Một số giải pháp nhằm cải thiện hoạt động thanh tra giám sát trên địa bàn của ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh tuyên quang

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI ĐÀM THỊ THU THỦY MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM CẢI THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT TRÊN ĐỊA BÀN CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH TUYÊN QUANG LUẬN VĂN THẠC SỸ KHOA HỌC NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH HÀ NỘI - NĂM 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI - ĐÀM THỊ THU THỦY MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM CẢI THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT TRÊN ĐỊA BÀN CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH TUYÊN QUANG Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: CB150724 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS Phạm Thị Kim Ngọc Hà Nội - 2017 MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC HÌNH VẼ MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG TTGS NGÂN HÀNG CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC ĐỐI VỚI TCTD 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TRUNG ƢƠNG 1.1.1 Sự đời Ngân hàng Trung ƣơng (NHTW) 1.1.2 Chức vai trò Ngân hàng Trung ƣơng .6 1.2 CƠ SỞ PHÁP LÝ VỀ HOẠT ĐỘNG TTGS NGÂN HÀNG 1.2.1 Khái niệm, đối tƣợng mục đích hoạt động TTGS NHNN 10 1.2.2 Chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn nguyên tắc TTGS Ngân hàng Nhà nƣớc 11 1.3 PHƢƠNG PHÁP TTGS CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC ĐỐI VỚI TCTD .17 1.3.1 Phƣơng pháp giám sát từ xa .18 1.3.2 Phƣơng pháp tra chỗ 20 1.4 NỘI DUNG CỦA HOẠT ĐỘNG TTGS TCTD TẠI NHNN CHI NHÁNH TỈNH TRỰC THUỘC TRUNG ƢƠNG 22 1.5 CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TTGS CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC 23 1.5.1 Đánh giá định lƣợng 23 1.5.2 Đánh giá định tính 24 1.6 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG TTGS CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NUÓC 24 1.6.1 Các nhân tố bên .24 1.6.2 Các yếu tố bên 27 1.7 KINH NGHIỆM TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG CỦA MỘT SỐ NƢỚC TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO VIỆT NAM 27 1.7.1 Hoạt động tra, giám sát ngân hàng số quốc gia 28 1.7.2 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam 32 TÓM TẮT CHƢƠNG 32 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TRA GIÁM SÁT TCTD TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC CHI NHÁNH TỈNH TUYÊN QUANG 34 2.1 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH KINH TẾ - XÃ HỘI TỈNH TUYÊN QUANG VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC TCTD TRÊN ĐỊA BÀN 34 2.1.1 Khái quát chung tình hình kinh tế - xã hội tỉnh Tuyên Quang 34 2.1.2 Mạng lƣới hoạt động hệ thống ngân hàng địa bàn tỉnh Tuyên Quang 35 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TTGS TẠI NHNN CHI NHÁNH TỈNH TUYÊN QUANG 36 2.2.1 Khái quát quan Thanh tra giám sát NHNN Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang 36 2.2.2 Thực trạng hoạt động TTGS Ngân hàng nhà nƣớc chi nhánh tỉnh Tuyên Quang TCTD địa bàn 40 2.3 PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN CÔNG TÁC TTGS .59 2.3.1 Các yếu tố bên 59 2.3.2 Các yếu tố bên 68 2.4 THÀNH TỰU, HẠN CHẾ VÀ NGUYÊN NHÂN 69 2.4.1 Thành tựu 69 2.4.2 Hạn chế 69 2.4.3 Nguyên nhân 70 TÓM TẮT CHƢƠNG II 72 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP CẢI THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TRA GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC CHI NHÁNH TỈNH TUYÊN QUANG .74 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG NGÀNH NGÂN HÀNG VÀ THANH TRA, GIÁM SÁT TCTD TỈNH TUYÊN QUANG ĐẾN NĂM 2020 74 3.1.1 Định hƣớng hoạt động ngành ngân hàng tỉnh Tuyên Quang đến 2020 74 3.1.2 Định hƣớng hoàn thiện hoạt động tra giám sát địa bàn tỉnh Tuyên Quang 77 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC CHI NHÁNH TỈNH TUYÊN QUANG 78 3.2.1 Tăng cƣờng đào tạo, bổ sung nguồn nhân lực tra, giám sát NHNN tỉnh Tuyên Quang .78 3.2.2 Giải pháp đầu tƣ trang thiết bị, sở vật chất, công nghệ thông tin phục vụ cho hoạt động Thanh tra, giám sát chi nhánh 82 3.2.3 Các giải pháp cải thiện phƣơng pháp thực nghiệp vụ tra, giám sát .85 3.3 KIẾN NGHỊ 89 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 89 3.3.2 Đối với Chính phủ 90 TÓM TẮT CHƢƠNG 91 KẾT LUẬN 91 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 93 LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn thạc sĩ này, tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành sâu sắc tới Cô giáo TS Phạm Thị Kim Ngọc, ngƣời tận tình hƣớng dẫn tạo điều kiện thuận lợi để tác giả hoàn thành luận văn cách tốt Tác giả xin chân thành cảm ơn Thầy, Cô giáo Viện Kinh tế Quản lý, Viện Đào tạo sau đại học - Trƣờng Đại học Bách khoa Hà Nội, ngƣời đào tạo cung cấp cho tác giả kiến vô quý báu suốt thời gian học tập trƣờng Tác giả xin cảm ơn phòng Ngân hàng Nhà nƣớc tỉnh Tuyên Quang tạo điều kiện thuận lợi giúp tác giả hoàn thành luận văn thời hạn Tác giả xin gửi lời cảm ơn đến ngƣời thân gia đình, bạn bè, đồng nghiệp tạo điều kiện tốt để tác giả chuyên tâm vào việc nghiên cứu nội dung luận văn Do thời gian thực có hạn, kiến thức chuyên mơn cịn nhiều hạn chế nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót định Tác giả mong nhận đƣợc ý kiến đóng góp Thầy, Cơ, bạn bè đồng nghiệp để hoàn thiện luận văn Xin trân trọng cảm ơn! Hà nội, ngày tháng năm 2017 Tác giả Đàm Thị Thu Thủy LỜI CAM ĐOAN Luận văn tơi nghiên cứu thực dƣới hƣớng dẫn Cô giáo TS Phạm Thị Kim Ngọc Các thông tin, số liệu sử dụng đƣợc trích dẫn đầy đủ nguồn tài liệu, kết phân tích luận văn trung thực Luận văn không trùng với đề tài nghiên cứu khoa học Hà nội, ngày tháng năm 2017 Tác giả Đàm Thị Thu Thủy DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT VIẾT TẮT DIỄN GIẢI NHTW Ngân hàng Trung ƣơng NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc TCTD Tổ chức tín dụng TTGS Thanh tra giám sát GSTX Giám sát từ xa TTTC Thanh tra chỗ NHTM Ngân hàng thƣơng mại TMCP Thƣơng mại cổ phần DANH MỤC BẢNG BIỂU STT TÊN BẢNG BIỂU Trang Bảng 2.1 Mạng lƣới TCTD địa bàn tỉnh Tuyên Quang năm 2016 35 Bảng 2.2 Lực lƣợng Thanh tra giám sát NHNN tỉnh Tuyên Quang 37 Bảng 2.3 Số liệu tiêu đánh giá công tác TTGS 41 Bảng 2.4 Một số tiêu huy động, cho vay nợ xấu 2014-2016 43 Bảng 2.5 Kết công tác giám sát từ xa năm 2012-2016 46 Bảng 2.6 Kết công tác tra chỗ 49 Bảng 2.7 Kết hoạt động tổ chức tín dụng 53 Bảng 2.8 Kết điều tra hoạt động TTGS từ TCTD 56 Bảng 2.9 Kết điều tra hoạt động TTGS từ công chức TTGS NHNN chi nhánh tỉnh Tuyên Quang 60 Bảng 3.1 Kế hoạch đào tạo, bồi dƣỡng công chức 81 Bảng 3.2 Dự trù kinh phí đào tạo, bồi dƣỡng 81 Bảng 3.3 Bảng 3.4 Kế hoạch trang cấp đủ trang thiết bị, phƣơng tiện hoạt động cho Thanh tra, giám sát Dự trù kinh phí mua sắm trang thiết bị 84 84 DANH MỤC HÌNH VẼ STT Hình 2.1 Hình 2.2 Hình 2.3 TÊN HÌNH VẼ Sơ đồ tổ chức máy Thanh tra giám sát NHNN chi nhánh tỉnh Tuyên Quang Mô tả mẫu nghiên cứu phiếu điều tra dành cho TCTD Mẫu nghiên cứu dành cho công chức TTGS NHNN chi nhánh tỉnh Tuyên Quang Trang 40 55 60 Hình 2.4 Số công chức TTGS NHNN phân theo ngạch công chức 62 Hình 2.5 Số cơng chức TTGS NHNN phân theo chức vụ Hình 2.6 Số cơng chức TTGS NHNN phân theo trình độ 63 Hình 2.7 Số cơng chức TTGS NHNN phân theo nghiệp vụ tra 63 Hình 2.8 Hình 2.9 Số cơng chức TTGS NHNN phân theo nghiệp vụ quản lý nhà nƣớc Các yếu tố ảnh hƣởng đến hiệu công tác TTGS NHNN tỉnh 64 73 cạnh việc tăng cƣờng số lƣợng, mối quan tâm lớn chất lƣợng đội ngũ cán tra Tập trung đào tạo, bồi dƣỡng kiến thức chuyên môn sâu tài chính, ngân hàng; đào tạo bồi dƣỡng lý luận thực tiễn, trau dồi kinh nghiệm, kỹ nghề nghiệp tra, giám sát, trọng phân tích hoạt động tài TCTD, doanh nghiệp, ngoại ngữ chuyên ngành ngân hàng… Từ xây dựng đội ngũ công chức Thanh tra giám sát có khả phân tích tình huống, nắm bắt thơng tin thực giám sát; tiếp cận xử lý cách độc lập vấn đề phát sinh thực tra chỗ - Kết hợp việc đào tạo với giao nhiệm vụ để sàng lọc, tạo đội ngũ công chức tra thực mạnh Trong q trình cơng tác, ngƣời khơng đủ điều kiện phẩm chất, lực ngƣời không đáp ứng đƣợc điều kiện, yêu cầu tiêu chuẩn vị trí việc làm địi hỏi nhiệm vụ giai đoạn phải mạnh dạn đƣa khỏi lĩnh vực hoạt động tra - Rà soát, phân công nhiệm vụ, hợp lý, lực sở trƣờng cơng chức Theo đó, bố trí xếp cơng việc vị trí cơng tác cho công chức Thanh tra giám sát với khối lƣợng công việc phù hợp; tránh trùng lặp công việc, đảm bảo hồn thành cơng tác tra tiến độ Một yêu cầu quan trọng khác đào tạo cán việc phải đào tạo đội ngũ kế cận thơng qua việc bố trí cơng việc để đảm bảo cán giỏi, dày dạn kinh nghiệm hỗ trợ hƣớng dẫn cho cán trẻ cịn kinh nghiệm cơng việc Điều thƣờng đƣợc thể việc bố trí lên kế hoạch nhân tra thực tế TCTD, đảm bảo cán có trình độ cao, nhiều kinh nghiệm đảm nhiệm công việc phức tạp; đồng thời, cán trẻ, kinh nghiệm đƣợc tham gia vào cơng việc đơn giản hơn, phù hợp với trình độ nhằm nâng cao lực tích lũy kinh nghiệm, đảm bảo cơng tác đào tạo cán đƣợc trì Bố trí cho cán tra tham gia lớp tập huấn trƣờng Bồi dƣỡng cán Ngân hàng, trung tâm đào tạo Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 3.2.2.4 Dự tính nguồn lực kết TTGS NHNN tỉnh Tuyên Quang cần có kế hoạch đào tạo, bồi dƣỡng công chức năm tới, cụ thể nhƣ sau: 80 Bảng 3.1: Kế hoạch đào tạo, bồi dƣỡng công chức STT Nội dung đào tạo, bồi dƣỡng Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 01 01 01 01 01 Năm 2020 Giai đoạn 20172020 Nghiệp vụ tra viên 03 Nghiệp vụ tra viên Nghiệp vụ phân tích hoạt động tín dụng NHTM 05 01 01 Nghiệp vụ phân tích tài NHTM 05 01 01 01 08 Nghiệp vụ phân tích tài doanh nghiệp 06 01 01 01 09 Nghiệp vụ tra, giám sát sở rủi ro 07 01 01 01 10 Tiếng Anh chuyên ngành Ngân hàng 01 01 01 02 05 Nghiệp vụ phái sinh nghiệp vụ ngân hàng 08 09 10 10 27 Kinh nghiệm, kỹ xử lý tra chỗ 08 09 10 10 27 02 04 07 Nguồn: Dự tính tác giả Bảng 3.2: Dự trù kinh phí đào tạo, bồi dƣỡng Số TT Nội dung chi Số lƣợng Chi phí/ ngƣời (đồng) Thành tiền (đồng) Bồi dường nghiệp vụ tra viên tra viên 07 5.000.000 35.000.000 1.1 Hỗ trợ sinh hoạt phí 07 4.500.000 31.500.000 1.2 Mua tài liệu, lại 07 500.000 3.500.000 Bồi dưỡng nghiệp vụ phục vụ cho tra giám sát 93 1.500.000 139.500.000 81 2.1 Hỗ trợ sinh hoạt phí 93 1.000.000 46.200.000 2.2 Mua tài liệu, lại 93 500.000 19.800.000 6.500.000 174.500.000 Tổng Nguồn: Dự tính tác giả Muốn đạt đƣợc mục tiêu đề ra, NHNN chi nhánh tỉnh Tun Quang cần lập dự tốn, trình NHNN Việt Nam cấp kinh phí để thực tổng kinh phí hoạt động năm NHNN Chi nhánh Tuyên Quang Hằng năm bố trí cho cơng chức Thanh tra giám sát đào tạo chun mơn, tham gia khóa bồi dƣỡng nghiệp vụ có liên quan đến tra, giám sát hoạt động ngân hàng để đạt đƣợc kết xây dựng đƣợc máy quan Thanh tra giám sát NHNN Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang theo hƣớng đại, chuyên nghiệp, đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ giai đoạn 2015-2020 năm Nâng cao lực tổng thể cho hoạt động tra giám sát, tăng khả cảnh báo rủi ro, phát hiện, ngăn ngừa vi phạm pháp luật tiền tệ ngân hàng, góp phần nâng cao hiệu lực, hiệu quản lý nhà nƣớc tiền tệ, hoạt động ngân hàng NHNN Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang, nhằm đảm bảo phát triển TCTD địa bàn ổn định, an toàn, hiệu bền vững, phục vụ tốt nhiệm vụ phát triển kinh tế - xã hội tỉnh 3.2.2 Giải pháp đầu tƣ trang thiết bị, sở vật chất, công nghệ thông tin phục vụ cho hoạt động Thanh tra, giám sát chi nhánh 3.2.2.1 Căn đề xuất Hệ thống sở công nghệ thông tin đại mang lại hiệu cho hoạt động TTGS, phần mềm đại giúp cho NHNN tiếp cận nguồn thông tin với TCTD đƣợc kịp thời xác Do đó, cần phải xây dựng hệ thống kết cấu sở hạ tầng công nghệ thông tin, công nghệ ngân hàng đại, hồn chỉnh có liên kết TCTD Hệ thống thu thập thông tin đƣợc thiết kế cho phép thu thập đƣợc đầy đủ thông tin phục vụ cho hoạt động TTGS TCTD nguyên tắc thông tin thu thập đƣợc phải khách quan, trung thực, xác, kịp 82 thời từ TCTD để sử dụng cho việc phân tích, tổng hợp, đánh giá, dự báo, cảnh báo biến động ảnh hƣởng đến hoạt động TCTD 3.2.2.2 Mục tiêu Xây dựng hạ tầng công nghệ thông tin tƣơng đối đồng tiên tiến để phục vụ cho đại hố cơng nghệ tra, giám sát, bao gồm hệ thống thông tin báo cáo, đƣờng truyền liệu trực tuyến, phần cứng, phần mềm ứng dụng 3.2.2.3 Nội dung cách thức thực Chúng ta cần hoàn thiện nâng cấp sở vật chất, công nghệ thông tin theo hƣớng tiếp cận với khu vực quốc tế nhằm nâng cao chất lƣợng hoạt động TTGS: - Áp dụng phần mềm giám sát rủi ro TCTD đƣợc lập trình ngơn ngữ đại; phần mềm đạt tiêu chuẩn bảo mật thơng tin tốt, có khả tích hợp cao; - Đào tạo cán tra tin học, có khả học hỏi, tiếp cận phần mềm giám sát cách nhanh nhạy, kịp thời… Trong giai đoạn 2015-2020, cần trang bị đầy đủ cho Thanh tra giám sát trang thiết bị sau: - Trang thiết bị tin học: Trang bị đầy đủ máy tính có tốc độ xử lý cao, áp dụng công nghệ tiên tiến cho 100% công chức tra Thanh tra giám sát; trang bị 6-8 máy tính xách tay, có thiết bị kết nối in internet di động 3G, 01-02 máy in mi-ni phục vụ cho đoàn tra chỗ - Trang bị 02 máy ảnh kỹ thuật số, 02 máy ghi âm phục vụ cho công tác tra chỗ tiếp dân, giải khiếu nại, tố cáo liên quan đến hoạt động ngân hàng - Đăng ký thiết lập quyền khai thác thông tin qua hệ thống sở liệu chung tra, giám sát NHNN Việt Nam hệ thống thơng tin tín dụng (CIC) để Thanh tra giám sát Chi nhánh chủ động khai thác thơng tin có liên quan đến hoạt động TCTD khách hàng TCTD phục vụ cho công tác tra, giám sát đƣợc hiệu 3.2.2.4 Dự tính nguồn lực kết đạt 83 Bảng 3.3: Kế hoạch trang cấp đủ trang thiết bị, phƣơng tiện hoạt động cho Thanh tra, giám sát Thiết bị, phƣơng tiện Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Giai đoạn 2018-2020 Máy vi tính để bàn (PC) 04 01 01 06 Máy tính xách tay 02 02 02 06 Thiết bị kết nối 3G 02 02 02 06 Máy in mi-ni 01 01 02 Máy ảnh 01 01 02 Máy ghi âm 01 01 02 Nguồn: Dự tính tác giả Bảng 3.4: Dự trù kinh phí mua sắm trang thiết bị Số TT Nội dung chi Đơn vị Số lƣợng Đơn giá (đồng) tính Thành tiền (đồng) Máy tính để bàn DELL Bộ 24.000.000 144.000.000 Máy tính xách tay DELL Cái 23.000.000 138.000.000 Thiết bị kết nối 3G Cái 900.000 5.400.000 Máy in mi ni Cái 3.000.000 6.000.000 Cái 7.000.000 14.000.000 Cái 1.500.000 3.000.000 Máy ảnh kỹ thuật số SONY Máy ghi âm SONY Tổng 310.400.000 Nguồn: Dự tính tác giả 84 Cơ sở vật chất, cơng nghệ thơng tin sau đƣợc hồn thiện đầy đủ phải đáp ứng đƣợc yêu cầu nhiệm vụ tra, giám sát TTGS chi nhánh phải cập nhật đƣợc đầy đủ thông tin TCTD địa bàn, nhiên phải đƣợc đảm bảo hệ thống máy tính đƣợc kết nối internet xảy việc lộ lọt thơng tin, cần phải rà sốt, xây dựng hồn thiện hệ thống văn sách, quy định, hƣớng dẫn an tồn bảo mật hệ thống công nghệ thông tin, đặc biệt quy định phòng ngừa rủi ro áp dụng triển khai kỹ thuật, công nghệ 3.2.3 Các giải pháp cải thiện phƣơng pháp thực nghiệp vụ tra, giám sát 3.2.3.1 Căn Nhƣ phân tích chƣơng II, hạn chế chế hoạt động TTGS biểu thị công tác GSTX TTTC Do đó, luận văn đề cập đến giải pháp cải thiện phƣơng pháp, quy trình thực nghiệp vụ tra, giám sát để nâng cao hiệu công tác TTGS NHNN tỉnh Tuyên Quang 3.2.3.2 Mục tiêu - Giám sát liên tục tình hình hoạt động, tình hình tài TCTD để đảm bảo TCTD hoạt động theo cách thức lành mạnh an toàn - Yêu cầu cơng tác GSTX phải xác, kịp thời đƣa kiến nghị đúng, có tác dụng điểm tốt Qua số liệu phân tích giám sát kết hợp với kết tra chỗ để phân loại, đánh giá, xếp hạng TCTD - GSTX TTTC phải đƣợc phối hợp chặt chẽ với 3.2.3.3 Nội dung cách thức thực Giải pháp hoạt động giám sát từ xa Tiếp tục cải tiến chƣơng trình giám sát từ xa tổ chức tín dụng, áp dụng hệ quản trị liệu xây dựng chƣơng trình giám sát từ xa phù hợp với phát triển TCTD thay đổi quy định chế độ ngành ngân hàng Chú trọng tiêu giám sát, đặc biệt tiêu chấp hành pháp luật quy chế, tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động TCTD Tăng cƣờng hoạt động giám sát từ xa TCTD nhằm kịp thời cảnh báo kiến nghị biện pháp xử lý biến động khơng có lợi để TCTD điều chỉnh, khắc phục đạt kết tốt 85 Nâng cao trình độ, kỹ phân tích giám sát, đánh giá tình hình TCTD cơng chức Thanh tra giám sát, tăng cƣờng việc khai thác thông tin từ quan liên quan để phục vụ giám sát từ xa, tăng khả cảnh báo rủi ro Giải pháp hoạt động tra chỗ Xây dựng tổ chức thực tốt kế hoạch tra năm, tập trung thanh, kiểm tra có trọng tâm, trọng điểm đảm bảo phù hợp với tình hình thực tế địa bàn theo kế hoạch NHNN Việt Nam Sắp xếp thời gian tra không vào thời điểm nhạy cảm đơn vị đƣợc tra Đối với giai đoạn chuẩn bị tra, yêu cầu đặt cho đoàn tra giai đoạn phải nắm mục đích, yêu cầu tra Trƣởng đoàn phải bao quát đề cƣơng, tìm vấn đề trọng tâm để tập trung làm rõ trình tra lên kế hoạch, phân công nhiệm vụ cho đoàn viên đoàn Từng đoàn viên phải nghiên cứu đề cƣơng, đặc biệt nghiên cứu sâu phần công việc đƣợc phân công để lập kế hoạch chi tiết cho việc tiếp cận thực tra Giai đoạn này, việc nghiên cứu văn chế độ có liên quan cần thu thập thêm thơng tin, số liệu từ GSTX, từ trung tâm thơng tin tín dụng CIC, từ quan pháp luật, thông tin qua báo chí, thơng tin từ đối tƣợng tra, thơng tin tích luỹ đƣợc qua theo dõi cán tra từ tra trƣớc để phục vụ tốt cho TTTC đạt yêu cầu chất lƣợng thời gian Giai đoạn tiến hành tra: Đây giai đoạn quan trọng quy trình tra chỗ Yêu cầu đặt chuyên môn nghiệp vụ, kỹ năng, kinh nghiệm nghệ thuật tra để sâu kiểm tra hoạt động NHTM cách cụ thể Tìm mặt làm tốt, tồn vi phạm, vƣớng mắc chế sách trình thực hiện, khẳng định cách chắn kết hoạt động TCTD mặt thanh, kiểm tra Các đoàn viên, trình làm việc với đối tƣợng tra phải lập biên làm việc để làm tài liệu chứng minh cho đánh giá, kết luận cách cụ thể, xác đáng Đây sở quan trọng để tổng hợp kết luận chung toàn tra tránh đƣợc tình trạng bị đối tƣợng tra phủ nhận kết tra 86 Hơn nữa, quy trình cần thiết để thực xử phạt vi phạm hành thủ tục, trình tự Giai đoạn kết thúc tra: Nhiệm vụ giai đoạn phải tổng hợp tình hình tồn tra văn kết luận tra Đây giai đoạn định, thể tồn diện vai trị đồn tra cơng cụ tra Trách nhiệm vai trị trƣởng đồn tra lúc quan trọng Yêu cầu với kết luận tra phải ngắn gọn, súc tích, văn từ đảm bảo hiểu đơn nghĩa Kết luận phải nêu rõ đƣợc thực trạng hoạt động, ƣu - khuyết điểm đối tƣợng kiểm tra Các kiến nghị phải rõ ràng thời gian, đối tƣợng thực phải quy định rõ thời hạn thực kiến nghị, quy định việc báo cáo tiến độ thực kiến nghị tra NHNN chi nhánh để theo dõi Ngoài việc kết luận rõ - sai có kiến nghị cụ thể đối tƣợng tra, kết luận tra có trọng lƣợng có kiến nghị bổ sung sửa đổi chế sách, kiến nghị với bộ, ngành có liên quan Bởi lẽ, mặt thể kiến thức sâu rộng tầm nhìn cán tra, mặt khác tạo điều kiện để đối tƣợng tra chấn chỉnh, thực đƣợc kiến nghị mà kết luận tra đề Phải đổi phƣơng thức tiến hành tra theo hƣớng sử dụng linh hoạt hình thức TTTC để bổ sung khiếm khuyết hình thức tra Nên sử dụng phối hợp hình thức tra sau: tra diện rộng, tra đột xuất tra chuyên đề Ngoài ra, TTTC hạn chế sâu vào việc kiểm toán hoạt động TCTD, công việc kiểm tra, kiểm toán nội TCTD, mà nên sâu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật, tra vụ việc đối tƣợng tra Cần khắc phục tình trạng nể nang, e dè xử lý hành vi vi phạm hoạt động tiền tệ, ngân hàng; áp dụng chế tài xử phạt cách nghiêm minh nhằm “lành mạnh hóa” hoạt động ngân hàng, mặt khác học, làm gƣơng cho TCTD khác Việc quản lý, theo dõi thực kiến nghị sau tra phải đƣợc trọng mức Để thực tốt kiến nghị sau tra, tra NHNN phải nâng cao chất lƣợng kết luận tra; nội dung kết luận phải cụ thể, súc tích, có luận điểm rõ ràng, tránh trƣờng hợp đối tƣợng tra tranh cãi, 87 phản bác lại kết luận Đoàn tra; Kết thúc TTTC, Thanh tra chi nhánh phân loại kiến nghị để giao trách nhiệm cho cán theo dõi, kiểm tra, đôn đốc, tạo điều kiện cho TCTD chấn chỉnh sau tra; tổ chức kiểm tra việc thực kiến nghị sau tra Có quy chế khen thƣởng TCTD thực chỉnh sửa tốt, xử lý nghiêm, pháp luật trƣờng hợp đối tƣợng tra không nghiêm túc chỉnh sửa, chỉnh sửa thiếu trách nhiệm để tái phạm Giải pháp phối hợp chặt chẽ giám sát từ xa tra chỗ Để cho hoạt động tra, giám sát NHNN thực phát huy hiệu cộng hƣởng phƣơng pháp tra, phải đổi nhận thức mối quan hệ hai phƣơng pháp này, đồng thời phải vận hành tốt chế phối hợp hai phƣơng pháp Quy định rõ chức năng, nhiệm vụ, phạm vi phƣơng pháp cho thông tin đầu phận đầu vào phận ngƣợc lại Thực chun mơn hố kỹ - kỹ thuật phận, nhƣng phải bảo đảm thống phƣơng pháp, nghiệp vụ tra ngân hàng Kết giám sát từ xa phải hỗ trợ thực đắc lực cho tra chỗ, phải nội dung, lĩnh vực cần tập trung tra, tránh tra dàn trải, giảm thời gian, nhân lực tra Ngƣợc lại kết tra chỗ phải đƣợc cung cấp kịp thời phục vụ cho theo dõi, giám sát xếp loại TCTD Giải pháp thu thập xử lý thông tin tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Tuyên Quang Một nguyên nhân dẫn đến việc giám sát, cảnh báo rủi ro chƣa thực hiệu nắm bắt, khai thác thông tin TCTD, khách hàng TCTD từ kênh thơng tin ngồi hệ thống báo cáo từ TCTD đƣợc chƣa kịp thời Vì vậy, Thanh tra giám sát NHNN Chi nhánh Tuyên Quang cần nâng cao khả nắm bắt thông tin xử lý thông tin cách nhanh nhạy, giúp nâng cao chất lƣợng công tác giám sát từ xa, góp phần cho TCTD hoạt động an tồn hiệu Tăng cƣờng trao đổi thông tin với đơn vị, quan có liên quan nhƣ: báo chí, tịa án, quan Thuế, kiểm sốt nội TCTD, phòng ban chi nhánh, sở ban ngành địa bàn… để nắm bắt thông tin phối kết hợp để có biện pháp ngăn chặn, xử lý kịp thời phát sinh liên quan đến 88 TCTD địa bàn Đồng thời, tăng cƣờng khai thác thông tin liên quan đến khách hàng TCTD thông qua Hiệp hội ngành nghề, qua hệ thống thơng tin tín dụng (CIC), từ nâng chất lƣợng phân tích, giám sát hoạt động TCTD, tăng khả hỗ trợ cho công tác tra chỗ 3.2.3.4 Dự tính nguồn lực kết đạt Tổ chức tốt đoàn tra, bảo đảm quy định có đủ khả hồn thành nhiệm vụ Chấp hành nghiêm túc Thông tƣ số 05/2014/TT-TTCP ngày 16/10/2014 Thanh tra Chính phủ quy định tổ chức, hoạt động, quan hệ cơng tác Đồn tra trình tự, thủ tục tiến hành tra; nâng cao chất lƣợng bƣớc trình tiến hành tra từ chuẩn bị tra, tiến hành tra, kết thúc tra Đảm bảo nguyên tắc, thẩm quyền hoạt động tra; đảm bảo tra có chất lƣợng, tiến độ thời gian; kết luận tra phải đảm bảo xác, khách quan, tránh áp đặt, miễn cƣỡng nể nang thiếu cƣơng quyết; kiến nghị quy định pháp luật, hợp tình, hợp lý, phù hợp với thực tiễn, có tính khả thi, nêu rõ thời hạn, trách nhiệm thực quan, tổ chức, cá nhân 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam Hệ thống ngân hàng nhân tố nòng cốt, tích cực cơng đổi tồn diện kinh tế đất nƣớc theo hƣớng cơng nghiệp hố, đại hoá Hoạt động ngân hàng ngày phát triển tiềm ẩn nhiều nguy rủi ro Để đảm bảo hoạt động ngân hàng lành mạnh, an toàn hiệu quả, góp phần thực sách tiền tệ quốc gia, điều kiện nay, với vai trò mình, NHNN phải khơng ngừng đổi nội dung cách thức tổ chức hoạt động để thích ứng với u cầu quản lý nhà nƣớc tiền tệ hoạt động ngân hàng đề NHNN Việt Nam cần triển khai tích cực cơng tác hồn thiện hệ thống văn quy phạm pháp luật tra ngân hàng nhƣ quy định hoạt động ngân hàng đạt chuẩn mực quốc tế Sớm ban hành quy định trình tự, thủ tục tra, giám sát ngân hàng đảm bảo thực tốt quy định Luật NHNN tra, giám sát ngân hàng phù hợp với quy định Luật Thanh tra 89 - Ban hành quy định công tác giám sát từ xa, xây dựng phần mềm ứng dụng cho công tác giám sát từ xa phù hợp với hoạt động tổ chức tín dụng chuẩn mực quốc tế, đảm bảo khả giám sát tra, giám sát ngân hàng TCTD môi trƣờng hội nhập kinh tế quốc tế - Sửa đổi, bổ sung quy định chế độ thông tin báo cáo TCTD theo hƣớng đẩy mạnh ứng dụng công nghệ tin học, Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam nói chung Ngân hàng Nhà nƣớc tỉnh nói riêng hồn tồn chủ động việc khai thác, cập nhật thông tin hoạt động TCTD để phục vụ cho hoạt động tra, giám sát - Chỉ đạo Cơ quan Thanh tra giám sát ngân hàng, xây dựng kế hoạch tra năm sớm gửi chƣơng trình cơng tác hàng năm cho tra chi nhánh, mang tính định hƣớng số nội dung bản, để Thanh tra giám sát Chi nhánh chủ động xây dựng chƣơng trình cơng tác mình, vừa đảm bảo tính tập trung thống nhất, vừa chủ động nhanh nhạy phù hợp với đặc điểm cụ thể địa phƣơng, tránh trùng lắp, chồng chéo - Sớm hƣớng dẫn NHNN chi nhánh tỉnh Tuyên Quang tuyển dụng công chức số biên chế đƣợc duyệt đến năm 2020; tăng cƣờng đào tạo nguồn nhân lực làm công tác tra, giám sát ngân hàng số lƣợng trình độ nghiệp vụ cao, có phẩm chất trị đạo đức nghề nghiệp tốt, đƣợc trang bị đầy đủ kiến thức pháp luật, quản lý công nghệ đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ trình hội nhập NHNN cần tăng cƣờng trao đổi hợp tác quốc tế lĩnh vực TTGS tài tiền tệ nhiều để tranh thủ hỗ trợ tổ chức quốc tế trao đổi thông tin, tƣ vấn công tác TTGS ngân hàng đào tạo nâng cao lực đội ngũ cán tra 3.3.2 Đối với Chính phủ Một điều đảm bảo cho hệ thống ngân hàng phát triển lành mạnh mơi trƣờng vĩ mơ phải ổn định Do đó, Chính phủ cần ban hành văn quy phạm pháp luật phù hợp để hồn chỉnh mơi trƣờng pháp lý cho hoạt động ngân hàng, từ tạo điều kiện để hoạt động tra đƣợc hoàn thiện Nghiên cứu ban hành quy định tuyển dụng, sử dụng công chức Ngân hàng 90 Nhà nƣớc phù hợp với chế đặc thù quy định Luật Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam; đó, quy định rõ luân chuyển, điều động cán Ngân hàng Nhà nƣớc tỉnh tổ chức tín dụng nhà nƣớc địa bàn, tạo điều kiện thuận lợi cho việc đào tạo, rèn luyện, bồi dƣỡng cán bộ, để xây dựng đội ngũ cơng chức có trình độ, lực lý thuyết lẫn thực tiễn Ngồi ra, Chính phủ cần sớm thiết lập chế phối hợp hoạt động trao đổi thông tin hiệu quan chủ chốt: NHNN, Bộ Tài chính, Bảo hiểm tiền gửi, Ủy ban giám sát tài quốc gia Cơ chế phối hợp giúp Cơ quan TTGS tài khơng bị chồng chéo cơng việc, đảm bảo giám sát tốt tổ chức đa ngành TÓM TẮT CHƢƠNG Từ hạn chế nguyên nhân dẫn đến hạn chế hoạt động TTGS ngân hàng nêu để đáp ứng yêu cầu phát huy vai trò TTGS ngân hàng việc tăng cƣờng, nâng cao vai trò quản lý NHNN lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng Luận văn đƣa số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động tra, giám sát NHNN TCTD địa bàn, góp phần đƣa hệ thống ngân hàng tỉnh Tuyên Quang hoạt động an toàn, lành mạnh phát triển bền vững, từ thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội tỉnh nhà 91 KẾT LUẬN Hiện nƣớc ta đà đổi mới, hội nhập quốc tế phát triển kinh tế thị trƣờng theo định hƣớng xã hội chủ nghĩa Cùng với tạo cho đất nƣớc ta mn vàn thuận lợi, bên cạnh khơng thách thức kinh tế Thời gian qua kinh tế giới có nhiều biến động, nhiều TCTD bị phá sản nhiều TCTD khác đứng trƣớc bờ vực phá sản dẫn đến khủng hoảng kinh tế toàn cầu ảnh hƣởng đến nƣớc giới Việt Nam ngoại lệ Trƣớc tình hình vai trị NHNN đƣợc trọng việc việc trì ổn định kinh tế Mặt khác, nƣớc ta có nhiều TCTD hoạt động, cạnh tranh lẫn dẫn đến việc phá sản TCTD cạnh tranh khơng lành mạnh Trƣớc vấn đề đó, NHNN với chức cần phải tiến hành TTGS TCTD nhằm phát phòng ngừa rủi ro cho kinh tế Cùng với việc TTGS TCTD, NHNN cần phải đổi chế, phƣơng pháp TTGS tăng cƣờng tình hình Mặt khác, tích cực áp dụng chuẩn mực quốc tế vào trình TTGS hoạt động TCTD để vừa đánh giá khách quan tình hình TCTD, vừa thực cam kết quốc tế lộ trình hội nhập kinh tế quốc tế Đồng thời xây dựng hệ thống TTGS ngân hàng hoàn thiện mặt pháp luật lẫn cấu, tổ chức nhằm đáp ứng yêu cầu tình hình Trong phạm vi nghiên cứu, Luận văn làm sáng tỏ số vấn đề lý luận hoạt động TTGS ngân hàng, đánh giá thực trạng hoạt động địa bàn tỉnh Tuyên Quang để từ đƣa số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác TTGS ngân hàng Quá trình nghiên cứu viết Luận văn, tác giả nhận đƣợc giúp đỡ nhiệt tình thầy, cô giáo, đặc biệt giúp đỡ tận tình Tiến sĩ Phạm Thị Kim Ngọc nên Luận văn thu đƣợc kết định Tuy nhiên, thời gian ngắn, trình độ điều kiện nghiên cứu tác giả hạn chế nên Luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận đƣợc ý kiến đóng góp nhà quản lý, thầy cô đồng nghiệp để Luận văn tiếp tục đƣợc hoàn thiện phát huy hiệu 92 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Dƣơng Quốc Anh (2016), “Giám sát ngân hàng, kinh nghiệm số kinh tế chuyển đổi hàm ý Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng Nguyễn Thị Kim Thanh (2016), “Định hướng phát triển khu vực ngân hàng đến năm 2020”, sbv.gov.vn Tô Ngọc Hƣng (2011), Hệ thống giám sát tài Việt Nam, NXB Tài chính, Hà Nội Báo cáo tổng kết hoạt động địa bàn Ngân hàng Nhà nƣớc Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang năm 2012, 2013, 2014, 2015, 2016 Báo cáo tổng kết công tác tra giám sát Thanh tra Ngân hàng Nhà nƣớc Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang năm 2012, 2013, 2014, 2015, 2016 Chính phủ (2011), Nghị định 86/2011/NĐ-CP Hướng dẫn Luật Thanh tra 2010, Hà Nội Chính phủ (2011), Nghị định số 95/2011/NĐ-CP ngày 20/10/2011 Chính phủ sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 202/2004/NĐCP ngày 10/12/2011 Chính phủ xử phạt vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng, Hà Nội Chính phủ (2014), Nghị định số 26/2014/NĐ-CP ngày 07/4/2014 Chính phủ tổ chức hoạt động Thanh tra, giám sát ngân hàng, Hà Nội Chủ tịch nƣớc (1945), Sắc lệnh số 64/SL ngày 23/11/1945 việc thành lập Ban tra đặc biệt 10 Học viện ngân hàng (2005), Giáo trình Ngân hàng Trung ương, NXB Thống kê, Hà Nội 11 NHNN Việt Nam (2009), Quyết định số 2989/QĐ-NHNN ngày 14/07/2009quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương, Hà Nội 12 NHNN Việt Nam (2009), Quyết định 1650/QĐ-NHNN ngày 14/7/2009 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức vụ giám sát ngân hàng, Hà Nội 93 13 Nhà nƣớc Việt Nam (2010), Kỷ yếu hội thảo Giải pháp nâng cao lực, hiệu hoạt động TTGS ngân hàng Ngân hàng 14 Quốc hội (1997), Luật Ngân hàng Nhà nước số 06/1997/QH10 ngày 12/12/1997, Hà Nội 15 Quốc hội (2010), Luật Ngân hàng Nhà nước số 46/2010/QH12 ngày 16/06/2010, Hà Nội 16 Pháp lệnh Thanh tra năm 1990 17 Quốc hội (2004), Luật Thanh tra số 22/2004/QH11 ngày 15/6/2004, Hà Nội 18 Quốc hội (2010), Luật Thanh tra số 56/2010/QH12 ngày 15/11/2010, Hà Nội 19 Thủ tƣớng Chính phủ (2009), Quyết định số 83/2009/QĐ-TTg ngày 27/5/2009 việc ban hành Quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Cơ quan tra, giám sát ngân hàng trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Hà Nội 20 Thủ tƣớng Chính phủ (2014), Quyết định số 35/2014/QĐ-TTg ngày 12/6/2014 Thủ tướng Chính phủ Quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Cơ quan TTGS ngân hàng trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Hà Nội 21 www.sbv.gov.vn 94 ... 3: GIẢI PHÁP CẢI THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TRA GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC CHI NHÁNH TỈNH TUYÊN QUANG .74 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG NGÀNH NGÂN HÀNG VÀ THANH TRA, GIÁM SÁT TCTD TỈNH TUYÊN... ĐÀM THỊ THU THỦY MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM CẢI THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT TRÊN ĐỊA BÀN CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH TUYÊN QUANG Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: CB150724 LUẬN... chức máy Thanh tra giám sát NHNN chi nhánh tỉnh Tuyên Quang Nguồn: NHNN Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang 2.2.2 Thực trạng hoạt động TTGS Ngân hàng nhà nƣớc chi nhánh tỉnh Tuyên Quang TCTD địa bàn 2.2.2.1