luật các tổ chức tín dụng

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM GIỚI THIỆU LUẬT CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG 2010 Dương Quốc Anh Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng Tháng năm 2011 CuuDuongThanCong.com https://fb.com/tailieudientucntt Nội dung I Mở đầu II Nội dung Luật TCTD 2010 Kết cấu Luật TCTD Những nội dung kế thừa Luật TCTD 1997 Những nội dung sửa đổi, bổ sung CuuDuongThanCong.com https://fb.com/tailieudientucntt I Mở đầu • Luật TCTD số 47/2010/QH12 Quốc hội nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam thơng qua kỳ họp thứ 7, khóa XII, ngày 16/6/2010 • Luật TCTD 2010 có hiệu lực thi hành kể từ ngày 01/01/2011 CuuDuongThanCong.com https://fb.com/tailieudientucntt II Nội dung Luật TCTD 2010 CuuDuongThanCong.com https://fb.com/tailieudientucntt Kết cấu Luật TCTD 10 Chương 163 Điều Chương I Những quy định chung Chương II Giấy phép Chương III Tổ chức, quản trị, điều hành TCTD Chương IV Hoạt động TCTD Chương V Văn phòng đại diện TCTD nước ngồi, tổ chức nước ngồi khác có hoạt động ngân hàng Chương VI Các hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động TCTD Chương VII Tài chính, hạch tốn, báo cáo Chương VIII Kiểm soát đặc biệt, tổ chức lại, phá sản, giải thể, lý tổ chức tín dụng Chương IX Cơ quan quản lý Nhà nước Chương X Điều khoản thi hành CuuDuongThanCong.com https://fb.com/tailieudientucntt Những nội dung kế thừa Luật TCTD 1997 • Thành lập tổ chức TCTD  Kinh doanh có điều kiện cấp phép thành lập, mạng lưới hoạt động, quản trị điều hành quản trị rủi ro hoạt động • Hoạt động TCTD  Phạm vi hoạt động kinh doanh TCTD – Làm luật pháp khơng cấm hay làm phép? • Các biện pháp bảo đảm an toàn hoạt động TCTD CuuDuongThanCong.com https://fb.com/tailieudientucntt Những nội dung sửa đổi, bổ sung a Các vấn đề Luật b Quản trị, điều hành c Những thay đổi chủ yếu liên quan đến hoạt động kinh doanh d Các quy định bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng TCTD e Điều khoản chuyển tiếp g Danh mục văn hướng dẫn Luật TCTD (giao CQTTGSNH chủ trì soạn thảo) h Danh mục văn hướng dẫn Luật NHNN (giao CQTTGSNH chủ trì soạn thảo) CuuDuongThanCong.com https://fb.com/tailieudientucntt a Các vấn đề Luật (1)  Phạm vi điều chỉnh, đối tượng áp dụng Luật (1) – Điều chỉnh việc thành lập, tổ chức, hoạt động, kiểm soát đặc biệt, tổ chức lại, giải thể TCTD thay điều chỉnh việc tổ chức hoạt động TCTD – Bỏ quy định tổ chức khác có hoạt động ngân hàng – Điều chỉnh thêm đối tượng tổ chức, cá nhân có liên quan đến việc thành lập, tổ chức, hoạt động, kiểm soát đặc biệt, tổ chức lại, giải thể TCTD; việc thành lập, tổ chức, hoạt động chi nhánh NHNNg, VPĐD TCTDNNg, tổ chức NNg khác có hoạt động ngân hàng CuuDuongThanCong.com https://fb.com/tailieudientucntt a Các vấn đề Luật (1) Phạm vi điều chỉnh, đối tượng áp dụng Luật (2) Luật TCTD 2010 Luật TCTD 1997 Điều Phạm vi điều chỉnh Luật quy định việc thành lập, tổ chức, hoạt động, kiểm soát đặc biệt, tổ chức lại, giải thể tổ chức tín dụng; việc thành lập, tổ chức, hoạt động chi nhánh ngân hàng nước ngồi, văn phịng đại diện tổ chức tín dụng nước ngồi, tổ chức nước ngồi khác có hoạt động ngân hàng Điều Phạm vi điều chỉnh Luật quy định tổ chức, hoạt động tổ chức tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức khác nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam Điều 13 Hoạt động ngân hàng tổ chức tổ chức tín dụng Các tổ chức khơng phải tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước cho phép thực số hoạt động đáp ứng đầy đủ quy định khoản Điều 22 Luật Các tổ chức khơng phải tổ chức tín dụng có hoạt động ngân hàng phải tuân theo quy định Luật có liên quan đến hoạt động ngân hàng phép CuuDuongThanCong.com https://fb.com/tailieudientucntt a Các vấn đề Luật (1) Phạm vi điều chỉnh, đối tượng áp dụng Luật (3) Luật TCTD 2010 Điều Đối tượng áp dụng Luật áp dụng đối tượng sau đây: Tổ chức tín dụng; Chi nhánh ngân hàng nước ngồi; Văn phịng đại diện tổ chức tín dụng nước ngồi, tổ chức nước ngồi khác có hoạt động ngân hàng; Tổ chức, cá nhân có liên quan đến việc thành lập, tổ chức, hoạt động, kiểm soát đặc biệt, tổ chức lại, giải thể tổ chức tín dụng; việc thành lập, tổ chức, hoạt động chi nhánh ngân hàng nước ngồi, văn phịng đại diện tổ chức tín dụng nước ngồi, tổ chức nước ngồi khác có hoạt động ngân hàng Luật TCTD 1997 • Khơng có quy định đối tượng áp dụng 10 CuuDuongThanCong.com https://fb.com/tailieudientucntt d Các quy định bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng TCTD (6)  Các tỷ lệ bảo đảm an toàn (2) – NHTM, chi nhánh NHNNg phải nắm giữ số lượng tối thiểu giấy tờ có giá phép cầm cố tham gia hệ thống toán liên ngân hàng quốc gia – Trừ khỏi vốn tự có tổng số vốn đầu tư vào TCTD khác, công ty con, công ty liên kết TCTD + khoản đầu tư nắm quyền kiểm soát DN lĩnh vực ngân hàng, bảo hiểm, chứng khốn tính tỷ lệ an tồn – Trao quyền cho NHNN xử lý TCTD không đạt tỷ lệ bảo đảm an toàn 71 CuuDuongThanCong.com https://fb.com/tailieudientucntt d Các quy định bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng TCTD (6) Các tỷ lệ bảo đảm an toàn Luật TCTD 2010 Luật TCTD 1997 Điều 130 Tỷ lệ bảo đảm an tồn Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi phải trì tỷ lệ bảo đảm an toàn sau đây: a) Tỷ lệ khả chi trả; b) Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 8% tỷ lệ cao theo quy định Ngân hàng Nhà nước thời kỳ; c) Tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung hạn dài hạn; d) Trạng thái ngoại tệ, vàng tối đa so với vốn tự có; đ) Tỷ lệ dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi; e) Các tỷ lệ tiền gửi trung, dài hạn so với tổng dư nợ cho vay trung, dài hạn Điều 81 Tỷ lệ bảo đảm an tồn Tổ chức tín dụng phải trì tỷ lệ bảo đảm an tồn sau đây: a) Khả chi trả xác định tỷ lệ tài sản "Có" toán so với loại tài sản "Nợ" phải toán thời điểm định tổ chức tín dụng; b) Tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu xác định tỷ lệ vốn tự có so với tài sản "Có", kể cam kết ngoại bảng điều chỉnh theo mức độ rủi ro; c) Tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung hạn dài hạn CuuDuongThanCong.com 72 https://fb.com/tailieudientucntt d Các quy định bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng TCTD (6) Các tỷ lệ bảo đảm an toàn Luật TCTD 2010 Điều 130 Tỷ lệ bảo đảm an toàn Ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngồi tham gia hệ thống tốn liên ngân hàng quốc gia phải nắm giữ số lượng tối thiểu giấy tờ có giá phép cầm cố theo quy định Ngân hàng Nhà nước thời kỳ Ngân hàng Nhà nước quy định cụ thể tỷ lệ bảo đảm an toàn quy định khoản Điều loại hình tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Tổng số vốn tổ chức tín dụng đầu tư vào tổ chức tín dụng khác, cơng ty tổ chức tín dụng hình thức góp vốn, mua cổ phần khoản đầu tư hình thức góp vốn, mua cổ phần nhằm nắm quyền kiểm soát doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực ngân hàng, bảo hiểm, chứng khốn phải trừ khỏi vốn tự có tính tỷ lệ an tồn CuuDuongThanCong.com Luật TCTD 1997 Điều 81 Tỷ lệ bảo đảm an toàn Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định tỷ lệ nói khoản Điều loại hình tổ chức tín dụng Tổng số vốn tổ chức tín dụng đầu tư vào tổ chức tín dụng khác hình thức góp vốn, mua cổ phần phải trừ khỏi vốn tự có tính tốn tỷ lệ an toàn 73 https://fb.com/tailieudientucntt d Các quy định bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng TCTD (6) Các tỷ lệ bảo đảm an toàn Luật TCTD 2010 Luật TCTD 1997 Điều 130 Tỷ lệ bảo đảm an toàn Trong trường hợp tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khơng đạt có khả khơng đạt tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu theo quy định điểm b khoản Điều này, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phải báo cáo Ngân hàng Nhà nước giải pháp, kế hoạch khắc phục để bảo đảm tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu theo quy định Ngân hàng Nhà nước áp dụng biện pháp cần thiết theo quy định Điều 149 Luật này, bao gồm việc hạn chế phạm vi hoạt động, xử lý tài sản tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước nhằm bảo đảm để tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi đạt tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu Điều 81 Tỷ lệ bảo đảm an toàn CuuDuongThanCong.com 74 https://fb.com/tailieudientucntt d Các quy định bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng TCTD (7)  Kinh doanh bất động sản TCTD không kinh doanh bất động sản, trừ trường hợp: • Mua, đầu tư, sở hữu bất động sản để sử dụng làm trụ sở kinh doanh, địa điểm làm việc sở kho tàng phục vụ trực tiếp cho hoạt động nghiệp vụ • Cho thuê phần trụ sở kinh doanh thuộc quyền sở hữu chưa sử dụng hết • Nắm giữ bất động sản việc xử lý nợ vay (không 03 năm) 75 CuuDuongThanCong.com https://fb.com/tailieudientucntt d Các quy định bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng TCTD (8)  Nhóm cơng ty mẹ - cơng ty – Cơng ty kiểm sốt: nắm giữ, sở hữu trực tiếp gián tiếp 20% vốn điều lệ NHTM – Hạn chế quan hệ tín dụng, hùn vốn, góp vốn chéo: • Minh bạch hóa quan hệ cơng ty kiểm sốt với NHTM, NHTM cơng ty NHTM • Khơng cho phép góp vốn, mua cổ phần lẫn – Cơng ty con, công ty liên kết TCTD phải gửi báo cáo tài chính, báo cáo hoạt động NHNN yêu cầu 76 CuuDuongThanCong.com https://fb.com/tailieudientucntt d Các quy định bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng TCTD (9)  Kiểm soát đặc biệt – Quy định đầy đủ, chi tiết – Tăng thẩm quyền cho NHNN – Bổ sung thêm hai trường hợp đặt TCTD vào kiểm sốt đặc biệt: • • Xếp hạng yếu Khơng tn thủ tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu – NHNN có quyền yêu cầu chủ sở hữu tăng vốn, bắt buộc sáp nhập, hợp nhất, mua lại – NHNN trực tiếp định TCTD khác góp vốn, mua cổ phần TCTD tình trạng kiểm soát đặc biệt 77 CuuDuongThanCong.com https://fb.com/tailieudientucntt d Các quy định bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng TCTD (9) Kiểm soát đặc biệt Luật TCTD 2010 Luật TCTD 1997 Điều 151 Khoản vay đặc biệt Tổ chức tín dụng vay đặc biệt Ngân hàng Nhà nước tổ chức tín dụng khác trường hợp sau đây: a) Tổ chức tín dụng lâm vào tình trạng khả chi trả, đe dọa ổn định hệ thống tổ chức tín dụng; b) Tổ chức tín dụng có nguy khả chi trả cố nghiêm trọng khác Khoản vay đặc biệt ưu tiên hoàn trả trước tất khoản nợ khác, kể khoản nợ có tài sản bảo đảm tổ chức tín dụng chuyển đổi thành phần vốn góp, vốn cổ phần tổ chức tín dụng liên quan quy định Điều 149 Luật Ngân hàng Nhà nước quy định cụ thể việc cho vay đặc biệt tổ chức tín dụng Điều 96 Khoản vay đặc biệt Trong trường hợp cấp bách, để bảo đảm khả chi trả tiền gửi khách hàng, tổ chức tín dụng tổ chức tín dụng khác Ngân hàng Nhà nước cho vay đặc biệt Khoản vay đặc biệt ưu tiên hoàn trả trước tất khoản nợ khác tổ chức tín dụng CuuDuongThanCong.com 78 https://fb.com/tailieudientucntt d Các quy định bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng TCTD (10)  Tổ chức lại, phá sản, giải thể, lý – Tổ chức lại: chia, tách, hợp nhất, sáp nhập, chuyển đổi hình thức pháp lý – Quy định tự nguyện giải thể – Tịa án thực thủ tục lý tài sản sau NHNN tuyên bố không áp dụng biện pháp phục hồi TCTD đặt vào kiểm soát đặc biệt 79 CuuDuongThanCong.com https://fb.com/tailieudientucntt e Điều khoản chuyển tiếp  TCTD hoạt động thực thủ tục xin cấp lại Giấy phép  Thời hạn điều chỉnh cấu tổ chức: 02 năm  Việc bầu, bổ nhiệm thay người quản lý, người điều hành phải thực theo quy định Luật  Hợp đồng, thỏa thuận cấp tín dụng ký trước ngày Luật có hiệu lực tiếp tục thực hết thời hạn hợp đồng  Hoạt động TCTD: Có hiệu lực thi hành từ 01/01/2011, trừ điều 55, 103, 110, 115, 129, 135 (do NHNN quy định cụ thể)  Các chương trình, dự án tài vi mơ tổ chức trị xã hội, tổ chức phi phủ, TCTD khơng phải điều chỉnh tổ chức hoạt động mà thực theo quy định Thủ tướng CP  Các tổ chức TCTD phải chấm dứt hoạt động ngân hàng (trừ chương trình, dự án tài vi mơ tổ chức trị xã hội, tổ chức phi phủ) 80 CuuDuongThanCong.com https://fb.com/tailieudientucntt g Danh mục văn hướng dẫn Luật TCTD (1) (giao CQTTGSNH chủ trì soạn thảo QĐ 2367/QĐ-NHNN ngày 07/10/2010) STT Tên văn Thời hạn trình Nghị định quy định hành vi cạnh tranh không lành mạnh hoạt động ngân hàng Quý IV/2010 Ban hành Nghị định quy định điều kiện để cơng ty tài hoạt động ngân hàng Quý IV/2010 Ban hành Thông tư NHNN tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng thương mại TCTD phi ngân hàng Quý IV/2010 Sửa đổi, bổ sung thay Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 Sửa đổi, bổ sung thay Thông tư số 15/2009/TT-NHNN ngày 10/8/2009 Thông tư NHNN quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD Quý IV/2010 Thay Quyết định số 493/2005/QĐNHNN ngày 22/4/2005 Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 Quý I/2011 Thông tư xây dựng sở gộp Thông tư hành áp dụng loại hình TCTD Thay Quyết định 13/2008/QĐ-NHNN ngày 29/4/2008 Thông tư NHNN mạng lưới hoạt động TCTD (thành lập chi nhánh, Văn phòng đại diện) Thông tư nội dung thay đổi TCTD phải NHNN chấp thuận Quý I/2011 Thông tư NHNN cấp giấy phép, tổ chức hoạt động TCTD Hợp tác xã Quý II/2011 Ghi Thông tư xây dựng sở gộp Thông tư hành áp dụng loại hình TCTD Thơng tư xây dựng sở gộp Thông tư hành bổ sung đối tượng Ngân hàng Hợp tác xã 81 CuuDuongThanCong.com https://fb.com/tailieudientucntt g Danh mục văn hướng dẫn Luật TCTD (2) (giao CQTTGSNH chủ trì soạn thảo QĐ 2367/QĐ-NHNN ngày 07/10/2010) STT Tên văn Thời hạn trình Thơng tư NHNN kiểm tốn độc lập TCTD Thông tư NHNN cấp Giấy phép, tổ chức hoạt động tổ chức tín dụng phi ngân hàng 10 Thơng tư cấp giấy phép tổ chức, hoạt động ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước Quý II/2011 Thông tư xây dựng sở gộp Thông tư hành quy định ngân hàng thương mại ngân hàng có yếu tố nước ngoài, chi nhánh ngân hàng nước 11 Thông tư NHNN tổ chức lại tổ chức tín dụng (chia tách, hợp nhất) Quý II/2011 Thay Thông tư 04/2010/TT-NHNN ngày 11/02/2010 12 Thông tư NHNN việc thành lập, mua lại công ty con, công ty liên kết TCTD Quý III/2011 Thông tư xây dựng sở gộp Thông tư hành áp dụng loại hình ngân hàng thương mại cơng ty tài chính: Quyết định 951/2003/QĐ-NHNN ngày 18/8/2003, Thông tư 04/1999/TT-NHNN ngày 02/11/1999, Quyết định 1389/2001/QĐNHNN ngày 07/11/2011 82 CuuDuongThanCong.com Quý II/2011 Ghi Thay Quyết định 121/2005/QĐ-NHNN ngày 02/02/2005 Thông tư xây dựng sở gộp Thông tư hành quy định cơng ty tài chính, cơng ty cho thuê tài https://fb.com/tailieudientucntt g Danh mục văn hướng dẫn Luật TCTD (3) (giao CQTTGSNH chủ trì soạn thảo QĐ 2367/QĐ-NHNN ngày 07/10/2010) STT Tên văn Thời hạn trình Ghi 13 Thơng tư NHNN quy định thu hồi Giấy phép việc lý TCTD giám sát NHNN Quý III/2011 Áp dụng loại hình TCTD Thay Quyết định 45/1999/QĐNHNN5 ngày 05/2/1999 14 Thông tư NHNN cấp Giấy phép, tổ chức hoạt động Tổ chức tài vi mơ Q III/2011 Thay Thông tư 02/2008/TT-NHNN ngày 02/4/2008 15 Thông tư NHNN TCTD cổ phần niêm yết cổ phiếu thị trường chứng khoán Quý III/2011 Áp dụng NHTM cổ phần, TCTD phi ngân hàng cổ phần 16 Thơng tư NHNN kiểm sốt đặc biệt TCTD Quý IV/2011 Thay Thông tư 08/2010/TT-NHNN ngày 22/3/2010 NHNN quy định việc kiểm sốt đặc biệt TCTD 17 Thơng tư NHNN kiểm soát, kiểm toán nội TCTD Quý IV/2011 Thay Quyết định 36/2006/QĐ-NHNN ngày 01/8/2006 18 Thơng tư NHNN nhà đầu tư nước ngồi mua cổ phần TCTD Việt Na, Quý IV/2011 19 Thông tư NHNN quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động Ngân hàng Hợp tác xã QTDND Quý IV/2011 83 CuuDuongThanCong.com https://fb.com/tailieudientucntt h Danh mục văn hướng dẫn Luật NHNN (giao CQTTGSNH chủ trì soạn thảo QĐ 2367/QĐ-NHNN ngày 07/10/2010) STT Tên văn Thời hạn trình Ghi Thơng tư trình tự, thủ tục tra, giám sát ngân hàng Quý II/2011 Ban hành Thông tư Xử lý sau tra Quý II/2011 Ban hành Thơng tư Quy trình đánh giá, xếp hạng TCTD Quý III/2011 Ban hành Thơng tư Giám sát tình hình hoạt động, đánh giá cảnh báo sớm rủi ro tín dụng TCTD Quý III/2011 Ban hành Thông tư liên Bộ phối hợp hoạt động tra, giám sát NHNN với Bộ, ngành liên quan Quý III/2011 Ban hành Thông tư xử phạt vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng Sau Chính phủ ký ban hành Nghị định thay Nghị định 202 Ban hành 84 CuuDuongThanCong.com https://fb.com/tailieudientucntt Câu hỏi trả lời Xin cảm ơn! CuuDuongThanCong.com https://fb.com/tailieudientucntt ... hình tổ chức tín dụng Tổ chức tín dụng thành lập theo pháp luật Việt Nam bao gồm tổ chức tín dụng nhà nước, tổ chức tín dụng cổ phần, tổ chức tín dụng hợp tác, tổ chức tín dụng liên doanh, tổ chức. .. cho tổ chức tín dụng cơng ty tổ chức tín dụng làm việc cho tổ chức tín dụng cơng ty tổ chức tín dụng 03 năm liền kề trước đó; b) Khơng phải người hưởng lương, thù lao thường xuyên tổ chức tín dụng. .. hoạt động tổ chức tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức khác nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam Điều 13 Hoạt động ngân hàng tổ chức tổ chức tín dụng Các tổ chức khơng phải tổ chức tín dụng Ngân