu cầu quản lý kinh doanh và hoạch định chiến l−ợc Những khó khăn, cân đối chí yếu kÐm chung cña nÒn kinh tÕ, l¹m ph¸t t¨ng cao, v−ît xa møc dù b¸o - Do tác động từ khủng hoảng kinh tế toàn cầu năm 2008, kinh tế n−ớc có biến động tiêu cực, gây nhiều khó khăn cho doanh nghiệp viÖc t×m kiÕm thÞ tr−êng tiªu thô s¶n phÈm, hiÖu qu¶ kinh doanh suy giảm, ảnh h−ởng đến việc tái sản xuất, nhu cầu vay vốn ngân hàng DN gi¶m sót - Một số ngành kinh tế chịu tác động thiên tai, dịch bệnh, các thông tin chất l−ợng sản phẩm ảnh h−ởng đến việc sản xuất và tiêu thụ hàng hoá, 136 g©y khã kh¨n cho kh¸ch hµng viÖc tr¶ nî vèn vay ng©n hµng - Thị tr−ờng chứng khoán liên tục điểm từ đầu năm đến nay, các nhà ®Çu t− liªn tôc b¸n th¸o cæ phiÕu, Ýt nhµ ®Çu t− míi vµo thÞ tr−êng, viÖc ®Çu t− vốn tự có, bên cạnh yếu tố không thuận lợi hoạt động ng©n hµng, nÒn kinh tÕ n−íc n¨m 2008 cßn ¶nh h−ëng suy tho¸i cña nÒn kinh tÕ toµn cÇu KÕt luËn ch−¬ng Qua phân tích, đánh giá thực trạng nâng cao hiệu sử dụng vốn các NHTMCP trên địa bàn Hà Nội tiến trình hội nhập quốc tế giai đoạn 2002-2008, ch−¬ng LuËn ¸n ®+ hoµn thµnh c¸c nhiÖm vô sau: Thø nhÊt: Nªu ®−îc kh¸i qu¸t tiÕn tr×nh héi nhËp quèc tÕ cña hÖ thèng NHTM ViÖt Nam Thø hai: Tr×nh bµy qu¸ tr×nh h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn cña NHTMCP trên địa bàn Hà Nội Thø ba: §+ ph©n tÝch ®−îc thùc tr¹ng n©ng cao hiÖu qu¶ sö dông vèn cña các NHTMCP trên địa bàn, đó phân tích rõ các hoạt động bản, đánh giá hiệu hoạt động các NHTMCP dựa trên các tiêu khả sinh lời và kết kinh doanh Tác giả sâu đánh giá chi tiết doanh thu, chi phí, rủi ro, vốn chủ sở hữu để xác định hiệu hoạt động các NH trên sở kết cấu vốn, để từ đó rút kết cấu vốn hợp lý cho các NHTMCP Thứ t−: Đ+ phân tích và đánh giá các biện pháp mà các NHTMCP đ+ và thực để nâng cao hiệu bao gồm quản trị điều hành, đổi cấu máy, ứng dụng công nghệ đại, mở rộng mạng l−ới và nâng cao chÊt l−îng kiÓm tra, kiÓm so¸t néi bé Thứ năm, bên cạnh đánh giá thành công, tác giả đ+ phân tích và đánh giá hạn chế hoạt động NHTMCP tiến trình hội nhập quốc tế Thø s¸u, trªn c¬ së ph©n tÝch thµnh c«ng vµ h¹n chÕ, nh÷ng nguyªn nh©n chñ quan vµ kh¸ch quan, t¸c gi¶ ®+ luËn gi¶i hÖ gi¶i ph¸p vµ kiÕn nghÞ cã tÝnh khả thi nhằm nâng cao hiệu sử dụng vốn các NHTMCP trên địa bàn Hµ Néi tiÕn tr×nh héi nhËp quèc tÕ 137 Ch−¬ng gi¶i ph¸p n©ng cao hiÖu qu¶ sö dông vèn cña các ngân hàng th−ơng mại cổ phần trên địa bàn Hµ Néi tiÕn tr×nh héi nhËp quèc tÕ 3.1 §Þnh h−íng, chiÕn l−îc héi nhËp kinh tÕ quèc tÕ cña hÖ thèng ng©n hµng ViÖt Nam 3.1.1 ChiÕn l−îc héi nhËp kinh tÕ quèc tÕ cña Ng©n hµng Nhµ n−íc ViÖt Nam Tr−ớc yêu cầu cấp bách hội nhập kinh tế quốc tế đòi hỏi NHNN Việt Nam ph¶i cã mét chiÕn l−îc héi nhËp víi lé tr×nh phï hîp: - X©y dùng vµ tõng b−íc hoµn thiÖn khung ph¸p lý, nh»m t¹o mét s©n chơi bình đẳng, tuân thủ các cam kết quốc tế và an toàn cho các NHTM, định h−ớng chính hoạt động trên l+nh thổ Việt Nam lĩnh vực tín dụng, dịch vô ng©n hµng, ®Çu t− vµ c¸c nghiÖp vô tµi chÝnh kh¸c - Xoá bỏ chế bao cấp các NHTM, là các NHTMNN buộc các NHTM phải hoạt động thực theo chế thị tr−ờng theo xu h−ớng tự chủ, tự chịu trách nhiệm hoạt động mình - Nới lỏng b−ớc các hạn chế tham gia cổ phần các định chế tµi chÝnh n−íc ngoµi t¹i ViÖt Nam theo lé tr×nh mµ ChÝnh phñ cam kÕt các hiệp định th−ơng mại dịch vụ (AFTA) ASEAN đ+ đ−ợc ký kết năm 1995 và hiệp định th−ơng mại Việt Mỹ năm 2001 Theo đó, Việt Nam xoá bá dÇn c¸c h¹n chÕ nµy tõ n¨m 2006 - Xây dựng hệ thống thông tin đại, đảm bảo cho hệ thống tài chính hoạt động an toàn hiệu quả, dễ giám sát theo thông lệ quốc tế Xây dựng và hoàn thiện thị tr−ờng tài chính, đặc biệt là thị tr−ờng tiền tệ ngắn hạn tạo môi tr−ờng để áp dụng phổ biến các công cụ gián tiếp chính sách tiền tệ, l+i suÊt vµ tû gi¸ ®−îc tho¶ thuËn ho¸ theo quan hÖ cung cÇu trªn thÞ tr−êng, thùc hiÖn kiÓm so¸t gi¸n tiÕp qua c¸c c«ng cô cña chÝnh s¸ch tiÒn tÖ - X©y dùng c¬ chÕ qu¶n lý ngo¹i hèi theo h−íng tù ho¸ cã kiÓm so¸t b»ng ph¸p luËt, nghiªm cÊm mäi hµnh vi to¸n b»ng tiÒn mÆt ngo¹i tÖ l+nh thổ Việt Nam, phát triển mạnh thị tr−ờng ngoại hối, làm sở để 138 ng−ời c− trú mở tài khoản ngoại tệ ngân hàng, tạo sở chuyển đổi tiền Việt Nam thành đồng tiền tự chuyển đổi, tr−ớc hết là tự chuyển đổi c¸n c©n v+ng lai - Rà soát lại các qui định an toàn hệ thống, bao gồm các qui định vốn điều lệ, trình độ đội ngũ quản lý các NHTM, chế độ báo cáo tài chính, quy chế tra giám sát, bảo toàn tiền gửi, bảo đảm tiền vay Thiết lập hệ thống đánh giá, phân loại NH theo CAMEL - Có chiến l−ợc phát triển nguồn lực trí tuệ và đào tạo cán cụ thể cho NHTW vµ c¸c NHTM kh¸c 3.1.2 ChiÕn l−îc héi nhËp cña c¸c ng©n hµng th−¬ng m¹i ViÖt Nam - Các NHTM phải chủ động tăng qui mô đủ lớn, hoạt động an toàn, hiệu qu¶ vµ cã søc c¹nh tranh cao, nhanh chãng lµm lµnh m¹nh ho¸, lµm s¹ch b¶ng cân đối Đảm bảo NHTM huy động vốn và phân bổ vốn tín dụng hiệu quả, an toµn vµ theo nguyªn t¾c thÞ tr−êng - N©ng cao n¨ng lùc qu¶n lý vµ tiÒm lùc tµi chÝnh cña c¸c ng©n hµng th−¬ng m¹i - Tái cấu lại hoạt động nghiệp vụ ngân hàng - Từng b−ớc phát triển, đa dạng các sản phẩm dịch vụ đại, xây dựng th−¬ng hiÖu vµ uy tÝn trªn thÞ tr−êng n−íc vµ quèc tÕ - Tiếp tục đổi mô hình tổ chức máy các ngân hàng th−ơng m¹i, tæ chøc tÝn dông ViÖt Nam theo xu h−íng: C¬ cÊu vµ t¨ng c−êng quyÒn lực quản lý Hội đồng quản trị, giảm chi phí nghiệp vụ, tăng c−ờng đào tạo vµ sö dông c¸c c¸n bé cã n¨ng lùc, n©ng cao h¬n n÷a, quyÒn lùc tµi chÝnh, ban hµnh quy tr×nh kiÓm tra, kiÓm so¸t phï hîp víi tiªu chuÈn vµ th«ng lÖ quèc tÕ, n©ng cao chÊt l−îng rñi ro, x©y dùng hÖ thèng kÕ to¸n, tÝnh to¸n c¸c chØ tiªu tµi chÝnh phï hîp víi chuÈn mùc kÕ to¸n ®−îc quèc tÕ c«ng nhËn 3.1.3 Phát triển ngành Ngân hàng Việt Nam đến năm 2010 và định h−ớng đến năm 2020 3.1.3.1 Môc tiªu ph¸t triÓn ngµnh ng©n hµng Một là: Mục tiêu phát triển Ngân hàng Nhà n−ớc Việt Nam đến năm 2010 và định h−ớng chiến l−ợc đến năm 2020 Đổi tổ chức và hoạt động NHNN để hình thành máy tổ chức tinh gọn, chuyên nghiệp, có đủ nguồn lực xây dựng và thực thi chính sách tiền 139 tÖ (viÕt t¾t lµ CSTT) theo nguyªn t¾c thÞ tr−êng dùa trªn c¬ së c«ng nghÖ tiªn tiến, thực các thông lệ, chuẩn mực quốc tế hoạt động ngân hàng Trung −ơng , hội nhập với cộng đồng tài chính quốc tế, thực có hiệu chức quản lý nhà n−ớc trên lĩnh vực tiền tệ và hoạt động ngân hàng, đồng thời tạo tảng đến sau năm 2010 phát triển NHNN trở thành ngân hàng Trung −ơng đại, đạt trình độ tiên tiến các ngân hàng Trung −ơng (viết tắt là NHTW) khu vùc ch©u ¸ Xây dựng và thực thi có hiệu CSTT nhằm ổn định giá trị đồng tiền, kiểm soát lạm phát, góp phần ổn định kinh tế vĩ mô, tăng tr−ởng kinh tế và thực thắng lợi công công nghiệp hoá, đại hoá đất n−ớc Điều hành tiền tÖ, l+i suÊt vµ tû gi¸ hèi ®o¸i theo c¬ chÕ thÞ tr−êng th«ng qua sö dông linh ho¹t, cã hiÖu qu¶ c¸c c«ng cô CSTT øng dông c«ng nghÖ th«ng tin, më réng nhanh c¸c h×nh thøc to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt vµ to¸n qua ng©n hµng Nâng dần và tiến tới thực đầy đủ tính chuyển đổi đồng tiền Việt Nam CSTT tạo điều kiện huy động và phân bổ có hiệu các nguồn lực tài chính Kết hợp chặt chẽ CSTT với chính sách tài khoá để định h−ớng và khuyến khích c«ng chóng tiÕt kiÖm, ®Çu t− vµ ph¸t triÓn s¶n xuÊt kinh doanh Hai là: Mục tiêu phát triển các tổ chức tín dụng đến năm 2010 định h−ớng chiến l−ợc đến năm 2020 Cải cách bản, triệt để và phát triển toàn diện hệ thông các TCTD theo h−ớng đại, hoạt động đa để đạt trình độ phát triển trung bình tiªn tiÕn khu vùc ASEAN víi cÊu tróc ®a d¹ng vÒ së h÷u, vÒ lo¹i h×nh TCTD, có quy mô hoạt động lớn hơn, tài chính lành mạnh, đồng thời tạo tảng đến sau năm 2010 xây dựng đ−ợc hệ thống các TCTD đại, đạt trình độ tiên tiến khu vực Châu á, đáp ứng đầy đủ các chuẩn mực quốc tế hoạt động ngân hàng, có khả cạnh tranh với các ngân hàng khu vực và trên giới Bảo đảm các TCTD, kể các TCTD nhà n−ớc hoạt động kinh doanh theo nguyªn t¾c thÞ tr−êng vµ v× môc tiªu chñ yÕu lµ lîi nhuËn Phát triển hệ thống TCTD phi ngân hàng để góp phần phát triển hệ thống tài chÝnh ®a d¹ng vµ c©n b»ng h¬n Ph¸t triÓn vµ ®a d¹ng ho¸ c¸c s¶n phÈm, dÞch vụ ngân hàng, đặc biệt là huy động vốn, cấp tín dụng, toán với chất l−ợng cao màng l−ới phân phối phát triển hợp lý nhằm cung ứng đầy đủ, kịp thêi, thuËn tiÖn c¸c dÞch vô, tiÖn Ých ng©n hµng cho nÒn kinh tÕ thêi kú 140 đẩy mạnh công nghiệp hoá, đại hoá Hình thành thị tr−ờng dịch vụ ngân hàng, đặc biệt là thị tr−ờng tín dụng cạnh tranh lành mạnh, bình đẳng các loại hình TCTD, tạo hội cho tổ chức, cá nhân có nhu cầu hợp pháp, đủ kh¶ n¨ng vµ ®iÒu kiÖn ®−îc tiÕp cËn mét c¸ch thuËn lîi c¸c dÞch vô ng©n hàng Ngăn chặn và hạn chế tiêu cực hoạt động tín dụng Bảo đảm quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm TCTD kinh doanh Tạo điều kiện cho các TCTD n−ớc nâng cao lực quản lý, trình độ nghiệp vụ và khả cạnh tranh Bảo đảm quyền kinh doanh các ngân hàng vµ c¸c tæ chøc tµi chÝnh n−íc ngoµi theo c¸c cam kÕt cña ViÖt Nam víi quèc tÕ Gắn cải cách ngân hàng với cải cách doanh nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp nhà n−íc TiÕp tôc cñng cè, lµnh m¹nh ho¸ vµ ph¸t triÓn c¸c ng©n hµng cæ phÇn; ng¨n ngừa và xử lý kịp thời, không để xảy đổ vỡ ngân hàng ngoài kiểm soát NHNN các TCTD yếu kém Đ−a hoạt động quỹ tín dụng nhân dân đúng h−ớng và phát triển vững chắc, an toàn hiệu Ph−ơng châm hành động các TCTD là “An toàn - hiệu - phát triÓn bÒn v÷ng - Héi nhËp quèc tÕ” Một số NHTM đạt mức vốn tự có t−ơng đ−ơng 800-1000 triệu USD đến năm 2010, có th−ơng hiệu mạnh và khả cạnh tranh quốc tế Phấn đấu hình thành đ−ợc ít Tập đoàn Tài chính hoạt động đa trên thị tr−êng tµi chÝnh vµ ngoµi n−íc Phát triển hệ thống dịch vụ ngân hàng đa dạng, đa tiện ích đ−ợc định h−íng theo nhu cÇu cña nÒn kinh tÕ trªn c¬ së tiÕp tôc n©ng cao chÊt l−îng vµ hiệu các dịch vụ ngân hàng truyền thống, đồng thời tiếp cận nhanh hoạt động ngân hàng đại và dịch vụ tài chính, ngân hàng có hàm l−ợng c«ng nghÖ cao N©ng cao n¨ng lùc c¹nh tranh cña dÞch vô ng©n hµng cña c¸c TCTD ViÖt Nam theo nguyªn t¾c thÞ tr−êng, minh b¹ch, h¹n chÕ bao cÊp vµ chống độc quyền cung cấp dịch vụ ngân hàng để b−ớc phát triển thị tr−êng dÞch vô ng©n hµng th«ng tho¸ng, c¹nh tranh lµnh m¹nh, an toµn vµ hiÖu Không hạn chế quyền tiếp cận các tổ chức, cá nhân đến thị tr−ờng dịch vụ ngân hàng, đồng thời tạo điều kiện cho tổ chức, cá nhân có nhu cầu và đáp ứng đủ các yêu cầu lực, thủ tục, điều kiện giao dịch đ−ợc tiÕp cËn vµ dÞch vô ng©n hµng Tõng b−íc tù ho¸ gia nhËp thÞ tr−êng vµ khuyÕn khÝch c¸c TCTD c¹nh tranh b»ng chÊt l−îng dÞch vô, c«ng nghÖ, uy 141 tÝn, th−¬ng hiÖu thay v× dùa chñ yÕu vµo gi¸ c¶ dÞch vô vµ më réng mµng l−íi §Õn n¨m 2010, hÖ thèng ng©n hµng ViÖt Nam phÊn ®Çu ph¸t triÓn ®−îc hÖ thèng dÞch vô ng©n hµng ngang tÇm víi c¸c n−íc khu vùc ASEAN vÒ chñng lo¹i, chÊt l−îng vµ cã kh¶ n¨ng c¹nh tranh quèc tÕ ë mét sè dÞch vô Ba lµ: T¨ng c−êng n¨ng lùc gi¸m s¸t cña Ng©n hµng Nhµ n−íc ViÖt Nam TËp trung c¶i c¸ch vµ ph¸t triÓn hÖ thèng gi¸m s¸t ng©n hµng theo c¸c néi dung chñ yÕu sau: - §æi míi m« h×nh tæ chøc cña Thanh tra NHNN hiÖn theo h−íng tËp trung, thèng nhÊt, chuyªn nghiÖp vµ phï hîp víi chuÈn mùc quèc tÕ vÒ tra, gi¸m s¸t ng©n hµng (Basel); thµnh lËp C¬ quan Thanh tra, gi¸m s¸t an toµn hoạt động ngân hàng thuộc cấu tổ chức máy NHNN Tập trung nâng cao lực và đổi triệt để ph−ơng pháp giám sát dựa trên sở rủi ro, đồng thời nâng cao chất l−ợng, hiệu hoạt động gi¸m s¸t tõ xa - Mở rộng danh mục các đối t−ợng chịu tra, giám sát NHNN; Hoàn thiện quy chế kiểm toán độc lập các TCTD cho phù hợp với thùc tiÔn ViÖt Nam vµ th«ng lÖ quèc tÕ Hoµn thiÖn quy chÕ vÒ tæ chøc vµ ho¹t động quan kiểm toán nội và hệ thống kiểm soát nội các TCTD; - X©y dùng vµ triÓn khai khu«n khæ quy tr×nh vµ ph−¬ng ph¸p tra, gi¸m s¸t dùa trªn c¬ së tæng hîp vµ rñi ro X©y dùng hÖ thèng gi¸m s¸t rñi ro hoạt động ngân hàng có khả cảnh báo sớm các TCTD có vấn đề và các rủi ro hoạt động ngân hàng, ban hành quy định đánh gi¸, xÕp h¹ng c¸c TCTD theo tiªu chuÈn CAMEL (S); - Chỉnh sửa phù hợp các quy định, chính sách bảo hiểm tiền gửi để buộc các tổ chức tài chính - tín dụng có huy động tiền gửi theo quy định Luật các TCTD phải tham gia bảo hiểm tiền gửi Nâng cao vai trò, lực tài chính và hoạt động Bảo hiểm Tiền gửi Việt Nam việc giám s¸t, hç trî, xö lý c¸c tæ chøc tham gia b¶o hiÓm tiÒn göi gÆp khã kh¨n vµ gãp phần bảo đảm an toàn hệ thống ngân hàng Tăng c−ờng phối hợp bảo hiểm tiền gửi Việt Nam và Cục Giám sát an toàn hoạt động ngân hàng quá trình giám sát các TCTD và xử lý các vấn đề khó khăn các TCTD Tõng b−íc chuyÓn sang thùc hiÖn c¬ chÕ b¶o hiÓm tiÒn göi dùa trªn c¬ së møc độ rủi ro tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi; 142 Bốn là: Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng và hệ thống toán - Hiện đại hoá hệ thống giao dịch ngân hàng Tích cực xúc tiến th−ơng m¹i ®iÖn tö vµ ph¸t triÓn dÞch vô ng©n hµng míi dùa trªn nÒn t¶ng c«ng nghÖ thông tin, đặc biệt là các dịch vụ ngân hàng điện tử, tự động; - TiÕp tôc n©ng cÊp m¹ng diÖn réng vµ h¹ tÇng c«ng nghÖ th«ng tin víi các giải pháp kỹ thuật và ph−ơng thức truyền thông phù hợp với trình độ phát triÓn cña hÖ thèng ng©n hµng ViÖt Nam vµ c¸c chuÈn mùc, th«ng lÖ quèc tÕ Hoµn thiÖn vµ ph¸t triÓn c¸c m« thøc qu¶n lý nghiÖp vô ng©n hµng c¬ b¶n; c¸c quy tr×nh, thñ tôc qu¶n lý vµ t¸c nghiÖp theo th«ng lÖ, chuÈn mùc quèc tÕ; đồng thời theo h−ớng đại hoá và đ−ợc tích hợp hệ thống quản trị ng©n hµng hoµn chØnh vµ tËp trung; - T¨ng c−êng hÖ thèng an toµn, b¶o mËt th«ng tin, d÷ liÖu vµ an ninh mạng Triển khai các đề án cải tạo, nâng cấp các giải pháp an ninh mạng,bảo mật liệu, bảo đảm an toàn tài sản và hoạt động NHNN và các TCTD Xây dựng hệ thống bảo mật thông tin, liệu và an toàn mạng, đó khẩn tr−¬ng hoµn thµnh vµ ®−a vµo sö dông c¸c Trung t©m D÷ liÖu dù phßng hay Trung t©m Phôc håi th¶m ho¹ cña NHNN vµ c¸c TCTD Nghiªn cøu vµ x©y dùng chiÕn l−îc vÒ ®−êng truyÒn d÷ liÖu, liªn kÕt víi m¹ng th«ng tin quèc gia để tạo chủ động cho ngành ngân hàng; - C¶i t¹o vµ n©ng cÊp c¸c hÖ thèng c«ng nghÖ th«ng tin cña NHNN vµ c¸c TCTD Xây dựng và triển khai các đề án, dự án liên kết, phát triển hệ thống máy rút tiền tự động ATM Phát triển các công ty dịch vụ thẻ ngân hàng và c¸c m« h×nh tæ chøc to¸n thÝch hîp; - C¶i c¸ch hÖ thèng kÕ to¸n ng©n hµng hiÖn hµnh theo c¸c chuÈn mùc kÕ toán quốc tế, đặc biệt là các vấn đề phân loại nợ theo chất l−ợng, mức độ rủi ro, trÝch lËp dù phßng rñi ro, h¹ch to¸n thu nhËp, chi phÝ; - TiÕp tôc hoµn thiÖn hÖ thèng th«ng tin, thèng kª, b¸o c¸o néi bé ngµnh ngân hàng để xây dựng đ−ợc hệ thống thông tin quản lý, sở dự liệu quốc gia đại, tập trung và thống Triển khai mạng thông tin nội rộng khắp toµn hÖ thèng trªn c¬ së øng dông c«ng nghÖ th«ng tin vµ c«ng nghÖ m¹ng 3.1.3.2 §Þnh h−íng ph¸t triÓn c«ng nghÖ vµ hÖ thèng to¸n ng©n hàng đến năm 2020 Phát triển hạ tầng công nghệ ngân hàng đại ngang tầm với các n−ớc 143 khu vùc dùa trªn c¬ së øng dông cã hiÖu qu¶ c«ng nghÖ th«ng tin, ®iÖn tö tiªn tiÕn vµ c¸c chuÈn mùc, th«ng lÖ quèc tÕ phï hîp ®iÒu kiÖn ViÖt Nam HiÖn đại hoá toàn diện, đồng công nghệ ngân hàng NHNN và các TCTD trên mặt vÒ nghiÖp vô, qu¶n lý vµ ph−¬ng tiÖn kü thuËt TiÕp cËn nhanh, vËn hµnh cã hiÖu qu¶ vµ lµm chñ ®−îc c¸c øng dông c«ng nghÖ ng©n hµng tiªn tiÕn Phấn đấu xây dựng hệ thống toán ngân hàng an toàn, hiệu và đại ngang tầm trình độ phát triển các n−ớc khu vực (về sở hạ tÇng kü thuËt, khu«n khæ thÓ chÕ vµ dÞch vô to¸n) Ph¸t triÓn hÖ thèng toán điện tử toàn quốc; đại hoá hệ thống toán điện tử liªn ng©n hµng T¨ng c−êng vai trß qu¶n lý nhµ n−íc vµ lµm dÞch vô to¸n, c¸c h×nh thøc vµ dÞch vô to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt tiªn tiÕn, an toµn, hiÖu qu¶ 3.1.3.3 Định h−ớng phát triển thị tr−ờng tiền tệ đến năm 2020 Phát triển thị tr−ờng tiền tệ an toàn, đồng và mang tính cạnh tranh cao nhằm tạo sở quan trọng cho hoạch định và điều hành CSTT, huy động và ph©n bæ cã hiÖu qu¶ c¸c nguån lùc tµi chÝnh, gi¶m thiÓu rñi ro cho c¸c TCTD Củng cố, phát triển thị tr−ờng liên ngân hàng với chế hoạt động thị tr−ờng Phát triển thị tr−ờng đấu thầu trái phiếu, tín phiếu kho bạc và thị tr−ờng mở Đẩy mạnh hoạt động đại lý phát hành chứng khoán Chính phủ Tăng c−ờng số l−ợng và chủng loại chứng khoán có độ an toàn và tính khoản cao đ−ợc phép giao dịch trên thị tr−ờng mở; đồng thời nới lỏng các hạn chế tiếp cận thị tr−ờng các TCTD Tăng c−ờng liên kết hoạt động và qu¶n lý, ®iÒu hµnh gi÷a c¸c thÞ tr−êng tiÒn tÖ bé phËn; gi÷a thÞ tr−êng tiÒn tÖ và thị tr−ờng chứng khoán Hạn chế can thiệp hành chính vào hoạt động thÞ tr−êng tiÒn tÖ 3.1.4 Định h−ớng hoạt động hệ thống ngân hàng th−ơng mại Việt Nam tiÕn tr×nh héi nhËp quèc tÕ 3.1.4.1 Môc tiªu tæng qu¸t vµ lé tr×nh ph¸t triÓn cña hÖ thèng Ng©n hµng th−¬ng m¹i ViÖt Nam - X©y dùng ng©n hµng m¹nh mÏ vÒ tµi chÝnh, ®a d¹ng vÒ dÞch vô ng©n hàng đại đủ sức cạnh tranh với các NH n−ớc và trên giới - T¨ng søc c¹nh tranh cña hÖ thèng NHTM trªn thÞ tr−êng tµi chÝnh n−íc vµ quèc tÕ, rót ng¾n kho¶ng c¸ch tôt hËu so víi c¸c n−íc kh¸c Thùc hiÖn c¸c 144 cam kÕt héi nhËp, tõng b−íc n©ng cao søc m¹nh cña hÖ thèng NHTM c¶ vÒ nguån vốn, sở hạ tầng, thị phần, quy mô và chất l−ợng hoạt động Để đạt mục tiêu trên, hệ thống NHTM Việt Nam nói chung tiến hành theo lé tr×nh cô thÓ nh− sau: - §Õn cuèi n¨m 2008: B−íc ®Çu kh¾c phôc mét sè yÕu kÐm cña NHTM; cấu và đổi hoạt động NHTM theo h−ớng tăng c−ờng lực quản lý, hîp lý ho¸ m¹ng l−íi chi nh¸nh, tæ chøc tèt c¬ cÊu qu¶n lý vµ n©ng cao kh¶ phân tích tài chính và đánh giá tín dụng Một số NHTM lớn đủ điều kiện đ−ợc cho phép mở văn phòng đại diện n−ớc ngoài - Tõ n¨m 2010: §¹t mét sè chuyÓn biÕn lín vÒ c¬ së h¹ tÇng, nguån vèn và loại hình dịch vụ, mức độ an toàn và hiệu hoạt động các NHTM t¨ng lªn, h×nh thµnh mét sè NHTM lín m¹nh cã kh¶ n¨ng c¹nh tranh trªn thÞ tr−êng n−íc vµ quèc tÕ - Từ năm 2020: hoạt động NHTM theo chuẩn mực quốc tế kể vốn, quản lý, công nghệ thông tin, đáp ứng nhu cầu vốn và toán, đồng thời có vai trò định trên thị tr−ờng tài chính khu vực và quốc tế 3.1.4.2 Nguyên tắc hoạt động hệ thống Ngân hàng th−ơng mại cổ phÇn t¹i TP Hµ Néi Để phát triển hoạt động NHTMCP trên địa bàn TPHN, để nâng cao hiệu qu¶ n©ng cao hiÖu qu¶ sö dông vèn, ph¶i n©ng cao n¨ng lùc c¹nh tranh, hiÖu hoạt động và đủ điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế ngành NH, thiết ph¶i thùc hiÖn c¸c nguyªn t¾c sau: Thứ nhất, đủ mạnh vốn, đại công nghệ, đa dạng hoá dịch vụ ngân hàng đại, đảm bảo nguồn nhân lực: hoạt động phát triển, tăng tr−ởng an toàn, hiệu Quan trọng là quá trình hoạt động NHTMCP ph¶i thùc hiÖn qu¶n trÞ ®−îc rñi ro, qu¶n trÞ kho¶n, thiÕt lËp hệ thống cảnh báo hoạt động Thứ hai, xử lý tồn đồng thời với tái cấu tài chính, lành mạnh hoá tình hình tài chính, để trên sở đó có thể phát triển nâng cao lực và hiệu hoạt động kinh doanh Thực nguyên tắc này chính là việc xây dùng nÒn t¶ng tµi chÝnh v÷ng ch¾c cho NHTMCP Thứ ba, chủ động hội nhập: trên tảng tài chính ổn định, vững chắc, các NHTMCP không dừng lại việc hoạt động l+nh thổ mà phải chủ 145 động v−ơn xa các n−ớc khu vực và trên giới để tiếp cận nguồn vốn đầu t− n−ớc ngoài, công nghệ đại, ph−ơng pháp quản lý nâng cao lực hoạt động và lực cạnh tranh NH Thø t−, tËn dông tèi ®a vÞ thÕ, chÊp nhËn c¹nh tranh §©y lµ nguyªn t¾c bắt buộc phải đối đầu, để xác định mình là ai, khả tồn nh− nào Qua cạnh tranh càng khẳng định thêm vị ngân hàng Thứ năm, liên kết cùng phát triển Hoạt động hệ thống NH Việt Nam chế thị tr−ờng có đặc điểm khác biệt với các NH trên giới đó là “cạnh tranh nh−ng không mang tính đối đầu, tiêu diệt nhau” Do đó, hoạt động ngân hàng ngày không dựa vào lực thực tiễn mình để phát triển lên mà vấn đề là phải cùng liên kết để phát triển, càng phát triÓn cµng c¹nh tranh Nguyªn t¾c nµy mang tÝnh bæ trî Thứ sáu, hiệu hoạt động khách hàng là hiệu hoạt động Ngân hµng §©y lµ nguyªn t¾c mang tÝnh d©y chuyÒn, còng lµ nguyªn t¾c mang tÝnh mục tiêu, ph−ơng châm hoạt động NH Khách hàng càng mạnh, càng phát triÓn th× NH cµng ph¸t triÓn, ng−îc l¹i kh¸ch hµng yÕu kÐm, mÊt kh¶ n¨ng to¸n th× NH còng sÏ cã nguy c¬ mÊt kh¶ n¨ng to¸n 3.1.4.3 Dự báo triển vọng phát triển hoạt động Ngân hàng th−ơng mại cổ phÇn t¹i TP Hµ Néi - Quy mô hoạt động vốn, lực tài chính, trình độ công nghệ thông tin sÏ ph¸t triÓn m¹nh ngang tÇm víi c¸c ng©n hµng khu vùc SÏ thu hót m¹nh ®−îc nguån vèn ®Çu t− n−íc ngoµi th«ng qua viÖc gãp vèn, mua cæ phÇn cña c¸c tæ chøc tµi chÝnh quèc tÕ vµo NHTMCP n−íc HiÖn nay, ®+ cã mét sè nhµ ®Çu t− chiÕn l−îc n−íc ngoµi mua cæ phÇn cña ng©n hµng ViÖt Nam lµ: Techcombank, VPBank, Habubank, SeABank - Thực và cung ứng nhiều sản phẩm, dịch vụ ngân hàng đại, nâng cao lực quản trị, điều hành và áp dụng công nghệ đại nh− ngân hµng m¹nh khu vùc vµ trªn thÕ giíi Thùc hiÖn c¸c giao dÞch tiÒn tÖ trªn thÞ tr−êng quèc tÕ nh− kinh doanh ngo¹i tÖ vµ to¸n quèc tÕ… - Hoạt động theo chuẩn mực quốc tế, tạo dựng đ−ợc hình ảnh, khẳng định đ−ợc uy tín và th−ơng hiệu trên thị tr−ờng khu vực và trên giới - Trong thời gian tới số NHTMCP phát triển mạng l−ới hoạt động v−ơn n−ớc ngoài Giữ vai trò định trên thị tr−ờng tài chính khu vực và 146 quèc tÕ 3.2 Gi¶i ph¸p n©ng cao hiÖu qu¶ sö dông vèn cña c¸c Ng©n hàng th−ơng mại cổ phần địa bàn TP Hà Nội tiến trình héi nhËp quèc tÕ 3.2.1 Nhóm giải pháp nhằm đảm bảo môi tr−ờng hoạt động an toàn, hiÖu qu¶ cho c¸c Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn t¹i Hµ Néi Hoµn thiÖn m«i tr−êng ph¸p lý - Ng©n hµng Nhµ n−íc ViÖt Nam sím nghiªn cøu, xem xÐt bæ sung, söa đổi và hoàn thiện chế chính sách, hành lang pháp lý thông thoáng, phù hợp víi th«ng lÖ quèc tÕ, phï hîp víi yªu cÇu cña héi nhËp - Đối với các NHTMCP: (1) Tiếp tục giám sát chặt chẽ hoạt động sè NHCP kinh doanh hiÖu qu¶ thÊp, thua lç, yÕu kÐm, nÕu kh«ng gäi ®−îc c¸c cổ đông góp vốn để tăng vốn điều lệ và bù đắp tổn thất tài chính, nợ xấu t¨ng qu¸ cao cã nguy c¬ mÊt kh¶ n¨ng chi tr¶, mÊt kh¶ n¨ng to¸n th× đ−a vào kiểm soát đặc biệt kéo dài có thể thu hồi giấy phép hoạt động; (2) Chỉ đạo các biện pháp buộc số NHCP tái cấu nợ và nhanh chãng lµnh m¹nh ho¸ t×nh h×nh tµi chÝnh, n©ng cao chÊt l−îng vµ hiÖu qu¶ tÝn dụng; (3) Sửa đổi bổ sung các chính sách để tạo điều kiện bình đẳng cho hoạt động ngân hàng và phù hợp với thông lệ quốc tế và phù hợp với NHTMCP; (4) T¨ng c−êng c«ng t¸c tra gi¸m s¸t ng©n hµng cña NHNN, đồng thời th−ờng xuyên theo dõi, đôn đốc quản lý chấn chỉnh NHTMCP, là các NHCP hoạt động kinh doanh thua lỗ, nợ xấu tăng cao và có nhiều sai ph¹m sau tra, kiÓm tra nh»m ng¨n chÆn kÞp thêi rñi ro… - §èi víi mét sè NHTMCP t¹i Hµ Néi: Thùc hiÖn tèt môc tiªu, nhiÖm vô vµ gi¶i ph¸p tiÕn tr×nh héi nhËp quèc tÕ cña ChÝnh phñ, cña ngµnh ng©n hàng, ngành ngân hàng Hà Nội, các NHTMCP trên địa bàn chủ động nắm bắt định h−ớng và dự báo kinh tế Nhà n−ớc, cần vào chủ tr−ơng phát triÓn kinh tÕ cña ChÝnh phñ, dù b¸o t×nh h×nh kinh tÕ ¶nh h−ëng cña toµn cÇu, vào đạo định h−ởng mức tăng tr−ởng tín dụng NHNN Việt Nam, vào mức tăng tr−ởng các năm tr−ớc, để rà soát lại hoạt động tín dụng thêi gian qua, qu¶n trÞ hîp lý tµi s¶n Nî - Cã, kh¶ n¨ng kho¶n vµ nguån vốn, sớm khắc phục việc sử dụng vốn bất hợp lý, để đảm bảo an toàn và nâng cao hiệu kinh doanh; nâng cao chất l−ợng và đa dạng hoá hoạt động, 147 đó đặc biệt quan tâm đến chất l−ợng tín dụng; phát triển và nâng cao chất l−ợng dịch vụ ngân hàng, phải đảm bảo an toàn bền vững là yếu tố tiên Các NHCP t¹i Hµ Néi th−êng xuyªn dù b¸o vµ b¸m s¸t nh÷ng thuËn lîi, khã kh¨n và khả khai thác các nguồn lực kinh tế Thủ đô, diễn biến kinh tế, xuất nhập tỷ giá, l+i suất thị tr−ờng để có các biện pháp, hình thức huy động vốn phù hợp với yêu cầu đầu t− tín dụng và các hoạt động kinh doanh, đảm bảo an toàn và nâng cao hiệu sử dụng vốn các NHTM, góp phần ổn định tiÒn tÖ, thóc ®Èy t¨ng tr−ëng kinh tÕ ; §ång thêi t¹o b−íc ®i v÷ng ch¾c, chñ động hội nhập kinh tế uốc tế - Các NHTMCP và NHCP cần th−ờng xuyên rà soát để bổ sung, chØnh söa kÞp thêi hÖ thèng quy chÕ, quy tr×nh néi bé, qu¶n lý rñi ro ë tÊt c¶ các mặt hoạt động, các NH ch−a ban hành hệ thống xếp hạng tín dụng nội cÇn khÈn tr−¬ng tr×nh NHNN xem xÐt, chÊp thuËn - C¸c NHTMCP ph¶i cã chiÕn l−îc t¨ng vèn ®iÒu lÖ b»ng c¸ch th«ng qua tăng lợi nhuận, giảm nợ khó đòi Cụ thể: Các NHTMCP Hà Nội phải đa d¹ng ho¸ m¹ng l−íi dÞch vô, ph¸t triÓn c¸c nghiÖp vô, dÞch vô truyÒn thèng có, đồng thời triển khai các dịch vụ đại - dịch vụ mang lại lợi nhuận cao, rà soát và phân loại nợ để có h−ớng xử lý thích hợp - Ph¸t triÓn m¹nh c¸c s¶n phÈm, dÞch vô ng©n hµng, n©ng cao søc c¹nh tranh các NH, đáp ứng nhu cầu kinh tế và đời sống x+ hội n−ớc ta theo yêu cÇu míi C¸c NHTM nãi chung, NHTMCP nãi riªng ph¶i ph¸t triÓn dÞch vô theo xu h−íng n©ng cao chÊt l−îng dÞch vô truyÒn thèng, ph¸t triÓn c¸c dÞch vô míi - C¸c NHTM nãi chung, NHTMCP nãi riªng ph¶i chó träng x©y dùng th−ơng hiệu, nâng cao uy tín không thị tr−ờng nội địa mà còn phải h−íng n−íc ngoµi - Phát triển thị tr−ờng tài chính - tiền tệ, đáp ứng các yêu cầu gay gắt tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế Phát triển đồng các loại thị tr−ờng, cã cã thÞ tr−êng tµi chÝnh, thÞ tr−êng tiÒn tÖ lµ chñ tr−¬ng lín cña §¶ng vµ Nhµ n−íc vµ lµ yªu cÇu cÇn thiÕt h¬n ViÖt Nam ®ang tiÕn gÇn tíi héi nhËp vµo khu vực và giới nh− AFTA, Hiệp định th−ơng mại Việt Mỹ, WTO - Trong cạnh tranh hoạt động nghiệp vụ ngân hàng, công nghệ ngân hàng đại giữ vai trò quan trọng Khi thực hiện đại hoá hoạt động, công nghệ ngân hàng giữ vai trò định, vì đại hoá công nghệ ngân 148 hµng lµ mét nhiÖm vô tÊt yÕu vµ cÊp b¸ch cña c¸c ng©n hµng nãi chung, cña NHTMCP ë Hµ Néi nãi riªng nh»m v÷ng b−íc trªn ®−êng héi nhËp - Đẩy mạnh trao đổi, hợp tác với các quốc gia và với các tổ chức quốc tế để tranh thủ giúp đỡ và tăng c−ờng khả hoà nhập vào thị tr−ờng tài chÝnh khu vùc vµ trªn thÕ giíi - X©y dùng mét chiÕn l−îc tæng thÓ vÒ c¹nh tranh vµ héi nhËp - Hoµn thiÖn m« h×nh tæ chøc theo tiªu chuÈn quèc tÕ cña mét NHTM đại - ThiÕt lËp vµ tr× c¬ chÕ kiÓm tra, kiÓm to¸n néi bé 3.2.2 Nhãm gi¶i ph¸p néi t¹i tõ phÝa c¸c Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn địa bàn Thành phố Hà Nội 3.2.2.1 Giải pháp hoàn thiện chiến l−ợc kinh doanh đa năng, đại phï hîp víi tõng ng©n hµng cæ phÇn - XuÊt ph¸t tõ yªu cÇu héi nhËp quèc tÕ cña ngµnh ng©n hµng vµ sù c¹nh tranh trên thị tr−ờng tài chính tiền tệ đòi hỏi các NHTM nói chung, các NHTMCP trên địa bàn Hà Nội nói riêng phải có chiến l−ợc kinh doanh phù hîp, cã lé tr×nh cô thÓ Trong n¨m 2008 hÇu hÕt c¸c NHTMCP cã trô së chÝnh trên địa bàn Hà Nội có định h−ớng chiến l−ợc kinh doanh bán lẻ hoạt động cßn h¹n chÕ,yÕu kÐm và hÕt søc khã kh¨n, thiÕu nguån vèn VND vµ ngo¹i tệ, hàng ngày phải vay trên TTLNH để đảm bảo khoản và đảm bảo dự trữ bắt buộc (DTBB) Bên cạnh đó các NHCP có chiến l−ợc kinh doanh đa năng, đại thì hoạt động ổn định và vững hơn, kết kinh doanh có l+i khá cao mặc dù hoạt động bối cảnh kinh tế giới và n−ớc gặp nhiều khó khăn gây ảnh h−ởng không nhỏ đến hoạt động hệ thèng ng©n hµng N¨m 2009 c¸c n¨m tiÕp theo c¸c NHCP cã chiÕn l−îc kinh doanh ®a n¨ng tiÕp tôc ph¸t triÓn c¬ së kh¸ch hµng vµ s¶n phÈm, ®Èy m¹nh triển khai chiến l−ợc bán lẻ Microbanking trên các địa bàn trọng điểm, đặc biÖt chó träng chÊt l−îng dÞch vô, hoµn thiÖn c¬ cÊu tæ chøc, v¨n ho¸ b¸n hµng T¨ng c−êng sù hç trî c«ng nghÖ s¶n phÈm, qui tr×nh, øng dông dÞch vô, mÆt kh¸c tiÕp tôc thùc hiÖn chiÕn l−îc ph¸t triÓn m¹ng l−íi t¹i c¸c vùng −u tiên theo chiến l−ợc đ+ đề ra, nâng cấp số PGD thành CN, củng cố hoạt động CN, PGD cũ Mét sè NHCP cã qui m« lín cÇn tËp trung ph¸t triÓn nguån nh©n lùc 149 nh»m chuÈn bÞ cho nh÷ng b−íc ph¸t triÓn lín n¨m 2009 víi träng t©m lµ củng cố an toàn hệ thống, đồng thời phát triển có trọng điểm và đột phá số lĩnh vực có tầm quan trọng chiến l−ợc, chú trọng nâng cao hoạt động nghiệp vụ thông qua tập trung xây dựng và củng cố chất l−ợng hoạt động việc cải thiện chất l−ợng dịch vụ các cán giao dịch khách hàng đặc biệt là kế toán giao dịch,nhằm nâng cao chất l−ợng dịch vụ tất các hoạt động tiếp xúc khách hàng TiÕp tôc hoµn thiÖn vµ triÓn khai c¸c dù ¸n H§HNH, c¸c ch−¬ng tr×nh hợp tác với đối tác kinh doanh; triển khai hệ thống T-risk nhằm hỗ trợ tốt cho c«ng t¸c kiÓm so¸t rñi ro cña NH; tiÕp tôc triÓn khai hÖ thèng ECM theo chiÒu s©u vµ chiÒu réng; khai th¸c hiÖu qu¶ hÖ thèng ARC - CRM hç trî tÝch cùc kh¸ch hµng míi; tiÕp tôc triÓn khai c¸c tÝnh n¨ng míi cña hÖ thèng Contract Center; ®Çu t− n©ng cÊp hÖ thèng hç trî qu¶n trÞ an ninh b¶o mËt vµ qu¶n lý chÊt l−îng cña hÖ thèng c«ng nghÖ §Èy m¹nh c«ng t¸c marketing vµ truyÒn th«ng theo ch−¬ng tr×nh kÕ hoạch Tiếp tục phát triển hệ thống quản trị nội hệ thống MIS để phân tích sâu hiệu mang lại đối t−ợng khách hàng, CN, PGD, chí đến cán bộ, sản phẩm từ đó có thể đ−a các dự báo, và cung cấp thông tin kịp thời cho ban l+nh đạo các định kinh doanh hợp lý Cải tiến các quy trình nội theo h−ớng phải đảm bảo an toàn nhằm tạo thuËn tiÖn giao dÞch cña kh¸ch hµng còng nh− néi bé NH, t¨ng c−êng rµ so¸t c«ng t¸c h¹ch to¸n kÕ to¸n, tµi chÝnh më réng qui tr×nh kÕ to¸n qu¶n trÞ, tăng c−ờng kiểm soát quá trình phục vụ định TiÕp tôc ph¸t huy hiÖu qu¶ vµ c¬ cÊu tæ chøc vµ bé m¸y cña c¸c khèi, trung t©m, phßng, ban Héi së N¨m 2009 c¸c NHCP dù kiÕn sÏ lµ n¨m träng ®iÓm, ®Èy nhanh c¸c ch−¬ng tr×nh hoµn thiÖn bé m¸y, n¨ng lùc qu¶n trÞ rñi ro vµ chÝnh s¸ch kinh doanh nh»m cñng cè n¨ng lùc v−ît qua khñng ho¶ng, tiÕp tôc tr× sù ph¸t triÓn bÒn v÷ng KÕ ho¹ch kinh doanh n¨m 2009 víi các định h−ớng −u tiên là củng cố hệ thống, nâng cấp b−ớc hệ thống giám s¸t vµ qu¶n trÞ rñi ro kho¶n, rñi ro thÞ tr−êng, rñi ro vËn hµnh trªn toµn hệ thống đảm bảo tăng tr−ởng an toàn bền vững Cần có biện pháp tạo đột phá chiến l−ợc NH bán lẻ cách đồng trên các địa bàn lựa chọn Thúc đẩy quá trình cá biệt hoá xây dựng 150 c¸c chÝnh s¸ch kinh doanh, chÝnh s¸ch kh¸ch hµng víi nhãm thÞ phÇn kh¸ch hµng doanh nghiÖp cô thÓ, nhãm kh¸ch hµng doanh nghiÖp lín, nhãm c¸c kh¸ch hµng doanh nghiÖp trung b×nh vµ nhãm c¸c kh¸ch hµng nhá vµ hé kinh doanh c¸ thÓ nh»m triÓn khai víi c¸c ch−¬ng tr×nh cô thÓ cïng víi c¸c kÕ ho¹ch ®Çu t− vµ nh©n sù chi tiÕt lµ mét b−íc quan träng viÖc thùc hiÖn kÕ ho¹ch chiÕn l−îc 05 n¨m cña c¸c NHCP nµy §Æc biÖt viÖc më réng c¬ së kh¸ch hµng th«ng qua c¸c ch−¬ng tr×nh marketing, xóc tiÕn b¸n hµng t¹o tiền đề cho việc đẩy mạnh các năm tiếp theo, tạo hiệu hoạt động kinh doanh cho ngân hàng và giá trị cho cổ đông t−ơng lai Một số NHCP có Trụ sở chính trên địa bàn Hà Nội đ+ thông qua định h−íng kinh doanh t¹i §H§C§ th−êng niªn n¨m 2009, víi chiÕn l−îc kinh doanh theo h−íng sÏ tËp trung ph¸t triÓn nhiÒu ë thÞ tr−êng miÒn Nam V× vËy đòi hỏi các NHCP này phải chuẩn bị kỹ l−ỡng nguồn nhân lực, lực tài chính và công nghệ ngân hàng đại, chú trọng củng cố mạng l−ới hoạt động có để đảm bảo khả quản lý, kiểm soát và nâng cao tính hiệu qu¶ Tr−íc hÕt ph¶i cñng cè, n©ng cao chÊt l−îng nguån nh©n lùc, tËp trung đào tạo đội ngũ nhân chủ chốt và CBNV hệ thống NH n−ớc vµ n−íc ngoµi V× vËy, n¨m 2009 vµ c¸c n¨m tiÕp theo hÇu hÕt c¸c NHTMCP sÏ hoµn thiÖn chiÕn l−îc kinh doanh ®a n¨ng vµ phï hîp N¨m 2009 vµ c¸c n¨m tiÕp theo c¸c NHCP ph¶i n©ng cao n¨ng lùc qu¶n trÞ, dù b¸o, phân tích xử lý tình quản trị, điều hành hoạt động ngân hàng H§QT, B§H cÇn cã kÕ ho¹ch vµ tÇm nh×n chiÕn l−îc dµi h¹n, phï hîp víi diÔn biÕn kinh tÕ x+ héi HiÖn c¸c NHTMCP ®+ vµ ®ang ph¸t triÓn c¶ vÒ qui mô hoạt động và chất l−ợng dịch vụ để đảm bảo thị phần hợp lý và tiếp tục khẳng định vị trên thị tr−ờng • Lé tr×nh tõ 2009 - 2010: T¸i cÊu tróc hÖ thèng ng©n hµng - HÇu hÕt c¸c NHTMCP vµ tõng NHCP ®+ triÓn khai t¸i cÊu tróc hÖ thèng NH để thực chiến l−ợc kinh doanh nhằm thúc đẩy hoạt động và quản lý kinh doanh ngày càng hiệu Thực khảo sát, đánh giá nguồn lực tình hình thị tr−ờng trên địa bàn khu vực để xây dựng chiến l−ợc kinh doanh phù hîp víi chiÕn l−îc ph¸t triÓn tæng thÓ cña ng©n hµng C¬ cÊu l¹i tæ chøc, nh©n sù cña c¸c khèi cho phï hîp víi m« h×nh vµ c¬ cÊu tæ chøc míi nh»m t¨ng tÝnh hiÖu cán và chiến l−ợc kinh doanh Nâng cao hiệu hoạt động 151 các đơn vị kinh doanh và ngân hàng, phát triển mô hình mạng l−ới chi nhánh theo định h−ớng ngân hàng bán lẻ phù hợp nh−ng phải có trọng điểm nhằm chăm sãc kh¸ch hµng môc tiªu, ph¸t triÓn kh¸ch hµng theo chiÒu s©u, më réng quan hÖ tõ cÊp ®Çu mèi, x©y dùng mèi quan hÖ theo h−íng hîp t¸c toµn diÖn TËp trung phục vụ tốt các khách hàng trọng tâm, cốt lõi và phát triển khách hàng theo đúng ph©n khóc kh¸ch hµng ®+ lùa chän • Lộ trình từ 2011-2015: Phát triển mô hình ngân hàng đa đại - Hợp tác với đối tác chiến l−ợc để phát triển mô hình ngân hàng đa với mục tiêu phát triển trở thành ngân hàng đại Tổ chức và hoạt động theo mô h×nh c¬ cÊu tæ chøc míi, phï hîp víi môc tiªu ph¸t triÓn cña ng©n hµng nh»m thùc thành công chiến l−ợc kinh doanh đ+ đề (cả ngắn, trung và dài hạn), nhiªn cã ®iÒu chØnh hîp lý theo b−íc ®i vµ lé tr×nh cô thÓ vÒ x©y dùng m« h×nh ngân hàng đa đại phù hợp với NHCP + TËp trung n©ng cao n¨ng lùc qu¶n trÞ ®iÒu hµnh ng©n hµng, t¨ng c−êng sức mạnh Hội đồng quản trị thông qua việc bổ sung thành viên Hội đồng quản trị có lực quản trị, mang tri thức quản trị đại, tiên tiến từ các n−ớc phát triển trên giới Đồng thời bổ sung thành viên Ban Tổng giám đốc và các cán cao cấp khác để tiếp tục kiện toàn và tăng c−ờng hiệu hoạt động máy quản lý, điều hành ngân hàng thời gian phát triển + C¬ cÊu l¹i vµ kiÖn toµn l¹i bé m¸y kiÓm tra, kiÓm so¸t néi bé, hÖ thèng kiÓm to¸n néi bé, qu¶n trÞ rñi ro theo h−íng lµnh m¹nh ho¸ vµ kiÓm so¸t rñi ro, chủ động xây dựng phát triển nguồn nhân lực đáp ứng yêu cầu tăng tr−ởng và mở rộng hoạt động - X©y dùng vµ triÓn khai m« h×nh tæ chøc míi theo h−íng ph¸t triÓn cña ng©n hµng ®a n¨ng, thµnh lËp c¸c khèi vµ c¸c chøc danh qu¶n lý theo vïng, miền để tạo chế kiểm soát ngành dọc hiệu quả, đồng thời thành lập thêm các đơn vị trực thuộc để chuyên môn hoá các hoạt động hỗ trợ - Ph¸t triÓn c¸c s¶n phÈm bao gåm c¶ s¶n phÈm tÝn dông vµ phi tÝn dông, đó trọng tâm là các sản phẩm tăng thu phí dịch vụ và các sản phẩm phù hợp với phân khúc khách hàng Xây dựng phù hợp với các đối t−ợng khách hàng trọng tâm, cốt lõi Thúc đẩy hoạt động nghiên cứu thị tr−ờng, xác định và phát triển khách hàng, thị tr−ờng mục tiêu Tăng c−ờng các hoạt động Marketing vµ ph¸t triÓn c¸c kªnh ph©n phèi trung gian, kªnh tù phôc vô nh»m t¨ng c−êng kh¶ n¨ng b¸n hµng 152 + Nâng cao chất l−ợng dịch vụ: đánh giá lại tính hiệu quả, khả thi sản phẩm qua đó tập trung phát triển các nhóm sản phẩm trọng yếu mang l¹i hiÖu qu¶ cao vµ x©y dùng th−¬ng hiÖu cho c¸c s¶n phÈm chñ lùc; c¶i tiÕn sản phẩm tối −u hoá quy trình thủ tục, đẩy nhanh tốc độ phục vụ khách hàng, ®iÒu chØnh cho phï hîp víi nhu cÇu cña kh¸ch hµng vµ t¹o thªm c¸c gi¸ trÞ gia tăng để tạo khác biệt và tăng khả cạnh tranh + TiÕp tôc ph¸t triÓn, ®a d¹ng ho¸ c¸c s¶n phÈm, dÞch vô ng©n hµng hiÖn đại, sử dụng có hiệu sở vật chất có mạng l−ới, công nghệ để cung øng, b¸n chÐo c¸c s¶n phÈm dÞch vô, n©ng cao chÊt l−îng c¸c dÞch vô truyÒn thèng vµ ph¸t triÓn c¸c s¶n phÈm dÞch vô tiÕn tiÕn - Hoµn thiÖn vµ t¨ng c−êng c«ng t¸c qu¶n trÞ rñi ro; kiÓm so¸t chÆt chÏ chÊt l−îng tÝn dông, chèng nî qu¸ h¹n vµ nî xÊu, qu¶n trÞ tèt kho¶n, đảm bảo tài sản, vốn cho hoạt động ngân hàng Thiết lập đầu mối thông tin phèi hîp theo dâi, ph©n tÝch kiÓm so¸t vµ ®−a c¸c c¶nh b¸o vÒ t×nh h×nh hoạt động kinh doanh khách hàng và đơn vị kinh doanh • Lé tr×nh tõ 2015 - 2020 : Cñng cè vµ n©ng cao th−¬ng hiÖu - TiÕp tôc n©ng cao h×nh ¶nh vµ vÞ thÕ cña tõng NHTMCP th«ng qua viÖc ph¸t triÓn th−¬ng hiÖu trªn c¬ së n©ng cao chÊt l−îng vµ hiÖu qu¶ kinh doanh, phong c¸ch giao dÞch chuyªn nhiÖp cña CBNV, ®a d¹ng ho¸ s¶n phÈm tiÖn Ých ng©n hµng vµ n©ng cao chÊt l−îng dÞch vô, c¶i tiÕn qui tr×nh thñ tôc thùc hiÖn nh−ng phải đảm bảo qui định Các NHCP trên địa bàn tăng mức vốn điều lệ phải đảm bảo tuân thủ lộ trình áp dụng cho các NHTM theo qui định pháp luật; đẩy nhanh tiến độ thực niêm yết và phát hành cổ phiếu thông qua thị tr−êng chøng kho¸n C¸c NHTMCP vµ tõng NHCP ph¶i x©y dùng mét chiÕn l−ợc phát triển sản phẩm dịch vụ mới, đẩy mạnh phát triển các loại thẻ đến tầng lớp dân c− theo h−ớng hấp dẫn khách hàng, phải có chiến l−ợc marketing, mở rộng quan hệ công chúng Tăng c−ờng hoạt động tuyên truyền, quảng cáo trên các ph−ơng tiện thông tin đại chúng, giới thiệu sản phẩm dịch vụ ngân hàng để tạo điều kiện cho khách hàng làm quen, nhận thức ®−îc tiÖn Ých cña c¸c s¶n phÈm cung cÊp vµ ngµy cµng hÊp dÉn kh¸ch hµng Công khai các thông tin tài chính để ng−ời dân tiếp cận, nắm bắt thông tin để h¹n chÕ rñi ro vÒ th«ng tin 3.2.2.2 Giải pháp lộ trình mở rộng mạng l−ới hoạt động 153 ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn t¹i TP Hµ Néi Một định h−ớng chiến l−ợc kinh doanh chính các NHTMCP trên địa bàn Hà Nội, đặc biệt tiến trình hội nhập quốc tế phải tiÕp tôc thùc hiÖn ph¸t triÓn m¹ng l−íi t¹i c¸c vïng träng ®iÓm, −u tiªn theo chiến l−ợc đ+ đề Để đảm bảo cho NHTMCP hoạt động an toàn hiệu và phát triển ổn định phải có phát triển hệ thống mạng l−ới hoạt động kinh doanh (SGD, c¸c CN, c¸c PGD) phï hîp víi tõng NHCP Tr−íc diÔn biÕn phức tạp thị tr−ờng tiền tệ, thay đổi chính sách và định h−ớng kinh doanh các NHCP, đòi hỏi các NH phải có biện pháp mở rộng mạng l−ới hoạt động kinh doanh theo h−ớng bám sát khách hàng mục tiêu và mở rộng thị phần khách hàng, nhằm phát triển kinh doanh ổn định, khẳng định vị và th−¬ng hiÖu cña NHTMCP trªn thÞ tr−êng HiÖn nay, hÇu hÕt c¸c NHTMCP cã Trô së chÝnh t¹i TP Hµ Néi (nh−: Techcombank, MB, VIB, VPBank, MSB, HBBank, SeABank) cã m¹ng l−íi hoạt động rộng, phân bố hầu hết tập trung các thành phố lớn và các vùng trọng điểm kinh tế trên n−ớc có tiềm và phát triển hoạt động ngân hµng HÖ thèng mµng l−íi cña c¸c NH ph¸t triÓn ®+ më réng ®−îc thÞ phÇn khách hàng, góp phần quảng bá, khẳng định th−ơng hiệu và tăng c−ờng các sản phẩm dịch vụ tiện ích ngân hàng, đặc biệt là các nghiệp vụ tín dụng truyền thèng, chuyÓn tiÒn to¸n vµ ngoµi n−íc Trong thêi gian tíi, c¸c NHTMCP trên địa bàn cần tiếp tục định h−ớng chiến l−ợc phát triển màng l−ới hoạt động ngân hàng các tỉnh, thành phố lớn, trọng điểm n−ớc trên sở phải tính toán kỹ hiệu điểm hoạt động, −u tiên địa bµn ch−a cã m¹ng l−íi; hoÆc dù kiÕn sÏ më thªm c¸c chi nh¸nh vµ phßng giao dịch, chấm dứt các chi nhánh và nâng cấp số PGD ngoài địa bàn tỉnh, thành phố nơi đặt sở giao dịch, chi nhánh (PGD liền kề) thành chi nhánh, củng cố hoạt động các chi nhánh , phòng giao dịch cũ - Những năm gần đây, các NHTMCP trên địa bàn Hà Nội đ+ phát triển mạnh mạng l−ới hoạt động n−ớc Nhìn chung, việc phát triển mạng l−ới theo kế hoạch có định h−ớng rõ rệt, mở trên sở nghiên cứu kỹ, đánh giá nhu cầu khách hàng trên địa bàn, điều kiện mở, tính toán hiệu hoạt động và khả quản lý, phù hợp với chiến l−ợc và phát triển qui m« cña NH cã chó träng träng ®iÓm vµo hai TP lín lµ TP Hµ Néi vµ TP Hå ChÝ Minh 154 - Tiếp tục đẩy mạnh và mở rộng mạng l−ới liên kết với các đối tác, các TËp ®oµn kinh tÕ vµ c¸c Doanh nghiÖp lín, c¸c C«ng ty B¶o hiÓm, C«ng ty Chøng kho¸n, C«ng ty tµi chÝnh th«ng qua më mµng l−íi ë c¸c tØnh, TP träng điểm n−ớc để tạo lập các kênh phân phối sản phẩm và dịch vụ bổ sung Trong tiÕn tr×nh héi nhËp quèc tÕ c¸c ng©n hµng n−íc ngoµi tiÕp tôc më c¸c chi nh¸nh NH n−íc ngoµi, më c¸c ng©n hµng 100% vèn n−íc ngoµi t¹i ViÖt Nam theo lộ trình Chính phủ cam kết các Hiệp định th−ơng mại dịch vụ (AFTA) ASEAN, Hiệp định th−ơng mại Việt - Mỹ ký ngày 13/7/2000 và lộ trình Chính phủ cam kết Việt Nam gia nhập WTO Do đó, từ năm 2009 2020, các NHTMCP tiếp tục mở rộng qui mô và phát triển màng l−ới chiều réng vµ chiÒu s©u, c¶ n−íc còng nh− c¸c n−íc khu vùc vµ trªn thÕ giíi phï hîp theo lé tr×nh cô thÓ nh− sau: - Năm 2009: Một số NHTMCP trên địa bàn Hà Nội tiếp tục mở thêm chi nh¸nh, PGD ë mét sè tØnh thµnh phè träng ®iÓm, hoÆc mét sè NHCP thiÕu vèn điều lệ nên phải chấm dứt hoạt động số chi nhánh để nâng cấp số PGD liền kề thành chi nhánh theo Điều 20 Quy định ban hành kèm theo Quyết định số 13/2008/QĐ-NHNN ngày 29/4/2008 Thống đốc NHNN - Giai đoạn 2010-2015: Các NHTMCP trên địa bàn Hà Nội tiếp tục mở chi nh¸nh, PGD ë c¸c tØnh, thµnh phè n−íc, giai ®o¹n nµy mét sè NHCP có qui mô lớn trên địa bàn (Techcombank, MB, VIB) có nhu cầu dự kiến më chi nh¸nh, VP§D ë mét sè n−íc khu vùc nh− C¨mpuchia, Lµo vµ mét sè n−íc trªn thÕ giíi - Giai đoạn 2015-2020: Các NHTMCP trên địa bàn Hà Nội hầu hết mở chi nh¸nh, PGD ë c¸c tØnh, thµnh phè träng ®iÓm c¶ n−íc, mét sè NHCP từ mô hình NHCP nông thôn lên NHCP đô thị nh− GPBank giai đoạn này đẩy mạnh việc mở mạng l−ới, chi nhánh, PGD Hầu hết các NHTMCP trên địa bµn më chi nh¸nh, VP§D ë mét sè n−íc khu vùc vµ trªn thÕ giíi, cô thÓ: Dù kiÕn Techcombank sÏ më Chi nh¸nh ë Nga, Hång K«ng, Anh; SeABank sÏ më chi nh¸nh ë Ph¸p; HBBank sÏ më chi nh¸nh ë §øc; VIB sÏ më Chi nh¸nh ë óc, Nga; VPBank sÏ më chi nh¸nh ë Singapore Khi phát triển mạng l−ới hoạt động, các NHCP phải đảm bảo điều kiện mở, tính toán kỹ hiệu hoạt động và khả quản lý mở rộng mạng l−íi chi nh¸nh, PGD, Quü tiÕt kiÖm Dù kiÕn kÕ ho¹ch cô thÓ më c¸c chi nh¸nh, PGD, VP§D ë n−íc, n−íc ngoµi tõ n¨m 2008 – 2020 Xem b¶ng 3.1: 155 Bảng 3.1: Lộ trình phát triển màng l−ới hoạt động 08 Ngân hàng th−ơng mại cổ phần trên địa bàn Hà Nội từ năm 2008 - 2020 2008 Tªn ng©n hµng 2009 2010-2015 T¤NG C¤NG 2015-2020 Trong n−íc N−íc ngoµi Trong n−íc N−íc ngoµi Trong n−íc N−íc ngoµi CN PGD CN VP§D CN PGD CN VP§D CN PGD CN VPDD 20 70 2 82 253 15 40 66 104 2 CN PGD CN PGD TechcomBank 35 73 12 50 15 60 VIBank 41 31 10 30 MB 35 52 10 30 15 40 1 20 50 1 80 172 2 MSB 26 29 10 30 15 40 1 20 40 1 71 139 2 VPBank 27 55 10 20 15 30 20 40 72 145 1 HabuBank 19 17 15 20 15 25 56 70 1 SeABank 12 22 33 15 40 20 50 55 145 GPBank 17 10 20 15 30 20 40 51 107 1 1 156 3.2.2.3 Gi¶i ph¸p t¨ng vèn tù cã cña c¸c ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn t¹i TP Hµ Néi (1) C¬ së cña viÖc t¨ng vèn - Dù kiÕn t¨ng møc vèn ®iÒu lÖ cña c¸c NHTMCP cã trô së chÝnh t¹i TPHN phải dựa trên sở các yếu tố nh−: Các tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động, đó phải đảm bảo tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 8%; so sánh với n¨ng lùc c¹nh tranh cña c¸c hÖ thèng ng©n hµng kh¸c nh− NHTMNN, chi nh¸nh Ng©n hµng n−íc ngoµi, víi c¸c ng©n hµng trªn thÞ tr−êng quèc tÕ… - Để đảm bảo an toàn vốn tối thiểu 8%: tổng tài sản có các NHTMCP khoảng 74.000 tỷ đồng thì vốn tự có tối thiểu các NHTMCP là 6.920 tỷ đồng, bình quân NHCP là 3.950 tỷ đồng - So s¸nh t−¬ng quan víi n¨ng lùc c¹nh tranh cña c¸c hÖ thèng ng©n hµng kh¸c nh− NHTMNN, chi nh¸nh Ng©n hµng n−íc ngoµi, víi c¸c ng©n hµng trªn thÞ tr−êng quèc tÕ… th× vèn tù cã cña mét NHTMCP tèi thiÓu ph¶i b»ng vèn tù có chi nhánh NH n−ớc ngoài theo quy định và quy tỷ giá hành; mức độ yêu cầu cao NHTMCP loại trung bình phải đạt khoảng 2.000 tỷ đồng; để có thể hoạt động đ−ợc trên thị tr−ờng quốc tế th× t−¬ng lai vèn tù cã cña c¸c NHTMCP m¹nh Ýt nhÊt ph¶i b»ng 60% vèn tự có NHTMNN lớn, −ớc tính khoảng 9.000 tỷ đồng (2) Ph−¬ng ¸n t¨ng V§L cña NHTMCP ®0 ®−îc §H§C§ th«ng qua, ph¶i nªu ®−îc tèi thiÓu c¸c néi dung sau: - Nhu cÇu cÇn thiÕt t¨ng vèn ®iÒu lÖ cña NHTMCP nh»m tu©n thñ lé tr×nh tăng vốn điều lệ áp dụng cho các NHTM theo qui định pháp luật, nâng cao n¨ng lùc tµi chÝnh, më réng m¹ng l−íi chi nh¸nh vµ c«ng ty trùc thuéc, tăng c−ờng khả chống đỡ các rủi ro và đáp ứng tốt các tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động, mở rộng quy mô hoạt động và nâng cao khả c¹nh tranh tiÕn tr×nh héi nhËp quèc tÕ - Kế hoạch thay đổi mức vốn điều lệ năm tài chính phải nêu rõ: Tổng mức vốn điều lệ dự kiến thay đổi; Ph−ơng thức tăng vốn; Các đợt dự kiến phát hành đợt năm 157 - KÕ ho¹ch sö dông vèn ®iÒu lÖ t¨ng thªm cña NHTMCP ph¶i nªu râ: §Çu t− c¬ së vËt chÊt vµ hÖ thèng c«ng nghÖ; T¨ng c−êng tÝn dông; Ph¸t triÓn hoạt động phi tín dụng; Tăng c−ờng đầu t− liên doanh, góp vốn; Phát triển th−¬ng hiÖu,… - NHTMCP dù kiÕn vÒ hiÖu qu¶ kinh doanh sau t¨ng vèn ®iÒu lÖ (so sánh với năm tr−ớc), đó phải nêu rõ các tiêu: Tăng tr−ởng tổng tài sản có; Tăng tr−ởng tín dụng (phải phù hợp với định h−ớng đạo NHNN Việt Nam theo năm); Huy động tiền gửi khách hàng và tiền gửi và vay các tổ chức tín dụng khác; Các tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng; Tû suÊt lîi nhuËn sau thuÕ/ vèn chñ së h÷u b×nh qu©n (ROE), tû suÊt lîi nhuËn sau thuế/tổng tài sản bình quân (ROA); Mức cổ tức cho cổ đông; Kết hoạt động năm dự kiến xếp loại A - NHTMCP dù kiÕn kh¶ n¨ng qu¶n trÞ, ®iÒu hµnh, kiÓm so¸t phï hîp víi quy mô vốn và quy mô hoạt động sau tăng vốn điều lệ NHCP phải đảm bảo số l−ợng thành viên Hội đồng quản trị, Ban điều hành, Ban kiểm soát, đó cã sè thµnh viªn H§QT, BKS chuyªn tr¸ch lµm viÖc ë ng©n hµng Ban ®iÒu hµnh phải gồm ng−ời có lực và trình độ chuyên môn theo qui định ph¸p luËt NHCP ph¶i cã tèi thiÓu c¸c Uû ban qu¶n lý vèn vµ kho¶n, Uû ban tín dụng với các thành viên nòng cốt là HĐQT và Ban điều hành, để tăng c−ờng kiểm soát rủi ro quy mô vốn và hoạt động ngày càng mở rộng - Dự kiến cấu và tỷ lệ vốn sở hữu các cổ đông lớn tr−ớc và sau tăng mức vốn điều lệ NHTMCP theo qui định pháp luật (gồm số tổ chức và cá nhân, đó có cổ đông là đối tác chiến l−ợc tiềm vµ/hoÆc níc ngoµi cña NHCP sau t¨ng V§L) (3) Lé tr×nh t¨ng vèn Các NHTMCP có trụ sở chính thành phố Hà Nội phải đảm bảo mức vốn điều lệ t−ơng đ−ơng mức vốn pháp định quy định "Danh mục mức vốn pháp định tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Nghị định số 141/2006/N§-CP ngµy 22/11/2006 cña ChÝnh phñ" - Năm 2008: Các NHTMCP có quy mô nhỏ phải đạt mức vốn điều lệ 158 tối thiểu là 1.000 tỷ đồng; Các NHTMCP có quy mô mức vừa (HBBank, VPBank, MSB ) phải đạt mức vốn điều lệ tối thiểu từ 2.000 tỷ đồng đến 3.000 tỷ đồng, riêng NHCP ch−a phải là công ty đại chúng (SeABank) đ+ tăng vốn điều lệ lên 4.000 tỷ đồng Các NHTMCP có quy mô lớn (Techcombank, MB) phải đạt mức vốn điều lệ từ 3.000 tỷ đồng đến 5.000 tỷ đồng Riêng NHTMCP Quốc tế đ+ thông qua ph−ơng án tăng vốn điều lệ năm tài chính lên 3.000 tỷ đồng, khó khăn nên hết năm 2008 vốn điều lệ VIB là 2.000 tỷ đồng - Năm 2009: các NHTMCP có quy mô nhỏ phải đạt mức vốn điều lệ tối thiểu là 2.000 tỷ đồng; các NHTMCP có quy mô vừa (HBBank, VPBank, MSB) phải đạt mức vốn điều lệ tối thiểu khoảng 3.000 tỷ đồng, riêng NHCP ch−a phải là công ty đại chúng (SeABank) tăng vốn điều lệ lên trên 5.000 tỷ đồng (từ nguồn trái phiếu chuyển đổi, thời hạn chuyển đổi tháng 12/2009) Các NHTMCP có quy mô lớn (Techcombank, MB, VIB) phải đạt mức vốn điều lệ tối thiểu từ 4.000 tỷ đồng đến trên 5.000 tỷ đồng - Từ năm 2010 - 2020: Các NHTMCP có quy mô nhỏ phải đạt mức vốn điều lệ tối thiểu trên 3.000 tỷ đồng; các NH có quy mô vừa (HBBank, VPBank, MSB) phải đạt mức vốn điều lệ tối thiểu từ 4.000 tỷ đồng đến trên 5.000 tỷ đồng, riêng SeABank tăng vốn điều lệ lên trên 6.000 tỷ đồng (do năm 2009 đ+ tăng VĐL trên 5.000 tỷ đồng); các NHTMCP có quy mô lớn (Techcombank, MB, VIB) phải đạt mức vốn điều lệ tối thiểu từ 5.000 tỷ đồng đến trên 8.000 tỷ đồng (4) C¸c gi¶i ph¸p vµ kh¶ n¨ng hiÖn thùc cña viÖc t¨ng vèn ®iÒu lÖ Cơ sở đề xuất lộ trình tăng vốn các NHTMCP: Quy mô hoạt động ng©n hàng (lín, võa, nhá), cã c¸c gi¶i ph¸p lé tr×nh t¨ng vèn cô thÓ theo tõng giai ®o¹n n¨m 2008; n¨m 2009-2010; n¨m 2010- 2020 Tiếp tục tăng vốn điều lệ để tăng c−ờng lực tài chính, nâng cao khả cạnh tranh, đôi với việc đảm bảo khả quản lý hiệu vốn điều lệ tăng lên Các NHCP cần nghiên cứu kỹ, xác định cổ đông chiến l−ợc, tiềm n−ớc và/hoặc n−ớc ngoài phù hợp để đảm bảo việc tham gia góp vèn thùc sù hç trî, hîp t¸c víi ng©n hµng 159 Tăng vốn tự có: Các NHTMCP trên địa bàn TP.Hà Nội thực tăng vèn tù cã qua biÖn ph¸p sau: Thø nhÊt - T¨ng vèn th«ng qua thÞ tr−êng chøng kho¸n: §©y lµ gi¶i ph¸p cã kh¶ n¨ng thùc hiÖn nÒn kinh tÕ thÞ tr−êng, cho phÐp c¸c NHTMCP t¨ng vèn ®iÒu lÖ thuËn lîi vµ nhanh chãng h¬n so víi c¸c giải pháp khác Theo đó, NHTMCP có đủ điều kiện thực niêm yết và phát hµnh cæ phiÕu trªn thÞ tr−êng chøng kho¸n Muèn thùc hiÖn niªm yÕt vµ ph¸t hµnh cæ phiÕu trªn thÞ tr−êng chøng kho¸n c¸c NHCP ph¶i cã t×nh h×nh tµi chÝnh lµnh m¹nh, minh b¹ch §Ó t¹o thuận lợi cho các NHCP trên địa bàn tăng vốn thông qua phát hành cổ phiếu trªn thÞ tr−êng chøng kho¸n ph¶i ®Èy m¹nh hoµn thiÖn khu«n khæ ph¸p lý, nhằm đảm bảo môi tr−ờng đầu t− minh bạch, công vì mục đích bảo vÖ nhµ ®Çu t−; x©y dùng c¬ së h¹ tÇng cho thÞ tr−êng chøng kho¸n, nh»m t¨ng c−êng sè l−îng vµ ®a d¹ng ho¸ c¸c lo¹i chøng kho¸n th«ng qua viÖc khuyÕn khích các NHCP đủ điều kiện niêm yết thực niêm yết để giao dịch Thực tế số NHTMCP trên địa bàn Hà Nội có đủ điều kiện niªm yÕt cæ phiÕu (nh−: TCB, VIB, HBB, MB, MSB) §Ó viÖc t¨ng vèn cña c¸c NHCP trên địa bàn thuận lợi và nhanh chóng cần đẩy nhanh việc niêm yết cổ phiếu trên thị tr−ờng chứng khoán Việt Nam, nh−ng phải đảm bảo điều kiện thuận lợi cho NH và đảm bảo lợi ích cho cổ đông Thø hai - T¨ng vèn tõ nguån thu nî ®+ ®−îc xö lý: Cho phÐp c¸c NHTMCP thu ®−îc nh÷ng kho¶n nî ®−îc xo¸ b»ng quü dù phòng để bổ sung tăng vốn tự có theo tỷ lệ định §©y lµ gi¶i ph¸p cã thÓ thùc hiÖn nh»m bæ sung t¨ng vèn tù cã cho c¸c NHCP trên địa bàn Hà Nội, số thời điểm các NHCP khó khăn viÖc t¨ng vèn Muèn thu ®−îc nh÷ng kho¶n nî ®−îc xo¸ b»ng quü dù phßng, các NHCP trên địa bàn phải thực các biện pháp sau: - C¸c NHCP ph¶i thµnh lËp phßng hoÆc bé phËn chuyªn tr¸ch vÒ xö lý nợ, để th−ờng xuyên đôn đốc, áp sát nợ, mặt khác phải phối hợp chặt chẽ với các quan, chính quyền địa ph−ơng các cấp (nh− công an, UBND các 160 cấp, ) để có hỗ trợ tốt việc thu hồi nợ cho NH - Các NHCP có thể ký hợp đồng thoả thuận với các Công ty chuyên nghiệp thu hồi nợ, đòi nợ thay NH theo khoản nợ Đây là biện pháp thu håi nî hiÖu qu¶ nhÊt v× c¸c c«ng ty nµy chuyªn nghiÖp thu nî, gióp c¸c NH nhanh chãng tËn thu ®−îc c¸c kho¶n nî ®−îc xo¸ b»ng quü dù phßng - Th«ng qua thÞ tr−êng mua b¸n nî (nh−: c«ng ty mua b¸n nî, c¸c NHTM mua l¹i nî xÊu, ) Thø ba - T¨ng vèn b»ng c¸ch b¸n cæ phÇn −u ®+i vµ kh«ng −u ®+i: B¸n c¸c cæ phÇn −u ®+i cho c¸n bé viªn chøc cña Ng©n hµng cæ phÇn víi møc cæ tøc cao h¬n l+i suÊt tiÕt kiÖm cã kú h¹n cao nhÊt nh»m khuyÕn khÝch CBCNV tham gia mua cæ phÇn, hä sÏ g¾n kÕt víi NH h¬n vµ nç lùc h¬n c«ng t¸c Bán cổ phần −u đ+i khác cho các cổ đông chiến l−ợc, cổ đông tiềm vµ/ hoÆc n−íc ngoµi víi gi¸ tho¶ thuËn trªn c¬ së c¸c cam kÕt hç trî, hîp tác công nghệ, quản trị, điều hành, đào tạo , phù hợp với điều kiện thực tế thị tr−ờng và NHCP nh−ng phải đảm bảo theo qui định pháp luật hành 3.2.2.4 Giải pháp đảm bảo các tiêu chuẩn mực an toàn và hiệu hoạt động ngân hàng các ngân hàng th−ơng mại cổ phần TP Hà Nội (1) C¬ së khoa häc Những tiêu chuẩn mực an toàn hoạt động ngân hàng đ−ợc nghiªn cøu tõ thùc tiÔn cña c¸c ng©n hµng th−¬ng m¹i trªn thÕ giíi vµ cã sù vËn dông vµo ®iÒu kiÖn thùc tiÔn cña c¸c ng©n hµng ViÖt Nam, v× vËy NHTM Việt Nam nói chung và các NHTMCP trên địa bàn Hà Nội nói riêng bắt buộc ph¶i tu©n thñ (2) Gi¶i ph¸p vµ tÝnh thùc tiÔn * VÒ tû lÖ an toµn vèn tèi thiÓu: Trong thực tiễn các NHTMCP trên địa bàn Hà Nội có thể đảm bảo ®−îc hÖ sè an toµn vèn tèi thiÓu Tuy nhiªn cÇn l−u ý hai tr−êng hîp thùc tiÔn ®+ x¶y ra: - Thø nhÊt: Nhãm NHCP cã tû lÖ an toµn vèn lín h¬n 8%, nhá h¬n 10%, 161 an toµn vèn nh−ng chøng tá c¸c NHTMCP ch−a t¨ng vèn tù cã t−¬ng øng víi møc ®Çu t− rñi ro cña viÖc sö dông tµi s¶n cã sinh lêi, tr−êng hîp nµy c¸c NHCP cã lîi nhuËn cao vµ chÊp nhËn m¹o hiÓm rñi ro - Thø hai: Nhãm NHCP cã tû lÖ an toµn vèn lín h¬n 20%, an toµn vèn rÊt cao nh−ng còng kh«ng tèt, c¸c NH kh«ng d¸m m¹o hiÓm chÊp nhận rủi ro hoạt động * Tû lÖ vÒ kh¶ n¨ng chi tr¶: Để đảm bảo tốt tỷ lệ khả chi trả hàng ngày, vòng ngày và vòng tháng kế tiếp, các NHTMCP phải đảm bảo: - Phải có hạ tầng kỹ thuật và đảm bảo công nghệ thông tin phải ứng dụng phần mềm để đáp ứng đ−ợc việc thực quản lý chiến l−ợc và chính sách bảo đảm khả chi trả NHCP, đảm bảo kịp thời chính xác, đó xác định và tính toán đ−ợc tỷ lệ khả chi trả hàng ngày, vòng ngày, mét th¸ng kÕ tiÕp - ThiÕt lËp hÖ thèng c¶nh b¸o vÒ t×nh tr¹ng thiÕu hôt t¹m thêi kh¶ n¨ng chi trả Dự kiến các ph−ơng án thực đảm bảo khả chi trả, khả khoản; Trên sở thực cấc tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động các ngân hàng, đặc biệt khả chi trả, phải đ−a các giải pháp có tính khả thi vµ x©y dùng chÝnh s¸ch viÖc kiÓm so¸t vµ tr× kh¶ n¨ng chi tr¶ cña NH * ChØ tiªu vÒ chÊt l−îng tÝn dông: - Khèng chÕ tû lÖ nî xÊu d−íi møc 5% Trong hoạt động tín dụng, chất l−ợng là yếu tố hàng đầu phải đảm bảo Theo đó các NHTMCP phải nâng cao trình độ và chất l−ợng thẩm định các dự án Khi tăng tr−ởng các danh mục cho vay phải xác định đ−ợc rủi ro tiềm ẩn, đặc biệt là rủi ro liên quan đến bất động sản chấp và biến động giá thị tr−ờng bất động sản để dự phòng rủi ro có thể xảy Thùc tÕ cã nhiÒu ng©n hµng tû lÖ nî qu¸ h¹n d−íi 1% hoÆc d−íi 2% (chuÈn mùc cña c¸c n−íc trªn thÕ giíi tõ 2% - 3%) V× vËy, tû lÖ nî qu¸ h¹n nhá h¬n 5% lµ kh¶ n¨ng hiÖn thùc, c¸c NHTMCP cã thÓ tr× ®−îc 162 Bảng 3.2: Cơ sở đề xuất các tiêu chuẩn mực, an toàn, hiệu ChØ tiªu §Ò xuÊt Thùc tiÔn An toµn vèn (CAR) ChÊt l−îng tÝn dông 12 - 15% Tõ 8% - 10%; trªn 20% - Tû lÖ NQH/Tæng D− nî <5% - 6% - Tû lÖ TSC SL/Tæng TSC ≥ 85% ROE ≥ 20% 76,8% → 84,1% NH cã quy m«&L≥15% NH QM nhỏ gần đạt 15% - §¶m b¶o tû lÖ tµi s¶n cã sinh lêi trªn tæng tµi s¶n cã tèi thiÓu 85%: Tû lÖ nµy cµng cao th× cµng chøng tá c¸c NHCP ®+ vËn dông khai th¸c tèi đa nguồn vốn vào hoạt động tín dụng, đầu t− tài chính để phát sinh hiệu Hiện nay, có xu h−ớng các NHCP dùng tỷ lệ vốn huy động khá lớn để đầu t− vµo c¸c giÊy tê cã gi¸ ChÝnh phñ, Ng©n hµng Nhµ n−íc ViÖt Nam ph¸t hµnh Thực tế từ năm 2003 đến nay, tỷ lệ tài sản có sinh lời bình quân chung các NHTMCP trên địa bàn mức trên 80% Do vậy, tỷ lệ trên có khả thực * Chỉ tiêu hiệu hoạt động kinh doanh: - Duy tr× hÖ sè ROE tèi thiÓu tõ 20% trë lªn HÖ sè nµy cã kh¶ n¨ng thùc hiÖn ®−îc thùc tiÔn, bëi v× qua n¨m 2003 vµ 2004 hÖ sè ROE cña mét sè NHCP kinh doanh cã hiÖu qu¶ nh−: TCB 13,04%; VIB 15,02%; MB 18,78%; HBB 21,32%; SEB 33,43%, MSB 12% - §Ó n©ng cao hiÖu qu¶ sö dông vèn th× møc t¨ng lîi nhuËn rßng ph¶i đạt mức tăng t−ơng ứng với mức tăng vốn tự có và tổng tài sản có Các NHCP cã kÕt cÊu vèn (VTC/Tæng TSC) cµng cao th× hÖ sè ROA cµng lín Theo đó, kết cấu vốn tự có/Tổng Tài sản có hợp lý phải đạt từ 8,5% trở lên (Xem b¶ng 3.2) HiÖn kÕt cÊu vèn tù cã/Tæng tµi s¶n cã cña NHCP lín (Techcombank) đ+ đạt mức 10,22%, NH có quy mô nhỏ (Dầu Khí Toàn Cầu) đạt 8,6% 3.2.2.5 Gi¶i ph¸p ph¸t triÓn h¹ tÇng kü thuËt vµ øng dông c«ng nghÖ đại các ngân hàng th−ơng mại cổ phần TP Hà Nội §©y lµ gi¶i ph¸p rÊt quan träng nh»m triÓn khai nhanh chãng, kÞp thêi chiến l−ợc kinh doanh đ+ đề ra, góp phần nâng cao hoạt động quản trị, điều 163 hành hoạt động ngân hàng và lực cạnh tranh các NHTMCP trên địa bàn Hà Nội Để thực giải pháp này, tr−ớc hết các NHCP phải có vốn để đầu t− ch−a đủ vốn thì các NHCP có thể liên kết với để phát triển hạ tầng kỹ thuật và công nghệ đại Những năm gần đây, các NHTMCP ®Èy m¹nh ph¸t triÓn hÖ thèng phÇn mÒm vµ øng dông c«ng nghÖ ngân hàng đại, hầu hết hàng năm các NHCP thực tăng vốn điều lÖ vµ sö dông vèn cho ®Çu t− c¬ së vËt chÊt vµ ph¸t triÓn hÖ thèng c«ng nghÖ Các NHTMCP phải đảm bảo các vấn đề sau: (1) §¶m b¶o c¸c yªu cÇu kü thuËt: C¸c NHTMCP muèn thùc hiÖn ®−îc c¸c môc tiªu nghiÖp vô nh− trªn, tõng NHCP ph¶i cã kÕ ho¹ch sö dông vèn ®−îc phª duyÖt cho viÖc ®Çu t− ph¸t triÓn h¹ tÇng kü thuËt c«ng nghÖ mét c¸ch hîp lý vµ hiÖu qu¶, viÖc øng dông công nghệ cần phải đạt đ−ợc các yêu cầu kỹ thuật sau: Thứ nhất, xây dùng c¬ së d÷ liÖu tËp trung toµn hÖ thèng; Thø hai, x©y dùng hÖ thèng viÔn th«ng nèi c¸c chi nh¸nh; Thø ba, kÕt nèi dÔ dµng víi c¸c thiÕt bÞ giao dÞch tù động, các hệ thống thông tin công cộng (internet, điện thoại công cộng…); Thứ t−, đảm bảo tính bảo mật, an toàn cao; Thứ năm đảm bảo tính mở rộng, ph¸t triÓn (2) C¬ së lý luËn vµ tÝnh thùc tiÔn cña gi¶i ph¸p ph¸t triÓn h¹ tÇng kü thuật, ứng dụng công nghệ đại: * C¬ së lý luËn: - XuÊt ph¸t tõ yªu cÇu n©ng cao n¨ng lùc tµi chÝnh, më réng qui m« vµ mạng l−ới hoạt động, tăng c−ờng hoạt động tín dụng và nâng cao lực cạnh tranh các NHTMCP thì vấn đề tiên là phải phát triển hạ tầng kỹ thuật và ứng dụng công nghệ đại - Xuất phát từ yêu cầu phát triển mạnh dịch vụ và hoạt động phi tín dụng, nhằm cung ứng các sản phẩm dịch vụ ngân hàng đại, đáp ứng nhu cầu tiện tích tối đa, đảm bảo chất l−ợng cho khách hàng, vấn đề để thực yêu cầu này là dịch vụ đó thực đ−ợc trên tảng công nghệ đại, đó tiến trình hội nhập quốc tế các NHCP và NHCP chú trọng giải pháp này, đây là các vấn đề đ−ợc các nhà 164 quản trị ngân hàng quan tâm và là tất yếu hoạt động các ngân hàng * TÝnh thùc tiÔn cña gi¶i ph¸p: - Những NHTMCP trên địa bàn có quy mô lớn (Techcombank, MB, VIB) víi kh¶ n¨ng, ®iÒu kiÖn vÒ vèn cña m×nh thùc tÕ ®+ øng dông c«ng nghÖ ngân hàng đại nh− Techcombank, VIBank đ+ hoàn chỉnh nối mạng và cài đặt phần mềm Smartbank toàn hệ thống Các NHTMCP trên địa bàn quy mô vừa và nhỏ (HBBank, VPBank, MSB, SeABank vµ GPBank) còng ®ang dÇn tõng b−íc ®Çu t− vµ hoµn thiÖn h¹ tÇng kü thuËt vµ øng dông phÇn mÒm c«ng nghÖ míi hoÆc thay dÇn nh÷ng phÇn mÒm c«ng nghÖ kh«ng phï hîp n÷a th× míi thùc hiÖn c¸c giao dÞch vµ qu¶n lý hoạt động ngân hàng Thực tế và năm các NHCP và NHCP tiếp tục đầu t−, nâng cấp theo h−ớng đảm bảo việc phát triển hạ tầng kỹ thuật và ứng dụng công nghệ đại luôn đáp ứng yêu cầu hoạt động ngân hàng giai đoạn Riêng MSB đ+ triển khai giai đoạn dự án đại hoá tin học ngân hàng, thay hệ thống máy chủ IBM vµ thay thÕ phÇn mÒm thÎ míi cã kh¶ n¨ng xö lý vµ tÝch hîp hÖ thèng kÕt nèi m¸y ATM… Trong tiến trình hội nhập quốc tế, hoạt động các NHCP ngày càng ph¸t triÓn, qui m« më réng, v× vËy gi¶i ph¸p vÒ ph¸t triÓn h¹ tÇng kü thuËt vµ øng dông c«ng nghÖ míi cña c¸c NHTMCP cã kh¶ n¨ng hiÖn thùc cao HiÖn nay, c¸c NHCP ®+ vµ ®ang ph¸t triÓn h¹ tÇng kü thuËt, ®Èy m¹nh øng dông công nghệ tiên tiến để nhanh chóng tiếp cận với công nghệ đại, quản trị và dịch vụ ngân hàng mới, đáp ứng nhu cầu ngày càng cao và đa dạng khách hàng; đồng thời sớm xây dựng hệ thống dự phòng liệu, hoàn thiện hệ thèng an ninh m¹ng vµ tõng b−íc ¸p dông c¸c chuÈn mùc quèc tÕ ho¹t động ngân hàng 3.2.2.6 Giải pháp phát triển các dịch vụ ngân hàng c¸c ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn t¹i TP Hµ Néi Đây là giải pháp nhằm nâng cao khả cạnh tranh hoạt động Ng©n hµng, t¹o nh÷ng kh¸c biÖt c¸c s¶n phÈm dÞch vô ng©n hµng cung øng cho kh¸ch hµng vµ nÒn kinh tÕ §Ó thùc hiÖn ®−îc gi¶i ph¸p nµy 165 phải trên tảng ứng dụng công nghệ đại Năm 2010 là thời điểm më cöa hoµn toµn c¸c dÞch vô tµi chÝnh ng©n hµng Kh«ng ph¶i tÊt c¶ c¸c NHTMCP trên địa bàn Hà Nội phải áp dụng các loại dịch vụ NH d−ới đây, mà tính chất, đặc điểm, quy mô, lực hoạt động, định h−ớng chiến l−îc ph¸t triÓn, kh¸ch hµng môc tiªu… mµ c¸c NH ¸p dông c¸c dÞch vô phï hîp  Lé tr×nh ph¸t triÓn c¸c dÞch vô tµi chÝnh (1) Giai ®o¹n 2008 - 2009: TiÕp tôc hoµn thiÖn vµ n©ng cao chÊt l−îng dÞch vô ng©n hµng ë giai ®o¹n 2008 - 2009 * §èi víi dÞch vô gi÷ hé vµ qu¶n lý hé tµi s¶n chÝnh - C¸c tæ chøc tÝn dông, ng©n hµng nhËn uû th¸c cña kh¸ch hµng, gi÷ hé chøng khoán, thu hộ tiền l+i, tiền gốc đến hạn phải thu với lệ phí hợp lý, giúp khách hàng tiết kiệm thời gian nhận tiền l+i, tiền gốc chứng khoán đáo hạn - Ngoµi ra, c¸c TCTD cßn cã thÓ më dÞch vô thay mÆt kh¸ch hµng mua hé, b¸n hé chøng kho¸n theo uû quyÒn cña kh¸ch hµng, nh»m gióp kh¸ch hàng sử dụng các khoản thặng d− tài chính có lợi ích cao để đầu t− vào c¸c chøng kho¸n mong muèn * TiÕp tôc ¸p dông vµ ph¸t triÓn dÞch vô tÝn dông vµ tµi trî, dÞch vô to¸n, dÞch vô ®Çu t− tµi chÝnh: - Tham gia thÞ tr−êng mua b¸n nî th«ng qua h×nh thøc chøng kho¸n nî - Đẩy mạnh hoạt động Ngân hàng bán lẻ (retail banking), phát triển mạng l−ới kênh phân phối l−ợng và chất nhằm mở rộng địa bàn hoạt động, ph¸t triÓn thªm c¸c kªnh ph©n phèi míi (qua ATM, Internet, ®iÖn tho¹i…) gióp kh¸ch hµng dÔ dµng tiÕp cËn víi c¸c dÞch vô Ng©n hµng - T− vÊn, trung gian m«i giíi c¸c dÞch vô tµi chÝnh phô trî kh¸c nh−: m«i giíi mua b¸n, chøng kho¸n, uû th¸c ®Çu t−… - Thực dịch vụ bao toán, dịch vụ hoán đổi l+i suất… phát triển các dịch vụ tài chính phát sinh nh−: hợp đồng t−ơng lai, dịch vụ quyền chọn tiÒn tÖ (currency option), dÞch vô quyÒn chän vµng (gold option)… - Tiếp tục phát triển và nâng cao hiệu hoạt động các công ty cho thuª tµi chÝnh §©y lµ m« h×nh phï hîp víi nÒn kinh tÕ hiÖn bëi kh¶ n¨ng đáp ứng vốn trung, dài hạn cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ 166 (2) Giai ®o¹n 2009 - 2010: ë giai ®o¹n nµy tËp trung ph¸t triÓn s¶n phÈm, ph¸t triÓn chñ yÕu c¸c dÞch vô to¸n, m«i giíi ®Çu t− cña c¸c Tæ chøc tÝn dông - Thùc hiÖn tèt c¸c giao dÞch to¸n ®iÖn tö, chuyÓn tiÒn ®iÖn tö - Thực tốt các giao dịch toán thẻ (thẻ quốc tế, thẻ nội địa…) - Dịch vụ bảo l+nh và cam kết (bảo l+nh toán, bảo l+nh đấu thầu, bảo l+nh vay vốn…) Dịch vụ tín dụng: quyền đòi nợ, dịch vụ hỗ trợ nhà nhập - DÞch vô m«i giíi tiÒn tÖ: dÞch vô qu¶n lý tµi s¶n nh− qu¶n lý tiÒn mÆt, qu¶n lý danh môc ®Çu t−, qu¶n lý quü h−u trÝ - DÞch vô to¸n vµ quyÕt to¸n c¸c tµi s¶n tµi chÝnh Bao gåm c¸c chøng kho¸n, c¸c s¶n phÈm tµi chÝnh ph¸t sinh vµ c¸c c«ng cô to¸n kh¸c  C¬ së lý luËn vµ tÝnh thùc tiÔn cña gi¶i ph¸p ph¸t triÓn dÞch vô tµi chÝnh ng©n hµng: * C¬ së lý luËn: - XuÊt ph¸t tõ nh÷ng yªu cÇu, nh÷ng c¬ héi, nh÷ng th¸ch thøc, nh÷ng ®iÓm m¹nh, yÕu cña ngµnh ng©n hµng qu¸ tr×nh héi nhËp kinh tÕ quèc tÕ - Ph¸t triÓn dÞch vô lµ mét tÊt yÕu, lµ sù “sèng cßn” cña NH qu¸ trình hoạt động, nhằm tạo khác biệt các sản phẩm dịch vụ mà NH cung øng cho kh¸ch hµng, lµ yÕu tè c¹nh tranh thÓ hiÖn ®−îc kh¶ n¨ng vµ n¨ng lùc thùc sù cña ng©n hµng * TÝnh thùc tiÔn: - Nh÷ng s¶n phÈm dÞch vô tµi chÝnh - Ng©n hµng nh− ®+ nªu ë trªn lµ nh÷ng nhu cÇu hÕt søc cÇn thiÕt cho kh¸ch hµng vµ nÒn kinh tÕ, lµ nh÷ng mong đợi khách hàng nhằm tạo điều kiện thúc đẩy nhanh chóng quá trình chu chuyển vốn kinh tế: tiết kiệm thời gian, chi phí; đảm bảo nhanh chãng kÞp thêi, chÝnh x¸c cho kh¸ch hµng ChÝnh v× vËy gi¶i ph¸p ph¸t triÓn dÞch vô tµi chÝnh - Ng©n hµng lµ hoµn toàn có tính thực tiễn và khả đáp ứng các NHTMCP trên địa bµn TPHN Gi¶i ph¸p cô thÓ: Thứ nhất: Nâng cao lực tài chính các NHTM - §Ó t¨ng n¨ng lùc tµi chÝnh cho c¸c NHTM nãi chung, c¸c NHTMCP cã 167 Trụ sở chính trên địa bàn Hà Nội nói riêng và tạo điều kiện cho các NHTM mở rộng qui mô hoạt động và nâng cao khả cung ứng dịch vụ thì phải giải vấn đề: Tăng vốn tự có; tăng khả sinh lời và tháo gỡ khó khăn để xử lý dứt điểm nợ tồn đọng, làm bảng cân đối tài sản - Tiếp tục đề án tái cấu NHTM đ+ đ−ợc Thủ t−ớng Chính phủ phê duyệt, áp dụng công nghệ tiên tiến để khai thác tối đa nguồn vốn dân và ph¸t triÓn c¸c h×nh thøc to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt g¾n víi viÖc n©ng cao tiÖn Ých cña tõng dÞch vô ng©n hµng cho kh¸ch hµng Më réng dÞch vô ng©n hàng đến tầng lớp dân c− - Xây dựng các định chế quản lý tài sản nợ - tài sản có, quản lý vốn, quản lý rñi ro, hÖ thèng th«ng tin qu¶n lý (MIS)…theo th«ng lÖ quèc tÕ - N©ng cao quyÒn tù chñ kinh doanh, tù chÞu tr¸ch nhiÖm cña c¸c NHTM Nâng cao khả dự báo thị tr−ờng để có thể vừa mở rộng khả kinh doanh, vừa đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng Thø hai: §a d¹ng ho¸ s¶n phÈm dÞch vô cung cÊp trªn thÞ tr−êng theo h−íng n©ng cao chÊt l−îng dÞch vô truyÒn thèng, ph¸t triÓn c¸c dÞch vô míi - §èi víi c¸c dÞch vô truyÒn thèng (nh− dÞch vô tÝn dông, dÞch vô to¸n…) ®©y lµ yÕu tè nÒn t¶ng kh«ng chØ cã ý nghÜa tr× kh¸ch hµng cò, thu hót kh¸ch hµng míi, mµ cßn t¹o thu nhËp lín nhÊt cho ng©n hµng V× vËy NHTM cÇn ph¶i tr× vµ n©ng cao chÊt l−îng theo h−íng: Hoµn thiÖn quá trình cung cấp dịch vụ, đảm bảo tính công khai, minh bạch, đơn giản thủ tôc lµm cho dÞch vô dÔ tiÕp cËn vµ hÊp dÉn kh¸ch hµng N©ng cao chÊt l−îng tÝn dông g¾n víi t¨ng tr−ëng tÝn dông Xo¸ bá nh÷ng −u ®+i c¬ chÕ tÝn dụng nhằm tạo môi tr−ờng kinh doanh bình đẳng Hoàn thiện chế huy động tiết kiệm VND và ngoại tệ với l+i suất phù hợp để huy động tối đa vốn nhµn rçi x+ héi vµo ng©n hµng Nghiªn cøu ¸p dông c¸ch ph©n lo¹i nî dựa trên sở rủi ro và trích dự phòng rủi ro theo các chuẩn mực quốc tế để n©ng cao uy tÝn cña ng©n hµng - §èi víi c¸c dÞch vô míi: chiÕt khÊu, cho thuª tµi chÝnh, bao to¸n, thÎ tÝn dông, b¶o l+nh ng©n hµng, thÊu chi, c¸c s¶n phÈm ph¸i sinh…cÇn ph¶i: N©ng cao n¨ng lùc Marketing cña c¸c NHTMCP, gióp c¸c doanh nghiÖp vµ 168 c«ng chóng hiÓu biÕt, tiÕp cËn vµ sö dông cã hiÖu qu¶ c¸c dÞch vô ng©n hµng; N©ng cao tiÖn Ých cña c¸c dÞch vô ng©n hµng; Sö dông linh ho¹t c«ng cô phòng chống rủi ro gắn với các đảm bảo an toàn kinh doanh ngân hàng - X©y dùng chiÕn l−îc ph¸t triÓn s¶n phÈm, dÞch vô phï hîp tõng thêi kú, nghiªn cøu lîi thÕ vµ bÊt lîi cña tõng dÞch vô, gióp kh¸ch hµng sö dông c¸c dÞch vô ng©n hµng mét c¸ch hiÖu qu¶ nhÊt Thø ba: VÒ lli suÊt vµ phÝ §iÒu chØnh møc l+i suÊt vµ phÝ phï hîp víi thÞ tr−êng dÞch vô ng©n hµng ViÖt Nam * VÒ l+i suÊt: ph¶i ®−îc ®iÒu chØnh linh ho¹t cho phï hîp víi cung vµ cÇu vèn còng nh− phï hîp víi viÖc ph¸t triÓn kinh tÕ - x+ héi tõng thêi kú §Ó h¹n chÕ c¹nh tranh kh«ng lµnh m¹nh vÒ l+i suÊt, cÇn t¨ng c−êng vai trß cña HiÖp héi ng©n hµng còng nh− n©ng cao vai trß cña NHNN viÖc kiÓm soát, điều tiết l+i suất thị tr−ờng thông qua l+i suất định h−ớng * Phí: Với phần đông doanh nghiệp và công chúng Việt Nam ch−a am hiÓu s©u s¾c c¸c dÞch vô ng©n hµng, v× thÕ c¸c dÞch vô thu phÝ nh−: b¶o l+nh ng©n hµng, thÎ to¸n, c¸c dÞch vô to¸n kh¸c… ng©n hµng cÇn tÝnh toán thu phí cho hợp lý để khuyến khích khách hàng sử dụng Phí loại dịch vụ nên gắn với mức độ rủi ro dịch vụ đó L+i suất và phí hợp lý sÏ t¹o ®iÒu kiÖn cho thÞ tr−êng dÞch vô ng©n hµng ph¸t triÓn tèt Thø t−: Hoµn thiÖn m«i tr−êng ph¸p luËt theo h−íng minh b¹ch, th«ng thoáng, ổn định đảm bảo bình đẳng, an toàn cho các chủ thể tham gia thị tr−ờng hoạt động có hiệu Chỉnh sửa kịp thời bất cập các văn b¶n hiÖn hµnh TiÕp tôc x©y dùng nh÷ng v¨n b¶n ph¸p luËt ®iÒu chØnh c¸c dÞch vô míi nh−: b¶o l+nh ng©n hµng, cho thuª tµi chÝnh, bao to¸n… theo chuÈn mùc quèc tÕ Thø n¨m: Ph¸t triÓn nguån nh©n lùc - N©ng cao chÊt l−îng nguån nh©n lùc theo c¸c h−íng sau: §µo t¹o vµ đào tạo lại cán để thực tốt các nghiệp vụ ngân hàng đại; tiêu chuẩn hoá đội ngũ cán ngân hàng gắn liền với thu nhập; tuyển dụng nguồn nhân lực trẻ, có trình độ cao, có chính sách sử dụng và khuyến khích 169 thoả đáng nguồn nhân lực có trình độ làm việc các ngân hàng Thø s¸u: X©y dùng chiÕn l−îc ph¸t triÓn c«ng nghÖ ng©n hµng phôc vô cho c«ng t¸c ®iÒu hµnh kinh doanh, qu¶n lý nguån vèn, qu¶n lý rñi ro, hÖ thèng to¸n liªn hµng, hÖ thèng giao dÞch ®iÖn tö… §¶m b¶o dÞch vô ®−îc cung cÊp nhanh chãng, chÝnh x¸c, an toµn, ®em l¹i lîi Ých cho c¶ ng©n hµng, kh¸ch hµng vµ nÒn kinh tÕ 3.2.2.7 Gi¶i ph¸p thiÕt lËp hÖ thèng qu¶n lý rñi ro cña c¸c ng©n hµng th−¬ng cæ phÇn t¹i TP Hµ Néi (1) Xác định yêu cầu quản lý rủi ro Trong nh÷ng n¨m qua, c¸c NHTM trªn thÕ giíi nãi chung, NHTM ViÖt Nam nãi riªng ®+ ph¶i g¸nh chÞu nh÷ng tæn thÊt kh«ng nhá rñi ro ho¹t động ảnh h−ởng lớn đến uy tín và tài sản NHTM Trong bối cảnh cạnh tranh vµ héi nhËp quèc tÕ, c«ng nghÖ øng dông ng©n hµng ngµy cµng đại, đặc biệt giai đoạn khủng hoảng tài chính nay, ngành ngân hàng cần phải cải cách mạnh mẽ để tăng c−ờng quản trị rủi ro hoạt động Thời gian qua, các NHTMCP trên địa bàn Hà Nội không ngừng mở rộng qui mô, mạng l−ới hoạt động và phát triển kinh doanh, máy quản trị điều hành không phù hợp với qui mô và tốc độ phát triển ngân hàng, vì tiềm ẩn rủi ro hoạt động, đòi hỏi phải có giải pháp hữu hiệu thiết lập hệ thống quản lý rủi ro để hỗ trợ và giúp cho Ban l+nh đạo NH điều hành hiệu tr−ớc biến động phức tạp mặt chính sách, quản lý rủi ro khoản, quản lý rñi ro thÞ tr−êng vµ rñi ro l+i suÊt ®−îc hiÖu qu¶ an toµn Thứ nhất: xác định, phân loại và định h−ớng các loại rủi ro; Thứ hai: có ph−ơng pháp quản lý rủi ro phù hợp; Thứ ba: đào tạo và phát triển nguồn nhân lực đáp ứng các yêu cầu thực tiễn; Thứ t−: việc ứng dụng công nghệ quản trị rủi ro; Thứ năm: việc quản trị khoản; Thứ sáu: đánh giá hiệu viÖc qu¶n trÞ rñi ro cña c¸c NHTM (2) Gi¶i ph¸p cô thÓ Xuất phát từ nguyên nhân và ảnh h−ởng rủi ro hoạt động thời gian qua, các NHTMCP trên địa bàn Hà Nội phải xác định chiến l−ợc rñi ro, x©y dùng cÊu tróc qu¶n trÞ rñi ro, thiÕt lËp hÖ thèng b¸o c¸o, lËp ch−¬ng 170 trình kiểm tra, kiểm soát định kỳ để đánh giá khách quan, quản lý rủi ro toàn hÖ thèng, qu¶n lý sù kiÖn rñi ro, c¸c chØ sè ®o l−êng rñi ro chñ yÕu vµ ph−¬ng án giảm thiểu rủi ro Các NHTMCP cần xác định đ−ợc quản trị rủi ro hoạt động phải gồm: xây dựng cấu tổ chức máy, thiết lập hệ thống chính sách, xây dựng quy trình, ph−ơng pháp quản lý rủi ro hoạt động để thực quá trình quản lý rủi ro, đó là xác định các số đo l−ờng chủ yếu nhằm đánh giá, quản lý, giám sát và kiểm soát rủi ro hoạt động, hạn chế tới mức thÊp nhÊt rñi ro §Ó thùc hiÖn gi¶i ph¸p thiÕt lËp hÖ thèng qu¶n lý rñi ro, c¸c NHTMCP trên địa bàn Hà Nội phải thực số vấn đề sau: Thứ nhất: (1) Các NHTMCP và NHCP trên địa bàn Hà Nội phải tạo m«i tr−êng qu¶n trÞ rñi ro phï hîp; H§QT ph¶i ®−îc biÕt râ c¸c chÝnh s¸ch NH và đảm bảo phân công phân nhiệm cụ thể trách nhiệm thành viên HĐQT; đảm bảo rủi ro hoạt động phải đ−ợc quản lý đánh giá, xem xét định kỳ dựa trên quy trình quản lý rủi ro hoạt động (2) HĐQT, BĐH phải là thành viên nòng cốt máy quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng, phải có trách nhiệm chất l−ợng quản trị rủi ro hoạt động, nhiên còn tuỳ thuéc vµo hiÖu qu¶ vµ tÝnh kiÓm tra hÖ thèng cña kiÓm to¸n néi bé cña ng©n hµng; kiÓm to¸n néi bé kh«ng trùc tiÕp chÞu tr¸ch nhiÖm vÒ qu¶n lý rñi ro (3) Ng−êi qu¶n lý cÊp cao cña NH ph¶i cã tr¸ch nhiÖm triÓn khai c¸c bé m¸y quản lý rủi ro hoạt động, đ−ợc phê duyệt HĐQT đảm bảo thực thống toàn hệ thống NH, đảm bảo tất các CBNV ngân hàng phải hiểu rõ trách nhiệm mình việc quản lý rủi ro hoạt động (4) L+nh đạo cÊp cao cña NH còng ph¶i chÞu tr¸ch nhiÖm vÒ viÖc ph¸t triÓn vµ thùc hiÖn c¸c chính sách, qui trình và thủ tục để quản lý rủi ro hoạt động tất các hoạt động ngân hàng (các giao dịch, các sản phẩm, ), qui trình, quy chế hệ thống ngân hàng, nhằm đề cao trách nhiệm ng−ời l+nh đạo NH Thứ hai: (1) Quản trị rủi ro các NHCP trên địa bàn phải đ−ợc xác định, đánh giá, giám sát, kiểm soát tất các hoạt động hệ thống ngân hàng Các NH cần xác định và đánh giá rủi ro hoạt động tất các rñi ro hiÖn cã, c¸c s¶n phÈm, c¸c giao dÞch, c¸c bót to¸n h¹ch to¸n cña giao dịch viên, qui trình thẩm định cho vay, đánh giá tài sản, quản lý giấy tờ 171 có giá, các hoạt động, qui trình hệ thống NH (2) Các NH phải thực qui trình để th−ờng xuyên giám sát mức độ ảnh h−ởng và tổn thất rủi ro hoạt động gây (3) Cần phải có báo cáo th−ờng xuyên cho HĐQT ngân hàng để đạo, hỗ trợ chủ động việc quản lý rủi ro hoạt động (4) Các NH phải có chính sách, qui trình thủ tục để kiểm soát và đ−a ch−ơng trình giảm thiểu rủi ro (5) Các NH cần phải xem xét, đánh giá theo định kỳ các rủi ro và rà soát, bổ xung chiến l−ợc kiểm soát đảm bảo phù hợp (6) Các ngân hàng cần phải có kế hoạch kinh doanh, trì khách hàng, đảm bảo khả cho NH hoạt động kinh doanh liên tục có hiệu quả, hạn chế tổn thất kinh doanh, c¸c tr−êng hîp rñi ro x¶y kh«ng l−êng tr−íc Thứ ba: (1) Các NHCP trên địa bàn phải có máy nhân phù hợp đảm bảo thực công tác quản trị rủi ro hoạt động, nhằm xác định, đánh giá, giám sát và kiểm soát giảm thiểu rủi ro hoạt động (2) Các NH phải có ph−ơng pháp tiếp cận tổng thể để quản lý rủi ro hoạt động, phải có các phận th−ờng xuyên độc lập, giám sát, đánh giá việc thực chính sách, quy trình, thủ tục và thực tiễn liên quan đến hoạt động ngân hàng Thứ t−: Các NHCP trên địa bàn cần phải công bố đầy đủ và kịp thời thông tin tài chính tốt NH theo qui định Để cho phép ng−ời tham gia thị tr−ờng đánh giá cách tiếp cận họ, nhằm hạn chế đ−ợc rủi ro hoạt động thông tin cho khách hàng, giảm thiểu rủi ro hoạt động cho ng−ời tham gia thị tr−ờng, để họ gắn bó với NH Thứ năm: Các NHTMCP trên địa bàn Hà Nội phải thiết lập kế hoạch ngăn ngừa giảm thiểu rủi ro hoạt động, đảm bảo xây dựng sát thực tế, trên sở các rủi ro có thể đ+ xảy Các kiện rủi ro hoạt động đ+ xảy hoạt động NH, cần đ−ợc phân tích kỹ l−ỡng, xem xét nguyên nhân, ảnh h−ởng và phải dự báo rủi ro để giảm thiểu rủi ro, nh− các tổn thất và đ−a vào sở liệu NHCP làm sở cho việc quản trị rủi ro hoạt động t−ơng lai, nhằm đảm bảo hoạt động NH an toàn hiệu hạn chế thấp møc rñi ro Thực xây dựng các quy trình rủi ro và l−ợng hoá các mức độ rủi ro nh−: - Trong giao dÞch kinh doanh tiÒn tÖ: thùc hiÖn qu¶n lý rñi ro nh− kiÓm 172 so¸t c¸c h¹n møc: giao dÞch, ng¨n lç, tr¹ng th¸i më, tr¹ng th¸i ngo¹i hèi - Trong quản lý rủi ro yếu tố mang tính nhạy cảm nh− qu¶n trÞ rñi ro kho¶n, qu¶n trÞ rñi ro l+i suÊt, tû gi¸, vµng; rñi ro thÞ tr−êng, ph¶i ®−îc chó träng vµ n©ng cao kh¶ n¨ng qu¶n trÞ rñi ro, t¨ng c−êng công tác kiểm tra kiểm soát để hạn chế rủi ro, tiến hành toàn diện và đồng thời ë c¸c Chi nh¸nh, PGD, hÖ thèng - Trong quản lý rủi ro hoạt động tín dụng nh− quan tâm khách hàng có giao dÞch lín; n©ng cÊp xÕp h¹ng tÝn dông: ban hµnh sæ tay nghiÖp vô tÝn dông; sæ tay chÝnh s¸ch tÝn dông X©y dùng kÕ ho¹ch øng phã t×nh tr¹ng khÈn cÊp, đây là bài học kinh nghiệm NH á Châu, NH Ph−ơng Nam tin đồn thất thiệt, dân chúng kéo đến rút tiền hàng loạt, làm khả toán… - X¸c lËp m« h×nh qu¶n lý rñi ro vµ qu¶n lý tµi s¶n nî - tµi s¶n cã - Thiết lập hệ thống quản lý chất l−ợng tín dụng nh− liên quan đến việc báo cáo quản lý rủi ro nh−: báo cáo độ lệch khoản; báo cáo tái định giá rủi ro l+i suất chiến l−ợc đầu t−; báo cáo kỳ hạn kinh tế để đo l−ờng độ nhạy cảm tài sản nợ - tài sản có (3) C¬ së lý luËn vµ tÝnh thùc tiÔn cña gi¶i ph¸p: * C¬ së lý luËn: - Xuất phát từ yêu cầu đảm bảo cho hoạt động kinh doanh ngân hàng phải an toàn hiệu quả, ổn định và bền vững thì xác định chính xác khả khoản và quản lý rủi ro là vấn đề quan trọng không thể thiếu đ−ợc Hoạt động kinh doanh ngân hàng là hoạt động kinh doanh đặc thù với sản phẩm hàng hoá mang tính đặc biệt là tiền tệ và phụ thuộc nhiều vào các yếu tố nhạy cảm nh− l+i suÊt, tû gi¸, diÔn biÕn thÞ tr−êng, v× vËy cã rÊt nhiÒu rñi ro - Trong hoạt động các NHTM nói chung, NHCP nói riêng, rủi ro hoạt động luôn hữu hầu nh− tất các giao dịch, hoạt động ngân hàng Rủi ro hoạt động là rủi ro gây tổn thất các nguyên nhân nh−: ng−ời, không đầy đủ vận hành không tốt các qui trình, hệ thống; các kiện khách quan bên ngoài Rủi ro hoạt động bao gồm rủi ro pháp lý nh−ng lo¹i trõ vÒ rñi ro chiÕn l−îc vµ rñi ro uy tÝn - Cã qu¶n trÞ ®−îc rñi ro th× míi gióp ®−îc cho c¸c nhµ kinh doanh ng©n 173 hµng biÕt ®Çu t− vµo ®©u, ®Çu t− nh− thÕ nµo, ®Çu t− bao nhiªu vµ ®Çu t− nµo… Giúp cho các nhà hoạch định chiến l−ợc kinh doanh ngân hàng có định h−ớng chiÕn l−îc kinh doanh phï hîp, cã lé tr×nh vµ b−íc ®i cô thÓ, gióp nhµ qu¶n trÞ NH kinh doanh an toàn hiệu và phát triển, đảm bảo cân đối nguồn vốn và sử dông vèn, cho vay vµ ®Çu t− vèn vµo nh÷ng lÜnh vùc nµo cã hiÖu qu¶, ®Çu t− vµo nh÷ng s¶n phÈm dÞch vô ng©n hµng nµo cã hiÖu qu¶, më réng qui m« vµ ph¸t triÓn màng l−ới hoạt động ngân hàng phải phù hợp với khả quản lý ngân hàng vµ tÝnh hiÖu qu¶ * TÝnh thùc tiÔn cña gi¶i ph¸p: - Những chuẩn mực bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng dÇn tõng b−íc ®−îc Ng©n hµng Nhµ n−íc ViÖt Nam ban hµnh trªn c¬ së chuÈn mùc quèc tÕ vµ phï hîp víi thùc tiÔn ViÖt Nam, ®+ t¹o c¬ së ph¸p lý cho c¸c NHTMCP thùc hiÖn vµ theo lé tr×nh cam kÕt ViÖt Nam gia nhËp Tæ chøc th−¬ng m¹i thÕ giíi (WTO) - Nh÷ng ph−¬ng ph¸p qu¶n trÞ rñi ro theo c¸ch tÝnh to¸n thñ c«ng cña c¸c NHTM từ tr−ớc đến dần b−ớc đ−ợc thay ph−ơng pháp quản trị rủi ro đại phù hợp với thông lệ quốc tế, đ−ợc thực qua phần mềm công nghệ đại - Hầu hết các NHCP đ+ xác định và phân loại đ−ợc rủi ro hoạt động, chú trọng triển khai và có ph−ơng thức quản lý, nhìn chung đ+ đảm bảo các hoạt động, sản phẩm dịch vụ NH là đồng và có chất l−ợng - Tăng c−ờng lực và khả giám sát quản trị rủi ro Hội đồng qu¶n trÞ toµn hÖ thèng ng©n hµng; NHCP chó träng n©ng cao kh¶ n¨ng qu¶n trÞ rñi ro, tõng b−íc hoµn thiÖn hÖ thèng qu¶n lý, gi¸m s¸t rñi ro chuyªn s©u, thùc tiÔn qu¶n trÞ rñi ro ë c¸c NHTM ViÖt Nam lµ lÜnh vùc míi vµ cßn rÊt h¹n chế, nên phải tăng c−ờng đào tạo và đào tạo lại đội ngũ CBNV làm công tác này và hoµn thiÖn quy chÕ, qui tr×nh vÒ qu¶n trÞ rñi ro phï hîp víi th«ng lÖ quèc tÕ Sự thay đổi tốc độ huy động vốn (nội tệ và ngoại tệ), tăng tr−ởng tín dụng qua các năm (bằng nội tệ và ngoại tệ) nh− tỷ trọng cho vay các ngành phản ánh thay đổi l+i suất nội tệ và ngoại tệ, tỷ giá Việt Nam đồng và Đôla Mỹ, tốc độ tăng tr−ởng kinh tế nh− định 174 h−íng chuyÓn dÞch c¬ cÊu kinh tÕ vµ träng t©m ph¸t triÓn kinh tÕ cña ChÝnh phñ (kÝch cÇu, ®Çu t− vµo c¸c c«ng tr×nh träng ®iÓm…) 3.2.2.8 Gi¶i ph¸p ph¸t triÓn nguån nh©n lùc phï hîp víi tõng ng©n hµng cæ phÇn - Các NHTMCP và NHCP trên địa bàn Hà Nội cần có chiến l−ợc bổ sung và phát triển nguồn nhân lực lâu dài, có kế hoạch đào tạo, tăng c−ờng số l−ợng và nâng cao chất l−ợng nguồn nhân lực, đảm bảo cán Ngân hàng vừa giỏi chuyên môn nghiệp vụ vừa đáp ứng đ−ợc yêu cầu đại hoá công nghệ ngân hàng, đáp ứng nhu cầu hoạt động kinh doanh cùng với việc mở rộng, phát triển mạng l−ới và tăng quy mô hoạt động n¨m 2009 vµ c¸c n¨m tiÕp theo - Cã chÝnh s¸ch hîp lý vµ x©y dùng m«i tr−êng v¨n ho¸ lµm viÖc phï hợp để ổn định và khai thác đ−ợc các −u tối đa nguồn nhân lực, mặt khác có chế độ khuyến khích, đ+i ngộ cán ngân hàng - Hàng năm các NHCP trên địa bàn Hà Nội cần tính toán số l−ợng cán bé nh©n viªn t¨ng hîp lý vµ hiÖu qu¶; tËp trung ph¸t triÓn nguån nh©n lùc nh»m chuÈn bÞ cho c¸c b−íc ph¸t triÓn lín n¨m 2009 vµ c¸c n¨m tiÕp theo Dự kiến từ năm 2009 - 2020 các NHCP có ch−ơng trình đào tạo và đào tạo l¹i cho c¸n bé cao cÊp vµ tÊt c¶ CBNV, gåm: c¸c thµnh viªn H§QT, BKS, BĐH và tăng c−ờng đào tạo cho CBNV học tập, nghiên cứu n−ớc ngoài Với trọng tâm là củng cố an toàn hệ thống, đồng thời tiếp tục phát triển có trọng điểm đột phá số lĩnh vực có tầm quan trọng chiến l−ợc - Nâng cao khả đội ngũ bán hàng, bồi d−ỡng đội ngũ cán trẻ cho việc mở rộng hoạt động ngân hàng, các ch−ơng trình tập trung kiểm soát, hỗ trợ kinh doanh, thẩm định tập trung, kế toán tập trung Đặc biệt nâng cao trình độ quản trị, điều hành, tổ chức và xây dựng máy hoạt động hiệu - C¸c NHTMCP cã chiÕn l−îc ph¸t triÓn nguån nh©n lùc cã tÝnh dµi h¹n thông qua các hình thức đ−a cán đào tạo n−ớc ngoài; liên kết với tr−ờng đại học đào tạo; thông qua các cổ đông n−ớc ngoài có thể học tập đ−ợc kinh nghiệm quản lý; đào tạo 175 - Qua thực tế cho thấy đặc điểm hoạt động các NHTMCP là tổ chức không phải là doanh nghiệp Nhà n−ớc cho nên chất l−ợng hoạt động đơn vị trùc thuéc t¹i c¸c NHTMCP thêi gian qua ch−a ®−îc chó träng vµ n©ng cao chÊt l−îng Trong c¬ chÕ thÞ tr−êng vµ qu¸ tr×nh c¹nh tranh, héi nhËp th× vai trò l+nh đạo tập trung, thống cấp l+nh đạo Trụ sở chính NHTMCP là cần thiết để định h−ớng chiến l−ợc kinh doanh kịp thời và phù hợp - Phát huy và nâng cao vai trò l+nh đạo các đơn vị trực thuộc NHTMCP; thực tốt công tác tuyên truyền, giáo dục t− t−ởng, đạo đức cán Đặc biệt chú trọng đến đạo đức nghề nghiệp, t− t−ởng và phẩm chất cán ®©y lµ tiªu chuÈn hµng ®Çu tuyÓn chän, quy ho¹ch, bæ nhiÖm - Phát hiện, bồi d−ỡng, đào tạo và mạnh dạn qui hoạch cán trẻ, tâm huyết , có trình độ để đơn vị trực thuộc các NHTMCP ngày càng vững m¹nh vÒ sè l−îng, chÊt l−îng - Kiªn quyÕt xö lý nh÷ng c¸n bé, chuyªn viªn cã dÊu hiÖu tiªu cùc, nhũng nhiễu làm ảnh h−ởng đến uy tín ngân hàng 3.2.2.9 Phát triển mạnh hoạt động Marketing các Ngân hàng th−¬ng cæ phÇn t¹i TP Hµ Néi Trong quá trình cạnh tranh và hội nhập quốc tế, các NHTMCP trên địa bàn Hà Nội đ+ không ngừng mở rộng qui mô và mạng l−ới hoạt động, phát triÓn c¸c s¶n phÈm tiÖn Ých, qu¶ng b¸ th−¬ng hiÖu C¸c NHCP ®+ ®Èy m¹nh hoạt động marketing, nhiên hoạt động marketing các NHTM nói chung, NHTMCP nãi riªng thêi gian qua ch−a ®−îc chó träng mét c¸ch đúng mức Để góp phần đáng kể việc nâng cao lực cạnh tranh, nâng cao hiệu và chất l−ợng hoạt động, các NHTMCP phải phát triển hoạt động marketing theo giải pháp sau: - Các NHTMCP và NHCP trên địa bàn Hà Nội phải xây dựng chiến l−ợc hoạt động marketing phù hợp, phát triển mạnh và quán toàn hệ thống, xây dựng kế hoạch hoạt động marketing theo giai đoạn, lộ trình thực cụ thể Các NH phải tăng c−ờng hoạt động này thông qua tổ chức các ch−ơng trình tài trợ, quảng cáo, các hoạt động PR, 176 khuyến mại đ−ợc triển khai tốt trên phạm vi toàn quốc để phát triển sở kh¸ch hµng vµ qu¶ng b¸ h×nh ¶nh cho ng©n hµng HiÖu qu¶ cña c¸c ho¹t động marketing tăng lên cùng với việc nâng cao th−ơng hiệu, mở rộng quan hÖ c«ng chóng cña ng©n hµng - Các NHCP trên địa bàn cần đẩy mạnh công tác marketing thông qua các hoạt động tuyên truyền, quảng cáo, giới thiệu sản phẩm dịch vụ ngân hàng đến đông đảo khách hàng thuộc tầng lớp dân c−, để chiếm lĩnh thị phần kh¸ch hµng, t¹o ®iÒu kiÖn cho kh¸ch hµng lµm quen vµ sö dông c¸c dÞch vô NH nhằm đẩy mạnh hoạt động phi tín dụng ngân hàng, nhận thức đ−ợc tiÖn Ých cña c¸c s¶n phÈm cung cÊp vµ ngµy cµng hÊp dÉn kh¸ch hµng - Các NHCP phải xác định và lựa chọn đ−ợc khách hàng mục tiêu, khách hàng tiềm để phát triển sản phẩm dịch vụ phù hợp với đặc điểm, quy mô, phạm vi hoạt động NHCP Tạo khác biệt các sản phẩm dịch vô th«ng qua viÖc ph¸t triÓn c¸c s¶n phÈm tiÖn Ých, dÞch vô ng©n hµng hoÆc thùc hiÖn c¸c s¶n phÈm dÞch vô trän gãi - Các NHCP và NH trên địa bàn Hà Nội phải đảm bảo có máy nhân làm tốt công tác marketing, phải tăng c−ờng đào tạo và đào tạo lại đội ngũ CBNV có chuyên môn ngành này, là chú trọng khâu tuyển chọn nhân có chuyên môn nghiệp vụ chuyên ngành marketing, để góp phần đáng kể vào kết hoạt động kinh doanh ngân hàng đảm bảo an toµn, hiÖu qu¶ bÒn v÷ng - Có chiến l−ợc phát triển kinh doanh, xác định thị tr−ờng hoạt động, thực hiÖn c¸c b−íc tiÕp cËn kh¸ch hµng, ph¸t triÓn c«ng t¸c marketing t¹o Ên t−îng tíi kh¸ch hµng b»ng c¸ch x©y dùng phong c¸ch riªng cña tõng NH mang ®Ëm tÝnh đặc tr−ng th−ơng hiệu NHCP đó (nh−: trang bị trụ sở làm việc khang trang, bề nhằm thu hút khách hàng; cách bài trí bên ngân hàng chú ý đến thÈm mü t¹o cho kh¸ch hµng cã c¶m gi¸c võa vui vÎ, Êm cóng, võa sang träng, lịch tạo vững tin cho khách đến giao dịch với ngân hàng; quảng c¸o viÖc ph¸t triÓn b¸n s¶n phÈm tiÖn Ých míi, c¸c h×nh thøc mÉu m+ qu¶ng b¸o hệ thống NH đảm bảo thống để khách hàng có thể nhận đơn vị phôc vô m×nh; hay c¸ch bµi trÝ néi thÊt bªn ng©n hµng còng ®−îc c¶i tiÕn 177 để tạo không khí thiện cảm, gần gũi với khách hàng), đặc biệt xây dựng tèt mèi quan hÖ kh¸ch hµng - Các NHTMCP trên địa bàn phát triển hoạt động marketing thông qua việc công bố các thông tin tài chính tốt để ng−ời dân tiếp cận, nắm bắt nhằm thu hút ng−ời dân đến giao dịch sử dụng dịch vụ NH, nhằm hạn chế đ−ợc rủi ro thông tin cho khách hàng Ngoài ra, đẩy mạnh hoạt động marketing b»ng viÖc n©ng cao n¨ng lùc vÒ vèn th«ng qua c¸c h×nh thøc ph¸t hµnh cæ phiÕu qua thÞ tr−êng chøng kho¸n, tõ nguån thu nî ®+ ®−îc xö lý b»ng quü dù phßng… Đây là giải pháp phát triển hoạt động marketing nhằm đóng góp đáng kể vào việc nâng cao lực cạnh tranh cho các NHCP trên địa bàn Hà Nội 3.2.3 Nhóm giải pháp hỗ trợ các Ngân hàng th−ơng mại cổ phÇn t¹i Thµnh phè Hµ Néi 3.2.3.1 Gi¶i ph¸p thiÕt lËp hÖ thèng chÊm ®iÓm tÝn dông néi bé cña c¸c Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn t¹i TP Hµ Néi (1) Ph©n lo¹i kh¸ch hµng vµ ph−¬ng ph¸p chÊm ®iÓm: Xác định đây là giải pháp không thể thiếu đ−ợc việc nâng cao hiệu sử dụng vốn hoạt động các NHTMCP trên địa bàn Hà Nội, qu¸ tr×nh c¹nh tranh vµ héi nhËp quèc tÕ ViÖc thiÕt lËp hÖ thèng chÊm ®iÓm tín dụng nội đ−ợc thực thông qua việc xếp loại, đánh giá, chấm điểm kh¸ch hµng: (i) §èi víi c¸c tæ chøc tµi chÝnh: §−îc tÝnh to¸n dùa trªn tû träng cho tiêu chí nh− mức độ khoản, mức độ an toàn vốn, mức độ sinh lời, trích lập dự phòng, mức độ và uy tín quan hệ với ngân hàng (ii) §èi víi c¸c tæ chøc kinh tÕ: TËp trung vµo c¸c chØ tiªu nh− sau: c¸c tiêu tài chính gồm tiêu khoản, tiêu d− nợ, tiêu hoạt động, tiêu thu nhập, khả trả nợ, trình độ quản lý, quan hệ với các TCTD, các yếu tố bên ngoài, các đặc điểm hoạt động khác… (iii) Cho vay cá nhân: Cần tập trung hai cấp độ: Tuổi tác, trình độ văn ho¸ nghÒ nghiÖp, thêi gian c«ng t¸c, n¬i c− tró, thu nhËp hµng n¨m cña b¶n thân và gia đình, cấu gia đình và số ng−ời phụ thuộc; Đánh giá mối quan hệ 178 ng−ời vay với ngân hàng, d− nợ và các tài sản bảo đảm (2) C¬ së lý luËn vµ tÝnh thùc tiÔn: * C¬ së lý luËn: - Xuất phát từ lực tài chính, an toàn hoạt động khách hàng là an toàn và hiệu hoạt động ngân hàng - Cần có thống các tiêu chí, chuẩn mực đánh giá phân loại khách hàng làm sở cho NHCP xem xét định cho vay, đầu t− vốn… * TÝnh thùc tiÔn cña gi¶i ph¸p - Mỗi ngân hàng có ph−ơng pháp phân tích, đánh giá khách hàng kh¸c theo nhiÒu kªnh th«ng tin kh¸c ch−a theo mét chuÈn mùc chung, vì tiêu chí đánh giá khách hàng trên đây là hoàn toàn phù hợp, đơn gi¶n, mäi ng©n hµng cã thÓ thùc hiÖn ®−îc - Giải nợ tồn đọng nhằm làm bảng cân đối tài sản, thành lập c«ng ty qu¶n lý vµ khai th¸c tµi s¶n - Thùc tÕ ®+ cho thÊy nh÷ng ng©n hµng cæ phÇn nµo cã xem xÐt, ph©n tÝch đánh giá khách hàng theo chuẩn mực tiêu chí thì chất l−ợng tín dụng cao, h¹n chÕ tèi ®a nh÷ng rñi ro cã thÓ x¶y 3.2.3.2 Gi¶i ph¸p tham gia thÞ tr−êng tµi chÝnh - tiÒn tÖ cña c¸c Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn t¹i TP Hµ Néi (1) Tham gia ®Çu t− vµo tr¸i phiÕu doanh nghiÖp: Các NHTMCP trên địa bàn Hà Nội đầu t− trái phiếu doanh nghiệp là kênh tín dụng gián tiếp ngân hàng nh−ng có mức độ an toàn cao hơn, rủi ro ít Tuy nhiên, các NHCP đầu t− trái phiếu doanh nghiệp phải đảm bảo tÝnh láng, kh«ng ph¶i bÊt kú lo¹i tr¸i phiÕu cña doanh nghiÖp nµo còng ®−îc ngân hàng đầu t− Các NHCP trên địa bàn nên xem xét đầu t− vào trái phiÕu cña doanh nghiÖp ®−îc xÕp lo¹i A vµ ®−îc niªm yÕt cæ phiÕu giao dÞch trªn thÞ tr−êng chøng kho¸n (2) Tham gia thÞ tr−êng tiÒn tÖ: Ngoµi viÖc tham gia thÞ tr−êng tiÒn tÖ liªn ng©n hµng, c¸c NHTMCP trªn địa bàn Hà Nội phải là thành viên thị tr−ờng mở Bởi vì, thị tr−ờng mở là công cụ điều hành chính sách tiền tệ gián tiếp NHNN để điều hành 179 khèi l−îng cung tiÒn còng nh− ®iÒu tiÕt chÝnh s¸ch tiÒn tÖ gi¸n tiÕp cña NHNN để điều tiết l+i suất thị tr−ờng nhằm giúp cho NHTMCP trên địa bàn sử dụng vèn kh¶ dông mét c¸ch hiÖu qu¶ 3.3 Mét sè kiÕn nghÞ 3.3.1 §èi víi ChÝnh phñ - Phải đẩy nhanh quá trình đổi kinh tế , xây dựng và hoàn thiÖn m«i tr−êng kinh tÕ vÜ m« th«ng tho¸ng t¹o ®iÒu kiÖn cho c¸c ngµnh, c¸c thành phần kinh tế hoạt động hiệu Xây dựng và hoàn thiện môi tr−ờng pháp lý cho phù hợp với thông lệ quốc tế, ổn định và có sức mạnh , có chính s¸ch hç trî tÝch cùc c«ng cuéc c¶i c¸ch cña hÖ thèng ng©n hµng - Xây dựng hệ thống chính sách kinh tế vĩ mô đồng và ổn định, tạo môi tr−ờng cho hoạt động ngân hàng có hiệu quả, an toàn - X©y dùng c¬ chÕ phèi hîp cô thÓ, râ rµng d−íi sù qu¶n lý tËp trung cña nhà n−ớc để loại bỏ yếu tố mâu thuẫn điều hành chính sách từ Trung −ơng đến sở, làm cho chính sách thật trở thành công cụ quản lý cã hiÖu lùc cña Nhµ n−íc ®iÒu hµnh kinh tÕ vÜ m« - Phân định rõ ràng trách nhiệm các cấp các ngành quá trình triển khai thực chính sách đồng nhịp nhàng, chấm dứt t−ợng đ+ ban hµnh nh−ng triÓn khai kÐo dµi - X©y dùng vµ hoµn thiÖn hÖ thèng ph¸p lý HÖ thèng ph¸p lý ph¶i râ rµng phù hợp tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động ngân hàng Nó phải có hiệu lực, tin cËy, thùc thi tèt chÝnh s¸ch viÖc t¹o hÖ thèng tµi chÝnh lµnh m¹nh 3.3.2 §èi víi c¸c Bé ngµnh - Phải đẩy nhanh quá trình đổi kinh tế, xây dựng và hoàn thiện môi tr−êng kinh tÕ vÜ m« th«ng tho¸ng t¹o ®iÒu kiÖn cho c¸c ngµnh, c¸c thµnh phÇn kinh tế hoạt động hiệu Xây dựng và hoàn thiện môi tr−ờng pháp lý cho phù hợp với thông lệ quốc tế, ổn định và có sức mạnh, có chính sách hỗ trợ tích cực c«ng cuéc c¶i c¸ch cña hÖ thèng NH nãi chung, c¸c NHTMCP nãi riªng 3.3.3 §èi víi Ng©n hµng Nhµ n−íc ViÖt Nam Để thành công điều hành và quản lý hoạt động ngân hàng, NHNN ph¶i c¶i c¸ch theo xu h−íng t¨ng c−êng n¨ng lùc ®iÒu hµnh ®iÒu kiÖn 180 hội nhập quốc tế ngày càng sâu rộng Chế độ kế toán, kiểm toán phải đ−ợc đổi đảm bảo minh bạch thông tin, tạo điều kiện cho hoạt động quản lý và giám sát đ−ợc thuận lợi Xây dựng chiến l−ợc đào tạo cán ngân hàng lâu dài, đảm bảo yêu cầu hội nhập ngày càng gay gắt 3.3.3.1 Hoµn thiÖn hÖ thèng ph¸p luËt, c¬ chÕ, chÝnh s¸ch vÒ tiÒn tÖ vµ hoạt động ngân hàng nhằm đảm bảo an toàn hoạt động sử dụng vốn cña c¸c Ng©n hµng th−¬ng m¹i Trong năm vừa qua, đặc biệt giai đoạn 2002 - 2008, môi tr−ờng pháp lý có liên quan đến vấn đề hiệu sử dụng vốn NHTM đ+ có b−ớc hoàn thiện khá tích cực, góp phần cho hoạt động sử dụng vốn ngân hàng có đ−ợc độ an toàn và hiệu hơn, nợ xấu NHTM đ−ợc xử lý thuận lợi và nhanh Tuy vậy, còn không ít các bất cập số luật liên quan đến hoạt động sử dụng vốn và bảo đảm an toàn sử dụng vốn cho vay NHTM - TiÕn hµnh rµ so¸t, bæ sung, chØnh söa c¬ chÕ, chÝnh s¸ch vµ c¸c v¨n b¶n phï hîp víi lé tr×nh thùc hiÖn c¸c cam kÕt quèc tÕ lÜnh vùc tiÒn tÖ, ng©n hàng, đặc biệt là các cam kết gia nhập tổ chức th−ơng mại giới (WTO) - Xây dựng các luật và văn h−ớng dẫn có liên quan để tạo tính đồng bộ, quán và hoàn chỉnh hệ thống pháp luật tiền tệ và hoạt động ngân hàng, đó −u tiên xây dựng Luật NHNN, Luật các TCTD (mới) và hÖ thèng v¨n b¶n h−íng d©n triÓn khai hai luËt nµy Cô thÓ: Giai ®o¹n sau n¨m 2008: + Tr×nh Quèc héi LuËt NHNN míi thay thÕ LuËt c¸c TCTD (n¨m 1997), Luật sửa đổi bổ sung số điều luật NHNN (năm 2003) + Tr×nh Quèc héi LuËt c¸c TCTD (míi) thay thÕ LuËt c¸c TCTD (n¨m 1997), Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật các TCTD (năm 2004); + Tr×nh Quèc hé LuËt B¶o hiÓm tiÒn göi + Trình Quốc hội Luật Giám sát an toàn hoạt động ngân hàng - Tiếp tục đổi và hoàn thiện chế, chính sách tín dụng, đầu t−, bảo đảm tiền vay, ngoại hối huy động vốn, toán và các hoạt động ngân hàng khác; các quy định quản lý và giám sát cung cấp dịch vụ ngân hàng; cấp giấy phép và quản lý các loại hình TCTD; các quy định 181 mua, b¸n, s¸p nhËp, hîp nhÊt, gi¶i thÓ vµ c¬ cÊu l¹i c¸c TCTD 3.3.3.2 T¨ng c−êng n¨ng lùc x©y dùng, thùc thi chÝnh s¸ch tiÒn tÖ vµ chÝch s¸ch qu¶n lý ngo¹i hèi - TiÕp tôc hoµn thiÖn c¬ chÕ ®iÒu hµnh c¸c c«ng cô ChÝnh s¸ch tiÒn tÖ (CSTT), đặc biệt là các công cụ gián tiếp mà vai trò chủ đạo là nghiệp vụ thị tr−ờng mở; - G¾n kÕt chÆt chÏ ®iÒu hµnh tû gi¸ hèi ®o¸i víi ®iÒu hµnh l+i suÊt; ®iÒu hµnh néi tÖ víi ®iÒu hµnh ngo¹i tÖ §æi míi c¬ chÕ ®iÒu hµnh l+i suÊt vµ tû gi¸ hèi ®o¸i theo nguyªn t¾c thÞ tr−êng - Xác định rõ trách nhiệm NHNN việc điều hành CSTT lấy kiểm soát lạm phát làm chức chính, đảm bảo tính công khai, minh bạch CSTT - Tăng c−ờng biện pháp điều chỉnh nhằm bảo đảm an toàn và hiệu kinh doanh hoạt động ngân hàng, đó có NHTMCP trên địa bàn Hà Nội - C¶i tiÕn hÖ thèng th«ng tin tÝn dông, n©ng cÊp hÖ thèng to¸n vµ kÕ to¸n cña NHNN ViÖt Nam 3.3.3.3 T¨ng c−êng n¨ng lùc gi¸m s¸t cña Ng©n hµng Nhµ n−íc ViÖt Nam TËp trung c¶i c¸ch vµ ph¸t triÓn hÖ thèng gi¸m s¸t ng©n hµng theo c¸c néi dung chñ yÕu sau: - §æi míi m« h×nh tæ chøc cña Thanh tra NHNN hiÖn theo h−íng tËp trung, thèng nhÊt, chuyªn nghiÖp vµ phï hîp víi chuÈn mùc quèc tÕ vÒ tra, giám sát ngân hàng (Basel); thành lập Cục Giám sát an toàn hoạt động ng©n hµng thuéc c¬ cÊu tæ chøc bé m¸y cña NHNN TËp trung n©ng cao n¨ng lực và đổi triệt để ph−ơng pháp giám sát dựa trên sở rủi ro, đồng thời nâng cao chất l−ợng, hiệu hoạt động giám sát từ xa - Mở rộng danh mục các đối t−ợng chịu tra, giám sát NHNN; Hoàn thiện quy chế kiểm toán độc lập các TCTD cho phù hợp với thùc tiÔn ViÖt Nam vµ th«ng lÖ quèc tÕ Hoµn thiÖn quy chÕ vÒ tæ chøc vµ ho¹t động quan kiểm toán nội và hệ thống kiểm soát nội các TCTD; - X©y dùng vµ triÓn khai khu«n khæ quy tr×nh vµ ph−¬ng ph¸p tra, gi¸m s¸t dùa trªn c¬ së tæng hîp vµ rñi ro X©y dùng hÖ thèng gi¸m s¸t rñi ro hoạt động ngân hàng có khả cảnh báo sớm các TCTD có vấn đề và các rủi ro hoạt động ngân hàng, ban hành quy định đánh 182 gi¸, xÕp h¹ng c¸c TCTD theo tiªu chuÈn CAMEL (S); - Chỉnh sửa phù hợp các quy định, chính sách bảo hiểm tiền gửi để buộc các tổ chức tài chính - tín dụng có huy động tiền gửi theo quy định Luật các TCTD phải tham gia bảo hiểm tiền gửi Nâng cao vai trò, lực tài chính và hoạt động Bảo hiểm Tiền gửi Việt Nam việc giám s¸t, hç trî, xö lý c¸c tæ chøc tham gia b¶o hiÓm tiÒn göi gÆp khã kh¨n vµ gãp phần bảo đảm an toàn hệ thống ngân hàng Tăng c−ờng phối hợp bảo hiểm tiền gửi Việt Nam và Cục Giám sát an toàn hoạt động ngân hàng quá trình giám sát các TCTD và xử lý các vấn đề khó khăn các TCTD; Tõng b−íc chuyÓn sang thùc hiÖn c¬ chÕ b¶o hiÓm tiÒn göi dùa trªn c¬ së møc độ rủi ro tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi 3.3.3.4 Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng và hệ thống toán - Hiện đại hoá hệ thống giao dịch ngân hàng Tích cực xúc tiến th−ơng m¹i ®iÖn tö vµ ph¸t triÓn dÞch vô ng©n hµng míi dùa trªn nÒn t¶ng c«ng nghÖ thông tin, đặc biệt là các dịch vụ ngân hàng điện tử, tự động; - TiÕp tôc n©ng cÊp m¹ng diÖn réng vµ h¹ tÇng c«ng nghÖ th«ng tin víi các giải pháp kỹ thuật và ph−ơng thức truyền thông phù hợp với trình độ phát triÓn cña hÖ thèng ng©n hµng ViÖt Nam vµ c¸c chuÈn mùc, th«ng lÖ quèc tÕ Hoµn thiÖn vµ ph¸t triÓn c¸c m« thøc qu¶n lý nghiÖp vô ng©n hµng c¬ b¶n; c¸c quy tr×nh, thñ tôc qu¶n lý vµ t¸c nghiÖp theo th«ng lÖ, chuÈn mùc quèc tÕ; đồng thời theo h−ớng đại hoá và đ−ợc tích hợp hệ thống quản trị ng©n hµng hoµn chØnh vµ tËp trung; - T¨ng c−êng hÖ th«ng an toµn, b¶o mËt th«ng tin, d÷ liÖu vµ an ninh mạng Triển khai các đề án cải tạo, nâng cấp các giải pháp an ninh mạng,bảo mật liệu, bảo đảm an toàn tài sản và hoạt động NHNN và các TCTD Xây dựng hệ thống bảo mật thông tin, liệu và an toàn mạng, đó khẩn tr−¬ng hoµn thµnh vµ ®−a vµo sö dông c¸c Trung t©m D÷ liÖu dù phßng hay Trung t©m Phôc håi th¶m ho¹ cña NHNN vµ c¸c TCTD Nghiªn cøu vµ x©y dùng chiÕn l−îc vÒ ®−êng truyÒn d÷ liÖu, liªn kÕt víi m¹ng th«ng tin quèc gia để tạo chủ động cho ngành ngân hàng; - C¶i t¹o vµ n©ng cÊp c¸c hÖ thèng c«ng nghÖ th«ng tin cña NHNN vµ c¸c 183 TCTD Xây dựng và triển khai các đề án, dự án liên kết, phát triển hệ thống máy rút tiền tự động ATM Phát triển các công ty dịch vụ thẻ ngân hàng và c¸c m« h×nh tæ chøc to¸n thÝch hîp; - C¶i c¸ch hÖ thèng kÕ to¸n ng©n hµng hiÖn hµnh theo c¸c chuÈn mùc kÕ toán quốc tế, đặc biệt là các vấn đề phân loại nợ theo chất l−ợng, mức độ rủi ro, trÝch lËp dù phßng rñi ro, h¹ch to¸n thu nhËp, chi phÝ; - NHNN phải có kế hoạch đạo hiệu việc thực giai đoạn Dự án đại hoá công nghệ toán và công nghệ ngân hàng World Bank tµi trî vµ cæ phÇn ho¸ c¸c NHTMNN - TiÕp tôc hoµn thiÖn hÖ thèng th«ng tin, thèng kª, b¸o c¸o néi bé ngµnh ngân hàng để xây dựng đ−ợc hệ thống thông tin quản lý, sở dự liệu quốc gia đại, tập trung và thống Triển khai mạng thông tin nội rộng khắp toµn hÖ thèng trªn c¬ së øng dông c«ng nghÖ th«ng tin vµ c«ng nghÖ m¹ng 3.3.3.5 N©ng cao hiÖu qu¶ tæ chøc bé m¸y vµ ph¸t triÓn nguån nh©n lùc - C¬ cÊu l¹i m« h×nh tæ chøc: + Hệ thống NHNN: đến năm 2010 mô hình tổ chức máy NHNN không có thay đổi lớn so với nay.Tuy nhiên, xếp lại, hình thành vụ, cục cần thiết NHNN TW để thực có hiệu lực và hiệu vai trò NHTW đại; quy mô và phạm vi hoạt động, cấu tổ chức c¸c chi nh¸nh NHNN sÏ cã sù ®iÒu chØnh phï hîp víi yªu cÇu qu¶n lý tiÒn tÖ vµ hoạt động ngân hàng trên địa bàn nh− thay đổi xếp, tổ chức hoạt động nghiệp vụ và NHNN thuộc các lĩnh vực chủ yếu nh− tra, giám sát, cung ứng tiền mặt và toán Một số chi nhánh NHNN các địa bàn quan trọng đ−ợc uỷ quyền thực nhiệm vụ trên phạm vi địa lý rộng (không giới hạn địa giới hành chính) nhằm tạo tiền để phát triển thành chi nh¸nh NHNN khu vùc ë giai ®o¹n sau C¸c chi nh¸nh NHNN cßn l¹i sÏ gi¶m bít chức năng, nhiệm vụ và quy mô máy, lao động cách phù hợp; + C¸c TCTD: c¬ cÊu l¹i tæ chøc bé m¸y cña TCTD, bao gåm s¾p xÕp, cñng cè bé m¸y qu¶n trÞ, ®iÒu hµnh, c¸c phßng, ban t¹i trô së chÝnh, c¸c chi nh¸nh, phßng giao dÞch, quü tiÕt kiÖm, ®iÓm giao dÞch vµ c¸c doanh nghiÖp trùc thuéc TCTD - X©y dùng vµ tõng b−íc ¸p dông c¬ chÕ qu¶n lý míi t¹i NHNN nh»m 184 nâng cao hiệu hoạt động phù hợp với xu quản lý đ−ợc áp dụng NHTW nhiều n−ớc Trong khuôn khổ đó, xây dựng hệ thống khuyến khích lao động có hiệu và hoàn thành hệ thống chính sách quản lý nguồn nhân lực Tuyển dụng, bố trí, đánh giá, đề bạt và đ+i ngộ cán dựa trên sở lực, trình độ thực tế cán và tính chất, yêu cầu công việc Thể chế hoá rõ c¸c quyÒn vµ nghÜa vô cña c¸n bé Thùc hiÖn nguyªn t¾c d©n chñ vµ minh b¹ch c«ng t¸c c¸n bé H¹n chÕ sù can thiÖp hµnh chÝnh cña c¸c c¬ quan chức công tác cán các TCTD; - Tăng c−ờng và đổi công tác đào tạo, bồi d−ỡng trình độ quản lý và chuyên môn cho cán các cấp, đồng thời nâng cao đạo đức nghề nghiệp và trách nhiệm cán ngân hàng; nâng cao hiệu hoạt động các sở đào tạo ngành Ngân hàng;Thành lập trung tâm Đào tạo thuộc NHNN 3.3.3.6 Ph¸t triÓn thÞ tr−êng tiÒn tÖ - Tiếp tục hoàn thiện các chính sách, quy định tổ chức, hoạt động và qu¶n lý, ®iÒu hµnh thÞ tr−êng tiÒn tÖ theo h−íng më réng quyÒn tiÕp cËn thÞ tr−ờng và khả phát hành các công cụ tài chính có mức độ rủi ro thấp, đó khuyến khích số NHTM lớn có đủ điều kiện và lực trở thành thành viên chủ đạo, có vai trò kiến tạo trên các thị tr−ờng tiền tệ, đặc biÖt lµ thÞ tr−êng tiÒn tÖ ph¸t sinh; - Đa dạng hoá đối t−ợng tham gia, các công cụ và ph−ơng thức giao dịch trên thị tr−ờng tiền tệ, đặc biệt là các sản phẩm phát sinh, công cụ phòng ngừa rủi ro Tạo điều kiện cho các TCTD phát hành các giấy tờ có độ an toàn cao, bao gåm c¶ lo¹i tr¸i phiÕu niªm yÕt trªn thÞ tr−êng chøng kho¸n 3.3.3.7 §Èy nhanh qu¸ tr×nh c¬ cÊu l¹i c¸c ng©n hµng th−¬ng m¹i theo các đề án đ−ợc duyệt - Hoàn thành mô hình tổ chức từ Hội sở chính đến các chi nhánh NHTM theo nh÷ng th«ng lÖ qu¶n trÞ doanh nghiÖp tèt: c¬ cÊu l¹i tæ chøc cña bé m¸y qu¶n trÞ (Hội đồng quản trị), máy điều hành (Ban điều hành) và các phòng, ban Hội sở chính để nâng cao lực và hiệu quản trị, điều hành; xác định rõ trách nhiÖm, quyÒn h¹n cña c¸c bé phËn, c¸c cÊp KhÈn tr−¬ng quy ho¹ch, s¾p xÕp l¹i (bao gồm số l−ợng, địa bàn, tổ chức máy, thẩm quyền, phạm vi hoạt động, …) 185 đôi với tiếp tục mở rộng hợp lý màng l−ới chi nhánh, phòng giao dịch, điểm giao dÞch, quü tiÕt kiÖm vµ c¸c kªnh ph©n phèi kh¸c cña c¸c NHTM; - Lµnh m¹nh ho¸ vµ n©ng cao n¨ng lùc tµi chÝnh cña c¸c NHTM: + Xây dựng chế kiểm soát tín dụng hữu hiệu, đặc biệt là ngăn chặn nợ xÊu gia t¨ng vµ biÖn ph¸p xö lý rñi ro tÝn dông Thùc hiÖn ph©n lo¹i nî vµ trÝch lËp dù phßng rñi ro theo th«ng lÖ quèc tÕ vµ lËp b¸o c¸o tµi chÝnh theo tiªu chuÈn b¸o c¸o tµi chÝnh quèc tÕ (IFRS) - N©ng cao hiÖu lùc qu¶n lý vµ t¨ng c−êng n¨ng lùc qu¶n trÞ rñi ro: TiÕp tục hoàn thiện tổ chức máy, hoạt động quan kiểm toán nội và hệ thống kiểm soát nội Thành lập và đ−a vào hoạt động có hiệu các cấu phÇn qu¶n trÞ rñi ro X©y dùng hÖ thèng qu¶n lý rñi ro kho¶n; rñi ro thÞ tr−êng, l+i suÊt, tû gi¸ hèi ®o¸i; rñi ro tÝn dông; - Đẩy nhanh tiến độ đại hoá công nghệ ngân hàng theo Đề án cấu l¹i NHTMNN, §Ò ¸n cñng cè, chÊn chØnh NHTMCP vµ c¸c néi dung liªn quan Quyết định này; - Tr−ớc ngày 31 tháng 12 năm 2009, tổ chức đánh giá ch−ơng trình cấu lại NHTMNN, đặc biệt là ch−ơng trình phát triển thể chế quản trị để rút kinh nghiÖm, ®Èy m¹nh vµ nh©n réng ch−¬ng tr×nh nµy cho c¸c NHTMCP 3.3.3.8 §Èy nhanh qu¸ tr×nh héi nhËp quèc tÕ lÜnh vùc ng©n hµng - Chủ động hội nhập kinh tế quốc tế lĩnh vực ngân hàng theo lộ trình và b−íc ®i phï hîp víi kh¶ n¨ng cña hÖ thèng ng©n hµng ViÖt nam, tr−íc hÕt lµ n¨ng lùc c¹nh tranh cña c¸c TCTD vµ kh¶ n¨ng qu¶n lý, kiÓm so¸t hÖ thèng cña NHNN - Thùc hiÖn më cöa thÞ tr−êng dÞch vô ng©n hµng theo lé tr×nh cam kÕt hiệp định th−ơng mại Việt - Mỹ, Hiệp định khung th−ơng mại, dịch vụ ASEAN (AFTA); đồng thời thực các cam kết gia nhập WTO theo yêu cÇu cña HiÖp ®inh WTO/GATS; - TiÕp tôc hoµn thiÖn hÖ thèng chÝnh s¸ch vµ ph¸p luËt theo cam kÕt më cöa thÞ tr−êng Tõng b−íc níi láng quyÒn tiÕp cËn thÞ tr−êng dÞch vô ng©n hàng (trong n−ớc và n−ớc ngoài) bên cung cấp và bên sử dụng dịch vô ng©n hµng (trong n−íc vµ ngoµi n−íc) T¹o ®iÒu kiÖn thuËn lîi cho c¸c TCTD n−ớc mở rộng hoạt động thị tr−ờng n−ớc ngoài thông qua các 186 hình thức cung cấp dịch vụ khuôn khổ WTO, đặc biệt là diện th−¬ng m¹i vµ cung cÊp qua biªn giíi; Tham gia các điều −ớc quốc tế, các diễn đàn khu vực và quốc tế tiền tệ, ng©n hµng ph¸t triÓn quan hÖ hîp t¸c ®a ph−¬ng vµ song ph−¬ng lÜnh vùc tiÒn tÖ, ng©n hµng nh»m tËn dông nguån vèn c«ng nghÖ vµ kü n¨ng qu¶n lý tiªn tiÕn cña n−íc ngoµi; phèi hîp víi c¸c c¬ quan tra, gi¸m s¸t tµi chÝnh ph¸t hiÖn, ng¨n chÆn, phßng ngõa vµ xö lý rñi ro trªn ph¹m vÞ khu vùc vµ toµn cÇu 3.3.3.9 Hình thành sân chơi bình đẳng cho Ngân hàng - Các NHTM nói chung, NHTMCP Hà Nội nói riêng: Hoạt động NH phải tuân theo quy luật thị tr−ờng, đảm bảo cạnh tranh bình đẳng, tuân thủ c¸c nguyªn t¾c, tËp qu¸n kinh doanh quèc tÕ Më cöa thÞ tr−êng tµi chÝnh, mçi ngân hàng phải điều chỉnh, đổi hoạt động cho phù hợp với các chuẩn mực và tập quán kinh doanh quốc tế Điều này, buộc các NH phải thay đổi nhËn thøc cña m×nh vÒ ph−¬ng ph¸p kinh doanh, qu¶n trÞ, chÊt l−îng phôc vô, tác phong công việc… để thích ghi với điều kiện khốc liệt 3.3.3.10 Một số kiến nghị cụ thể Ngân hàng Nhà n−ớc Việt Nam 1- NHNN VIệt Nam đạo, hỗ trợ và định h−ớng kịp thời cho các NHTM, đặc biệt giai đoạn thị tr−ờng tiền tệ diễn biến phức tạp, tác động xấu đến hoạt động ngân hàng, khẩn tr−ơng tháo gỡ các khó khăn v−ớng mắc nhận đ−ợc đề nghị các tổ chức tín dụng 2- Những năm qua, đặc biệt là năm 2008 số NHTMCP đ+ bộc lộ yÕu kÐm c«ng t¸c qu¶n trÞ, ®iÒu hµnh Sù yÕu kÐm nµy cã mét phÇn tõ sù thiÕu kinh nghiÖm qu¶n trÞ, ®iÒu hµnh cña c¸c ng©n hµng §Ò nghÞ Ng©n hàng Nhà n−ớc Việt Nam tăng c−ờng mở các lớp đào tạo, bồi d−ỡng cho các ng©n hµng vÒ qu¶n trÞ, ®iÒu hµnh hoÆc tõ c¸c nguån hç trî tõ c¸c tæ chøc tµi chÝnh tiÒn tÖ quèc tÕ vÒ kü thuËt, kü n¨ng qu¶n trÞ, kü n¨ng ®iÒu hµnh ng©n hµng 3- NHNN Việt Nam điều chỉnh qui định tỷ lệ vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn nên để 20%, thực tế vừa qua các ngân hàng sử dụng khoảng tõ 30% - 40% ®+ rÊt khã kh¨n vÒ kho¶n, mÆt kh¸c c¸c ng©n hµng còng gÆp khã kh¨n vÒ nguån vèn trung dµi h¹n 4- Đề nghị NHNN Việt Nam quy định cụ thể, bắt buộc các Ngân hàng 187 th−ơng mại phải trích dự phòng giảm giá chứng khoán để đảm bảo an toàn hoạt động đầu t− kinh doanh chứng khoán KÕt luËn ch−¬ng Thùc hiÖn chñ tr−¬ng, ®−êng lèi cña §¶ng, Nhµ n−íc nh÷ng n¨m qua hệ thống ngân hàng Việt Nam đ+ đổi cách mô hình tổ chức, chế điều hành và nghiệp vụ Có thể nói hoạt động hệ thống NH Việt Nam nói chung và các NHTMCP Hà Nội nói riêng đ+ có đóng góp đáng kể nghiệp đổi và phát triển kinh tế đất n−ớc Tuy nhiên, hiÖu qu¶ sö dông vèn cña c¸c NHTMCP ch−a cao, thÓ hiÖn kÕt qu¶ kinh doanh cßn thÊp Thêi gian qua nhÊt lµ thÞ tr−êng tiÒn tÖ cã diÔn biÕn bÊt th−êng khã kh¨n vÒ nguån vèn VND vµ ngo¹i tÖ, mét sè NHTMCP thÓ hiÖn yếu kém hoạt động quản trị điều hành, là điều hành kho¶n, ®iÒu hµnh nguån vèn vµ sö dông vèn ë mét sè ng©n hµng bè trÝ c¬ cấu máy ch−a phù hợp đặc biệt là phận nguồn vốn và kinh doanh Quá trình toàn cầu hóa và hội nhập quốc tế đặt cho hệ thống NHTM ViÖt Nam nãi chung vµ c¸c NHTMCP nãi riªng nh÷ng c¬ héi vµ th¸ch thøc lín Đảng và Nhà n−ớc Việt Nam chiến l−ợc phát triển kinh tế - x+ hội đất n−íc ®+ nhÊn m¹nh tíi tÇm quan träng cña sù ph¸t triÓn hÖ thèng ng©n hµng Dựa trên định h−ớng quan trọng đó, tác giả luận án đ+ xây dựng hệ giải pháp nhằm nâng cao hiệu sử dụng vốn các NHTMCP (trên địa bµn Hµ Néi) C¸c gi¶i ph¸p tËp trung vµo ®iÓm m¹nh vµ yÕu, c¬ héi vµ th¸ch thøc cña c¸c NHTMCP qu¸ tr×nh héi nhËp quèc tÕ Hệ giải pháp đ−ợc thiết kế t−ơng đối toàn diện, từ hoàn thiện chiến l−ợc kinh doanh ®a n¨ng phï hîp víi tõng ng©n hµng, më réng m¹ng l−íi, t¨ng vèn tự có, phát triển dịch vụ ngân hàng đại trên sở ứng dụng công nghệ đại và quản trị rủi ro có hiệu Tác giả đ+ đề xuất các kiến nghị, đặc biệt với NHNN Việt Nam để tạo ®iÒu kiÖn cho c¸c NHTM nãi chung, c¸c NHTMCP nãi riªng n©ng cao hiÖu qu¶ sö dông vèn KÕt luËn 188 §Ò tµi nghiªn cøu "N©ng cao hiÖu qu¶ sö dông vèn cña c¸c NHTM trªn địa bàn Hà Nội tiến trình hội nhập quốc tế ", kết đề tài tác giả luËn ¸n ®+ tËp trung vµ hoµn thµnh nh÷ng nhiÖm vô chÝnh sau: Thứ nhất, đ+ nghiên cứu cách có hệ thống hoá vấn đề nâng cao hiệu sử dụng vốn các NHTM, đó đ+ trình bày khái quát hội nhập quốc tế, nêu đ−ợc hội và vấn đề đặt hệ thống NHTM hội nhập vào thị tr−ờng tài chính quốc tế Luận án đ+ phân tích và hệ thống hoá vấn đề lý luận ngân hàng th−ơng mại, các hoạt động NHTM Luận án đ+ nêu đ−ợc quan điểm hiÖu qu¶ sö dông vèn cña NHTM, sù cÇn thiÕt ph¶i n©ng cao hiÖu qu¶ sö dụng vốn NHTM Làm rõ các lý luân ph−ơng pháp đánh giá c¸c chØ tiªu ph¶n ¶nh kh¶ n¨ng sinh lêi vµ hiÖu qu¶ kinh doanh cña c¸c NHTM, nêu đ−ợc nhân tố ảnh h−ởng đến hiệu sử dụng vốn các NHTM, kh¸i qu¸t ®−îc bµi häc kinh nghiÖm vÒ n©ng cao hiÖu qu¶ sö dông vốn các NHTM số n−ớc trên giới quá trình hội nhập đối víi ViÖt Nam Thứ hai, phân tích, đánh giá thực trạng hiệu sử dụng vốn các NHTMCP trên địa bàn Hà Nội tiến trình hội nhập quốc tế giai đoạn 2002-2008, ®+ nªu ®−îc kh¸i qu¸t tiÕn tr×nh héi nhËp quèc tÕ cña hÖ thèng NHTM ViÖt Nam Tr×nh bµy qu¸ tr×nh h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn cña NHTMCP có Trụ sở chính trên địa bàn (NHCP Nhà Hà Nội, NHCP Các Doanh nghiÖp Ngoµi Quèc Doanh ViÖt Nam, NHCP Kü Th−¬ng ViÖt Nam, NHCP Qu©n §éi, NHCP Quèc TÕ ViÖt Nam, NHCP §«ng Nam ¸, NHCP Hàng Hải Việt Nam và NHCP Dầu Khí Toàn Cầu) Phân tích và đánh giá rõ thực trạng các hoạt động bản, đánh giá hiệu hoạt động các NHTMCP dùa trªn c¸c chØ tiªu vÒ kh¶ n¨ng sinh lêi vµ kÕt qu¶ kinh doanh cña 08 NHTMCP nêu trên Tác giả đ+ tập trung nghiên cứu đánh giá hiệu tài chÝnh ®o l−êng b»ng kh¶ n¨ng sinh lêi vµ kÕt qu¶ kinh doanh cña 08 NHTMCP nêu trên Tác giả đ+ sâu đánh giá chi tiết doanh thu, chi phí, rủi ro, vốn chủ sở hữu để xác định hiệu hoạt động các NH trên sở kết 189 cấu vốn, để từ đó rút kết cấu vốn hợp lý cho các NHTMCP Tác giả đ+ phân tích và đánh giá các biện pháp các NHTMCP đ+ và thực để nâng cao hiệu sử dụng vốn Bên cạnh, tác giả đ+ phân tích đánh giá thành công và hạn chế hoạt động, nguyên nhân chủ quan và khách quan cña mét sè tån t¹i vµ h¹n chÕ n©ng cao hiÖu qu¶ sö dông vèn cña c¸c NHTMCP trên địa bàn Thø ba, t¸c gi¶ luËn ¸n ®+ x©y dùng ®−îc hÖ gi¶i ph¸p nh»m n©ng cao hiệu sử dụng vốn các NHTMCP trên địa bàn Hà Nội tiến trình hội nhập quốc tế t−ơng đối toàn diện, từ hoàn thiện chiến l−ợc kinh doanh đa n¨ng phï hîp víi tõng ng©n hµng, më réng m¹ng l−íi, t¨ng vèn tù cã, ph¸t triển dịch vụ ngân hàng đại trên sở ứng dụng công nghệ đại và quản trị rủi ro có hiệu Đặc biệt tác giả đ+ đề xuất số kiến nghị với NHNN ViÖt Nam nh»m t¹o ®iÒu kiÖn cho c¸c NHTM nãi chung, c¸c NHTMCP nãi riªng n©ng cao hiÖu qu¶ sö dông vèn Danh môc c¸c c«ng tr×nh nghiªn cøu cã liªn quan cña t¸c gi¶ ®G c«ng bè Đàm Hồng Ph−ơng (2003), “Giải pháp tăng c−ờng huy động vốn các tổ chức tín dung trên địa bàn Hà Nội”, Tạp chí Ngân hàng, (6), trang 31, 32, Hµ Néi Đàm Hồng Ph−ơng (2006), “Thị tr−ờng huy động vốn cạnh tranh sôi động” , Tạp chí Thị tr−ờng tài chính tiền tệ, (13), trang 27, 28, Hà Nội §µm Hång Ph−¬ng (2006), “DiÔn biÕn thÞ tr−êng tiÒn tÖ vµ xu h−íng kinh doanh vèn cña ng©n hµng th−¬ng m¹i”, T¹p chÝ Ng©n hµng, (18 ), trang 19, 20 vµ 25, Hµ Néi §µm Hång Ph−¬ng (2007), “Mét sè diÔn biÕn chñ yÕu trªn thÞ tr−êng tiÒn tÖ n¨m 2006”, T¹p chÝ Ng©n hµng, (3 + 4), trang 19 - 21, Hµ Néi §µm Hång Ph−¬ng (2007), "NghÞch lý diÔn biÕn trªn thÞ tr−êng tiÒn tÖ vµ xu h−íng kinh doanh vèn cña Ng©n hµng Th−¬ng m¹i", T¹p chÝ ThÞ tr−êng tµi chÝnh tiÒn tÖ, (3+4), trang 52 - 54, Hµ Néi Đàm Hồng Ph−ơng (2008), “Huy động vốn cổ phần các ngân hàng th−¬ng m¹i ViÖt Nam” , T¹p chÝ C«ng nghÖ ng©n hµng, (30), trang 28, 49, TP Hå ChÝ Minh Đàm Hồng Ph−ơng (2008), “Các ngân hàng th−ơng mại đồng loạt giảm l+i suÊt cho vay”, T¹p chÝ ThuÕ nhµ n−íc, (34, kú 2), trang 20, Hµ Néi Đàm Hồng Ph−ơng (2008), “Ngân hàng th−ơng mại linh hoạt huy động vèn cæ phÇn theo diÔn biÕn kinh tÕ vÜ m«”, T¹p chÝ Th−¬ng m¹i, (36), trang 18, 21, Hµ Néi Đàm Hồng Ph−ơng (2008), “Hoạt động hệ thống Ngân hàng th−ơng mại tr−ớc thay đổi chính sách kinh tế vĩ mô”, Tạp chí Thuế Nhµ n−íc, (47 Kú 3), trang 16 - 17, Hµ Néi 10.§µm Hång Ph−¬ng (2009), “Khã kh¨n cña ng©n hµng th−¬ng m¹i tr−íc nh÷ng diÔn biÕn kinh tÕ vi m«”, T¹p chÝ C«ng nghÖ ng©n hµng, (34-35), trang 18 - 21, TP Hå ChÝ Minh 11.§µm Hång Ph−¬ng (2009), “Mét sè gi¶i ph¸p n©ng cao chÊt l−îng ho¹t động các ngân hàng th−ơng mại cổ phần trên địa bàn Hà Nội”, Tạp chí Ng©n hµng, (3), trang 40 - 43, Hµ Néi Tµi liÖu tham kh¶o TiÕng viÖt Bé kÕ ho¹ch vµ ®Çu t− (2007), Bµn vÒ chiÕn l−îc ph¸t triÓn kinh tÕ - x0 héi cña ViÖt Nam thêi kú míi, Trung t©m th«ng tin vµ dù b¸o kinh tÕ x+ héi quèc gia - Bé KÕ ho¹ch vµ §Çu t−, Hµ Néi Bé kÕ ho¹ch vµ ®Çu t− (2008), Bèi c¶nh n−íc quèc tÕ vµ viÖc nghiªn cøu x©y dùng chiÕn l−îc 2011- 2020, Trung t©m th«ng tin vµ dù b¸o kinh tÕ x+ héi quèc gia - Bé KÕ ho¹ch vµ §Çu t−, Hµ Néi Dwighi S.Ritter (Biªn dÞch: NguyÔn TiÕn Dòng, Lª Ngäc Liªn, Nghiªm Chí Minh, Trần Duy Tú (2002) “Giao dịch ngân hàng đại-kỹ ph¸t triÓn c¸c dÞch vô tµi chÝnh", Nxb Thèng kª, Hµ Néi Hå DiÖu (2002), Qu¶n trÞ Ng©n hµng, Nxb Thèng kª, Hµ Néi Đảng Cộng Sản Việt Nam (2006), Văn kiện Đại hội đại biểu toàn quốc lần thø X, Nxb ChÝnh trÞ quèc gia, trang 59-61, Hµ Néi Freder S.Mishkin (1994), Ng©n hµng vµ thÞ tr−êng tµi chÝnh, Nxb khoa häc kü thuËt, Hµ Néi Häc viÖn chÝnh trÞ quèc gia Hå ChÝ Minh, khoa kinh tÕ chÝnh trÞ (2002), Giáo trình kinh tế chính trị Mác-Lênin thời kỳ quá độ lên Chủ nghĩa x0 héi ë ViÖt Nam, Nxb ChÝnh trÞ quèc gia, Hå ChÝ Minh Häc viÖn chÝnh trÞ Quèc gia Hå ChÝ Minh, khoa qu¶n lý kinh tÕ (2005), Gi¸o tr×nh qu¶n lý kinh tÕ, Nxb Lý luËn chÝnh trÞ, Hµ Néi Mét sè bµi viÕt cña c¸c chuyªn gia Ng©n hµng Nhµ n−íc ViÖt Nam vÒ héi nhËp quèc tÕ 10 Ngân hàng Nhà n−ớc Việt Nam Th−ờng trực hội đồng KH & CN Ngân hàng Vụ Chiến l−ợc phát triển ngân hàng, (2005), Chiến l−ợc phát triển dịch vụ ngân hàng đến năm 2010 và tầm nhìn 2020 (kỷ yếu Hội thảo khoa học), Nxb Ph−¬ng §«ng, Trang 1-3, 9-13, 127, 167, Hµ Néi 11 Ng©n hµng Nhµ n−íc ViÖt Nam (2005), V¨n b¶n 912/NHNN-CLPT ngµy 19/8/2005 ChiÕn l−îc ph¸t triÓn dÞch vô ng©n hµng giai ®o¹n 2006 - 2010 12 Ng©n hµng Nhµ n−íc ViÖt Nam (2008), HÖ thèng c¸c v¨n b¶n tÝn dông và các NHTM h−ớng dẫn và đạo nghiệp vụ tín dụng từ năm 2001 - th¸ng 6/2008 13 Ng©n hµng nhµ n−íc ViÖt Nam (n¨m 2002 - 2008), B¸o c¸o th−êng niªn 14 Ng©n hµng nhµ n−íc Chi nh¸nh TP Hµ Néi (n¨m 2002- 2008), B¸o c¸o đánh giá hoạt động ngân hàng trên địa bàn Hà Nội 15 Ng©n hµng nhµ n−íc Chi nh¸nh TP Hµ Néi (n¨m 2002 – 2008) ( B¸o c¸o đánh giá tình hình tổ chức, hoạt động các NH và Chi nhánh NHTMCP t¹i Hµ Néi 16 NguyÔn V¨n TiÕn, Häc viÖn ng©n hµng (2002), §¸nh gi¸ vµ phßng ngõa rñi ro kinh doanh ng©n hµng, Nxb Thèng kª, Hµ Néi 17 NguyÔn V¨n TiÕn (2005), Qu¶n trÞ rñi ro kinh doanh ng©n hµng xuÊt b¶n lÇn thø hai, Nxb thèng kª, Trang 633, 636 , Hµ Néi 18 NguyÔn ThÞ Mïi ( 2006 ), Qu¶n trÞ ng©n hµng th−¬ng m¹i, Nxb tµi chÝnh, Trang - 15, 23 - 50, 51 - 93, 94 -131, Hµ Néi 19 NguyÔn Thanh Hµ (biªn dÞch) (2006), Kinh nghiÖm cña Trung Quèc trªn ®−êng gia nhËp WTO, Nxb T− ph¸p , Hµ Néi 20 NHTMCP Nhµ Hµ Néi, NHTMCP Kü th−¬ng, NHTMCP Ngoµi Quèc Doanh, NHTMCP Qu©n §éi, NHTMCP Quèc tÕ, (2002 - 2008), B¸o c¸o th−êng niªn 21 NHTMCP §«ng Nam ¸, NHTMCP Hµng H¶i (2005 - 2007), B¸o c¸o th−êng niªn 22 NHTMCP DÇu KhÝ Toµn CÇu (2006-2008), B¸o c¸o th−êng niªn 23 Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn Qu©n §éi (2008), B¸o c¸o 13 n¨m, Hµ Néi 24 Ng©n hµng th−¬ng m¹i cæ phÇn Kü th−¬ng VN (2008), B¸o c¸o 15 n¨m, Hµ Néi 25 Ngân hàng nhà n−ớc chi nhánh TPHN “Các báo cáo tổng kết hoạt động Ngân hàng trên địa bàn TP.HN từ năm 1998 đến năm 2008”; các báo cáo tổ chức và hoạt động các NHTMCP 26 Ng©n hµng nhµ n−íc chi nh¸nh TPHN (2001-2005), Ch−¬ng tr×nh, môc tiêu, lộ trình phát triển dịch vụ tài chính-ngân hàng trên địa bàn TP.HN giai ®o¹n 2001-2005 27 NHNN ViÖt Nam Chi nh¸nh TP Hµ Néi (2006), N©ng cao n¨ng lùc c¹nh tranh các NHTM trên địa bàn Hà Nội tiến trình hội nhập quốc tÕ (Tµi liÖu héi th¶o) th¸ng 5/2006 28 Paul A Samuelson Wiliam D Nordhalls (2002), Kinh tÕ häc t¸i b¶n lÇn thø nhÊt (s¸ch tham kh¶o) - TËp 1- Nxb thèng kª, trang 46 - 47, Hµ Néi 29 Peter S.Rose (2001), Qu¶n trÞ ng©n hµng th−¬ng m¹i, Nxb Tµi chÝnh, Hµ Néi 30 Quèc héi n−íc céng hoµ x+ héi chñ nghÜa ViÖt Nam kho¸ X (1997), LuËt Ng©n hµng Nhµ n−íc ViÖt Nam, Nxb Hång §øc, Trang 45-47, Hµ Néi 31 Quèc héi n−íc céng hoµ x+ héi chñ nghÜa ViÖt Nam kho¸ X (1997), LuËt C¸c tæ chøc tÝn dông, Nxb ChÝnh trÞ Quèc gia, Trang 15-17, 26-29, Hµ Néi 32 Quèc héi n−íc céng hoµ x+ héi chñ nghÜa ViÖt Nam kho¸ XI (2003), LuËt sửa đổi, bổ sung số điều Luật Ngân hàng Nhà n−ớc ViÖt Nam, Nxb Hång §øc, Trang 35-36, Hµ Néi 33 Quèc héi n−íc céng hoµ x+ héi chñ nghÜa ViÖt Nam kho¸ XI (2004), LuËt sửa đổi, bổ sung số điều Luật Các tổ chức tín dụng, Nxb Chính trÞ Quèc gia, Trang 93 - 95, 103 - 110, Hµ Néi 34 Quèc héi n−íc céng hoµ x+ héi chñ nghÜa ViÖt Nam kho¸ XI (2005), Bé LuËt d©n sù cña n−íc c«ng hoµ x0 héi chñ nghÜa ViÖt nam, Nxb Lao động - X+ hội, trang 141-152; 154-157, Hà Nội 35 Trung t©m quèc tÕ, C«ng ty TNHH t− vÊn Erskinomics vµ Vietbid (2005) Héi nhËp quèc tÕ hÖ thèng ng©n hµng - So¹n th¶o ngµy 13/5/2005 cho NHNN ViÖt Nam, Dù ¸n Hç trî kü thuËt X©y dùng chiÕn l−îc héi nhËp quèc tÕ lÜnh vùc ng©n hµng, Ch−¬ng tr×nh t¨ng c−êng n¨ng lùc qu¶n trÞ hiÖu qu¶ ViÖt Nam - Australia (CEG) 36 Thủ t−ớng Chính phủ (2000), Nghị định số 49/2000/NĐ-CP ngày 12/9/2000 tổ chức và hoạt động Ngân hàng th−ơng mại 37 Thống đốc NHNN (2001), Quy định tổ chức và hoạt động HĐQT, BKS và Tổng giám đốc Nhà n−ớc và nhân dân ban hành kèm theo Quyết định số 1087/2001/QĐ-NHNN ngày 27/8/2001 và Quy định vốn điều lệ, cổ đông, cổ phần và cổ phiếu ban hành kèm theo Quyết định sè 1122/2001/Q§-NHNN ngµy 4/9/2001 38 Thống đốc NHNN (2002), Mẫu Điều lệ ngân hàng th−ơng mại cổ phần ban hành kèm theo Quyết định số 383/2002/QĐ-NHNN ngày 20/2/2002 39 Thống đốc NHNN (2005), Quy định các tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số 457/2005/Q§-NHNN ngµy 19/4/2005 40 TrÇn Ngäc Th¬ (2005), Kinh tÕ ViÖt Nam trªn ®−êng héi nhËp - Qu¶n lý qu¸ tr×nh tù ho¸ tµi chÝnh, Nxb Thèng Kª, trang 21 - 24, TP Hå ChÝ Minh 41 Thủ t−ớng Chính phủ (2006), Quyết định số 112/2006/QĐ-TTg ngày 24 tháng năm 2006 việc phê duyệt đề án phát triển ngành ngân hàng Việt Nam đến năm 2010 và định h−ớng đến năm 2020 42 Tæ chøc th−¬ng m¹i thÕ giíi - WTO (2006), V¨n kiÖn ViÖt Nam gia nhËp tổ chức th−ơng mại giới, Nxb Lao động - X+ hội, Hà Nội 43 Tr−êng §¹i häc Kinh tÕ quèc d©n, Khoa Ng©n hµng - Tµi chÝnh (2007), ng©n hµng th−¬ng m¹i, Nxb §¹i häc kinh tÕ quèc d©n, Trang 31 - 124, 129, 132 - 133, 247- 285, Hµ Néi 44 Uû ban nh©n d©n thµnh phè Hµ Néi – Së kÕ ho¹ch ®Çu t− (2007), Quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế - x0 hội Thủ đô Hà Nôi đến năm 2020, tầm nhìn đến năm 2020, Hà Nội 45 ViÖn khoa häc x+ héi ViÖt Nam vµ ViÖn kinh tÕ vµ chÝnh trÞ thÕ giíi (2007), Kinh tÕ vµ chÝnh trÞ thÕ giíi n¨m 2007 - triÓn väng n¨m 2008, Nxb tõ ®iÓn B¸ch Khoa, TP Hå ChÝ Minh TiÕng anh 46 Ducdley G Luckett (1986), Money and Banking, McGraw - Hill Book Company, New York 47 Stave Curry and John Weiss (2000), Project Analysis in Developing Countries, by The Macmillan Press Ltd, New York Thêi gian tíi c¸c NH cÇn tiÕp tôc thùc hiÖn chiÕn l−îc ph¸t triÓn mµng l−ới hoạt động ngân hàng theo định h−ớng chiến l−ợc kinh doanh đ+ đề ra, trên sở phải tính toán kỹ hiệu điểm hoạt động Một số NHTMCP trên địa bàn Hà Nội dự kiến tiếp tục mở các chi nhánh các tỉnh, thành phố lớn, trọng điểm, −u tiên địa bàn ch−a có mạng l−íi c¶ n−íc, hoÆc dù kiÕn sÏ më thªm c¸c chi nh¸nh vµ phßng giao dịch, chấm dứt các chi nhánh và nâng cấp số PGD ngoài địa bàn tỉnh, thành phố nơi đặt sở giao dịch, chi nhánh (PGD liền kề) thành chi nhánh, củng cố hoạt động các chi nhánh , phòng giao dịch cũ