Hoàn thiện công tác quản lý nợ xấu tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh bắc ninh

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGÔ THỊ TUYẾT NGA HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC NINH LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ THÁI NGUYÊN - 2018 ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGÔ THỊ TUYẾT NGA HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC NINH Ngành: Quản lý Kinh tế Mã số: 8.34.04.10 LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG Người hướng dẫn khoa học: PGS TS Vũ Thị Bạch Tuyết THÁI NGUYÊN - 2018 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ cơng trình nghiên cứu độc lập riêng tơi; số liệu sử dụng kết nghiên cứu luận văn hoàn toàn trung thực chưa sử dụng để bảo vệ cho học vị Luận văn sử dụng nhiều nguồn thông tin liên quan khác để phục vụ cho việc nghiên cứu, nguồn thông tin xử lý trích dẫn rõ nguồn tài liệu tham khảo theo quy định Mọi giúp đỡ cho việc thực đề tài cảm ơn./ Thái Nguyên, tháng năm 2018 Tác giả luận văn Ngô Thị Tuyết Nga ii LỜI CẢM ƠN Sau hai năm học tập trường Đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh Thái Nguyên thầy, cô truyền đạt kiến thức hướng dẫn, giúp đỡ tơi hồn thành khố học đào tạo thạc sĩ Trong q trình học tập nghiên cứu cố gắng thân, tơi cịn nhận giúp đỡ nhiều tập thể, cá nhân nhà trường Đến tơi hồn thành chương trình mơn học luận văn thạc sĩ chuyên ngành Quản lý kinh tế Trước tiên, xin trân trọng cảm ơn giúp đỡ q thầy, ngồi trường Đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh Thái Nguyên, thầy cô trực tiếp giảng dạy suốt hai năm qua, đặc biệt cô giáo PGS - TS Vũ Thị Bạch Tuyết dành nhiều thời gian, tâm huyết hướng dẫn, giúp đỡ để nghiên cứu hoàn thành luận văn Thạc sĩ Mặc dù thân tơi có nhiều cố gắng hồn thiện luận văn kiến thức trang bị vốn kinh nghiệm sẵn có Tuy nhiên, thời gian trình độ chun mơn cịn hạn chế nên luận văn khó tránh khỏi khiếm khuyết, mong nhận tham gia đóng góp ý kiến q thầy cơ, tồn thể bạn Một lần xin trân trọng cảm ơn! Thái Nguyên, tháng năm 2018 Tác giả luận văn Ngô Thị Tuyết Nga iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT vii DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ viii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Kết cấu luận văn Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý luận quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại 1.1.1 Nợ xấu cảu ngân hàng thương mại 1.1.2 Nhận diện nợ xấu 1.1.3 Đánh giá, phân loại nợ xấu 1.1.4 Nguyên nhân phát sinh nợ xấu 1.1.5 Tác động nợ xấu 14 1.2 Cơ sở thực tiễn quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại 16 1.2.1 Quan niệm quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại 16 1.2.2 Sự cần thiết phải quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại 17 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại 23 1.3 Cơ sở thực tiễn quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại 29 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu số nước giới 29 1.3.2 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu ngân hàng TMCP Công thương VN 34 iv 1.3.3 Bài học vận dụng 36 Kết luận Chương 38 Chương 2: PHƯƠNG PHÁP VÀ CHỈ TIÊU NGHIÊN CỨU 39 2.1 Câu hỏi nghiên cứu 39 2.2 Phương pháp nghiên cứu 39 2.2.1 Phương pháp thu thập thông tin 39 2.2.2 Phương pháp xử lý thông tin 40 2.2.3 Phương pháp phân tích thơng tin 41 2.3 Hệ thống tiêu nghiên cứu 41 2.3.1 Chỉ tiêu nghiên cứu theo nhóm nợ 41 2.3.2 Các tiêu phản ánh tốc độ phân loại theo chi tiết nợ hạn 42 2.3.3 Chỉ tiêu đánh giá quy trình nghiệp vụ 43 Kết luận chương 43 Chương 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC NINH 44 3.1 Khái quát ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Bắc Ninh 44 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển BIDV Bắc Ninh 44 3.1.2 Mơ hình tổ chức BIDV Bắc Ninh 44 3.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh BIDV Bắc Ninh 47 3.2 Tình hình nợ xấu ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Bắc Ninh 52 3.2.1 Tổng dư nợ nợ xấu BIDV Bắc Ninh 52 3.2.2 Dư nợ nợ xấu theo kỳ hạn BIDV Bắc Ninh 56 3.2.3 Dư nợ nợ xấu theo loại tiền tệ BIDV Bắc Ninh 58 3.3 Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Bắc Ninh 59 v 3.3.1 Nhóm nhân tố chủ quan 59 3.3.2 Nhóm nhân tố khách quan 62 3.4 Thực trạng quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển việt nam - chi nhánh bắc ninh 65 3.4.1 Lập kế hoạch cho vay xác định mức nợ xấu mục tiêu 65 3.4.2 Thiết lập máy quản lý nợ xấu thực quy trình quản lý tín dụng 66 3.4.3 Trích lập quỹ dự phịng rủi ro 68 3.4.4 Xử lý nợ xấu 68 3.4.5 Kiểm tra, kiểm soát quản lý nợ xấu 70 3.5 Đánh giá thực trạng quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Bắc Ninh 71 3.5.1 Kết đạt 71 3.5.2 Hạn chế 73 3.5.3 Nguyên nhân hạn chế 76 Kết luận Chương 81 Chương 4: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC NINH 82 4.1 Định hướng phát triển ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Bắc Ninh 82 4.1.1 Cơ hội thách thức trước bối cảnh kinh tế - xã hội tỉnh Bắc Ninh 82 4.1.2 Định hướng tăng cường quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh 85 4.2 Giải pháp tăng cường quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Bắc Ninh 86 4.2.1 Nhóm giải pháp phịng ngừa nợ xấu phát sinh 86 4.2.2 Nhóm giải pháp xử lý nợ xấu 94 4.3 Kiến nghị bên có liên quan 96 vi 4.3.1 Đối với Chính phủ 96 4.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước Việt Nam NHNN Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh 98 4.3.3 Đối với Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam 98 Kết luận Chương 101 KẾT LUẬN 102 TÀI LIỆU THAM KHẢO 103 PHỤ LỤC 105 vii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT BAMC Công ty quản lý nợ khai thác tài sản Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam BCBS Uỷ ban Basel BIDV Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam CIC Thơng tin tín dụng CTCP Công ty cổ phần ĐT&PT Đầu tư Phát triển IMF Quỹ tiền tệ quốc tế KSNB Kiểm soát nội NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại QĐ Quyết định QL Quản lý QLTD Quản lý tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng TDN Tổng dư nợ TMCP Thương mại cổ phần TNHH Trách nhiệm hữu hạn TSĐB Tài sản đảm bảo TT Thơng tư viii DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỜ Bảng: Bảng 3.1: Tình hình huy động vốn BIDV Bắc Ninh từ năm 2015 - 2017 47 Bảng 3.2: Tình hình dư nợ tín dụng BIDV Bắc Ninh từ năm 2015 - 2017 49 Bảng 3.3: Kết kinh doanh BIDV Bắc Ninh từ năm 2015 - 2017 51 Bảng 3.4: Tình hình nợ xấu BIDV Bắc Ninh từ năm 2015 - 2017 53 Bảng 3.5: Tình hình nợ xấu số ngân hàng tỉnh Bắc Ninh 55 Bảng 3.6: Dư nợ nợ xấu theo kỳ hạn BIDV Bắc Ninh từ 2015 - 2017 56 Bảng 3.7: Dư nợ nợ xấu theo loại tiền tệ BIDV Bắc Ninh 2015 - 2017 58 Bảng 3.8: Kết vấn cán tín dụng nguyên nhân nợ xấu BIDV Bắc Ninh năm 2017 60 Bảng 3.9: Kết điều tra nguyên nhân nợ xấu việc thẩm định hồ sơ BIDV Bắc Ninh năm 2017 61 Bảng 3.10: Kết khảo sát nguyên nhân nợ xấu tác động mơi trường bên ngồi BIDV Bắc Ninh năm 2017 63 Bảng 3.11: Kết khảo sát nguyên nhân nợ xấu khách hàng vay vốn BIDV Bắc Ninh năm 2017 64 Bảng 3.12: Tỷ lệ nợ xấu BIDV Bắc Ninh từ năm 2015 - 2017 67 Sơ đồ: Sơ đồ 1.1: Quy trình quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại 19 Sơ đồ 1.2: Trình tự thực xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại 21 Sơ đồ 3.1: Cơ cấu tổ chức BIDV Bắc Ninh 46 92 4.2.1.4 Nghiêm túc chấp hành quy trình tín dụng Trên sở Quy trình tín tín dụng BIDV Trung ương ban hành, BIDV Bắc Ninh thực phổ biến, tổ chức lớp đào tạo, tập huấn, kiểm tra đồng loạt cán tín dụng, cán không đáp ứng yêu cầu thực luân chuyển cơng việc khác Phịng Quản lý tín dụng có trách nhiệm kiểm tra lại khoản vay, cuối ngày Bộ phận Hậu kiểm Phịng Tài kế tốn thực kiểm tra rà sốt tồn hồ sơ vay vốn ngày kịp thời phát nhừng trường hợp sai xót, khơng quy trình, u cầu hồn thiện chỉnh sửa 4.2.1.5 Xây dựng đội ngũ cán có trình độ chun mơn, đạo đức nghề nghiệp qua công tác đào tạo đào tạo lại cán bộ, chế độ đãi ngộ hợp lý Tại thời điểm giải pháp cấp thiết có ý nghĩa quan trọng ảnh hưởng tới thành bại giải pháp Nhân tố người yếu tố tiên quyết, định đến chất lượng hoạt động tín dụng BIDV Bắc Ninh xác định cán Quan hệ khách hàng người tiếp xúc trực tiếp với khách hàng, cầu nối Ngân hàng khách hàng Để có đội ngũ cán tín dụng có trình độ chun mơn, có đạo đức nghề nghiệp địi hỏi phải có đầu tư vật chất thời gian Vì cần phải ý vấn đề sau: - BIDV Bắc Ninh ưu tiên bố trí cán có kinh nghiệm, có trình độ làm cơng tác tín dụng Thường xuyên tổ chức lớp tự đào tạo, buổi tập huấn, thảo luận cho cán tín dụng quy trình, văn hướng dẫn, văn đạo BIDV Trung ương, Ngân hàng Nhà nước, tỉnh Bắc Ninh, Chính phủ Xác định cơng việc cán tín dụng không nắm kiến thức chuyên sâu lĩnh vực tín dụng mà cịn phả bồi bổ khả phân tích hiểu rõ khách hàng để đưa định xác, khả phát hiện, ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng Nêu cao tinh thần ý thức trách nhiệm cán tín dụng cơng việc 93 - BIDV Bắc Ninh vào kết công việc cán để thực chế độ đãi ngộ xứng đáng, công bằng, công khai minh bạch: Cán có thành tích xuất sắc thực biểu dương, khen thưởng vật chất tinh thần tương xứng với kết họ mang lại, kể việc nâng lương trước hạn đề bạt lên vị trí cao hơn; Cán có sai phạm, tuỳ theo tính chất, mức độ giáo dục hay phải xử lý kỷ luật Chính vậy, khơng kỷ cương hoạt động tín dụng uy tín Ngân hàng ngày nâng cao mà chất lượng tín dụng cải thiện rõ rệt Đặc biệt đội ngũ cán làm công tác quản lý rủi ro: BIDV Bắc Ninh thực xây dựng hệ thống ch̉n trình độ chun mơn, kinh nghiệm thực tế phải có thời gian trải qua cơng tác tín dụng để có lượng kinh nghiệm định Những yêu cầu giúp cho đội ngũ cán quản lý rủi ro tín dụng có đủ trình độ, kinh nghiệm thực tế để xử lý nhanh chóng, hiệu thận trọng hợp lý qúa trình phân tích, thẩm định giám sát tín dụng Bên cạnh BIDV Bắc Ninh khơng ngừng nâng cao tính chun nghiệp cán bộ, theo cán tùy theo vị trí cơng việc thực chức năng, nhiệm vụ cách đầy dủ, hết trách nhiệm thái độ tất cơng việc chung xử lý mối quan hệ phận 4.2.1.6 Tăng cường rà soát, xem xét lại tài sản bảo đảm hoàn thiện hồ sơ pháp lý - Trong trường hợp khoản vay bị đánh giá xuống hạng, BIDV Bắc Ninh yêu cầu cán tín dụng phải rà sốt đánh giá lại tài sản đảm bảo khách hàng đảm bảo thực tế thận trọng BIDV Bắc Ninh thực xem xét, đánh giá lại khả khoản tài sản bảo đảm (có bán điều kiện kinh doanh bình thường bán điều kiện kinh doanh khơng bình thường nào?) - BIDV thường xuyên kiểm tra, rà soát lại hồ sơ pháp lý khoản vay, phát trường hợp hồ sơ pháp lý chưa chặt chẽ 94 cần phải bổ sung, yêu cầu cán phối hợp với khách hàng phải bổ sung đầy đủ cách tối đa 4.2.2 Nhóm giải pháp xử lý nợ xấu 4.2.2.1 Nghiên cứu việc thực trích lập dự phịng rủi ro theo chuẩn mực quốc tế Phương pháp cho phép BIDV Bắc Ninh ước tính mức trích lập dự phịng xác khách hàng vay, đòi hỏi cán khách hàng phải quản lý nguồn vốn thu hồi tiền tương lai khách hàng để ước tính thường xuyên liên tục phục vụ cho mục đích quản lý rủi ro tín dụng Vì BIDV Bắc Ninh cần phải xây dựng chế quản lý khách hàng hiệu để thu nhập thông tin tương lai khách hàng vay vốn Phương pháp cho phép BIDV Bắc Ninh ước tính mức trích lập dự phịng xác khách hàng vay 4.2.2.2 Chuyển nợ thành vốn góp Giải pháp tạo hội để thu hồi khoản nợ khó địi, giải quyết, xử lý nợ tồn đọng BIDV Bắc Ninh, làm giảm nợ tồn đọng, thực cấu lại nợ Bên cạnh đó, doanh nghiệp BIDV Bắc Ninh góp vốn cổ phần hố có kế hoạch chiến lược kinh doanh chắn, an tồn khả thi hơn, kinh doanh có lãi coi khoản đầu tư BIDV Bắc Ninh có lợi nhuận Tuy nhiên giải pháp bị hạn chế Quyết định 492/2000/QĐ NHNN việc ban hành quy định việc góp vốn, mua cổ phần tổ chức tín dụng: “Mức góp vốn, mua cổ phần tổ chức tín dụng doanh nghiệp so với vốn điều lệ Doanh nghiệp tối đa không vượt 11%” 4.2.2.3 Tăng cường đẩy mạnh thu hồi nợ xấu thông qua khởi kiện Việc khởi kiện đòi nợ cho vay Ngân hàng trước tồ án khơng biện pháp pháp lý mang lại hiệu không nhỏ cho Ngân hàng 95 mà cịn mang tính phịng ngừa chung, tức thông qua hoạt động tố tụng Ngân hàng mà góp phần răn đe, khách hàng dây dưa chây ỳ không chịu trả nợ, phải thực nghĩa vụ trả nợ cho Ngân hàng cam kết hợp đồng tín dụng Để đưa cơng tác thu hồi nợ xấu thông qua hoạt động tố tụng BIDV Bắc Ninh đảm bảo bước quy trình theo quy định pháp luật, cần thực nội dung sau đây: (i) Cán tín dụng phải tập trung rà sốt lại tất nợ hạn từ nhóm đến nhóm 5, tiến hành lên danh sách khách hàng khơng có thiện trí trả nợ, vào thời gian hạn nợ cụ thể khách hàng mà đưa vào diện khởi kiện (ii) Ban lãnh đạo BIDV Bắc Ninh đạo Tổ thu nợ đôn đốc khách hàng trả nợ văn khách hàng nằm diện khởi kiện, 02 lần cho khách hàng (kể người chấp, bảo lãnh cho vay) trước tiến hành làm hồ sơ khởi kiện thơng qua 02 hình thức Biên đơn đốc trả nợ Thông báo yêu cầu trả nợ (iii) Cán tín dụng quản lý khách hàng thuộc diện khởi kiện phối hợp với cán quản lý rủi ro, cán quản trị tín dụng, thành viên Hội đồng tín dụng BIDV Bắc Ninh tiến hành lập hồ sơ đề nghị khởi kiện Sau tập hợp đầy đủ giấy tờ tài liệu cán tín dụng tiến hành soạn thảo văn khởi kiện đồng thời tham mưu cho Ban lãnh đạo thông báo cho khách hàng lần cuối (gửi kèm theo đơn khởi kiện BIDV Bắc Ninh) Trong ghi rõ thời hạn cuối phải trả hết nợ không muốn bị khởi kiện trước tịa án, phải chịu án phí bị xử lý tài sản đảm bảo nợ vay Qua thực tiễn thực cho thấy, 50% khách hàng diện phải khởi kiện (nhất nợ xấu có tài sản đảm bảo nợ vay) nhanh chóng trả hết nợ cho BIDV Bắc Ninh nhận 02 văn nhờ giảm bớt nhiều thời gian tố tụng cho BIDV Bắc Ninh án 96 BIDV xác định việc khởi kiện biện pháp thu hồi nợ cuối thực sau áp dụng nhiều biện pháp khác để thuyết phục, đơn đốc khách hàng trả nợ khơng có kết Vì vậy, BIDV Bắc Ninh cân nhắc kỹ đối tượng khách hàng đề nghị khởi kiện, tránh khuynh hướng đồng loạt đề nghị khởi kiện tất khách hàng coi nhẹ biện pháp thông qua hoạt động tố tụng để thu hồi nợ cho BIDV Bắc Ninh cách kiên triệt để 4.3 Kiến nghị bên có liên quan 4.3.1 Đối với Chính phủ Chính phủ tiếp tục tăng cường gói tín dụng ưu đãi nhằm hỗ trợ cho doanh nghiệp vừa nhỏ, tạo môi trường kinh doanh thuận lợi cho doanh nghiệp Hiện doanh nghiệp vừa nhỏ chiếm khoảng 95% tổng số doanh nghiệp hoạt động Việt Nam, nhiên hoạt động cịn gặp nhiều khó khăn Nếu khơng có hỗ trợ kịp thời từ phía Nhà nước, nhiều doanh nghiệp khơng cịn khả bám trụ, đe dọa trực tiếp đến chất lượng tín dụng ngân hàng, có BIDV Bắc Ninh Tạo khuôn khổ pháp lý môi trường hoạt động phù hợp cho tổ chức định mức tín nhiệm đời hoạt động Việt Nam Với vai trò tổ chức đánh giá trung gian, độc lập chuyên nghiệp, hỗ trợ đắc lực cho ngân hàng việc cung cấp thơng tin khách quan, xác để đánh giá xếp hạng doanh nghiệp Học tập kinh nghiệm Trung quốc việc cho phép tổ chức nước tham gia thị trường mua bán nợ xấu ngân hàng Việt Nam Hiện việc mua bán nợ xấu ngân hàng Việt Nam diễn khó khăn, phức tạp, kéo dài chí từ hai đến ba năm tổ chức nước tham gia thị trường giải pháp thúc đẩy thị trường mua bán nợ Việt Nam phát triển nhanh 97 Hoàn thiện văn pháp lý vấn đề xử lý TSĐB khoản vay theo hướng tăng quyền tự chủ cho NHTM rút ngắn thời gian xử lý tài sản Cho phép NHTM chủ động hoàn thiện thủ tục pháp lý TSĐB, bất động sản, nhằm tạo thuận lợi cho ngân hàng việc phát mại, khai thác sử dụng TSĐB Hiện nay, TSĐB cho khoản vay ngân hàng nước ta chủ yếu bất động sản Do vậy, phát triển thị trường bất động sản tạo điều kiện cho ngân hàng xử lý nợ xấu dễ dàng Thị trường bất động sản nước ta chưa phát triển tầm số hạn chế: Thị trường phát triển không đồng thiếu ổn định, tính cạnh tranh minh bạch thị trường từ khâu tạo lập đến hoạt động giao dịch mua bán cịn yếu Chính phủ cần phải bước hoàn thiện hệ thống pháp luật nhằm thúc đẩy quản lý thị trường bất động sản phát triển nhanh, hiệu quả, bền vững lành mạnh; bổ sung hành lang pháp lý để hình thành định chế tài phi ngân hàng như: quỹ đầu tư bất động sản, quỹ phát triển nhà ở, quỹ tiết kiệm nhà nhằm thu hút nguồn vốn cho thị trường; cân đối cung - cầu hàng hoá cho thị trường bất động sản, đặc biệt bất động sản nhà ở, bảo đảm chủ động bình ổn thị trường theo quy luật cung cầu, thúc đẩy phát triển kinh tế đảm bảo an sinh xã hội; quản lý nâng cao lực chủ thể tham gia thị trường bất động sản có tổ chức hỗ trợ thị trường tổ chức, cá nhân định giá, tổ chức, cá nhân môi giới, tư vấn bất động sản; hoàn thiện hệ thống thông tin, dự báo thị trường bất động sản, … Chính phủ NHNN cần liệt tái cấu NHTM Việt Nam, giúp ngân hàng lành mạnh hố tình hình tài chính, bao gồm việc ngăn ngừa xử lý nợ xấu NHTM Gắn cải cách ngân hàng với cải cách kinh tế toàn diện 98 4.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước Việt Nam và NHNN Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh Thúc đẩy hoạt động toán không dùng tiền mặt nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng quản lý tình hình tài khách hàng cách chặt chẽ hơn: Hồn thiện khn khổ pháp lý cho hoạt động toán kinh tế, bao gồm: phân định rõ quyền hạn, trách nhiệm bên tham gia tốn khơng dùng tiền mặt Kiểm sốt rủi ro, tạo lập mơi trường cạnh tranh công bằng, phổ biến kiến thức tuyên truyền tốn khơng dùng tiền mặt, có sách ưu đãi thuế, phí lĩnh vực tốn, đặc biệt khuyến khích tốn khơng dùng tiền mặt sách thuế giá trị gia tăng; xây dựng chế tính phí dịch vụ tốn hợp lý, Nâng cao hiệu giám sát Thanh tra NHNN Quá trình tra cần ngăn chặn xu hướng cạnh tranh không lành mạnh, buông lỏng điều kiện tín dụng ngân hàng Hồn thiện khung pháp lý giám sát tài ngân hàng, nội dung đổi Thanh tra NHNN cần cụ thể hóa Luật NHNN sửa đổi Về lâu dài, cần có Luật Giám sát hoạt động ngân hàng, để xây dựng hệ thống giám sát ngân hàng dựa tảng công nghệ thông tin đại Hồn thiện phương pháp kiểm tốn kiểm sốt nội TCTD, tiến tới chuẩn mực quốc tế Hoàn thiện quy định an toàn hoạt động ngân hàng: quy định mang tính ngăn ngừa quy định mang tính bảo vệ, quy định sách quản lý TCTD hoạt động ngân hàng Ban hành quy chế chuyển nợ thành vốn góp cổ phần cho TCTD nhằm tạo khung pháp lý đầy đủ cho hoạt động 4.3.3 Đối với Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam 4.3.3.1 Tiếp tục hoàn thiện quy trình tín dụng Phân định rõ chức năng, nhiệm vụ trách nhiệm pháp lý phận khách hàng, quản lý rủi ro tín dụng quản lý nợ Sự rạch ròi phân định 99 trách nhiệm đảm bảo tính cơng đánh giá chất lượng cơng việc điều kiện để q trình xử lý dấu hiệu rủi ro tín dụng nhanh chóng, hiệu kịp thời tạo yên tâm suy nghĩ, hành động cán phận 4.3.3.2 Đầu tư trang thiết bị công nghệ thông tin đại Củng cố phát triển tảng cơng nghệ, khai thác tiện ích, nhằm thực chiến lược đa dạng sản phẩm Ngân hàng đại Trong q trình đầu tư cơng nghệ BIDV cần có kế hoạch triển khai cụ thể: Đầu tư theo chiều sâu vào tảng thiết bị như: hệ thống mạng nội bộ, phần mềm tin học, đặc biệt phần mềm xử lý hỗ trợ cho công tác thẩm định dự án Cập nhật công nghệ Ngân hàng mới, đại giới đáp ứng nhu cầu phát triển hội nhập Song song với việc đầu tư cơng nghệ địi hỏi Ngân hàng phải thường xuyên tập huấn cho cán quan hệ khách hàng để có khả sử dụng cơng nghệ Ngân hàng Bên cạnh nâng hàng phải trọng đầu tư trang thiết bị công nghệ phải thực bước, không nên đầu tư cách dàn trải Bởi lẽ cần phải có thời gian thích ứng, phù hợp với phát triển đại hệ thống 4.3.3.3 Hoàn thiện hệ thống thông tin - Thực việc quản lý liệu tập trung, đảm bảo có sẵn thơng tin cho cấp có thẩm quyền định cho vay - Tạo phận chuyên nghiên cứu xử lý thông tin: Để giúp phân loại xếp thơng tin cách khoa học, có chất lượng góp phần đáp ứng nhu cầu người sử dụng - Triển khai việc xếp hạng tín dụng khách hàng: nâng cấp đảm bảo xác kịp thời hệ thống thông tin báo cáo quản trị rủi ro 100 Ngoài BIDV cần tăng cường hợp tác, liên kết trao đổi chia sẻ thông tin NHTM việc cung cấp thông tin cho khách hàng góp phần hỗ trợ việc định tín dụng xác đồng thời làm giảm thiểu rủi ro tín dụng, nâng cao hiệu công tác quản lý nợ 4.3.3.4 Thường xuyên đổi mới, bám sát thực tiễn nâng cao khả đánh giá xác hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam thường xuyên sửa đổi, bổ sung, cải thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội định kỳ, hệ thống xếp hạng tín dụng phù hợp với điều kiện thực tế, từ đánh giá xác tình hình khách hàng, khoản vay, làm sở xây dựng sách khách hàng giới hạn tín dụng, để áp dụng hình thức bảo đảm tiền vay thích hợp, định hướng tín dụng với khách hàng Do dó hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội cơng việc trọng tâm để nâng cao chất lượng tín dụng 4.3.3.5 Nâng cao hiệu hoạt động công ty quản lý nợ khai thác tài sản (BAMC) - Thay đổi chế uỷ thác thu hồi nợ BAMC với chi nhánh hệ thống theo hướng tăng cường ràng buộc trách nhiệm Chi nhánh BAMC để nâng phối hợp bên trình thu hồi nợ - Phát triển BAMC thành công ty đa bên cạnh hoạt động thu hồi nợ thực hoạt động khác môi giới, mua bán bất động sản hay tư vấn việc cấu tái cấu doanh nghiệp Như tạo điều kiện cho công ty việc vừa bảo đảm thu hồi nợ đồng thời lại tạo thêm thu nhập, giảm gánh nặng chi phí cho ngân hàng - Xây dựng chế khuyến khích việc xử lý thu hồi nợ chế động viên khuyến khích cán Ưu tiên công tác đào tạo 101 cán BAMC tạo hội rèn luyện chuyên mơn, kỹ nghiệp vụ, tham gia khóa học nước Kết luận Chương Trước hội thách thức điều kiện kinh tế - xã hội tỉnh Bắc Ninh, sở định hướng hoạt động kinh doanh, định hướng hoạt động tín dụng quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam Chi nhánh Bắc Ninh, để khắc phục tồn nguyên nhân đề cập Chương 3, Chương luận văn đề xuất hệ thống hai nhóm giải pháp Cụ thể: Nhóm giải pháp phịng ngừa nợ xấu phát sinh; nhóm giải pháp xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh Để giải pháp có tính khả thi, luận văn đề xuất kiến nghị: Chính phủ; Ngân hàng Nhà nước đặc biệt Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam 102 KẾT LUẬN Trong bối cảnh kinh tế cịn nhiều khó khăn, Ngân hàng thương mại nói chung BIDV Bắc Ninh nói riêng, hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng, tăng cường chất lượng công tác quản lý nợ xấu biện pháp tất yếu, cấp thiết mà Ngân hàng thương mại phải thực nhằm nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh để đảm bảo phát triển bền vững đương đầu trước thách thức giai đoạn hội nhập Những nghiên cứu đề xuất luận văn phần thỏa mãn tính cấp thiết cơng tác quản lý nợ xấu BIDV Bắc Ninh Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu lý luận kết hợp với tình hình hoạt động thực tế BIDV Bắc Ninh, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: Một là, khái quát hóa vấn đề lý luận quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại Tìm hiểu kinh nghiệm quản lý nợ xấu rút số học bổ ích Hai là, xác định phương pháp nghiên cứu, tiêu nghiên cứu giải câu hỏi đặt trình nghiên cứu Ba là, vận dụng lý thuyết quản lý nợ xấu để sâu phân tích, đánh giá cơng tác quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP ĐT&PT Bắc Ninh rõ kết đạt để phát huy, nhấn mạnh tới vấn đề hạn chế nguyên nhân hạn chế Bốn là, sở định hướng phát triển bối cảnh cạnh tranh, đề xuất hai nhóm giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản lý nợ xấu BIDV Bác Ninh thời gian tới; đồng thời kiến nghị với Chính phủ, NHNN, BIDV Việt Nam để công tác quản lý nợ xấu Chi nhánh đạt hiểu tối ưu Tác giả luận văn xin cảm ơn PGS TS Vũ Thị Bạch Tuyết hướng dẫn góp ý để luận văn hồn thành Mặc dù cố gắng trình thực hiện, song đề tài không tránh khỏi khiếm khuyết định, tác giả mong nhận ý kiến đóng góp Thầy Cơ Hội đồng đánh giá 103 TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Tuấn Anh (2012), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Luận án tiến sỹ Kinh tế, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội Bộ Tài - Cơ quan hợp tác quốc tế Nhật Bản, Quản lý nợ xấu tái cấu trúc doanh nghiệp nhà nước, Kỷ yếu hội thảo khoa học năm 2012 BIDV Bắc Ninh - Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2015, 2016, 2017 BIDV Bắc Ninh - Báo cáo kết xử lý nợ xấu năm 2015, 2016, 2017 BIDV Việt Nam - Báo cáo thường niên năm 2015, 2016, 2017 Công ty kiểm toán Irnst & Young 2005 - Tài liệu tập huấn phân loại nợ theo QĐ 493 theo chuẩn quốc tế Trần Việt Hà (2011), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong, Luận văn thạc sỹ Kinh tế, Học viện Tài Trần Huy Hồng (2012), Khủng hoảng kinh tế, quản trị ngân hàng vấn đề nợ xấu, Tạp chí Cơng nghệ ngân hàng số 73, tháng 4/2012, trang -9 Hội Luật gia ngành thương mại quốc tế (AJAI), Nợ xấu: tình trạng triển vọng pháp lý, Kỷ yếu hội thảo khoa học tháng 5/2015 10 Nguyễn Thị Thu Hiền (2012), Giải pháp hạn chế xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Gia Lai, Luận văn thạc sỹ Kinh tế, Đại học Đà Nẵng 11 Hiệp hội ngân hàng Việt Nam, Quản lý nợ xấu Việt Nam, kinh nghiệm quốc tế chiến lược tối đa hoá lợi nhuận cho ngân hàng, Kỷ yếu hội thảo khoa học năm 2011 12 Ngân hàng Nhà nước tỉnh Bắc Ninh - Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh ngân hàng địa bàn tỉnh năm 2015, 2016, 2017 13 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Các văn pháp quy hành 104 14 Nguyễn Thị Hoài Phương (2012), Quản lý nợ xấu Ngân hàng Thương mại Việt Nam, Luận án tiến sỹ Kinh tế, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội 15 Quyết định số 493/2005/QĐ -NHNN ngày 22/4/2005 NHNN qui định phân loại nợ, trích lập dự phòng để xử lý RRTD hoạt động kinh doanh TCTD 16 Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia (CICB) - Tập đoàn liệu quốc tế (IDG) (2014), Quản trị rủi ro 2014, Kỷ yếu hội thảo khoa học 17 Nguyễn Đức Tú (2012), Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần công thương Việt Nam, Luận án tiến sỹ Kinh tế, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội 18 Viện Chiến lược sách tài - Công ty mua, bán nợ tài sản tồn đọng (DATC), Cơ chế xử lý nợ: Xu hướng giới thực tiễn Việt Nam, Kỷ yếu hội thảo khoa học năm 2012 19 Website: + http://www.bidv.com.vn + https://bidvportal.vn:8008/ + https://www.tapchitaichinh.vn + http:// www.vneconomy.com.vn + http:// www.sbv.gov.vn + https:// www.baomoi.com.vn 105 PHỤ LỤC PHIẾU ĐIỀU TRA ĐÁNH GIÁ TỪ PHÍA KHÁCH HÀNG Phiếu điều tra phần đề tài nghiên cứu “Quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh” Kết điều tra sử dụng mục đích khoa học đề tài nghiên cứu Thông tin người xin ý kiến đánh giá giữ kín cơng bố có đồng ý người PHẦN I: Thông tin chung khách hàng - Họ tên: - Công ty: - Số điện thoại: PHẦN II: Tình hình vay vốn khách hàng: Nguồn vay vốn: Doanh nghiệp ông (bà) vay vốn ngân hàng nào:  BIDV  Vietinbank   Techcombank MB   Vietcombank Agribank Lượng vay vốn đơn vị: - Dư nợ đơn vị đến ngày: - Thời điểm vay: - Thời hạn vay: - Lãi suất vay: - Phương thức trả nợ:  Trả lãi hàng tháng Nợ hạn đơn vị:  Trả lãi hàng tháng phần gốc 106 PHẦN III ĐÁNH GIÁ VỀ RỦI RO TÍN DỤNG Các rủi ro tín dụng gặp khải tác động mơi trường - Ảnh hưởng từ bão lũ: Có  Khơng  - Ảnh hưởng từ dịch bệnh: Có  Không  - Ảnh hưởng tăng giá xăng dầu: Có  Khơng  - Ảnh hưởng giá bán giảm : Có  Khơng  - Ảnh hưởng luật thay đổi khơng kịp thích ứng: Có  Khơng  - Do sử dụng vốn sai mục đích: Có  Khơng  - Do kinh doanh thua lỗ: Có  Khơng  - Do lực quản lý kém: Có  Khơng  - Do chưa thu hồi tiền hàng : Có  Khơng  Các rủi ro gặp phải thuộc khách hàng ... cần thiết phải quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại 17 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại 23 1.3 Cơ sở thực tiễn quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại 29 1.3.1... cường quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh 4 Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý luận quản lý nợ xấu. .. định kết quản lý nợ xấu Việc quản lý nợ xấu có thực hiệu hay khơng nhân tố định thuộc nhà quản lý ngân hàng Quan điểm nhà quản lý ngân hàng quản lý nợ xấu đắn xây dựng quy trình quản lý nợ xấu khoa