định chức năng nhiệm vụ quyền hạn và cơ cấu tổ chức của ngân hàng nhà nước

Trường hợp đã trả tiền cho khách hàng nhưng tài khoản của khách hàng không đủ số dư để thực hiện Lệnh hủy Lệnh thanh toán Nợ đối với số tiền chuyển thừa thì đơn vị khởi tạo lệnh hạch toá[r]

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

_

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc

Số: 23/2010/TT-NHNN Hà Nội, ngày tháng 11 năm 2010

THÔNG TƯ

Quy định việc quản lý, vận hành sử dụng Hệ thống Thanh toán điện tử liên ngân hàng

_

Căn Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 ngày 16/6/2010;

Căn Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/6/2010; Căn Luật Kế toán ngày 17 tháng 06 năm 2003;

Căn Luật Giao dịch điện tử ngày 29 tháng 11 năm 2005;

Căn Nghị định số 96/2008/NĐ-CP ngày 26/08/2008 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam;

Căn Nghị định số 35/2007/NĐ-CP ngày 08/3/2007 Chính phủ giao dịch điện tử hoạt động ngân hàng;

Căn Nghị định 64/2001/NĐ-CP ngày 20/9/2001 Chính phủ hoạt động toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ toán;

Căn Nghị định số 26/2007/NĐ-CP ngày 15/02/2007 Chính phủ quy định chi tiết thi hành Luật Giao dịch điện tử chữ ký số dịch vụ chứng thực chữ ký số,

Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định việc quản lý, vận hành sử dụng Hệ thống Thanh toán điện tử liên ngân hàng để thực việc toán toán đơn vị tham gia Hệ thống Thanh toán điện tử liên ngân hàng sau:

MỤC I

QUY ĐỊNH CHUNG

Điều Phạm vi điều chỉnh đối tượng áp dụng

Điều Giải thích từ ngữ

Trong Thông tư từ ngữ hiểu sau:

1 Thanh toán điện tử liên ngân hàng (viết tắt TTLNH) q trình xử lý giao dịch tốn liên ngân hàng kể từ khởi tạo Lệnh toán hồn tất thực Lệnh tốn, thực qua mạng máy tính

2 Thành viên trực tiếp (viết tắt thành viên) đơn vị thuộc hệ thống

Ngân hàng Nhà nước tổ chức cung ứng dịch vụ toán Ban điều hành Hệ thống toán điện tử liên ngân hàng cho phép kết nối trực tiếp tham gia Hệ thống TTLNH

3 Đơn vị thành viên trực tiếp (viết tắt đơn vị thành viên) tổ chức trực thuộc thành viên Ban điều hành Hệ thống toán điện tử liên ngân hàng cho phép kết nối trực tiếp tham gia Hệ thống TTLNH theo đề nghị thành viên

4 Thành viên gián tiếp tổ chức có mở tài khoản thành viên trực tiếp, thực tốn thơng qua thành viên trực tiếp Hệ thống TTLNH

5 Lệnh toán tin điện đơn vị thành viên lập sử dụng để thực giao dịch tốn Hệ thống TTLNH Lệnh tốn Lệnh tốn Có Lệnh tốn Nợ

6 Lệnh tốn Có Lệnh toán người phát lệnh nhằm ghi Nợ tài khoản người phát lệnh đơn vị khởi tạo lệnh khoản tiền xác định ghi Có cho tài khoản người nhận lệnh đơn vị nhận lệnh khoản tiền

7 Lệnh tốn Nợ Lệnh toán người phát lệnh nhằm ghi Nợ tài khoản người nhận lệnh mở đơn vị nhận lệnh khoản tiền xác định ghi Có cho tài khoản người phát lệnh mở đơn vị khởi tạo lệnh khoản tiền

8 Lệnh toán khẩn Lệnh toán giá trị thấp khách hàng yêu cầu chuyển khẩn

9 Lệnh toán giá trị cao Lệnh toán với số tiền lớn mức quy định toán giá trị cao Lệnh toán khẩn

10 Lệnh toán giá trị thấp Lệnh toán với số tiền mức quy định toán giá trị cao

14 Đơn vị nhận Lệnh toán (viết tắt đơn vị nhận lệnh) thành viên đơn vị thành viên thay mặt người nhận lệnh nhận xử lý Lệnh toán (đến)

15 Tin điện thông tin điện tử thể nội dung Lệnh tốn hay thơng báo liên quan đến giao dịch toán cần thực truyền qua mạng máy tính đơn vị tham gia Hệ thống TTLNH

16 Xác nhận tin điện thơng tin điện tử nhằm xác nhận tình trạng các Lệnh toán Hệ thống TTLNH

17 Quyết toán việc xác định toán giá trị cuối các thành viên liên quan để hồn tất nghĩa vụ tốn

18 Quyết tốn tổng tức thời việc thực nghĩa vụ toán giữa thành viên đơn vị thành viên sở xử lý toán tức thời Lệnh toán

19 Quyết toán kết bù trừ giá trị thấp (gọi tắt toán bù trừ) là việc thực nghĩa vụ toán bên tham gia toán bù trừ trực tiếp sau cân đối tổng khoản phải thu khoản phải trả

20 Hạn mức nợ ròng mức giá trị tối đa quy định cho giao dịch thanh toán giá trị thấp tham gia toán bù trừ

21 Người sử dụng người vận hành chương trình phần mềm TTLNH theo nhiệm vụ phân công

Điều Các cấu phần chức Hệ thống TTLNH

1 Hệ thống TTLNH hệ thống tổng thể gồm: Tiểu hệ thống Thanh toán giá trị cao, Tiểu hệ thống Thanh toán giá trị thấp Tiểu hệ thống Xử lý tài khoản tiền gửi toán

2 Tiểu hệ thống Thanh toán giá trị cao cấu phần Hệ thống TTLNH, thực toán tổng tức thời cho Lệnh toán giá trị cao toán khẩn

3 Tiểu hệ thống Thanh toán giá trị thấp cấu phần Hệ thống TTLNH, thực toán khoản toán giá trị thấp

4 Tiểu hệ thống Xử lý tài khoản tiền gửi toán cấu phần Hệ thống TTLNH, thực kiểm tra, hạch toán Lệnh toán giá trị cao xử lý kết toán giá trị thấp

6 Trung tâm Xử lý toán điện tử liên ngân hàng Quốc gia dự phòng (viết tắt Trung tâm Xử lý Quốc gia dự phòng - BNPSC) hệ thống trang thiết bị kỹ thuật phần cứng, phần mềm, mạng truyền thông an ninh bảo mật đặt Thị xã Sơn Tây (Hà Nội) để thực chức dự phòng thảm họa cho Trung tâm Xử lý Quốc gia

7 Trung tâm Xử lý toán điện tử liên ngân hàng khu vực (viết tắt Trung tâm Xử lý khu vực - RPC) hệ thống trang thiết bị kỹ thuật phần cứng, phần mềm, mạng truyền thông an ninh bảo mật đặt Ngân hàng Nhà nước chi nhánh thành phố Hà Nội, thành phố Hồ Chí Minh, thành phố Đà Nẵng, thành phố Hải Phòng, thành phố Cần Thơ Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước (viết tắt Sở Giao dịch) để thực số chức Hệ thống TTLNH thành viên, đơn vị thành viên địa bàn tỉnh, thành phố nơi đặt RPC tỉnh, thành phố khác có kết nối vào RPC

Điều Chứng từ sử dụng TTLNH

1 Cơ sở để lập Lệnh toán chứng từ sử dụng TTLNH theo chế độ hành

2 Chứng từ sử dụng TTLNH Lệnh toán giấy dạng chứng từ điện tử

3 Lệnh toán phải lập theo mẫu, đáp ứng chuẩn liệu đủ số liên (nếu chứng từ giấy) theo quy định Ngân hàng Nhà nước

Điều Các tài khoản sử dụng Hệ thống TTLNH Các tài khoản sử dụng Hệ thống TTLNH:

a) Tài khoản tiền gửi toán thành viên; b) Tài khoản toán bù trừ;

c) Tài khoản thu hộ, chi hộ; d) Tài khoản thích hợp khác Đối với thành viên

a) Tại Hội sở sử dụng tài khoản:

- Tài khoản thu hộ, chi hộ (mở tài khoản chi tiết cho đơn vị thành viên có tham gia Hệ thống TTLNH);

- Tài khoản tốn bù trừ;

- Các tài khoản thích hợp khác liên quan (Tài khoản tiền gửi toán khách hàng, tài khoản nội khác);

- Đối với thành viên khơng có chi nhánh khơng phải mở Tài khoản thu hộ, chi hộ

- Tài khoản thu hộ, chi hộ (mở tài khoản chi tiết toán với Hội sở chính);

- Tài khoản tốn bù trừ; - Tài khoản tiền gửi toán;

- Các tài khoản thích hợp khác liên quan (tài khoản tiền gửi toán khách hàng, tài khoản nội khác)

3 Đối với Trung tâm Xử lý Quốc gia sử dụng tài khoản:

a) Tài khoản tiền gửi toán thành viên tham gia Hệ thống TTLNH;

b) Tài khoản tốn bù trừ; c) Tài khoản thích hợp khác

Điều Thanh toán Nợ Hệ thống TTLNH

1 Thanh toán Nợ Hệ thống TTLNH xử lý khoản toán Nợ nội hệ thống Ngân hàng Nhà nước coi tốn Nợ có ủy quyền (khơng cần hợp đồng ủy quyền trước):

a) Điều chuyển tiền mặt đơn vị Ngân hàng Nhà nước với nhau; b) Chuyển số chênh lệch thiếu (số tiền kiểm đếm thực tế nhỏ số tiền ghi chứng từ) điều chuyển tiền mặt đơn vị Ngân hàng Nhà nước theo biên kết kiểm đếm Hội đồng kiểm đếm;

c) Đòi tiền nhượng giấy tờ in quan trọng đơn vị Ngân hàng Nhà nước;

d) Thanh toán mua hộ ngoại tệ cho đơn vị Ngân hàng Nhà nước; đ) Chuyển số chênh lệch thu nhỏ chi đơn vị Ngân hàng Nhà nước Sở Giao dịch sau toán duyệt;

e) Thanh tốn loại giấy tờ có giá đến hạn;

g) Thanh toán Nợ trường hợp từ chối chấp nhận Lệnh toán Nợ chuyển tiêu số liệu toán chuyển tiền;

h) Thanh tốn khoản Nợ tạm ứng phải có văn đề nghị Thủ trưởng đơn vị Ngân hàng Nhà nước nhận Nợ phạm vi chế độ tạm ứng cho phép

i) Thanh toán kết tất toán tài khoản khoản phải thu/phải trả chi nhánh Tổ chức tín dụng mở Ngân hàng Nhà nước

3 Thanh toán Nợ thành viên đơn vị Ngân hàng Nhà nước thành viên đơn vị Ngân hàng Nhà nước thực theo quy định Ngân hàng Nhà nước

Điều Quy định toán giá trị cao toán giá trị thấp 1 Thanh tốn giá trị cao có giá trị từ 500.000.000đ (Năm trăm triệu đồng) trở lên

2 Thanh tốn giá trị thấp có giá trị nhỏ 500.000.000đ (Năm trăm triệu đồng)

Điều Chi phí xây dựng, trì, phát triển Hệ thống TTLNH thu phí TTLNH

1 Chi phí xây dựng, lắp đặt, trì, phát triển nâng cấp hoạt động Hệ thống TTLNH phần thuộc Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước chi trả Chi phí xây dựng, lắp đặt, trì, phát triển, nâng cấp hoạt động Hệ thống TTLNH phần thuộc thành viên thành viên chi trả

2 Mức thu phí loại phí áp dụng theo quy định Ngân hàng Nhà nước

MỤC II

QUY ĐỊNH VỀ QUẢN LÝ VÀ VẬN HÀNH HỆ THỐNG TTLNH Điều Kiểm tra Hệ thống TTLNH

1 Cục Công nghệ tin học hàng ngày kiểm tra tình trạng kỹ thuật Hệ thống TTLNH liệu số dư, liệu hạn mức toán giá trị thấp, liệu toán, hệ thống phần mềm, trang thiết bị mạng truyền thông Trung tâm Xử lý Quốc gia, Trung tâm Xử lý Quốc gia dự phòng Trung tâm Xử lý khu vực

2 Trung tâm Xử lý khu vực thường xuyên theo dõi, giám sát tình trạng hoạt động Hệ thống TTLNH trang thiết bị mạng truyền thơng, liệu tốn Trung tâm Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố thuộc địa bàn; thông báo phối hợp với Cục Công nghệ tin học bên có liên quan để xử lý cố xảy

Điều 10 Kiểm tra tính hợp lệ Lệnh toán

Các Lệnh toán Hệ thống TTLNH lập dạng chứng từ điện tử theo quy định Ngân hàng Nhà nước Trong trình sử dụng, thành viên đơn vị thành viên phải kiểm tra chịu trách nhiệm pháp lý tính hợp pháp chứng từ Thơng tin cần kiểm tra gồm:

2 Tính hợp lệ (được ủy quyền) người khởi tạo liệu; Ngày, tháng, tổng kiểm tra;

4 Tính nhất;

5 Các yếu tố bắt buộc Lệnh toán; Mã xác nhận tin điện;

7 Mã đơn vị tham gia, mã thiết bị sử dụng đầu cuối mã người duyệt Điều 11 Thời gian làm việc áp dụng Hệ thống TTLNH

1 Các thời điểm áp dụng Hệ thống TTLNH quy định sau: a) Thời điểm thực kiểm tra kỹ thuật khởi tạo liệu đầu ngày Hệ thống TTLNH 30 ngày làm việc;

b) Thời điểm đơn vị ngừng gửi Lệnh toán giá trị thấp 15 00 phút ngừng gửi Lệnh toán giá trị cao 16 00 phút ngày làm việc; c) Từ 15 10 phút trở đi, thực toán bù trừ khoản giá trị thấp theo quy định Điều 28 Thông tư này;

d) Từ 16 15 phút trở đi, thực công việc cuối ngày, đối chiếu, xác nhận số liệu với Trung tâm Xử lý Quốc gia;

e) Trường hợp đặc biệt cố kỹ thuật, truyền tin khối lượng chứng từ phát sinh nhiều vào cuối giao dịch, Trung tâm Xử lý khu vực Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương đề nghị Trung tâm Xử lý Quốc gia kéo dài thời gian chuyển tiền Hệ thống TTLNH (bằng điện thoại, hình thức khác theo thỏa thuận) để xử lý tiếp chứng từ toán nhận ngày, thời gian kéo dài không 15 phút

2 Các thành viên Hệ thống TTLNH phải chấp hành quy định thời điểm áp dụng Hệ thống TTLNH nêu để bảo đảm tốn thực thuận lợi, xác, kịp thời an toàn tài sản

3 Trung tâm Xử lý Quốc gia, Trung tâm Xử lý khu vực phải thường xuyên bố trí người trực để nhận, xử lý Lệnh toán, bảo đảm Hệ thống TTLNH hoạt động thơng suốt an tồn

Điều 12 Ghi nhật ký giao dịch

phải xuất trình file liệu nhật ký cho quan chức có thẩm quyền Quy định ghi nhật ký sau:

1 Đối với thành viên, đơn vị thành viên, ghi nhật ký yêu cầu giao dịch tin điện kết quả;

2 Đối với Trung tâm Xử lý Quốc gia, Trung tâm Xử lý khu vực, ghi nhật ký tin điện giao dịch kết xử lý

Điều 13 Cấp phát, quản lý sử dụng chữ ký điện tử tham gia Hệ thống TTLNH

1 Chữ ký điện tử chia làm loại:

a) Chữ ký điện tử người lập Lệnh toán (gọi tắt người lập lệnh); b) Chữ ký điện tử người kiểm soát Lệnh toán (gọi tắt người

kiểm soát lệnh);

c) Chữ ký điện tử người ký duyệt Lệnh toán (gọi tắt người

duyệt lệnh);

d) Chữ ký điện tử người giao nhiệm vụ truyền, nhận liệu toán (viết tắt Chữ ký điện tử truyền thông).

2 Chữ ký điện tử phân cấp quản lý sử dụng sau:

a) Chữ ký điện tử người lập lệnh người kiểm soát lệnh thành viên, đơn vị thành viên tự cấp phát quản lý;

b) Chữ ký điện tử người duyệt lệnh, chữ ký điện tử truyền thông Cục Công nghệ tin học cấp phát, quản lý theo quy định Quy chế cấp phát, quản lý, sử dụng chữ ký số, chứng thư số dịch vụ chứng thực chữ ký số ban hành kèm Quyết định số 04/2008/QĐ-NHNN ngày 21/02/2008 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước

c) Việc tổ chức phân quyền người sử dụng đơn vị thành viên thủ trưởng đơn vị quy định, đảm bảo nguyên tắc người lập lệnh độc lập với người duyệt lệnh

Điều 14 Vấn tin đối chiếu Vấn tin

Thành viên, đơn vị thành viên thực vấn tin tra cứu thông tin cách gửi tin điện yêu cầu vấn tin thông qua trang thông tin điện tử cung cấp thông tin Hệ thống TTLNH tự động kiểm tra tính hợp lệ yêu cầu cung cấp thông tin trả lời

2 Đối chiếu

a) Số liệu hạch toán ngày Trung tâm Xử lý Quốc gia Trung tâm Xử lý khu vực gốc để đối chiếu kết tốn;

b) Về ngun tắc, tồn Lệnh toán phát sinh phải đối chiếu khớp số liệu Trung tâm Xử lý Quốc gia, Trung tâm Xử lý khu vực đơn vị thành viên ngày, trừ trường hợp bất khả kháng cố kỹ thuật, truyền thông;

c) Việc đối chiếu Lệnh toán thực cho ngày riêng biệt Trong trường hợp có cố khơng thể hồn thành ngày theo quy định, việc đối chiếu phép kéo dài sang ngày làm việc sau cố khắc phục Tuy nhiên, việc đối chiếu dù thực vào ngày phải phản ánh theo ngày phát sinh Lệnh toán;

d) Trung tâm Xử lý khu vực nhận liệu Lệnh toán liên tỉnh từ Trung tâm Xử lý Quốc gia tổng hợp với liệu Lệnh tốn địa bàn quản lý để chuyển cho đơn vị thành viên đối chiếu;

đ) Các đơn vị thành viên nhận số liệu đối chiếu với số liệu Lệnh toán thực gửi nhận ngày theo hướng dẫn Khoản Điều 41 Thông tư

Trong trường hợp có sai sót, đơn vị thành viên phải thông báo, phối hợp với Trung tâm Xử lý khu vực Trung tâm Xử lý Quốc gia để xử lý

Điều 15 Gia hạn thêm thời gian vận hành

Trường hợp yêu cầu công việc, Hệ thống TTLNH phát sinh lỗi Trung tâm Xử lý Quốc gia, Trung tâm Xử lý khu vực, đơn vị thành viên nguyên nhân khác gây ảnh hưởng q trình tốn, Ban điều hành gia hạn thêm thời gian vận hành tạm thời thông báo tới tất đơn vị Hệ thống TTLNH

Điều 16 Chuyển file tin điện

1 Ngoài Lệnh tốn, Hệ thống TTLNH cịn xử lý loại file tin điện sau đây:

a) Các file tin điện yêu cầu trả lời xác nhận; b) Các file tin điện kết bù trừ;

c) Các file tin điện báo cáo; d) Các file tin điện vấn tin;

đ) Các file tin điện giao dịch (qua cổng giao diện) Hệ thống TTLNH hệ thống toán khác

a) Các file tin điện phải tự động mã hoá gửi giải mã nhận;

b) Tuỳ loại, file tin điện kiểm tra tính hợp lệ theo yếu tố: - Cấu trúc file tin điện yếu tố bắt buộc;

- Số kiểm tra số lượng khoản toán số tiền Thay đổi khuôn dạng file tin điện

Các file tin điện giao dịch Hệ thống TTLNH hệ thống toán khác tự động chuyển đổi khuôn dạng phù hợp trước gửi sau nhận

Điều 17 Hoạt động Trung tâm Xử lý Quốc gia

1 Thực xử lý Lệnh toán, Lệnh hủy giá trị cao hợp lệ; thông báo theo yêu cầu Lệnh toán kết xử lý Lệnh toán cho Trung tâm Xử lý khu vực thành viên liên quan đến Lệnh tốn đó;

2 Thực thủ tục theo quy định để truyền tiếp Lệnh toán, Lệnh hủy giá trị thấp cho đơn vị nhận lệnh; trừ trường hợp bất khả kháng;

3 Thực tra soát Trung tâm Xử lý khu vực đơn vị khởi tạo lệnh có nghi ngờ phát sai sót Lệnh tốn, Lệnh hủy giá trị cao;

4 Đối chiếu Lệnh toán Trung tâm Xử lý khu vực đơn vị thành viên Hệ thống TTLNH;

5 Từ chối thực toán Lệnh toán giá trị cao, Lệnh tốn khẩn, Lệnh hủy khơng hợp lệ từ chối chuyển tiếp Lệnh toán, Lệnh hủy giá trị thấp không hợp lệ;

6 Từ chối thực toán Lệnh toán giá trị cao, Lệnh toán khẩn; toán bù trừ giá trị thấp thành viên không đủ tiền tài khoản tiền gửi toán

Điều 18 Hoạt động Trung tâm Xử lý khu vực

1 Yêu cầu đơn vị khởi tạo lệnh lập gửi Lệnh toán Lệnh hủy theo quy định, bảo đảm tính hợp lệ chứng từ điện tử để ngăn ngừa hành vi tham ô, lợi dụng gây thiệt hại cho khách hàng;

2 Thông báo cho đơn vị khởi tạo lệnh việc thực Lệnh toán trả lời thông tin liên quan đến Lệnh tốn đó;

3 Đối chiếu với đơn vị khởi tạo lệnh Trung tâm Xử lý Quốc gia Lệnh toán thực hiện;

5 Yêu cầu Trung tâm Xử lý Quốc gia Trung tâm Xử lý khu vực khác xác nhận nhận Lệnh tốn chuyển tới thông tin liên quan đến Lệnh tốn đó;

6 Phối hợp với Trung tâm Xử lý Quốc gia, thành viên đơn vị thành viên xử lý lỗi phát sinh trình vận hành Hệ thống TTLNH chuyển sang hệ thống dự phòng

Điều 19 Hoạt động hệ thống dự phòng Đối với Trung tâm Xử lý Quốc gia

a) Trường hợp Trung tâm Xử lý Quốc gia có cố bất khả kháng khơng thể vận hành bình thường, Trưởng ban điều hành hệ thống xem xét, định chuyển sang Trung tâm Xử lý Quốc gia dự phòng;

b) Mọi liệu kết xử lý Trung tâm Xử lý Quốc gia dự phịng có giá trị pháp lý Trung tâm Xử lý Quốc gia;

c) Việc chuyển hoạt động Trung tâm Xử lý Quốc gia sau cố khắc phục, thực bắt đầu vào ngày làm việc tiếp theo;

d) Trung tâm Xử lý Quốc gia phải thông báo cho tất thành viên, đơn vị thành viên việc chuyển đổi

2 Đối với Trung tâm Xử lý khu vực

a) Trong trường hợp Trung tâm Xử lý khu vực xảy cố bất khả kháng vận hành bình thường, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố nơi đặt Trung tâm Xử lý khu vực bị cố phải báo cáo Ban điều hành tình hình cố Nếu thời gian cần để khắc phục cố Ban điều hành định chuyển hoạt động Trung tâm Xử lý khu vực sang Trung tâm Xử lý khu vực dự phòng;

b) Mọi liệu kết xử lý Trung tâm Xử lý khu vực dự phịng có giá trị pháp lý xử lý Trung tâm Xử lý khu vực;

c) Khi cố khắc phục xong, việc chuyển hoạt động Hệ thống TTLNH trạng thái bình thường bắt đầu vào ngày làm việc Việc chuyển liệu từ Trung tâm Xử lý khu vực dự phòng Trung tâm Xử lý khu vực thực vào cuối ngày làm việc qua mạng máy tính thiết bị mang tin như: băng từ, đĩa cứng, CD-ROM, USB…;

d) Khi nhận thông báo chuyển sang Trung tâm Xử lý khu vực dự phòng, thành viên đơn vị thành viên liên quan phải có trách nhiệm phối hợp với Trung tâm Xử lý khu vực, Trung tâm Xử lý Quốc gia nhanh chóng triển khai trì hoạt động Trung tâm Xử lý khu vực dự phòng Trung tâm Xử lý khu vực khơi phục hoạt động bình thường;

tạm dừng giao dịch toán đơn vị thành viên liên quan đến Trung tâm Xử lý khu vực bị cố nhận thông báo Trung tâm Xử lý Quốc gia tình trạng sẵn sàng hoạt động Trung tâm Xử lý khu vực dự phòng;

e) Thực kiểm tra liệu Trung tâm Xử lý khu vực dự phòng sau:

- Các thành viên đơn vị thành viên phải gửi báo cáo tổng số Lệnh toán đến trước thời điểm thông báo chuyển sang Trung tâm Xử lý khu vực dự phòng;

- Cán vận hành Trung tâm Xử lý khu vực dự phòng tổng hợp kiểm tra liệu lưu Trung tâm Xử lý khu vực dự phòng với số liệu báo cáo đơn vị Chỉ số liệu khớp tổng Lệnh toán tổng Lệnh toán đến Trung tâm Xử lý khu vực dự phịng thức phép hoạt động;

- Các thành viên đơn vị thành viên phải chịu trách nhiệm pháp lý số liệu báo cáo mình;

- Trong trường hợp có sai khác số liệu, thành viên đơn vị thành viên liên quan phải phối hợp với Trung tâm Xử lý khu vực dự phòng Trung tâm Xử lý Quốc gia để xử lý;

- Đối với Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước, có cố phải chuyển sang hệ thống dự phòng, phải tuân thủ quy định Trung tâm Xử lý khu vực Ngoài ra, chức quản lý tài khoản chuyển sang thực Trung tâm Xử lý Quốc gia

MỤC III

HẠCH TOÁN KẾ TOÁN TRONG HỆ THỐNG TTLNH Điều 20 Thủ tục tạo lập Lệnh toán

1 Đối với Lệnh toán khởi tạo từ chứng từ giấy:

a) Người lập lệnh (kế toán viên quản lý tài khoản khách hàng) thực hiện khởi tạo Lệnh toán qua thủ tục sau:

- Kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp chứng từ giao dịch toán khách hàng;

- Xác định, phân loại Lệnh toán để xử lý; - Đối chiếu, kiểm tra số dư tài khoản khách hàng;

hộ chiếu người phát lệnh, tài khoản người phát lệnh, đơn vị phục vụ người phát lệnh, tên địa chỉ, số giấy chứng minh nhân dân số hộ chiếu người nhận lệnh, tài khoản người nhận lệnh, đơn vị phục vụ người nhận lệnh, nội dung chuyển tiền;

- Kiểm soát lại liệu nhập ký chữ ký điện tử (nội bộ) vào chứng từ điện tử;

- Ký tên chứng từ, chuyển chứng từ liệu nhập cho người kiểm soát lệnh

b) Người kiểm soát lệnh (kế toán trưởng người uỷ quyền): - Căn chứng từ liên quan, nhập lại yếu tố: đơn vị nhận lệnh, đơn vị phục vụ người phát lệnh, đơn vị phục vụ người nhận lệnh, số tiền để kiểm tra liệu người lập lệnh nhập;

- Nếu phát có sai sót, chuyển trả người lập lệnh chỉnh sửa;

- Nếu liệu đúng, ký chữ ký điện tử (nội bộ) vào Lệnh toán, ký chứng từ chuyển cho người duyệt lệnh

c) Người duyệt lệnh (chủ tài khoản người uỷ quyền; riêng đối

với thành viên Ngân hàng Nhà nước, người duyệt lệnh Thủ trưởng đơn vị hoặc người uỷ quyền):

- Kiểm tra khớp số liệu chứng từ gốc số liệu hình;

- Nếu phát sai sót, chuyển trả người lập lệnh người kiểm soát lệnh chỉnh sửa;

- Nếu liệu đúng, ký chứng từ, ký chữ ký điện tử vào Lệnh tốn để chuyển

2 Đối với Lệnh toán tạo từ chứng từ điện tử:

Trường hợp đầu vào chứng từ điện tử hệ thống toán nội thành viên:

a) Nếu chứng từ điện tử hợp lệ chưa đầy đủ thông tin: người lập lệnh bổ sung nội dung thiếu theo quy định lập Lệnh toán; người kiểm soát lệnh người duyệt lệnh kiểm tra lại yếu tố tương tự trường hợp chứng từ giấy để bảo đảm tính xác ký chữ ký điện tử vào Lệnh tốn để chuyển đi;

3 Sau người duyệt lệnh kiểm tra ký chữ ký điện tử, in giấy 02 liên: 01 liên lưu nhật ký chứng từ, 01 liên sử dụng để báo Nợ báo Có cho khách hàng

Điều 21 Hạch toán đơn vị khởi tạo lệnh toán giá trị cao hoặc giá trị thấp chấp thuận (bao gồm xử lý kết toán bù trừ

trên địa bàn tỉnh, thành phố, khu vực)

1 Hạch toán Lệnh toán giá trị cao khẩn a) Đối với Lệnh toán Có

Nợ tài khoản thích hợp (tiền gửi tốn khách hàng);

Có tài khoản thu hộ, chi hộ tài khoản tốn nội thích hợp khác (tài khoản chi tiết toán với Hội sở chính)

b) Đối với Lệnh tốn Nợ

Nợ tài khoản thu hộ, chi hộ tài khoản tốn nội thích hợp khác (tài khoản chi tiết tốn với Hội sở chính);

Có tài khoản chờ toán khác.

- Khi nhận thông báo chấp nhận chuyển Nợ đơn vị nhận lệnh, đơn vị khởi tạo lệnh trả tiền cho khách hàng lập phiếu chuyển khoản để hạch toán:

Nợ tài khoản chờ toán khác (đối với Lệnh tốn Nợ khách hàng);

Có tài khoản thích hợp (tiền gửi tốn khách hàng).

- Xử lý trường hợp nhận thông báo từ chối chấp nhận Lệnh tốn Nợ (có ghi rõ lý từ chối), đơn vị khởi tạo lệnh kiểm tra tính hợp lệ hạch tốn:

Có tài khoản thu hộ, chi hộ tài khoản tốn nội thích hợp khác (tài khoản chi tiết tốn với Hội sở chính);

Nợ tài khoản chờ toán khác

2 Hạch toán Lệnh toán giá trị thấp kết sau xử lý toán bù trừ địa bàn

a) Khi gửi Lệnh toán tham gia toán bù trừ địa bàn - Đối với Lệnh tốn Có hạch tốn:

Nợ tài khoản thích hợp

Có tài khoản toán bù trừ.

Nợ tài khoản tốn bù trừ; Có tài khoản thích hợp

Trước xử lý hạch toán Lệnh tốn Nợ (nếu phép), phải nhận thơng báo chấp nhận chuyển Nợ đơn vị nhận lệnh, thông báo chấp nhận chuyển Nợ lưu với Lệnh toán Nợ

b) Khi nhận Lệnh tốn thơng qua tốn bù trừ địa bàn chuyển đến, hạch tốn:

- Đối với Lệnh tốn Có hạch tốn: Nợ tài khoản tốn bù trừ;

Có tài khoản thích hợp

- Đối với Lệnh toán Nợ hạch tốn: Nợ tài khoản thích hợp;

Có tài khoản toán bù trừ.

c) Khi nhận kết toán bù trừ Trung tâm Xử lý khu vực gửi sau lần xử lý kết tốn bù trừ, hạch tốn sau:

- Trường hợp số tiền chênh lệch toán bù trừ thu (phải thu) hạch tốn:

Nợ tài khoản thu hộ, chi hộ tài khoản tốn nội thích hợp khác (tài khoản chi tiết toán với Hội sở chính);

Có tài khoản tốn bù trừ.

- Trường hợp số tiền chênh lệch toán bù trừ trả (phải trả) hạch tốn:

Nợ tài khoản tốn bù trừ;

Có tài khoản thu hộ, chi hộ tài khoản tốn nội thích hợp khác (tài khoản chi tiết tốn với Hội sở chính)

Cuối ngày giao dịch, tài khoản tốn bù trừ phải có số dư khơng Điều 22 Hạch tốn Lệnh tốn đơn vị nhận lệnh

1 Tại Hội sở thành viên: a) Hạch tốn Lệnh tốn:

- Đối với Lệnh tốn Có (giá trị cao khẩn)

+ Trường hợp cá nhân đơn vị thụ hưởng có tài khoản Hội sở hạch tốn:

Có tài khoản nội thích hợp

+ Trường hợp cá nhân đơn vị thụ hưởng mở tài khoản chi nhánh trực thuộc hệ thống, hạch toán:

Nợ tài khoản tiền gửi toán Ngân hàng Nhà nước;

Có tài khoản thu hộ, chi hộ tài khoản toán nội thích hợp khác (tài khoản chi tiết đơn vị chi nhánh, Hội sở).

- Đối với Lệnh toán Nợ

+ Trường hợp cá nhân đơn vị phải trả tiền mở tài khoản Hội sở hạch tốn:

Nợ tài khoản tiền gửi nội thích hợp;

Có tài khoản tiền gửi toán Ngân hàng Nhà nước

+ Trường hợp cá nhân đơn vị phải trả tiền mở tài khoản chi nhánh trực thuộc hệ thống, hạch tốn:

Nợ tài khoản thu hộ, chi hộ tài khoản toán nội thích hợp khác (tài khoản chi tiết đơn vị chi nhánh, Hội sở);

Có tài khoản tiền gửi toán Ngân hàng Nhà nước

b) Hạch toán Lệnh toán tham gia toán bù trừ xử lý kết tốn bù trừ Hội sở với tư cách thành viên tham gia trực tiếp Sở Giao dịch đơn vị chủ trì, xử lý hạch toán sau:

- Khi gửi lệnh tham gia toán bù trừ địa bàn, nhận Lệnh tốn thành viên khác gửi đến, xử lý hạch toán tương tự hướng dẫn Điểm a b Khoản Điều 21 Thông tư

- Khi nhận kết tốn bù trừ Sở Giao dịch chuyển xử lý sau:

+ Nếu kết thu (phải thu) hạch tốn: Nợ tài khoản tiền gửi Ngân hàng Nhà nước;

Có tài khoản toán bù trừ. + Nếu kết phải trả hạch tốn: Nợ tài khoản tốn bù trừ;

Có tài khoản tiền gửi Ngân hàng Nhà nước

- Trên sở Bảng kê toán Sở Giao dịch gửi đến, vào tổng số chênh lệch phải thu phải trả, hạch toán tương ứng tài khoản tiền gửi toán Ngân hàng Nhà nước tài khoản toán bù trừ

Căn vào kết chi tiết Bảng kê toán Sở Giao dịch gửi đến, hạch toán chi tiết tài khoản toán bù trừ tài khoản thu hộ, chi hộ hoặc tài khoản tốn nội thích hợp khác (tài khoản chi tiết từng

đơn vị chi nhánh, Hội sở).

2 Tại đơn vị thành viên (các chi nhánh): a) Hạch toán Lệnh toán + Đối với Lệnh tốn Có:

Nợ tài khoản thu hộ, chi hộ tài khoản tốn nội thích hợp khác (tài khoản chi tiết tốn với Hội sở chính);

Có tài khoản thích hợp

+ Đối với Lệnh tốn Nợ: Nợ tài khoản thích hợp;

Có tài khoản thu hộ, chi hộ tài khoản tốn nội thích hợp khác (tài khoản chi tiết tốn với Hội sở chính).

b) Trường hợp nhận Lệnh tốn thơng qua toán bù trừ địa bàn kết toán bù trừ sau lần xử lý kết tốn bù trừ, xử lý hạch toán Điểm b c Khoản Điều 21 Thông tư này;

c) Xử lý Lệnh tốn Nợ có uỷ quyền khách hàng khơng đủ khả toán:

- Đơn vị nhận lệnh phải thông báo cho khách hàng nộp đủ tiền vào tài khoản để thực Lệnh toán Nợ phạm vi thời hạn chấp nhận quy định (tối đa 02 làm việc kể từ nhận Lệnh toán Nợ);

- Trong phạm vi thời hạn chấp nhận quy định, khách hàng nộp đủ tiền vào tài khoản để thực Lệnh tốn Nợ đơn vị nhận lệnh hạch tốn:

Nợ tài khoản khách hàng;

Có tài khoản thu hộ, chi hộ tài khoản toán nội thích hợp khác

- Hết thời hạn chấp nhận quy định, khách hàng không nộp đủ tiền vào tài khoản để thực Lệnh tốn Nợ đến đơn vị nhận lệnh lập Lệnh toán Nợ chuyển trả đơn vị khởi tạo lệnh, nêu rõ nội dung từ chối hạch toán Lệnh tốn đến:

Có tài khoản thu hộ, chi hộ tài khoản toán nội thích hợp khác

Lập Lệnh tốn Nợ gửi đơn vị khởi tạo lệnh theo nội dung từ chối:

Nợ tài khoản thu hộ, chi hộ tài khoản tốn nội thích hợp khác;

Có tài khoản phải thu

Đơn vị nhận lệnh phải mở sổ theo dõi Lệnh tốn Nợ đến khơng tốn để có số liệu phục vụ báo cáo tình hình toán điện tử theo quy định

Điều 23 Hạch toán xử lý Lệnh toán Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước

Căn Bảng kê lập liệu điện tử (theo Mẫu số TTLNH-10, TTLNH-11, TTLNH-12, TTLNH-13, TTLNH-14, TTLNH-15 đính kèm Thơng tư này) để làm sở kiểm sốt, hạch toán, kiểm toán lưu trữ

1 Đối với Lệnh tốn giá trị cao khẩn hạch tốn: a) Đối với Lệnh tốn Có:

Nợ tài khoản tiền gửi toán đơn vị khởi tạo lệnh; Có tài khoản tiền gửi toán đơn vị nhận lệnh. b) Đối với Lệnh toán Nợ:

Nợ tài khoản tiền gửi tốn đơn vị nhận lệnh; Có tài khoản tiền gửi toán đơn vị khởi tạo lệnh. Hạch toán kết toán bù trừ giá trị thấp:

a) Đối với thành viên phải trả:

Nợ tài khoản tiền gửi toán thành viên; Có tài khoản tốn bù trừ.

b) Đối với thành viên phải thu: Nợ tài khoản tốn bù trừ;

Có tài khoản tiền gửi toán thành viên

3 Xử lý kết toán bù trừ giá trị thấp đơn vị Ngân hàng Nhà nước

Điều 24 Thực TTLNH Trung tâm Xử lý khu vực

Khi thực TTLNH Trung tâm Xử lý khu vực, không thực hạch toán kế toán mà thực số việc sau đây:

1 Gửi tin điện dẫn yêu cầu toán bù trừ sau thực bù trừ chứng từ

2 Kiểm tra phân loại khoản toán sau để lập Lệnh tốn xử lý theo thủ tục trình bày Điều khoản tương ứng Thông tư này:

a) Thanh toán giá trị cao; b) Thanh tốn giá trị thấp; c) Thanh tốn Nợ có uỷ quyền

3 Nhận tin điện thông báo xác nhận kết bù trừ từ Trung tâm Xử lý Quốc gia để tổng hợp, gửi tin điện thông báo xác nhận kết bù trừ cho Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố, đơn vị địa bàn

MỤC IV

XỬ LÝ QUYẾT TOÁN BÙ TRỪ GIỮA CÁC THÀNH VIÊN Điều 25 Hạn mức nợ ròng

1 Thiết lập hạn mức nợ ròng

a) Các thành viên tham gia dịch vụ toán giá trị thấp phải tự thiết lập hạn mức nợ ròng gửi đến Sở Giao dịch Sở Giao dịch kiểm tra tính đắn số học, kết hợp với tình hình thực tốn giá trị thấp, giấy tờ có giá ký quỹ thành viên thông báo kết để đơn vị thực hiện;

b) Hạn mức nợ ròng tính dựa chênh lệch tổng số Lệnh toán giá trị thấp đến tổng số Lệnh toán giá trị thấp khoảng thời gian xác định;

c) Việc thiết lập hạn mức nợ ròng thực tháng lần vào thời gian ngày đầu tháng tháng hàng năm;

d) Các thành viên sở hữu giấy tờ có giá, thực thiết lập hạn mức nợ rịng theo quy định Điều 26 Thơng tư này;

đ) Các thành viên sở hữu giấy tờ có giá theo quy định pháp luật, Ngân hàng Nhà nước có quy định riêng việc thiết lập hạn mức nợ ròng cho thành viên

a) Sở Giao dịch yêu cầu thành viên tham gia dịch vụ toán giá trị thấp điều chỉnh tăng hạn mức nợ ròng thấy hạn mức thấp cao sau xem xét hạn mức nợ ròng trước thành viên này;

b) Mỗi thành viên thay đổi hạn mức nợ rịng phải thông báo cho Sở Giao dịch kết sau hoàn tất thủ tục thay đổi hạn mức nợ ròng;

c) Trong trường hợp cần thiết, Giám đốc Sở Giao dịch chấp nhận yêu cầu tăng hạn mức nợ ròng thành viên tham gia tốn bù trừ mà thành viên khơng cần thơng báo trước Tuy nhiên, chấp nhận bị hủy thành viên khơng bổ sung đủ giấy tờ có giá ký quỹ cần thiết khoảng thời gian ấn định;

d) Sở Giao dịch thông báo cho thành viên tham gia dịch vụ toán giá trị thấp thông tin liên quan đến thay đổi hạn mức

3 Quản lý hạn mức nợ ròng

a) Đầu ngày làm việc, Trung tâm Xử lý Quốc gia cập nhật cho Trung tâm Xử lý khu vực hạn mức nợ rịng Sở Giao dịch thơng báo (hạn mức nợ ròng đầu ngày) Tại thời điểm ngày làm việc, hạn mức thay đổi (tăng giảm) tuỳ thuộc vào hoạt động giao dịch toán thành viên đơn vị thành viên (hạn mức nợ ròng thời) Theo định kỳ 10 giây, Trung tâm Xử lý Quốc gia tính tốn lại hạn mức nợ rịng thời thành viên cập nhật cho Trung tâm Xử lý khu vực Hạn mức nợ ròng thời thành viên tính hạn mức nợ ròng đầu ngày cộng với tổng khoản tiền phải thu, trừ khoản tiền phải trả Các thành viên phải thường xuyên giám sát hạn mức nợ ròng để trì mức thích hợp

b) Trường hợp giao dịch không thực bị từ chối thiếu hạn mức nợ rịng, thành viên phải thông báo cho Trung tâm Xử lý Quốc gia khách hàng có liên quan yêu cầu toán này, đồng thời thực biện pháp cần thiết để xử lý ách tắc, kể việc tăng hạn mức nợ rịng

Điều 26 Giấy tờ có giá sử dụng ký quỹ

1 Các giấy tờ có giá sử dụng ký quỹ (sau gọi tắt giấy tờ có giá ký quỹ) để thiết lập hạn mức nợ rịng tốn giá trị thấp bao gồm:

a) Tín phiếu Kho bạc Nhà nước; b) Tín phiếu Ngân hàng Nhà nước; c) Trái phiếu Kho bạc Nhà nước; d) Trái phiếu cơng trình Trung ương; đ) Cơng trái xây dựng Tổ quốc;

g) Trái phiếu Ngân hàng Phát triển Việt Nam phát hành Chính phủ bảo lãnh tốn 100% giá trị gốc, lãi đến hạn;

h) Trái phiếu Ngân hàng Chính sách xã hội phát hành Chính phủ bảo lãnh tốn 100% giá trị gốc, lãi đến hạn;

i) Trái phiếu Chính quyền địa phương Ủy ban nhân dân thành phố Hà Nội Ủy ban nhân dân thành phố Hồ Chí Minh phát hành;

k) Các giấy tờ có giá khác theo quy định Ngân hàng Nhà nước Tính tốn giấy tờ có giá ký quỹ

a) Sở Giao dịch thực cầm cố giấy tờ có giá thành viên ký quỹ để tham gia tốn giá trị thấp có giá trị cịn lại 10% hạn mức nợ rịng Sở Giao dịch thơng báo cho thành viên;

b) Sở Giao dịch điều chỉnh số tiền tương đương giá trị giấy tờ có giá ký quỹ thành viên gửi vào phạm vi phép để bảo đảm khả toán thành viên này;

c) Kết sau thực tính tốn số tiền giấy tờ có giá ký quỹ, phần thập phân 100 triệu đồng làm tròn lên số nguyên gần

3 Thời điểm gửi giấy tờ có giá ký quỹ

Các thành viên tham gia toán bù trừ phải cung cấp giấy tờ có giá ký quỹ cho Sở Giao dịch vào thời điểm sau:

a) Giấy tờ có giá ký quỹ theo nội dung nêu Điểm a Khoản Điều này, nộp cho Sở Giao dịch vào thời điểm thơng báo hạn mức nợ rịng thiết lập điều chỉnh tăng Trường hợp tăng hạn mức nợ ròng quy định Điểm c Khoản Điều này, giấy tờ có giá ký quỹ nộp vào thời điểm quy định ngày xử lý khoản toán bù trừ liên quan đến việc tăng này;

b) Giấy tờ có giá ký quỹ theo nội dung nêu Điểm b Khoản Điều này, nộp vào cuối tháng, sau hồn thành việc tính tốn số tiền tối thiểu giấy tờ có giá ký quỹ

4 Định giá giấy tờ có giá ký quỹ

Giấy tờ có giá ký quỹ tham gia toán giá trị thấp định giá theo giá trị lại loại giấy tờ có giá thời điểm định giá

5 Hồn trả giấy tờ có giá ký quỹ

b) Nhận yêu cầu trả lại giấy tờ có giá ký quỹ hợp lệ, Sở Giao dịch làm thủ tục trả lại giấy tờ có giá ký quỹ vào ngày làm việc tiếp sau

6 Chuyển nhượng giấy tờ có giá ký quỹ

Trường hợp thành viên thiếu vốn toán, sau thực giải pháp quy định Điều 31 Thông tư mà khơng đủ vốn tốn, Sở Giao dịch thực chuyển nhượng giấy tờ có giá ký quỹ thành viên phiên giao dịch gần Thị trường tiền tệ Thị trường chứng khốn Thủ tục chuyển nhượng giấy tờ có giá ký quỹ theo quy định Ngân hàng Nhà nước

Điều 27 Xử lý thiếu hạn mức nợ rịng tốn giá trị thấp Trường hợp số tiền Lệnh toán vượt hạn mức nợ ròng, việc xử lý thực sau:

- Báo cáo cho thành viên tăng hạn mức nợ ròng theo quy định Điểm c Khoản Điều 25 Thông tư để thực xử lý Lệnh toán;

- Đợi đến đủ hạn mức nợ rịng, Lệnh tốn thực - Đến thời điểm ngừng gửi Lệnh toán giá trị thấp, Lệnh toán vượt hạn mức nợ ròng bị hủy Các thành viên đơn vị thành viên thực dịch vụ vấn tin để kiểm tra tình trạng Lệnh tốn

Điều 28 Thực toán bù trừ

Kết toán bù trừ khoản toán giá trị thấp chuyển mạch giá trị thấp Trung tâm Xử lý khu vực gửi tới, Trung tâm Xử lý Quốc gia thực bù trừ kết cuối hạch toán vào tài khoản tiền gửi toán thành viên mở Sở Giao dịch Cụ thể sau:

1 Tại Trung tâm Xử lý Quốc gia

a) Gửi tin điện dẫn yêu cầu toán bù trừ tới Trung tâm Xử lý khu vực để thu thập liệu ròng giá trị thấp;

b) Nhận kết bù trừ nội Trung tâm Xử lý khu vực kết hợp với kết bù trừ liên tỉnh Trung tâm Xử lý Quốc gia để thực bù trừ lần Kết bù trừ thông báo tới Trung tâm Xử lý khu vực

c) Trung tâm Xử lý Quốc gia thực toán bù trừ:

Thực hạch toán theo hướng dẫn Khoản Điều 23 Thông tư d) Trung tâm Xử lý Quốc gia thông báo kết toán bù trừ tới Trung tâm Xử lý khu vực

a) Khi nhận yêu cầu gửi kết bù trừ từ Trung tâm Xử lý Quốc gia, Trung tâm Xử lý khu vực thực xử lý bù trừ gửi tin điện yêu cầu toán bù trừ kết bù trừ tới Trung tâm Xử lý Quốc gia;

b) Nhận tin điện xác nhận kết bù trừ từ Trung tâm Xử lý Quốc gia Điều 29 Giám sát tình trạng tốn bù trừ

1 Thời gian thực giám sát

Sở Giao dịch thực giám sát toán bù trừ qua Hệ thống TTLNH, phiên toán buổi sáng trước thời gian định toán phiên toán buổi chiều nửa trước thời gian định toán

2 Thứ tự nội dung giám sát thực hiện:

a) Kiểm tra xác định tình trạng vốn thơng qua vấn tin Hệ thống TTLNH, xem file nhật ký hàng ngày;

b) Thơng báo tình tình trạng vốn cho thành viên; Dự kiến khả thiếu vốn yêu cầu thành viên có biện pháp bổ sung vốn cần thiết;

c) Kiểm tra tình hình thực bổ sung vốn vào tài khoản tiền gửi toán thành viên thông báo thiếu vốn trước

MỤC V

XỬ LÝ THIẾU VỐN TRONG TTLNK Điều 30 Xử lý hàng đợi giải toả

1 Trường hợp tài khoản tiền gửi tốn thành viên bị thiếu tiền, Trung tâm Xử lý Quốc gia giữ lại Lệnh toán hàng đợi Khi tiền bổ sung vào tài khoản thiếu hụt thành viên đó, Trung tâm Xử lý Quốc gia thực xử lý Lệnh toán theo thứ tự đến trước – xử lý trước Trường hợp Lệnh toán với khoản tiền lớn hàng đợi gây ách tắc cho việc xử lý Lệnh toán khác hàng đợi, Trung tâm Xử lý Quốc gia chuyển (đảo hàng đợi) Lệnh toán chưa xử lý theo thứ tự đến trước – xử lý trước, giữ lại nợ ròng với khoản tiền lớn nhận trước lưu hàng đợi thiếu tiền

Thực quản lý hàng đợi sau:

a) Kiểm tra tài khoản tiền gửi toán theo định kỳ;

b) Gửi yêu cầu toán bù trừ để thực toán đủ vốn;

2 Các đơn vị tham gia toán thực hủy bỏ Lệnh toán hàng đợi trước kết thúc bút toán; Lệnh toán giá trị thấp chưa xử lý bù trừ Thứ tự bước thực sau:

a) Nhận Lệnh hủy Lệnh toán từ đơn vị khởi tạo lệnh, Trung tâm Xử lý khu vực nhật ký để kiểm tra tính hợp lệ Lệnh hủy;

b) Nếu giao dịch hợp lệ, Lệnh hủy chuyển tới Trung tâm Xử lý Quốc gia;

c) Trung tâm Xử lý Quốc gia kiểm tra hàng đợi, giao dịch hàng đợi trình hủy thực hiện; Kết hủy thông báo cho đơn vị khởi tạo lệnh Nếu giao dịch khơng có hàng đợi, hệ thống gửi thơng báo tình trạng giao dịch cho đơn vị khởi tạo lệnh

Điều 31 Xử lý trường hợp thiếu vốn toán Đối với Lệnh toán giá trị cao:

a) Bổ sung vốn từ nguồn vốn thành viên;

b) Bổ sung vốn thông qua giao dịch thị trường tiền tệ;

c) Lệnh tốn chuyển tạm vào hàng đợi; đủ tiền, Lệnh toán xử lý;

d) Sở Giao dịch thực thấu chi toán cho thành viên vay vốn theo quy định Ngân hàng Nhà nước;

đ) Đến cuối ngày giao dịch, tài khoản tiền gửi tốn tương ứng khơng đủ tiền, Lệnh toán giá trị cao lưu hàng đợi tự động bị hủy bỏ Các thành viên đơn vị thành viên thực dịch vụ vấn tin để kiểm tra tình trạng Lệnh tốn

2 Đối với kết bù trừ toán giá trị thấp: a) Bổ sung vốn từ nguồn vốn thành viên;

b) Bổ sung vốn thông qua giao dịch thị trường tiền tệ;

c) Sở Giao dịch thực thấu chi toán theo quy định Ngân hàng Nhà nước;

d) Sở Giao dịch thực giải pháp cho vay toán bù trừ theo quy định Ngân hàng Nhà nước trường hợp thành viên khả tốn khoản phải trả rịng vào cuối ngày làm việc

Điều 32 Trách nhiệm chia sẻ thiếu vốn toán bù trừ Xác định trách nhiệm

tham gia toán bù trừ khác gánh chịu khoản cho vay tạm thời Nếu thành viên khơng có khả gánh chịu phần thiếu hụt phân bổ, Ngân hàng Nhà nước yêu cầu thành viên tham gia toán bù trừ lại đảm nhận việc chia sẻ khoản số dư với hình thức cho vay tạm thời Tỷ lệ phân chia khoản thiếu hụt quỹ cho thành viên tham gia toán bù trừ dựa vào khoản giấy tờ có giá ký quỹ tương ứng họ gửi Sở Giao dịch Trường hợp thành viên thiếu vốn bị phá sản, thành viên tham gia chia sẻ khoản thiếu hụt vốn thành viên bị phá sản này, toán khoản nợ theo quy định Pháp luật phá sản doanh nghiệp

2 Chia sẻ phần thiếu hụt vốn tốn bù trừ

a) Khi nhận thơng báo khoản tiền phân bổ chia sẻ khoản thiếu hụt vốn, thành viên phân bổ tương ứng gửi khoản tiền phân bổ vào tài khoản tiền gửi Sở Giao dịch vào thời gian ấn định toán;

b) Trên sở thông báo khoản tiền phân bổ, thành viên tham gia toán bù trừ tính tốn lại số dư tốn bù trừ bao gồm số tiền đóng góp cho khoản thiếu hụt vốn phân bổ gửi thông báo toán bù trừ sửa đổi để Sở Giao dịch toán theo thời gian ấn định

3 Hoàn trả phần thiếu hụt

Thành viên thiếu vốn để thực tốn bù trừ phải hồn trả thời hạn số tiền vay tạm thời cộng thêm phần lãi xác định theo quy định cho vay qua đêm Ngân hàng Nhà nước

MỤC VI

XỬ LÝ SAI SÓT TRONG TTLNH

Điều 33 Các nguyên tắc điều chỉnh sai sót Hệ thống TTLNH Bảo đảm quán số liệu đơn vị khởi tạo lệnh, đơn vị nhận lệnh Trung tâm Xử lý Quốc gia Sai sót phát sinh đâu phải chỉnh sửa Nghiêm cấm việc sửa chữa số liệu, điều chỉnh sai sót cách tùy tiện Hệ thống TTLNH

2 Khi phát sai sót phải có biện pháp điều chỉnh ngay, không gây chậm trễ tới công tác tốn Việc điều chỉnh sai sót phải theo nguyên tắc, phương pháp điều chỉnh sai lầm kế toán quy định cho Hệ thống TTLNH

Điều 34 Hủy hoàn trả Lệnh toán thành viên đơn vị thành viên

1 Nguyên tắc

a) Lệnh toán hủy trường hợp sau: - Đã khởi tạo chưa chuyển đi;

- Đã chuyển hàng đợi

b) Lệnh tốn hồn trả trường hợp sau:

- Lệnh tốn Nợ có ủy quyền hoàn trả đơn vị khởi tạo lệnh chưa trả tiền cho khách hàng theo Lệnh toán trả thu hồi lại được;

- Lệnh tốn Có hồn trả đơn vị nhận lệnh đến chưa ghi Có vào tài khoản khách hàng ghi Có vào tài khoản khách hàng khách hàng trả lại

2 Chứng từ hủy hoàn trả Lệnh toán: a) Chứng từ hủy Lệnh toán bao gồm:

- Lệnh hủy Lệnh toán Nợ: có giá trị Lệnh tốn Có; Do đơn vị khởi tạo lệnh lập gửi đơn vị nhận lệnh để hủy Lệnh toán Nợ bị sai sót (hồn trả tồn số tiền);

- Lệnh hủy Lệnh tốn Có: đơn vị khởi tạo lệnh lập để hủy Lệnh tốn Có chưa chuyển chuyển hàng đợi (chưa xử lý thiếu vốn)

b) Chứng từ hồn trả Lệnh tốn bao gồm:

- u cầu hồn trả Lệnh tốn: đơn vị khởi tạo lệnh lập gửi cho đơn vị nhận lệnh, đề nghị hồn trả Lệnh tốn Có bị sai sót; Là để đơn vị nhận lệnh lập Lệnh tốn Có đi, trả lại tiền cho đơn vị khởi tạo lệnh phải sở thu hồi lại tiền trả khách hàng chuyển trả;

- Thông báo từ chối yêu cầu hồn trả Lệnh tốn: đơn vị nhận lệnh lập để từ chối u cầu hồn trả Lệnh tốn Có, khơng thu hồi tiền từ khách hàng

3 Các đơn vị thành viên xử lý hủy hồn trả Lệnh tốn phải thực khẩn trương việc xử lý Lệnh tốn khẩn

Điều 35 Xử lý sai sót đơn vị khởi tạo lệnh

1 Xử lý sai sót thời điểm trước truyền Lệnh toán

b) Nếu Lệnh tốn có sai sót phát sau người duyệt lệnh ký chữ ký điện tử phải lập biên hủy Lệnh tốn sai, ghi rõ ký hiệu lệnh, giờ, ngày hủy Lệnh tốn phải có đầy đủ chữ ký người duyệt lệnh, người kiểm sốt người lập lệnh có liên quan đến Lệnh toán sai Biên lưu vào hồ sơ riêng để bảo quản, sau lập Lệnh toán chuyển

2 Xử lý sai sót phát sau truyền Lệnh tốn

Khi phát sai sót sai số tiền (thừa thiếu), sai ngược vế, đơn vị khởi tạo lệnh phải tra soát vấn tin cho đơn vị nhận lệnh để có biện pháp xử lý kịp thời Đơn vị khởi tạo lệnh phải lập biên xác định nguyên nhân, quy trách nhiệm cá nhân rõ ràng thực xử lý:

a) Trường hợp sai thiếu:

Căn biên để lập Lệnh toán bổ sung số tiền chuyển thiếu gửi tiếp đơn vị nhận lệnh Trong nội dung toán phải ghi rõ “chuyển bổ sung theo Lệnh tốn Nợ (hoặc Có) số … ngày … tháng … năm … Số tiền chuyển …” sau hạch tốn hướng dẫn Điều 21 Thông tư

b)Trường hợp sai thừa:

- Đối với Lệnh tốn Có bị sai thừa:

Căn biên để lập Yêu cầu hoàn trả Lệnh tốn Có số tiền chuyển thừa, gửi đơn vị nhận lệnh đồng thời lập Phiếu chuyển khoản, hạch toán:

Nợ tài khoản khoản phải thu. (tiểu khoản cá nhân gây sai sót) Có tài khoản thích hợp.

Số tiền chuyển thừa Lệnh tốn Có

Ghi Nhập “Số theo dõi u cầu hồn trả Lệnh tốn Có gửi đi”. Khi nhận Lệnh tốn Có đơn vị nhận lệnh trả lại số tiền thừa nói trên, đơn vị khởi tạo lệnh hạch toán:

Ghi Xuất “Sổ theo dõi u cầu hồn trả Lệnh tốn Có gửi đi” hạch tốn:

Nợ tài khoản thu hộ, chi hộ tài khoản

thanh toán nội thích hợp khác (tài khoản chi tiết thanh tốn với hội sở chính).

Có tài khoản khoản phải thu. (Tiểu khoản cá nhân gây sai sót)

Số tiền đơn vị nhận lệnh thu hồi chuyển trả

vị khởi tạo lệnh phải lập Hội đồng xử lý theo quy định hành để xác định trách nhiệm mức bồi hồn cá nhân gây sai sót

- Đối với Lệnh toán Nợ bị sai thừa:

Căn biên bản, lập Lệnh hủy Lệnh toán Nợ, gửi cho đơn vị nhận lệnh để hủy số tiền chuyển thừa Lệnh toán Nợ, đồng thời hạch tốn:

Nợ tài khoản thích hợp (một tài khoản

sau):

+ Các tài khoản chờ toán khác (nếu chưa trả

cho khách hàng);

+ Tiền gửi khách hàng (nếu trả cho khách

hàng);

+ Các khoản phải thu (nếu trả tiền tài khoản

tiền gửi khách hàng khơng cịn đủ số dư).

Có tài khoản thu hộ, chi hộ tài khoản thanh

tốn nội thích hợp khác (tài khoản chi tiết toán với hội sở chính).

Số tiền chuyển thừa Lệnh toán Nợ

Trường hợp trả tiền cho khách hàng tài khoản khách hàng không đủ số dư để thực Lệnh hủy Lệnh toán Nợ số tiền chuyển thừa đơn vị khởi tạo lệnh hạch toán vào tài khoản khoản phải thu (tài khoản cá nhân gây sai sót) sau phải tìm biện pháp để địi lại tiền, khơng địi phải quy trách nhiệm bồi hồn theo chế độ quy định

Khi nhận thông báo số tiền đơn vị nhận lệnh chuyển xử lý hạch tốn:

Có tài khoản thích hợp (một tài khoản

sau):

+ Các khoản chờ toán khác (nếu chưa trả cho

khách hàng).

+ Tiền gửi khách hàng (nếu trả cho khách

hàng).

+ Các khoản phải thu (nếu trả tiền tài khoản

tiền gửi khách hàng khơng cịn đủ số dư).

Nợ tài khoản thu hộ, chi hộ tài khoản thanh

tốn nội thích hợp khác (tài khoản chi tiết toán với hội sở chính).

Số tiền chuyển thừa Lệnh toán Nợ

c) Trường hợp sai ngược vế:

thanh tốn Có (đối với Lệnh tốn Nợ bị sai ngược vế) để hủy tồn Lệnh tốn bị sai ngược vế sau lập Lệnh toán gửi đơn vị nhận lệnh

- Xử lý Lệnh tốn Có bị sai ngược vế: + Đáng lẽ chuyển Có hạch tốn:

Nợ tài khoản thích hợp;

Có tài khoản thu hộ, chi hộ tài khoản toán nội thích hợp

khác (tài khoản chi tiết tốn với hội sở chính).

+ Nhưng chuyển Nợ hạch toán:

Nợ tài khoản thu hộ, chi hộ tài khoản tốn nội thích hợp

khác (tài khoản chi tiết toán với hội sở chính);

Có tài khoản thích hợp

+ Nay phải điều chỉnh cách: lập Lệnh hủy Lệnh toán Nợ gửi đơn vị nhận lệnh hạch tốn:

Nợ tài khoản thích hợp

Có tài khoản thu hộ, chi hộ tài khoản thanh

tốn nội thích hợp khác (tài khoản chi tiết tốn với hội sở chính).

Tồn số tiền chuyển sai

+ Sau lập Lệnh tốn Có gửi - Xử lý Lệnh toán Nợ bị sai ngược vế: + Đáng lẽ chuyển Nợ hạch toán:

Nợ tài khoản thu hộ, chi hộ tài khoản toán nội thích hợp khác

(tài khoản chi tiết tốn với hội sở chính);

Có tài khoản thích hợp.

+ Nhưng chuyển Có hạch tốn: Nợ tài khoản thích hợp;

Có tài khoản thu hộ, chi hộ tài khoản tốn nội thích hợp khác

(tài khoản chi tiết toán với hội sở chính).

+ Nay phải sửa lại là: Lập u cầu hồn trả Lệnh tốn Có gửi đơn vị nhận lệnh lập phiếu chuyển khoản, hạch toán:

Nợ tài khoản khoản phải thu.

(Tiểu khoản cá nhân gây sai sót)

Có tài khoản thích hợp.

Tồn số tiền chuyển sai

+ Khi nhận Lệnh tốn Có đơn vị nhận lệnh chuyển trả lại số tiền chuyển sai, đơn vị khởi tạo lệnh hạch toán vào tài khoản khoản phải thu để tất toán số tiền chuyển sai

Điều 36 Xử lý sai sót đơn vị nhận lệnh

1 Xử lý Lệnh tốn sai sót lỗi kỹ thuật phát Lệnh toán bị giả mạo

Đối với trường hợp này, đơn vị nhận lệnh khơng phép hạch tốn mà phải tra sốt đơn vị khởi tạo lệnh; đồng thời thơng báo Trung tâm Xử lý khu vực để phối hợp áp dụng biện pháp xử lý

2 Đối với Lệnh toán bị sai thiếu:

Khi nhận Lệnh toán bổ sung chuyển tiền thiếu đơn vị khởi tạo lệnh, đơn vị nhận lệnh phải đối chiếu, kiểm soát lại chặt chẽ Lệnh toán sai bị thiếu Lệnh toán bổ sung, hợp lệ hạch tốn Lệnh tốn bổ sung Lệnh tốn bình thường khác

3 Đối với Lệnh toán bị sai thừa:

a) Phát trước hạch toán vào tài khoản khách hàng: Nếu đơn vị nhận lệnh nhận thông báo vấn tin đơn vị khởi tạo lệnh chuyển tiền thừa trước nhận Lệnh tốn đơn vị nhận lệnh phải ghi sổ theo dõi Lệnh tốn bị sai sót để có biện pháp xử lý kịp thời;

Khi nhận Lệnh toán đến, đơn vị nhận lệnh kiểm soát, đối chiếu với nội dung thông báo nhận được, kiểm tra vấn tin đơn vị khởi tạo lệnh, xử lý sau:

- Nếu Lệnh tốn Có, hạch toán: Nợ tài khoản thu hộ, chi hộ tài khoản tốn nội thích hợp khác (tài

khoản chi tiết tốn với hội sở chính).

: Tồn số tiền chuyển đến

Có tài khoản phải trả (tài khoản chi tiết) : Số tiền chuyển thừa Có tài khoản tiền gửi khách hàng : Số tiền

- Nếu Lệnh toán Nợ, hạch toán:

Nợ tài khoản tiền gửi khách hàng : Số tiền Nợ tài khoản phải thu (tài khoản chi tiết) : Số tiền thừa

Có tài khoản thu hộ, chi hộ tài khoản tốn nội thích hợp

khác (tài khoản chi tiết toán với hội sở chính): Tồn số tiền chuyển đến

đối với số tiền thừa (trường hợp Lệnh toán Nợ bị sai thừa) đơn vị khởi tạo lệnh xử lý:

- Đối với Lệnh tốn Có bị sai thừa:

Căn u cầu hồn trả Lệnh tốn Có để lập Lệnh tốn Có hồn trả đơn vị khởi tạo lệnh số tiền thừa, hạch toán:

Nợ tài khoản phải trả.

Có tài khoản thu hộ, chi hộ (tài khoản chi tiết

thanh tốn với hội sở chính).

Số tiền chuyển thừa Lệnh tốn Có bị sai thừa

- Đối với Lệnh toán Nợ bị sai thừa: Căn Lệnh hủy Lệnh toán Nợ, hạch toán: Nợ tài khoản thu hộ, chi hộ.

Có tài khoản phải thu.

Số tiền chuyển thừa Lệnh toán Nợ bị sai thừa

b) Trường hợp nhận thông báo đơn vị khởi tạo lệnh sau trả tiền cho khách hàng đơn vị nhận lệnh ghi Sổ theo dõi Lệnh tốn bị sai sót xử lý:

- Đối với Lệnh tốn Có bị sai thừa:

Khi nhận Yêu cầu hoàn trả Lệnh tốn Có số tiền chuyển thừa đơn vị khởi tạo lệnh, kiểm soát đúng, đơn vị nhận lệnh xử lý:

+ Trường hợp tài khoản khách hàng có đủ số dư: Căn vào u cầu hồn trả Lệnh tốn Có để lập Lệnh tốn Có đi, chuyển trả đơn vị khởi tạo lệnh số tiền chuyển thừa:

Nợ tài khoản tiền gửi khách hàng.

Có tài khoản thu hộ, chi hộ tài khoản

thanh toán nội thích hợp khác (tài khoản chi tiết thanh tốn với hội sở chính).

Số tiền chuyển thừa phải trả lại đơn vị khởi tạo lệnh

+ Trường hợp tài khoản khách hàng không đủ số dư để thu hồi đơn vị nhận lệnh ghi nhập Sổ theo dõi Yêu cầu hoàn trả Lệnh tốn Có chưa thực u cầu khách hàng nộp tiền vào tài khoản để thực Yêu cầu hoàn trả Khi khách hàng nộp đủ tiền, kế tốn ghi xuất Sổ theo dõi u cầu hồn trả Lệnh tốn Có chưa thực được, lập Lệnh tốn Có gửi đơn vị khởi tạo lệnh hạch toán hướng dẫn trên;

chối u cầu hồn trả Lệnh tốn Có; Lập Thơng báo từ chối u cầu hồn trả Lệnh tốn Có, ghi rõ lý từ chối kèm theo số tiền thu hồi (nếu có); gửi trả lại đơn vị khởi tạo lệnh đồng thời ghi xuất sổ theo dõi Yêu cầu hoàn trả Lệnh tốn Có chưa thực

4 Điều chỉnh sai sót khác

Đối với Lệnh tốn sai địa khách hàng (Lệnh toán chuyển đơn vị nhận lệnh khơng có người nhận lệnh người nhận lệnh mở tài khoản Ngân hàng khác), sai tên, số hiệu tài khoản người nhận Lệnh toán (đúng tên sai số hiệu tài khoản ngược lại), ký hiệu chứng từ, ký hiệu loại nghiệp vụ, xử lý sau:

a) Đối với Lệnh tốn Có (hoặc Nợ) đơn vị nhận lệnh nhận chưa hạch tốn thực hạch toán vào tài khoản phải trả (phải thu) sau lập Lệnh tốn chuyển trả lại đơn vị khởi tạo lệnh Nghiêm cấm đơn vị nhận lệnh chuyển tiền tiếp;

b) Đối với Lệnh toán thực hiện, đơn vị nhận lệnh xử lý tương tự nêu Điểm b Khoản Điều

Điều 37 Hủy hoàn trả Lệnh toán theo yêu cầu khách hàng

1 Xử lý đơn vị khởi tạo lệnh:

Khi tiếp nhận u cầu hủy Lệnh tốn Có Lệnh hủy Lệnh toán Nợ khách hàng, đơn vị khởi tạo lệnh phải kiểm tra tính hợp lệ chứng từ này, đối chiếu với Lệnh tốn bị hủy Nếu khơng hợp lệ trả lại cho khách hàng, hợp lệ xử lý sau:

a) Đối với Lệnh toán chưa thực chưa gửi đi: xử lý theo thủ tục hủy Lệnh toán, đơn vị khởi tạo lệnh gửi cho khách hàng thông báo chấp nhận Lệnh hủy khơng thực Lệnh tốn (khơng hạch tốn);

b) Đối với Lệnh tốn thực gửi hàng đợi Trung tâm Xử lý Quốc gia (do tài khoản tiền gửi toán chưa đủ

tiền), xử lý theo thủ tục hủy (có hạch tốn) Lệnh toán:

- Đối với Lệnh hủy Lệnh tốn Có:

+ Căn vào u cầu hủy hợp lệ khách hàng, kế toán viên giao dịch bổ sung yếu tố cần thiết Lệnh hủy theo quy định (Mẫu số TTLNH-05) ký chữ ký điện tử lên Lệnh hủy;

+ Ghi nhập Sổ theo dõi Lệnh hủy Lệnh tốn Có gửi (khơng gạch tốn nội bảng)

Trung tâm Xử lý Quốc gia gửi đơn vị khởi tạo lệnh thông báo kết thực yêu cầu hủy Đơn vị khởi tạo lệnh in kiểm tra thông tin thông báo, kết hủy thành công, người lập lệnh người duyệt lệnh ký xác nhận thông báo thực hạch toán:

Nợ tài khoản thu hộ, chi hộ tài khoản tốn nội thích hợp khác

(tài khoản chi tiết tốn với hội sở chính);

Có tài khoản thích hợp khách hàng (tài khoản trước trích

chuyển).

Nếu kết hủy khơng thành cơng (do Lệnh tốn khơng trong

hàng đợi nữa), đơn vị khởi tạo lệnh thực xử lý theo thủ tục yêu cầu hoàn trả

như hướng dẫn Điểm c Khoản Điều

- Đối với Lệnh hủy Lệnh tốn Nợ có ủy quyền:

Căn Lệnh hủy, đơn vị khởi tạo lệnh hạch tốn trích tài khoản khách hàng số tiền ghi Có trước để chuyển cho đơn vị nhận lệnh:

Nợ tài khoản thích hợp sau:

- Các khoản chờ toán khác (nếu chưa trả tiền cho khách hàng); - Tiền gửi đơn vị chuyển (nếu trả tiền cho khách hàng).

Có tài khoản thu hộ, chi hộ tài khoản tốn nội thích hợp

khác (tài khoản chi tiết toán với hội sở chính).

c) Nếu Lệnh tốn xử lý gửi đi, Trung tâm Xử lý Quốc gia hạch toán, đơn vị khởi tạo lệnh lập u cầu hồn trả Lệnh tốn thực hiện:

- Đối với Yêu cầu hoàn trả Lệnh tốn Có:

+ Căn vào u cầu hủy hợp lệ khách hàng, người lập lệnh bổ sung yếu tố cần thiết Yêu cầu hoàn trả theo quy định (Mẫu số TTLNH-06) ký chữ ký điện tử lên u cầu hồn trả;

+ Người duyệt lệnh phải kiểm soát lại yếu tố Yêu cầu hoàn trả vừa lập với yêu cầu hủy khách hàng để bảo đảm xác khớp Nếu đúng, người duyệt lệnh ký chữ ký điện tử lên Yêu cầu hoàn trả để gửi đơn vị nhận lệnh;

+ Đơn vị khởi tạo lệnh ghi nhập Sổ theo dõi u cầu hồn trả Lệnh thanh tốn Có gửi (khơng hạch tốn nội bảng);

thanh tốn Có đơn vị nhận lệnh, ghi Xuất Sổ theo dõi u cầu hồn trả Lệnh thanh tốn Có gửi hạch toán:

Nợ tài khoản thu hộ, chi hộ tài khoản toán nội thích hợp

khác (tài khoản chi tiết tốn với hội sở chính);

Có tài khoản thích hợp khách hàng (tài khoản trước trích chuyển)

- Đối với Lệnh hủy Lệnh toán Nợ có ủy quyền:

Căn Lệnh hủy, đơn vị khởi tạo lệnh hạch tốn trích tài khoản khách hàng số tiền ghi Có trước để chuyển cho đơn vị nhận lệnh:

Nợ tài khoản thích hợp sau:

- Các khoản chờ toán khác (nếu chưa trả tiền khách hàng); - Tiền gửi đơn vị chuyển (nếu trả tiền cho khách hàng).

Có tài khoản thu hộ, chi hộ tài khoản tốn nội thích hợp

khác (tài khoản chi tiết tốn với hội sở chính).

2 Xử lý đơn vị nhận lệnh:

Khi nhận Yêu cầu hoàn trả (đối với Lệnh tốn Có), Lệnh hủy (đối với Lệnh tốn Nợ) đơn vị khởi tạo lệnh, đơn vị nhận lệnh phải kiểm tra tính hợp lệ Yêu cầu hoàn trả (hoặc Lệnh hủy) đối chiếu Yêu cầu hồn trả (hoặc Lệnh hủy) với Lệnh tốn nhận xử lý theo thủ tục hoàn trả

a) Nếu phát u cầu hồn trả có sai sót, đơn vị nhận lệnh lập Thơng báo từ chối u cầu hồn trả Lệnh tốn Có (ghi rõ lý từ chối) gửi trả lại đơn vị khởi tạo lệnh (khơng hạch tốn);

- Nếu Lệnh hủy có sai sót, đơn vị nhận lệnh xử lý Lệnh tốn Có đến bị sai sót

b) Nếu u cầu hồn trả (hoặc Lệnh hủy) hợp lệ xử lý sau: Nếu hủy hồn trả Lệnh tốn đến chưa thực hiện: Đơn vị nhận lệnh gửi cho đơn vị khởi tạo lệnh Thông báo chấp nhận Yêu cầu hoàn trả Lệnh hủy xử lý:

- Trường hợp hủy Lệnh tốn Có đến:

+ Căn vào Lệnh tốn Có đến (Lệnh tốn Có bị hủy), hạch tốn: Nợ tài khoản thu hộ, chi hộ tài khoản

thanh toán nội thích hợp khác (tài khoản chi tiết thanh tốn với hội sở chính).

Có tài khoản phải thu.

+ Căn Yêu cầu hủy để lập Lệnh tốn Có trả lại cho đơn vị khởi tạo lệnh, hạch toán:

Nợ tài khoản phải trả.

Có tài khoản thu hộ, chi hộ tài khoản

thanh tốn nội thích hợp khác (tài khoản chi tiết thanh toán với hội sở chính).

Số tiền ghi Lệnh tốn Có trả lại cho đơn vị khởi tạo lệnh

- Trường hợp hủy Lệnh toán Nợ đến:

+ Căn Lệnh toán Nợ đến (Lệnh toán Nợ bị hủy), hạch toán: Nợ tài khoản phải thu;

Có tài khoản thu hộ, chi hộ tài khoản tốn nội thích hợp

khác (tài khoản chi tiết tốn với hội sở chính).

+ Đồng thời Lệnh hủy đến hạch toán:

Nợ tài khoản thu hộ, chi hộ tài khoản tốn nội thích hợp

khác (tài khoản chi tiết tốn với hội sở chính);

Có tài khoản phải trả.

Nếu hủy Lệnh toán thực hiện: - Đối với u cầu hồn trả Lệnh tốn Có đến:

+ Nếu Lệnh tốn Có đến thực đơn vị nhận lệnh phải gửi Yêu cầu hồn trả cho khách hàng để thơng báo Chỉ trường hợp khách hàng đồng ý (bằng văn bản) nộp tiền mặt, lập chứng từ tốn trích tài khoản để chuyển trả đơn vị nhận lệnh phép thực Yêu cầu hoàn trả, hạch tốn:

Nợ tài khoản thích hợp (tài khoản trước ghi Có theo Lệnh thanh

tốn Có bị hủy);

Có tài khoản thu hộ, chi hộ tài khoản tốn nội thích hợp

khác (tài khoản chi tiết toán với hội sở chính).

Sau phải gửi lại thơng báo chấp nhận Yêu cầu hoàn trả cho khách hàng đơn vị khởi tạo lệnh biết

+ Đối với u cầu hồn trả khơng chấp thuận chuyển trả khách hàng theo quy định đơn vị nhận lệnh lập Thông báo từ chối yêu cầu hồn trả có ghi rõ lý gửi lại đơn vị khởi tạo lệnh (khơng hạch tốn nội bảng)

- Đối với Lệnh hủy Lệnh toán Nợ đến:

Căn vào Lệnh hủy đến, đơn vị nhận lệnh hạch toán:

Nợ tài khoản thu hộ, chi hộ tài khoản tốn nội thích hợp

Có tài khoản thích hợp (tài khoản trước ghi Nợ).

Sau phải gửi Thông báo chấp nhận Lệnh hủy cho khách hàng đơn vị khởi tạo lệnh biết

Nếu u cầu hủy Lệnh tốn Có Lệnh hủy Lệnh toán Nợ kèm theo Lệnh toán để thay Lệnh tốn bị hủy đơn vị nhận lệnh phải mở Sổ theo dõi chặt chẽ Lệnh toán để tránh trả tiền lần cho khách hàng

Điều 38 Tra soát trả lời tra soát

Trường hợp phát số yếu tố chưa xác Lệnh tốn (trừ yếu tố): Mã Ngân hàng, tính chất Nợ Có, ngày thực hiện, số tiền, loại toán) xử lý sau:

1 Đơn vị khởi tạo lệnh phải lập tra sốt để đính thơng tin đơn vị nhận lệnh lập tra soát để yêu cầu đơn vị khởi tạo lệnh đính thơng tin

2 Thủ tục xử lý tin điện tra soát gồm: a) Lập tin điện

- Người lập lệnh nhập liệu;

- Người duyệt lệnh tiến hành kiểm soát ký chữ ký điện tử;

- Gửi tin điện lên Trung tâm Xử lý khu vực; in nội dung tin điện người ký tên điện in

b) Nhận tin điện

- Người duyệt lệnh kiểm tra chữ ký điện tử;

- Người lập lệnh người duyệt lệnh ký điện in Lưu trữ chứng từ tra soát trả lời tra soát

Chứng từ tra soát trả lời tra soát với đầy đủ chữ ký lưu kèm với Lệnh toán gốc để toán với khách hàng

Điều 39 Xử lý lỗi kỹ thuật Hệ thống TTLNH Lỗi thông thường

a) Trong trường hợp phát sinh lỗi phần cứng, phần mềm, sở liệu, đường truyền thông, giao dịch không thực lỗi thiết bị đầu cuối, thực thơng báo tình trạng lỗi sau:

- Lỗi xảy thành viên đơn vị thành viên: thông báo Trung tâm Xử lý khu vực Trung tâm Xử lý Quốc gia;

- Lỗi xảy Trung tâm Xử lý Quốc gia: thông báo Trung tâm Xử lý khu vực toàn hệ thống;

- Lỗi xảy Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố: thông báo Trung tâm Xử lý Quốc gia Trung tâm Xử lý khu vực kết nối

b) Phương thức truyền thông báo: xử lý qua mạng máy tính, qua Fax điện thoại;

c) Các thành viên, đơn vị thành viên, Trung tâm Xử lý khu vực phải có trách nhiệm báo cáo khẩn trương xử lý lỗi xảy phạm vi quản lý mình; đồng thời phối hợp xử lý lỗi phát sinh khác Hệ thống TTLNH yêu cầu

2 Lỗi bất khả kháng

Lỗi bất khả kháng lỗi phát sinh kiện nằm ngồi phạm vi kiểm sốt người quản lý, điều hành Hệ thống TTLNH dự kiến trước Xử lý sau:

a) Báo cáo Ban điều hành hệ thống tình trạng lỗi bất khả kháng;

b) Ban điều hành xem xét định giải pháp xử lý Trường hợp phải chuyển sử dụng hệ thống dự phòng, Ban điều hành định thời điểm chuyển sang hệ thống dự phòng thực thông báo:

- Chuyển sang Trung tâm Xử lý Quốc gia dự phịng: thơng báo cho Trung tâm Xử lý khu vực; thành viên đơn vị thành viên;

- Chuyển sang Trung tâm Xử lý khu vực dự phịng: thơng báo cho Trung tâm Xử lý khu vực khác đơn vị thuộc phạm vi Trung tâm Xử lý khu vực chuyển đổi

c) Phương tiện truyền thông báo: qua mạng máy tính, qua Fax điện thoại;

d) Phương pháp, nội dung lưu liệu cho hệ thống dự phòng: tuân thủ thủ tục quy định Quy trình vận hành Hệ thống TTLNH

3 Xử lý trường hợp cố kỹ thuật truyền tin, không gửi, nhận Lệnh toán

a) Đối với Lệnh toán đi:

- Khi Lệnh tốn chuyển khơng nhận xác nhận từ Trung tâm Xử lý khu vực cố kỹ thuật, đơn vị thành viên phải thực sau:

+ Đối với Lệnh toán sau vấn tin có tình trạng chưa kết thúc, xử lý sau:

Gửi lại Lệnh toán chưa kết thúc để hoàn tất việc chuyển tiền

Sau gửi lại, Lệnh tốn khơng thể kết thúc, đơn vị thành viên lập Lệnh hủy (trong hàng đợi) Lệnh toán Căn kết hủy thành công Trung tâm Xử lý khu vực gửi về, người lập lệnh người duyệt lệnh ký xác nhận lưu trữ kết giấy Sau hủy thành công thực đầy đủ thủ tục cần thiết, đơn vị thành viên lập lại Lệnh toán khác với bút toán để thay Lệnh toán hủy trước trả lại tiền cho khách hàng

Trường hợp Lệnh tốn gửi lại khơng thành công hủy được, đơn vị thành viên lập biên ghi nhận cố Căn kết đối chiếu lệnh chuyển cuối ngày kết phối hợp xử lý đơn vị thành viên Trung tâm Xử lý Quốc gia, đơn vị thành viên giữ ngun bút tốn hạch toán, trả lại tiền, lập lại Lệnh toán cho khách hàng

- Do cố kỹ thuật, bảng đối chiếu cuối ngày không cân, đơn vị thành viên phải vấn tin lên Trung tâm Xử lý khu vực để cập nhật tình trạng lệnh chênh lệch, sau lập biên xác nhận tình trạng Kết cuối bảng đối chiếu tình trạng Lệnh tốn kết phối hợp xử lý đơn vị thành viên với Trung tâm Xử lý Quốc gia

b) Đối với Lệnh toán đến:

Trường hợp xảy cố kỹ thuật không giải mã khơng nhận file Lệnh tốn đến, đơn vị thành viên yêu cầu Trung tâm Xử lý Quốc gia thay đổi trạng thái file tiến hành tiếp tục nhận, giải mã, kiểm tra lại in Lệnh toán đến

c) Trường hợp xảy cố kỹ thuật Lệnh toán Lệnh toán đến, đơn vị thành viên phải kiểm soát, đối chiếu cẩn thận để tránh gửi nhiều lần (đối với Lệnh toán đi) hạch toán thừa (đối với Lệnh toán đến)

d) Sự cố kết nối với Trung tâm Xử lý khu vực Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố:

hàng cố khắc phục có xác nhận tình trạng cuối Lệnh tốn

đ) Đối với số cố kỹ thuật đặc biệt khác:

Khi Hệ thống TTLNH gặp cố kỹ thuật đặc biệt khác, trường hợp cụ thể Ban điều hành xem xét định biện pháp kỹ thuật xử lý phù hợp

MỤC VII

BÁO CÁO VÀ XỬ LÝ BÁO CÁO

Điều 40 Báo cáo ngày Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước Lập báo cáo chuyển tiền ngày Hệ thống TTLNH

Sau thời điểm hoàn thành đối chiếu chuyển tiền ngày, Sở Giao dịch lập (tạo) Báo cáo toán ngày toàn Hệ thống TTLNH dạng chứng từ điện tử, bao gồm loại sau:

a) Tổng hợp giao dịch đơn vị thành viên (Mẫu số TTLNH-10); b) Tổng hợp giao dịch thành viên (Mẫu số TTLNH-11);

c) Bảng cân đối chuyển tiền (Mẫu số TTLNH-12); d) Bảng kết hạch toán (Mẫu số TTLNH-13);

đ) Bảng tổng hợp kết thực hóa (Mẫu số TTLNH-14); e) Bảng tổng hợp kết hạch toán (Mẫu số TTLNH-15) Xử lý báo cáo

a) Người kiểm soát toán Sở Giao dịch phải kiểm soát lại Báo cáo chuyển tiền ngày (bao gồm chứng từ điện tử chứng từ giấy) kiểm tra cân đối theo quy định để bảo đảm xác khớp khâu lập báo cáo số liệu thể mẫu biểu;

b) Báo cáo ngày toàn Hệ thống TTLNH lưu trữ sau kiểm soát đối chiếu khớp hoàn toàn theo quy định, người kiểm soát toán ký chữ ký tay vào báo cáo Việc xử lý lưu trữ Báo cáo chuyển tiền ngày toàn Hệ thống TTLNH sau:

- Chứng từ giấy: mẫu biểu báo cáo (có đầy đủ chữ ký dấu) lưu trữ theo quy định chứng từ giấy;

- Chứng từ điện tử: báo cáo chuyển tiền ngày toàn Hệ thống TTLNH lưu trữ theo quy định chứng từ điện tử

1 Đối với đơn vị thành viên

a) Báo cáo chuyển tiền (Mẫu số TTLNH-16); b) Báo cáo chuyển tiền đến (Mẫu số TTLNH-17); c) Đối chiếu chuyển tiền (Mẫu số TTLNH-18); d) Đối chiếu chuyển tiền đến (Mẫu số TTLNH-19);

đ) Bảng kết toán đơn vị thành viên (Mẫu số TTLNH-20) Xử lý báo cáo

a) Kiểm soát:

- Doanh số Nợ (Có) Mẫu số TTLNH-16 phải doanh số Nợ (Có) Mẫu số TTLNH-18;

- Doanh số Nợ (Có) Mẫu số TTLNH-17 phải doanh số Nợ (Có) Mẫu số TTLNH-19;

- Chênh lệch kết đối chiếu Mẫu số 18 Mẫu số TTLNH-19 phải

b) Xử lý báo cáo sai sót:

Nếu có sai sót, đơn vị thành viên phải liên hệ với Trung tâm Xử lý Quốc gia để phối hợp xử lý

3 Lập báo cáo Hội sở thành viên: a) Báo cáo chuyển tiền (Mẫu số TTLNH-16); b) Báo cáo chuyển tiền đến (Mẫu số TTLNH-17); c) Đối chiếu chuyển tiền (Mẫu số TTLNH-18); d) Đối chiếu chuyển tiền đến (Mẫu số TTLNH-19);

đ) Bảng kết toán đơn vị thành viên (Mẫu số TTLNH-20); e) Bảng kết toán thành viên (Mẫu số TTLNH-21)

4 Báo cáo chuyển tiền điện tử ngày Hội sở đơn vị thành viên, sau sử dụng để đối chiếu tổng hợp báo cáo, phải lưu trữ theo quy định hành

Điều 42 Báo cáo tháng

Các đơn vị thực theo quy định chế độ thông tin báo cáo hành Ngân hàng Nhà nước

MỤC VIII

Điều 43 Điều kiện thành viên

1 Các thành viên tham gia Hệ thống TTLNH phải tổ chức cung ứng dịch vụ toán tuân thủ điều kiện sau đây:

a) Phải có tài khoản tiền gửi tốn Sở Giao dịch;

b) Phải trì số dư tài khoản tiền gửi toán bảo đảm thực Lệnh toán toán bù trừ qua Hệ thống TTLNH;

c) Phải thiết lập, trì quản lý hạn mức nợ rịng trường hợp tham gia dịch vụ toán giá trị thấp;

d) Phải đăng ký tên, chức vụ, chữ ký mẫu địa liên hệ cán giao trách nhiệm ủy quyền thực TTLNH đơn vị;

đ) Phải đăng ký thiết bị đầu cuối, kênh truyền thơng có chữ ký điện tử Cục Công nghệ tin học cấp

2 Riêng đơn vị thuộc hệ thống Ngân hàng Nhà nước, áp dụng quy định Điểm d, đ Khoản Điều

Điều 44 Điều kiện đơn vị thành viên

Các đơn vị thành viên tham gia Hệ thống TTLNH phải tuân thủ điều kiện sau đây:

1 Được đồng ý thành viên quản lý trực tiếp;

2 Phải đăng ký tên, chức vụ, chữ ký mẫu địa liên hệ cán giao trách nhiệm ủy quyền thực TTLNH đơn vị;

3 Phải đăng ký thiết bị đầu cuối, kênh truyền thơng có chữ ký điện tử Cục Công nghệ tin học cấp

Điều 45 Thủ tục tham gia rút khỏi Hệ thống TTLNH

1 Các tổ chức cung ứng dịch vụ toán muốn tham gia Hệ thống TTLNH phải gửi hồ sơ (Mẫu số TTLNH-01) đến Ban điều hành Nếu chấp thuận thành viên, hồ sơ thực dịch vụ toán giá trị cao

2 Thành viên muốn tham gia dịch vụ toán giá trị thấp phải có: - Đăng ký sử dụng dịch vụ toán giá trị thấp (Mẫu số TTLNH-01); - Văn Sở Giao dịch xác nhận thiết lập hạn mức nợ ròng Thành viên muốn tham gia dịch vụ tốn Nợ phải có: - Đăng ký sử dụng dịch vụ toán Nợ (Mẫu số TTLNH-01);

- Hợp đồng ủy quyền trước việc tốn Nợ thành viên Hợp đồng phải có yếu tố sau:

+ Hạn mức tối đa Lệnh tốn Nợ khơng cần xác nhận nợ; + Thời hạn hiệu lực hợp đồng

4 Các tổ chức trực thuộc thành viên muốn trở thành đơn vị thành viên Hệ thống TTLNH thành viên đăng ký danh sách tham gia Hệ thống (Mẫu số TTLNH-03) gửi đến Ban điều hành Nếu chấp thuận tham gia Hệ thống TTLNH, đơn vị thành viên thừa hưởng quyền thực dịch vụ toán giá trị cao, tốn giá trị thấp, tốn Nợ có ủy quyền thành viên mà trực thuộc

5 Thành viên đơn vị thành viên muốn rút khỏi Hệ thống TTLNH phải gửi Đơn rút khỏi hệ thống (Mẫu số TTLNH-02) đến Ban điều hành trước 30 ngày làm việc kể từ ngày dự định rút khỏi Hệ thống TTLNH

6 Hồ sơ tham gia rút khỏi Hệ thống, đăng ký sử dụng dịch vụ, gửi qua đường bưu điện đến Ngân hàng Nhà nước (Ban điều hành hệ thống TTLNH) nộp trực tiếp trụ sở Ngân hàng Nhà nước

7 Chậm 30 ngày làm việc kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ, Ban điều hành thông báo kết xử lý hồ sơ đến thành viên đơn vị thành viên xin tham gia (hoặc rút khỏi) Hệ thống TTLNH đến tất thành viên Hệ thống TTLNH qua đường Bưu điện qua mạng máy tính Ngân hàng Nhà nước

Trường hợp thành viên có Đơn rút khỏi Hệ thống TTLNH, có thơng báo chấp thuận Ban điều hành, thành viên đơn vị thành viên trực thuộc phải ngừng tham gia Hệ thống TTLNH vào thời điểm Ban điều hành ấn định

Điều 46 Hội sở thành viên

1 Quản lý hoạt động toán, hạn mức nợ rịng Hệ thống TTLNH thuộc phạm vi quản lý

2 Nhận xử lý liệu điện tử từ Trung tâm Xử lý Quốc gia vào thời điểm kết thúc ngày làm việc Nội dung liệu bao gồm:

a) Số hạch toán phải thu (phải trả) vào tài khoản tiền gửi toán Hội sở chính;

b) Số hạch tốn phải thu (phải trả) đơn vị thành viên, thông qua liệu Hội sở hạch tốn toán khoản thu (chi) hộ cho đơn vị thành viên;

c) Chi tiết Lệnh toán đến tất đơn vị thành viên Hệ thống TTLNH

Điều 47 Quyền nghĩa vụ thành viên, đơn vị thành viên Các thành viên đơn vị thành viên có quyền:

b) Yêu cầu Trung tâm Xử lý Quốc gia xác nhận nhận Lệnh tốn gửi cung cấp thông tin liên quan đến việc thực Lệnh tốn đó;

c) u cầu Trung tâm Xử lý Quốc gia hủy Lệnh toán theo quy định Thông tư này;

d) Khiếu nại trực tiếp thành viên gây sai sót, chậm trễ trình thực Lệnh tốn với mức bồi thường giới hạn phạm vi số tiền phải chuyển tiền phạt chậm trả theo chế độ quy định hành;

đ) Yêu cầu đơn vị nhận lệnh bồi thường lỗi chậm trễ toán khoản chuyển Nợ có ủy quyền hợp lệ Mức bồi thường giới hạn phạm vi số tiền phải chuyển tiền phạt chậm trả theo chế độ quy định hành

2 Các thành viên đơn vị thành viên có nghĩa vụ:

a) Tuân thủ quy định việc lập gửi Lệnh toán qua Hệ thống TTLNH phải chịu trách nhiệm tính xác số liệu nội dung liên quan đến Lệnh tốn đó;

b) Phối hợp với Trung tâm Xử lý Quốc gia, Trung tâm Xử lý khu vực, thành viên đơn vị thành viên khác để xử lý lỗi phát sinh trình vận hành Hệ thống TTLNH chuyển sang hệ thống dự phòng;

c) Trường hợp đơn vị khởi tạo lệnh vi phạm quy định việc lập, gửi Lệnh toán số liệu, nội dung Lệnh toán sai, dẫn đến toán chậm trễ, tiền gây tổn thất vật chất khác đơn vị phải chịu trách nhiệm thiệt hại lỗi gây ra;

d) Thực quy định phí quản lý phí TTLNH quy định Điều Thông tư này;

đ) Không tiết lộ cung cấp thông tin thu qua Hệ thống TTLNH cho đối tượng khơng có trách nhiệm liên quan;

e) Có trách nhiệm chia sẻ khoản thiếu hụt thành viên khác trường hợp thành viên bị thiếu vốn toán bù trừ

MỤC IX

ĐIỀU HÀNH HỆ THỐNG TTLNH Điều 48 Ban điều hành Hệ thống TTLNH

2 Ban điều hành thực nhiệm vụ quy định quy chế Thống đốc ban hành

Điều 49 Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước

1 Thực chức Trung tâm Xử lý khu vực

Kết nối với Trung tâm Xử lý Quốc gia để thực thủ tục toán giá trị cao, toán giá trị thấp Hội sở thành viên

2 Giám sát quản lý tài khoản tiền gửi toán

a) Giám sát quản lý số dư tài khoản tiền gửi toán thành viên:

- Hàng ngày, vào đầu làm việc Sở Giao dịch xác định số dư tài khoản tiền gửi toán thành viên để thực hoạt động toán ngày đơn vị;

- Xử lý phát sinh chuyển tiền đơn vị thành viên trường hợp đơn vị thành viên có nhu cầu bổ sung vốn;

- Cập nhật (cuối ngày) đồng hóa tài khoản tiền gửi tốn hệ thống kế toán Sở Giao dịch;

- Cập nhật thơng tin tình trạng hoạt động tài khoản tiền gửi tốn

b) Thơng qua Trung tâm Xử lý Quốc gia, Sở Giao dịch cung cấp tức thời lúc cho thành viên thơng tin sau hình thức điện tử:

- Số dư tài khoản tiền gửi tốn; - Tình trạng u cầu chuyển tiền;

- Hồ sơ giao dịch chuyển tiền xử lý; - Tình trạng yêu cầu tốn bù trừ;

- Tình trạng u cầu toán chờ xử lý hàng đợi; - Tình trạng u cầu tốn hủy

3 Quản lý toán bù trừ

a) Theo dõi, kiểm sốt việc trì hạn mức nợ ròng thành viên theo quy định Ngân hàng Nhà nước;

b) Theo dõi, tính tốn trì hạn mức khoản tốn không sử dụng hạn mức;

c) Xử lý giao dịch liên quan đến ký quỹ giấy tờ có giá;

Tuân thủ đầy đủ quy định thành viên tham gia Hệ thống TTLNH

Điều 50 Vụ Tài – Kế toán

1 Quản lý việc hạch toán khoản tốn chuyển tiền thơng qua hệ thống Thanh tốn điện tử ngân hàng đơn vị Ngân hàng Nhà nước

a) Kiểm soát đối chiếu số liệu hạch toán toán chuyển tiền đơn vị Ngân hàng Nhà nước;

b) Tổng hợp số liệu hạch toán toán chuyển tiền hàng ngày, hàng tháng đơn vị Ngân hàng Nhà nước;

c) Quyết toán năm khoản toán chuyển tiền đơn vị Ngân hàng Nhà nước theo quy định

2 Thực chức thành viên tham gia Hệ thống TTLNH

Tuân thủ đầy đủ quy định thành viên tham gia Hệ thống TTLNH

Điều 51 Vụ Thanh toán

Giám sát việc thực kiểm soát đối chiếu Hệ thống TTLNH Điều 52 Cục Công nghệ tin học

1 Quản lý, vận hành Trung tâm Xử lý Quốc gia, Trung tâm Xử lý Quốc gia dự phòng

2 Phối hợp với đơn vị: Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh thành phố Hà Nội, thành phố Hồ Chí Minh, thành phố Đà Nẵng, thành phố Hải Phòng, thành phố Cần Thơ Sở Giao dịch quản lý, vận hành Trung tâm Xử lý khu vực

Điều 53 Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố

1 Yêu cầu Trung tâm Xử lý Quốc gia Trung tâm Xử lý khu vực xác nhận nhận Lệnh toán chuyển tới thơng tin liên quan đến Lệnh tốn đó;

2 Phối hợp tổ chức kết nối cho đơn vị thành viên địa bàn tham gia Hệ thống TTLNH;

3 Đảm bảo điều kiện kỹ thuật phạm vi phụ trách để Hệ thống TTLNH hoạt động thông suốt;

4 Phối hợp với Trung tâm Xử lý Quốc gia, Trung tâm Xử lý khu vực, thành viên đơn vị thành viên xử lý lỗi phát sinh trình vận hành Hệ thống TTLNH chuyển sang hệ thống dự phòng

TRANH CHẤP VÀ XỬ LÝ TRANH CHẤP

Điều 53 Giải tranh chấp phát sinh cố Hệ thống TTLNH

1 Giải tranh chấp thành viên

a) Khi phát sinh tranh chấp, thành viên tham gia cần giải biện pháp hòa giải, quan điểm hai bên tin tưởng nhau;

b) Trường hợp khơng thể tự hịa giải, bên đề nghị Ban điều hành giải Trên sở xem xét hồ sơ bên gửi đến, Ban điều hành đưa biện pháp xử lý tổ chức họp bên có liên quan đến tranh chấp để nghe bên trình bày quan điểm mình, trước đưa biện pháp xử lý;

c) Trường hợp không đồng ý với biện pháp xử lý Ban điều hành, bên yêu cầu giải theo quy định pháp luật

2 Giải tranh chấp với khách hàng

Khi phát sinh tranh chấp với khách hàng, bên liên quan có trách nhiệm cung cấp, trao đổi liệu cho báo cáo tình hình cho cấp có thẩm quyền giải

Điều 55 Thủ tục thời gian xử lý khiếu nại, tranh chấp

1 Khi có sai sót chậm trễ tốn, thành viên gửi trực tiếp đơn khiếu nại tới bên gây thiệt hại mình; thời hạn khiếu nại tối đa tháng kể từ ngày đơn vị nhận lệnh nhận Lệnh toán; Trong thời gian 10 ngày kể từ nhận đơn khiếu nại, bên nhận đơn phải giải trình rõ lý gây sai sót chậm trễ Nếu lỗi bên nhận đơn, bên nhận đơn phải có trách nhiệm bồi thường cho bên thiệt hại thời gian tháng kể từ nhận đơn

2 Trường hợp bên tranh chấp cần đề nghị Ban điều hành giải quyết, phải gửi Ban điều hành Đơn đề nghị hòa giải kèm liệu cần thiết Nhận đề nghị hịa giải tranh chấp từ thành viên có liên quan qua việc kiểm tra từ liệu nhận được, Ban điều hành thực hòa giải tranh chấp sở phân tích giải cách thỏa đáng, hợp lý bên Trong thời gian 15 ngày sau có ý kiến Ban điều hành, bên liên quan có trách nhiệm thi hành

3 Trường hợp tranh chấp đưa Tòa Kinh tế, bên tranh chấp phải thực đầy đủ thủ tục theo quy định pháp luật

MỤC XI

Điều 56 Các hành vi vi phạm

1 Có giao dịch xuất nhiều lần hàng đợi Trung tâm Xử lý Quốc gia chưa giám sát số dư tài khoản tiền gửi toán chưa quản lý chặt chẽ khoản tiền toán cách đắn

2 Để lộ tiết lộ ngồi thơng tin khơng phép tiết lộ liên quan đến Hệ thống TTLNH

3 Giao cho người không ủy quyền khởi tạo, truyền giao dịch qua Hệ thống TTLNH

4 Cố ý gây chậm trễ thủ tục trả lại khoản toán thực bị sai

5 Gửi tiền đến tài khoản người nhận sau thời gian quy định

6 Chậm trễ việc ghi Có vào tài khoản tiền gửi bên nhận định, sau khách hàng chuyển tiền nhận thông báo ngân hàng phục vụ việc chuyển tiền

7 Không chấp hành việc gửi chứng từ ký quỹ hạn theo yêu cầu Ngân hàng Nhà nước

8 Gây trở ngại cho việc vận hành Hệ thống TTLNH vi phạm quy định Thông tư Ngân hàng Nhà nước

Điều 57 Xử lý vi phạm

Mọi hành vi vi phạm quy định Thông tư này, tùy theo tính chất, mức độ vi phạm bị xử lý hành theo quy định pháp luật xử phạt vi phạm hành lĩnh vực ngân hàng bị truy cứu trách nhiệm hình phải chịu trách nhiệm bồi thường vật chất thiệt hại gây theo quy định pháp luật

MỤC XII

ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH Điều 58 Hiệu lực thi hành

Thơng tư có hiệu lực thi hành kể từ ngày 01 tháng 01 năm 2011 thay văn sau:

- Quyết định số 349/2002/QĐ-NHNN ngày 17/4/2002 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc ban hành quy định xây dựng, cấp phát, quản lý sử dụng mã khóa bảo mật hệ thống toán điện tử liên ngân hàng;

- Quyết định số 1571/2005/QĐ-NHNN ngày 31/10/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy chế Thanh toán điện tử liên ngân hàng ban hành kèm theo Quyết định số 309/2002/QĐ-NHNN ngày 09/04/2002 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước;

- Quyết định số 1014/2005/QĐ-NHNN ngày 11/07/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy trình kỹ thuật nghiệp vụ chuyển tiền điện tử hệ thống Ngân hàng Nhà nước ban hành kèm theo Quyết định số 134/2000/QĐ-NHNN2 ngày 18/4/2000 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước;

- Quyết định số 33/2006/QĐ-NHNN ngày 28/7/2006 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc sửa đổi, bổ sung Điều 13 Quy chế Thanh toán điện tử liên ngân hàng ban hành theo Quyết định số 309/2002/QĐ-NHNN ngày 09/4/2002 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước;

- Quyết định số 34/2006/QĐ-NHNN ngày 28/7/2006 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc sửa đổi, bổ sung khoản Điều Quyết định số 1014/2005/QĐ-NHNN ngày 11/7/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy trình kỹ thuật nghiệp vụ chuyển tiền điện tử hệ thống Ngân hàng Nhà nước ban hành theo Quyết định số 134/2000/QĐ-NHNN2 ngày 18/4/2000 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước

Điều 59 Tổ chức thực

1 Vụ Thanh tốn có trách nhiệm hướng dẫn nghiệp vụ liên quan đến Hệ thống TTLNH

2 Vụ Tài – Kế tốn có trách nhiệm hướng dẫn hạch toán chi tiết đơn vị Ngân hàng Nhà nước tham gia Hệ thống TTLNH

3 Cục Cơng nghệ tin học có trách nhiệm hướng dẫn kiểm tra việc thực Quy trình kỹ thuật vận hành Hệ thống TTLNH

4 Chánh Văn phòng, Thủ trưởng đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương, Tổng giám đốc (Giám đốc) thành viên chịu trách nhiệm thi hành Thông tư

Nơi nhận:

- Như khoản Điều 59; - Ban Lãnh đạo NHNN;

- Văn phịng Chính phủ (2 bản);

KT THỐNG ĐỐC PHÓ THỐNG ĐỐC

- Bộ Tư pháp (để kiểm tra); - Công báo;

Mẫu số TTLNH-01 Tên đơn vị:

số:

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc

……., Ngày tháng năm

ĐƠN THAM GIA HỆ THỐNG TTLNH Kính gửi: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

Mã đơn vị (1): Tên đơn vị:

Địa chỉ:

Điện thoại: Fax:

Tài khoản tiền gửi mở NHNN:

Xin tham gia Hệ thống toán điện tử liên ngân hàng với cam kết tuân thủ quy định Quy trình kỹ thuật nghiệp vụ, Quy tắc vận hành Quy định liên quan khác Hệ thống toán điện tử liên Ngân hàng

Dưới xin giới thiệu cán có thẩm quyền thực Thanh tốn điện tử liên ngân hàng đăng ký thiết bị đầu cuối:

1- Giới thiệu cán (Gửi kèm giấy đề nghị cấp chứng thư số (2))

STT Họ tên Chức vụ Chữ ký 1 Chữ ký 2

1

2- Đăng ký dịch vụ toán thiết bị đầu cuối

STT

Loại thiết bị đầu cuối

(3)

Kênh truyền thông sử

dụng Loại dịch vụ toán Quay

số Leasedline Khác

Giá trị cao Giá trị thấp (4) Chuyển Nợ (4) 1 2 Chú thích:

- (1) Theo Quyết định 23/2007/QĐ-NHNN ngày 5/6/2007 Thống đốc NHNN. - (2) Mẫu số 1, Quyết định số 04/2008/QĐ-NHNN ngày 21/02/2008 Thống đốc NHNN. - (3) Máy chủ hay máy trạm, hệ điều hành, tốc độ, dung lượng nhớ, dung lượng đĩa cứng. - (4) Kèm theo điều kiện Điều 45 Thông tư này.

Mẫu số TTLNH-02 Tên đơn vị:

số:

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc

……., Ngày tháng năm

ĐƠN RÚT KHỎI HỆ THỐNG TTLNH Kính gửi: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

Mã đơn vị (1) Tên đơn vị:

Địa chỉ:

Điện thoại: Fax: Tài khoản tiền gửi mở NHNN:

Xin rút khỏi Hệ thống toán điện tử liên ngân hàng Ngày dự kiến rút khỏi hệ thống:

Lý do:

Đề nghị Quý quan xem xét, chấp thuận

Thủ trưởng đơn vị (Ký, đóng dấu)

Chú thích:

THANH TỐN ĐIỆN TỬ LIÊN NGÂN HÀNG

Mẫu số TTLNH-03

ĐĂNG KÝ ĐƠN VỊ THÀNH VIÊN THAM GIA HỆ THỐNG TTLNH

Căn đơn tham gia Hệ thống TTLNH số … Ngày …./…./……, Trưởng ban điều hành Hệ thống TTLNH phê duyệt, Ngân hàng ……… đăng ký đơn vị thành viên tham gia TTLNH sau:

STT Mã/tên đơn vịthành viên

Thông tin liên hệ Tên cán bộ có thẩm quyền (1)

Chức vụ

Nhiệm vụ (Phê duyệt/Truyền

thông)

Mẫu chữ ký

Địa chỉ Số điệnthoại Số FAX Mẫu 1 Mẫu 2

Chú thích:

- (1) Mẫu số 1, Quyết định số 04/2008/QĐ-NHNN ngày 21/02/2008 Thống đốc NHNN.

THANH TOÁN ĐIỆN TỬ LIÊN NGÂN HÀNG _

Mẫu số TTLNH-04

LỆNH CHUYỂN NỢ/CÓ

Loại giao dịch: Ngày giao dịch:

Số hiệu giao dịch: Ngày, gửi (nhận):

Ngân hàng gửi: Mã NH: TK Nợ:

Ngân hàng nhận: Mã NH: TK Có:

Ngân hàng chịu phí:

Người phát lệnh: Địa chỉ/ số CMND:

Tài khoản: Tại NH:

Người nhận lệnh: Địa chỉ/ số CMND:

Tài khoản: Tại NH:

Chương, loại, khoản, mục:

Nội dung:

Số tiền số: Số tiền chữ:

THANH TOÁN ĐIỆN TỬ LIÊN NGÂN HÀNG _

Mẫu số TTLNH-05

LỆNH HỦY LỆNH THANH TOÁN

Số giao dịch: Ngày giao dịch: Ngày, lập:

Ngân hàng gửi: Ngân hàng nhận:

Người phát lệnh: Địa chỉ:

Tài khoản: Tại ngân hàng:

Người nhận lệnh: Địa chỉ:

Tài khoản: Tại ngân hàng:

Số tiền số: Số tiền chữ:

Kết hủy: Lý hủy:

KẾ TOÁN KIỂM SOÁT CHỦ TÀI KHOẢN

THANH TOÁN ĐIỆN TỬ LIÊN NGÂN HÀNG _

Mẫu số TTLNH-06

YÊU CẦU HOÀN TRẢ LỆNH THANH TOÁN

Số giao dịch: Ngày lập:

Ngân hàng gửi lệnh: Lý do:

Các thông tin giao dịch gốc

Số hiệu giao dịch: Ngày giao dịch: Ngày, lập: Ngân hàng gửi:

Ngân hàng nhận:

Người phát lệnh: Địa chỉ:

Tài khoản: Tại ngân hàng:

Người nhận lệnh: Địa chỉ:

Tài khoản: Tại ngân hàng:

Số tiền số: Số tiền chữ:

THANH TOÁN ĐIỆN TỬ LIÊN NGÂN HÀNG _

Mẫu số TTLNH-07

THÔNG BÁO

TỪ CHỐI U CẦU HỒN TRẢ LỆNH THANH TỐN

Số hiệu giao dịch: Ngày, lập:

Ngân hàng gửi lệnh: Lý do:

Các thông tin giao dịch gốc

Số hiệu giao dịch: Ngày giao dịch: Ngày, lập:

Ngân hàng gửi: Ngân hàng nhận:

Người phát lệnh: Địa chỉ:

Tài khoản: Tại ngân hàng:

Người nhận lệnh: Địa chỉ:

Tài khoản: Tại ngân hàng:

Số tiền số: Số tiền chữ:

THANH TOÁN ĐIỆN TỬ LIÊN NGÂN HÀNG _

Mẫu số TTLNH-08

ĐIỆN TRA SỐT

Số điện tra sốt: Ngày, lập:

Ngân hàng gửi lệnh:

Thông tin giao dịch gốc

Số giao dịch: Ngày giao dịch: Số tiền:

Ngân hàng gửi: Ngân hàng nhận:

Nội dung yêu cầu tra sốt

THANH TỐN ĐIỆN TỬ LIÊN NGÂN HÀNG

Mẫu số TTLNH-09

ĐIỆN TRẢ LỜI TRA SOÁT

Số điện trả lời: Ngày, lập:

Ngân hàng gửi lệnh:

Thông tin giao dịch gốc

Số giao dịch: Ngày giao dịch: Số tiền: Ngân hàng gửi:

Ngân hàng nhận:

Nội dung yêu cầu tra soát

Nội dung trả lời

THANH TOÁN ĐIỆN TỬ LIÊN NGÂN HÀNG _

Mẫu số TTLNH-10

TỔNG HỢP GIAO DỊCH ĐƠN VỊ THÀNH VIÊN Ngày giao dịch:

Dịch vụ: Ngân hàng:

Trang:

Ngân hàng tham gia Nợ Có

Chênh lệch số tiền Số món Số tiền Số món Số tiền Nợ Có

Số hiệu Tên Ngân hàng

Tổng cộng

LẬP BẢNG KIỂM SỐT

Chú thích:

- Lập theo loại dịch vụ tổng hợp. - Lập cho đơn vị thành viên.

THANH TOÁN ĐIỆN TỬ LIÊN NGÂN HÀNG _

Mẫu số TTLNH-11

TỔNG HỢP GIAO DỊCH THÀNH VIÊN Ngày giao dịch:

Dịch vụ:

Ngân hàng: Trang:

Chi nhánh Nợ Có Chênh lệch sốtiền

Số hiệu Tên Ngân

hàng Số món Số tiền

Số món

Số

tiền Nợ Có

TỔNG CỘNG

LẬP BẢNG KIỂM SỐT

Chú thích:

- Lập cho hệ thống thành viên. - Lập theo loại dịch vụ tổng hợp. - Lập cho nội tỉnh – liên tỉnh tồn quốc.

THANH TỐN ĐIỆN TỬ LIÊN NGÂN HÀNG

Mẫu số TTLNH-12

BẢNG CÂN ĐỐI CHUYỂN TIỀN Ngày giao dịch:

Dịch vụ: Trang:

Ngân hàng Nợ Có Chênh lệch số tiền

Số hiệu

Tên Ngân

hàng Số món Số tiền Số món

Số

tiền Nợ Có

Tổng cộng

LẬP BẢNG KIỂM SỐT

Chú thích:

- Lập cho toàn Hệ thống TTLNH - Lập theo loại dịch vụ tổng hợp - Lập cho nội tỉnh – liên tỉnh toàn quốc

THANH TOÁN ĐIỆN TỬ LIÊN NGÂN HÀNG

Mẫu số TTLNH-13

BẢNG KẾT QUẢ HẠCH TOÁN Ngày giao dịch:

Dịch vụ: Trang:

Ngân hàng

Nợ Có

Số hiệu Tên Ngân hàng

Tổng cộng

LẬP BẢNG KIỂM SỐT

Chú thích:

- Lập cho toàn Hệ thống TTLNH - Lập theo loại dịch vụ tổng hợp. - Lập cho nội tỉnh – liên tỉnh toàn quốc.

THANH TOÁN ĐIỆN TỬ LIÊN NGÂN HÀNG

Mẫu số TTLNH-14

BẢNG TỔNG HỢP KẾT QUẢ THỰC HĨA Ngày giao dịch:

Lần thực hóa: thực hóa: Trang:

Ngân hàng

Nợ Có

Số hiệu Tên Ngân hàng

Tổng cộng

LẬP BẢNG KIỂM SỐT

Chú thích:

- Kết lần thực hóa.

THANH TỐN ĐIỆN TỬ LIÊN NGÂN HÀNG _

Mẫu số TTLNH-15

BẢNG TỔNG HỢP KẾT QUẢ HẠCH TOÁN Ngày giao dịch:

Dịch vụ:

Ngân hàng: Trang:

Chi nhánh Nợ Có Chênh lệch

Số hiệu Tên Ngân hàng Số món Số tiền Số món Số

tiền Nợ Có

Tổng cộng

LẬP BẢNG KIỂM SỐT

Chú thích:

- Lập cho hệ thống

THANH TOÁN ĐIỆN TỬ LIÊN NGÂN HÀNG _

Mẫu số TTLNH-16

BÁO CÁO CHUYỂN TIỀN ĐI …. Ngày …./… /…

Mã Ngân hàng: Tên: Số

TT Số giaodịch Dịch vụ

Doanh số phát sinh

Nợ Có

1

NH nhận: xxxxxxxx Tên: xxxxxxxx

Cộng NH: xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

Cộng toàn bảng xxxxxxxx xxxxxxxx

Lũy kế từ đầu tháng Lũy kế từ đầu năm

LẬP BẢNG KIỂM SỐT

Chú thích: - Cột 1: Số thứ tự

- Cột 2: Số giao dịch ngày

- Cột 3: Các dịch vụ phát sinh (theo luồng giá trị cao thấp) - Cột 4: Lệnh chuyển nợ

- Cột 5: Lệnh chuyển có

- Dịng cuối: Tổng cộng phát sinh - Cộng theo tổng đơn vị thành viên

- Các lệnh xếp theo thứ tự số giao dịch tăng dần - Biểu lập theo giá trị cao, giá trị thấp tổng hợp

THANH TOÁN ĐIỆN TỬ LIÊN NGÂN HÀNG

Mẫu số TTLNH-17

BÁO CÁO CHUYỂN TIỀN ĐẾN …. Ngày …./… /…

Mã Ngân hàng: Tên:

Số

TT Số giaodịch Dịch vụ

Doanh số phát sinh

Nợ Có

1

NH chuyển: xxxxxxxx Tên: xxxxxxxx

Cộng NH: xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

Cộng toàn bảng xxxxxxxx xxxxxxxx

Lũy kế từ đầu tháng Lũy kế từ đầu năm

LẬP BẢNG KIỂM SỐT

Chú thích: - Cột 1: Số thứ tự

- Cột 2: Số giao dịch ngày

- Cột 3: Các dịch vụ phát sinh (theo luồng giá trị cao thấp) - Cột 4: Lệnh chuyển có

- Cột 5: Lệnh chuyển nợ

- Dòng cuối: Tổng cộng phát sinh - Cộng theo tổng đơn vị thành viên

- Các lệnh xếp theo thứ tự số giao dịch tăng dần - Biểu lập theo giá trị cao, giá trị thấp tổng hợp

THANH TOÁN ĐIỆN TỬ LIÊN NGÂN HÀNG _

Mẫu số TTLNH-18

ĐỐI CHIẾU CHUYỂN TIỀN ĐI …. Ngày …./… /…

Mã Ngân hàng: Tên:

Phần 1: Số liệu đối chiếu nhận Số

TT

Số giao

dịch Dịch vụ

Doanh số phát sinh Lệnh nợ Lệnh có

1

NH nhận: xxxxxxxx Tên: xxxxxxxx

Cộng NH: xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

Cộng toàn bảng xxxxxxxx xxxxxxxx

Lũy kế từ đầu tháng Lũy kế từ đầu năm

Phần 2: Tổng hợp Kết đối chiếu Số

TT Nội dung

Lệnh chuyển nợ Lệnh chuyển có Số

món Tổng sốtiền Số món Tổng sốtiền Số liệu báo cáo chuyển

tiền đơn vị

2 Số liệu báo cáo đối chiếu nhận từ RPC

3 Chênh lệch

THANH TOÁN ĐIỆN TỬ LIÊN NGÂN HÀNG _

Mẫu số TTLNH-19

ĐỐI CHIẾU CHUYỂN TIỀN ĐẾN …. Ngày …./… /…

Mã Ngân hàng: Tên:

Phần 1: Số liệu đối chiếu nhận Số

TT Số giaodịch Dịch vụ Lệnh nợDoanh số phát sinhLệnh có

1

NH chuyển: xxxxxxxx Tên: xxxxxxxx

Cộng NH: xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

Cộng toàn bảng xxxxxxxx xxxxxxxx

Lũy kế từ đầu tháng Lũy kế từ đầu năm

Phần 2: Tổng hợp Kết đối chiếu Số

TT Nội dung

Lệnh chuyển nợ Lệnh chuyển có Số

món Tổng sốtiền Số Tổng sốtiền Số liệu báo cáo chuyển

tiền đến đơn vị Số liệu báo cáo đối

chiếu nhận từ RPC

3 Chênh lệch

THANH TOÁN ĐIỆN TỬ LIÊN NGÂN HÀNG

Mẫu số TTLNH-20

BẢNG KẾT QUẢ THANH TOÁN CỦA ĐƠN VỊ THÀNH VIÊN Ngày …./… /…

Mã Ngân hàng: Tên:

Số TT Mã NH Tên Ngân hàng Doanh số Chênh lệch

Nợ Có Nợ Có

1

Tổng cộng xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

Chênh lệch phải thu (trả): xxxxxxxx (8) Số tiền chữ:

LẬP BẢNG KIỂM SỐT

Chú thích:

- Cột 4: Tổng cộng lệnh chuyển nợ lệnh chuyển có đến - Cột 5: Tổng cộng lệnh chuyển có lệnh chuyển nợ đến - Cột 6: Cột – cột (nếu cột > cột 5)

- Cột 7: Cột – cột (nếu cột < cột 5)

- Cột 8: Phải trả cột > cột 6, phải thu cột > cột 7

- Số liệu lập từ số liệu đối chiếu nhận từ Trung tâm Xử lý khu vực sau đối chiếu cân. - Sắp xếp theo Ngân hàng đối phương đơn vị thành viên

- Lập cho giá trị thấp, giá trị cao tổng hợp

THANH TOÁN ĐIỆN TỬ LIÊN NGÂN HÀNG

Mẫu số TTLNH-21

BẢNG KẾT QUẢ THANH TOÁN CỦA THÀNH VIÊN Ngày …./… /…

Ngân hàng (Hội sở chính): Tên:

Số TT Mã NH Tên Ngân hàng Doanh số Chênh lệch

Nợ Có Nợ Có

1

Tổng cộng xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

Chênh lệch phải thu (trả): xxxxxxxx (8) Số tiền chữ:

LẬP BẢNG KIỂM SỐT

Chú thích:

- Cột 4: Tổng toàn bảng cột – mẫu số TTLNH-20 - Cột 5: Tổng toàn bảng cột – mẫu số TTLNH-20 - Cột 6: Cột – cột (nếu cột > cột 5)

- Cột 7: Cột – cột (nếu cột < cột 5)

- Cột 8: Phải trả cột > cột 6, phải thu cột > cột 7

- Số liệu phải lập từ số Hội sở nhận từ Trung tâm xử lý khu vực. - Lập cho đơn vị thành viên hệ thống

Mẫu số TTLNH-22 THANH TOÁN ĐIỆN TỬ

LIÊN NGÂN HÀNG _

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc

_

BIÊN BẢN SỰ CỐ KỸ THUẬT TRONG HỆ THỐNG TTLNH Chúng gồm có:

1/ Ơng (bà): chức vụ:

2/ Ông (bà): chức vụ:

3/ Ông (bà): chức vụ:

Nhất trí xác định cố kỹ thuật Hệ thống TTLNH sau đây:

- Sự cố kỹ thuật: (mô tả sự cố)

- Thời điểm xảy cố: …… giờ………phút, ngày …./…/

- Nguyên nhân:

Hậu cố kỹ thuật:

Phương án xử lý cố kỹ thuật:

LẬP BIỂU TP KẾ TOÁN

Mẫu số TTLNH-23 THANH TOÁN ĐIỆN TỬ

LIÊN NGÂN HÀNG _

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc

_

BIÊN BẢN CHUYỂN TIỀN (THỪA/ THIẾU) Chúng tơi gồm có:

1/ Ơng (bà): chức vụ:

2/ Ông (bà): chức vụ:

3/ Ông (bà): chức vụ:

Nhất trí xác định tình trạng, nguyên nhân trách nhiệm việc chuyển tiền ……… (thừa/thiếu) ………… đây:

Lệnh tốn (Nợ/Có) số: Ngày nhập lệnh: …./……/

Người phát lệnh:

Địa chỉ/số CMND:

Tài khoản:

Tại Ngân hàng: Mã NH:

Người nhận lệnh:

Địa chỉ/số CMND:

Tài khoản:

Tại Ngân hàng: Mã NH:

Số tiền:

Đã chuyển :… (thừa/thiếu)………… ……… đ (bằng chữ:

Nguyên nhân sai sót:

Người chịu trách nhiệm:

Đề nghị quý Ngân hàng: ……… Biên để: ……… (thu hồi xử lý trả tiếp cho khách hàng) ……… số tiền chuyển: … (thừa/thiếu) ……… nói trên.

SỞ GIAO DỊCH NHNN _

Mẫu số TTLNH-24

Trang: BẢNG KÊ TỔNG HỢP

THANH TOÁN LIÊN NGÂN HÀNG GIÁ TRỊ CAO Lệnh chuyển Đi/Đến – Nợ/Có

Ngày: Kính gửi: <Tên ngân hàng>

Mã ngân hàng: Tài khoản:

STT nhận/chuyểnNH đầu mối Tài khoản nợ/có Số món Số tiền

1

TỔNG CỘNG xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx

Lập bảng Kiểm soát

Chú thích:

- Lập riêng bảng cho lệnh chuyển Đi-Nợ, Đi-Có, Đến-Nợ, Đến-Có - Đối với lệnh chuyển đi

+ <Tên ngân hàng>: ngân hàng gửi lệnh + Cột 2: Ngân hàng đầu mối nhận lệnh

- Đối với lệnh chuyển đến