Ngay sau khi phong tỏa tài khoản thanh toán, tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán phải thông báo (bằng văn bản hoặc theo hình thức thông báo đã thỏa thuận tại hợp đồng mở, sử dụng tài kho[r]
(1)NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC
VIỆT NAM
-CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc
-Số: 02/2019/TT-NHNN Hà Nội, ngày 28 tháng 02 năm 2019
THÔNG TƯ
SỬA ĐỔI, BỔ SUNG MỘT SỐ ĐIỀU CỦA THÔNG TƯ SỐ 23/2014/TT-NHNN NGÀY 19/8/2014 CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HƯỚNG DẪN VIỆC MỞ VÀ SỬ DỤNG TÀI KHOẢN THANH TOÁN TẠI TỔ CHỨC CUNG ỨNG DỊCH
VỤ THANH TOÁN
Căn cứLuật Ngân hàng Nhà nước Việt Namngày 16 tháng năm 2010;
Căn cứLuật tổ chức tín dụngngày 16 tháng năm 2010; Luật sửa đổi, bổ sung một số điều củaLuật tổ chức tín dụngngày 20 tháng 11 năm 2017;
Căn cứNghị định số 101/2012/NĐ-CPngày 22 tháng 11 năm 2012 Chính phủ về thanh tốn khơng dùng tiền mặt; Nghị định số 80/2016/NĐ-CP ngày 01 tháng năm 2016 Chính phủ sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 101/2012/NĐ-CP ngày 22 tháng 11 năm 2012 Chính phủ tốn khơng dùng tiền mặt; Căn Nghị định số 16/2017/NĐ-CP ngày 17 tháng 02 năm 2017 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam;
Theo đề nghị Vụ trưởng Vụ Thanh toán;
Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Thông tư sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 23/2014/TT-NHNN ngày 19/8/2014 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn việc mở sử dụng tài khoản toán tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán.
Điều Sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 23/2014/TT-NHNN ngày 19 tháng năm 2014 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn việc mở sử dụng tài khoản toán tổ chức cung ứng dịch vụ toán
1 Khoản Điều sửa đổi, bổ sung sau:
(2)diện hợp pháp) tổ chức mở tài khoản tốn thay mặt tổ chức thực giao dịch liên quan đến tài khoản toán phạm vi đại diện.”
2 Khoản khoản Điều sửa đổi, bổ sung sau:
“1 Chủ tài khoản toán ủy quyền cho người khác sử dụng tài khoản toán
2 Việc ủy quyền sử dụng tài khoản toán phải văn thực theo quy định pháp luật ủy quyền.”
3 Điểm đ khoản Điều sửa đổi, bổ sung sau:
“đ) Cung cấp đầy đủ, rõ ràng, xác thơng tin liên quan mở sử dụng tài khoản tốn Thơng báo kịp thời gửi giấy tờ liên quan cho tổ chức cung ứng dịch vụ toán nơi mở tài khoản có thay đổi thơng tin hồ sơ mở tài khoản toán Việc thay đổi thơng tin tài khoản tốn mở Ngân hàng Nhà nước thực theo Phụ lục số 03 đính kèm Thơng tư này;”
4 Điểm b, điểm d khoản Điều sửa đổi, bổ sung sau:
“b) Lưu giữ cập nhật đầy đủ mẫu chữ ký, mẫu dấu (nếu có) khách hàng đăng ký để kiểm tra, đối chiếu trình sử dụng tài khoản tốn;”
“d) Thơng tin đầy đủ, kịp thời số dư, giao dịch phát sinh tài khoản toán việc phong tỏa tài khoản toán văn theo hình thức quy định hợp đồng mở, sử dụng tài khoản tốn chịu trách nhiệm tính xác thơng tin mà cung cấp;”
5 Điểm c, điểm d khoản Điều sửa đổi, bổ sung sau:
“c) Các giấy tờ chứng minh tư cách đại diện hợp pháp người đại diện hợp pháp tổ chức mở tài khoản tốn thẻ cước cơng dân giấy chứng minh nhân dân hộ chiếu thời hạn người đó;
d) Văn định bổ nhiệm thẻ cước công dân giấy chứng minh nhân dân hộ chiếu thời hạn kế toán trưởng người phụ trách kế toán, người kiểm soát chứng từ giao dịch với Ngân hàng Nhà nước.”
6 Điều 11 sửa đổi, bổ sung sau:
“Điều 11 Đối tượng mở tài khoản toán
(3)a) Người từ đủ 18 tuổi trở lên có lực hành vi dân đầy đủ theo quy định pháp luật Việt Nam;
b) Người từ đủ 15 tuổi đến chưa đủ 18 tuổi không bị hạn chế lực hành vi dân sự;
c) Người chưa đủ 15 tuổi, người hạn chế lực hành vi dân sự, người lực hành vi dân theo quy định pháp luật Việt Nam mở tài khoản tốn thơng qua người đại diện theo pháp luật;
d) Người có khó khăn nhận thức, làm chủ hành vi theo quy định pháp luật Việt Nam mở tài khoản tốn thơng qua người giám hộ
2 Tổ chức thành lập, hoạt động hợp pháp theo quy định pháp luật Việt Nam bao gồm: tổ chức pháp nhân, doanh nghiệp tư nhân, hộ kinh doanh tổ chức khác mở tài khoản toán ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước theo quy định pháp luật.”
7 Khoản 1, khoản khoản Điều 12 sửa đổi, bổ sung sau:
“1 Đối với tài khoản toán cá nhân:
a) Giấy đề nghị mở tài khoản toán lập theo mẫu ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước nơi mở tài khoản phù hợp với quy định khoản Điều 13 Thông tư này;
b) Thẻ cước công dân giấy chứng minh nhân dân hộ chiếu thời hạn, giấy khai sinh (đối với cá nhân công dân Việt Nam chưa đủ 14 tuổi), thị thực nhập cảnh giấy tờ chứng minh miễn thị thực nhập cảnh (đối với cá nhân người nước ngoài) chủ tài khoản;
c) Trường hợp cá nhân mở tài khoản tốn thơng qua người giám hộ, người đại diện theo pháp luật ngồi giấy tờ nêu điểm a b khoản Điều này, hồ sơ mở tài khoản tốn phải có thêm thẻ cước công dân giấy chứng minh nhân dân hộ chiếu thời hạn người giám hộ, người đại diện theo pháp luật giấy tờ chứng minh tư cách đại diện hợp pháp người chủ tài khoản
2 Đối với tài khoản toán tổ chức:
a) Giấy đề nghị mở tài khoản toán lập theo mẫu ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước nơi mở tài khoản phù hợp với quy định khoản Điều 13 Thông tư này;
(4)c) Các giấy tờ chứng minh tư cách đại diện người đại diện hợp pháp định bổ nhiệm kế toán trưởng người phụ trách kế tốn (nếu có) tổ chức mở tài khoản tốn kèm thẻ cước cơng dân giấy chứng minh nhân dân hộ chiếu thời hạn người đó.”
“4 Các giấy tờ hồ sơ mở tài khoản toán quy định khoản khoản Điều (ngoại trừ Giấy đề nghị mở tài khoản toán lập theo mẫu ngân hàng) Đối với giấy tờ hồ sơ mở tài khoản tốn tiếng nước ngồi, ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước thỏa thuận với khách hàng việc dịch tiếng Việt phải đảm bảo nguyên tắc sau:
a) Các giấy tờ chứng minh việc tổ chức mở tài khoản toán thành lập hoạt động hợp pháp (quyết định thành lập, giấy phép hoạt động, giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp); giấy tờ chứng minh tư cách người đại diện hợp pháp chủ tài khoản mở sử dụng tài khoản toán (quyết định bổ nhiệm, văn ủy quyền) phải dịch toàn tiếng Việt;
b) Hộ chiếu giấy tờ khác hồ sơ mở tài khoản toán phải dịch tiếng Việt có yêu cầu quan nhà nước có thẩm quyền;
c) Bản dịch tiếng Việt phải đính kèm tiếng nước để kiểm tra, đối chiếu;
d) Tổ chức cung ứng dịch vụ toán chịu trách nhiệm kiểm sốt đảm bảo tính trung thực, xác đầy đủ nội dung dịch tiếng Việt so với nội dung giấy tờ tiếng nước ngoài.”
8 Khoản 1, khoản Điều 13 sửa đổi, bổ sung sau:
“1 Giấy đề nghị mở tài khoản toán cá nhân phải có đủ nội dung chủ yếu sau:
a) Thông tin chủ tài khoản, bao gồm:
- Đối với cá nhân người Việt Nam: họ tên, ngày, tháng, năm sinh, quốc tịch; nghề nghiệp, chức vụ; số điện thoại; số thẻ cước công dân số chứng minh nhân dân số hộ chiếu thời hạn, ngày cấp, nơi cấp; địa nơi đăng ký hộ thường trú nơi tại; thuộc đối tượng người cư trú hay người không cư trú;
- Đối với cá nhân người nước ngoài: họ tên, ngày, tháng, năm sinh, quốc tịch; nghề nghiệp, chức vụ; số điện thoại; số hộ chiếu thời hạn, ngày cấp, nơi cấp, thị thực nhập cảnh; địa nơi đăng ký cư trú nước nơi đăng ký cư trú Việt Nam; thuộc đối tượng người cư trú hay người không cư trú
(5)- Trường hợp người giám hộ, người đại diện theo pháp luật chủ tài khoản cá nhân, thông tin người giám hộ, người đại diện theo pháp luật thực theo quy định điểm a khoản Điều này;
- Trường hợp người giám hộ chủ tài khoản tổ chức, thông tin gồm: tên giao dịch đầy đủ viết tắt; địa đặt trụ sở chính, địa giao dịch, số điện thoại, số fax (nếu có); lĩnh vực hoạt động, kinh doanh; người đại diện hợp pháp tổ chức
c) Mẫu chữ ký chủ tài khoản người đại diện theo pháp luật, người giám hộ người khác có liên quan (nếu có) chứng từ giao dịch với ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước
2 Giấy đề nghị mở tài khoản tốn tổ chức phải có đủ nội dung chủ yếu sau:
a) Tên giao dịch đầy đủ viết tắt; địa đặt trụ sở chính, địa giao dịch, số điện thoại, lĩnh vực hoạt động, kinh doanh;
b) Thông tin người đại diện hợp pháp tổ chức mở tài khoản toán theo quy định điểm a khoản Điều này;
c) Thơng tin kế tốn trưởng người phụ trách kế tốn (nếu có) tổ chức mở tài khoản toán theo quy định điểm a khoản Điều này;
d) Mẫu chữ ký người đại diện hợp pháp tổ chức mở tài khoản, mẫu dấu (nếu có), mẫu chữ ký kế toán trưởng người phụ trách kế toán (nếu có) tổ chức mở tài khoản tốn.”
9 Sửa đổi khoản 3, khoản 4, khoản bổ sung khoản vào Điều 14 sau:
“3 Sau hoàn thành việc kiểm tra, đối chiếu, đảm bảo giấy tờ hồ sơ mở tài khoản toán đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ theo quy định, ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước tiến hành ký hợp đồng mở, sử dụng tài khoản toán với khách hàng sau:
(6)04/10/2013 quy định chi tiết thi hành số điều Luật phòng chống rửa tiền văn sửa đổi, bổ sung, thay (nếu có);
b) Đối với tài khoản tốn tổ chức: ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước gặp mặt trực tiếp người đại diện hợp pháp chủ tài khoản ký hợp đồng mở, sử dụng tài khoản toán phải áp dụng biện pháp để xác minh xác dấu (nếu có) chữ ký người người đại diện hợp pháp chủ tài khoản hợp đồng mở, sử dụng tài khoản toán đảm bảo khớp với mẫu dấu (nếu có), mẫu chữ ký hồ sơ mở tài khoản toán;
c) Đối với tài khoản toán chung:
- Trường hợp chủ thể đứng tên mở tài khoản toán chung cá nhân, ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước tiến hành ký hợp đồng mở, sử dụng tài khoản toán theo quy định điểm a khoản này;
- Trường hợp chủ thể đứng tên mở tài khoản toán chung tổ chức ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi tiến hành ký hợp đồng mở, sử dụng tài khoản toán theo quy định điểm b khoản
4 Hợp đồng mở, sử dụng tài khoản toán:
a) Hợp đồng mở, sử dụng tài khoản tốn có nội dung sau:
- Số hợp đồng, thời điểm (ngày, tháng, năm) lập hợp đồng;
- Tên ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; chủ tài khoản họ tên người đại diện hợp pháp chủ tài khoản (nếu chủ tài khoản tổ chức), họ tên người giám hộ, người đại diện theo pháp luật chủ tài khoản (nếu chủ tài khoản cá nhân thuộc đối tượng quy định điểm c, d khoản Điều 11 Thông tư này);
- Số hiệu, tên tài khoản toán, ngày bắt đầu hoạt động tài khoản toán;
- Các nội dung quyền nghĩa vụ bên;
- Quy định phí (các loại phí, việc thay đổi phí);
- Việc cung cấp thơng tin hình thức thơng báo cho chủ tài khoản biết về: số dư giao dịch phát sinh tài khoản toán, việc tài khoản tốn bị phong tỏa, thơng tin cần thiết khác trình sử dụng tài khoản tốn;
- Các trường hợp tạm khóa ngừng tạm khóa tài khoản tốn;
(7)- Việc sử dụng tài khoản toán để chi trả khoản toán thường xuyên, định kỳ theo yêu cầu chủ tài khoản ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước thu khoản nợ đến hạn, hạn, tiền lãi chi phí phát sinh trình quản lý tài khoản cung ứng dịch vụ toán;
- Việc thực biện pháp đảm bảo an toàn, bảo mật sử dụng tài khoản toán;
- Phương thức tiếp nhận đề nghị tra soát, khiếu nại; thời hạn xử lý đề nghị tra soát, khiếu nại việc xử lý kết tra soát, khiếu nại theo quy định Điều 15a Thông tư này;
- Các trường hợp đóng tài khoản tốn việc xử lý số dư cịn lại sau đóng tài khoản tốn
b) Ngồi nội dung quy định điểm a khoản này, bên thỏa thuận nội dung khác phù hợp với quy định Thông tư quy định pháp luật có liên quan;
c) Trường hợp sử dụng hợp đồng theo mẫu điều kiện giao dịch chung giao kết hợp đồng mở, sử dụng tài khoản toán, ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi phải thực hiện:
- Niêm yết cơng khai hợp đồng mẫu, điều kiện giao dịch chung mở, sử dụng tài khoản toán trụ sở đăng tải trang thông tin điện tử tổ chức mình;
- Cung cấp đầy đủ thơng tin hợp đồng mẫu, điều kiện giao dịch chung cho khách hàng biết trước ký kết hợp đồng mở, sử dụng tài khoản tốn có xác nhận khách hàng việc ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi cung cấp đầy đủ thơng tin;
d) Hợp đồng mở, sử dụng tài khoản toán phải gửi cho khách hàng 01 (một)
5 Ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi hướng dẫn khách hàng trình tự, thủ tục tiếp nhận, xử lý hồ sơ mở tài khoản toán, phương thức địa điểm ký hợp đồng mở, sử dụng tài khoản toán cho đối tượng khách hàng phù hợp với điều kiện khả cung ứng đơn vị phải đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật phòng chống rửa tiền, pháp luật khác liên quan chịu trách nhiệm tính xác, chặt chẽ, đầy đủ hồ sơ hợp đồng mở, sử dụng tài khoản tốn
6 Trình tự, thủ tục tiếp nhận xử lý hồ sơ mở tài khoản toán trường hợp khách hàng mở thêm tài khoản toán ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngân hàng, chi nhánh ngân hàng định phải đảm bảo thu thập xác minh đầy đủ thông tin nhận diện khách hàng theo quy định pháp luật phòng chống rửa tiền.”
(8)“2 Việc sử dụng tài khoản toán cá nhân người chưa đủ 15 tuổi, người hạn chế lực hành vi dân sự, người có khó khăn nhận thức, làm chủ hành vi phải thực thông qua người giám hộ người đại diện theo pháp luật Người giám hộ, người đại diện theo pháp luật thực giao dịch tốn thơng qua tài khoản toán người giám hộ người mà làm đại diện theo quy định pháp luật dân giám hộ đại diện.”
11 Bổ sung Điều 15a sau:
“Điều 15a Xử lý tra soát, khiếu nại sử dụng tài khoản toán
1 Ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi có trách nhiệm tiếp nhận đề nghị tra sốt, khiếu nại khách hàng q trình sử dụng tài khoản toán đảm bảo tuân thủ nguyên tắc sau:
a) Áp dụng tối thiểu hai hình thức tiếp nhận thơng tin tra sốt, khiếu nại bao gồm qua tổng đài điện thoại (có ghi âm) qua điểm giao dịch ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; đảm bảo xác thực thông tin mà khách hàng cung cấp cho ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài;
b) Xây dựng mẫu giấy đề nghị tra soát, khiếu nại để khách hàng sử dụng đề nghị tra sốt, khiếu nại Trường hợp tiếp nhận thơng tin qua tổng đài điện thoại, ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước yêu cầu khách hàng bổ sung giấy đề nghị tra soát, khiếu nại theo mẫu thời gian quy định ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi làm thức để xử lý tra soát, khiếu nại Trường hợp ủy quyền cho người khác đề nghị tra soát, khiếu nại, khách hàng thực theo quy định pháp luật ủy quyền;
c) Ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước thỏa thuận quy định cụ thể thời hạn khách hàng quyền đề nghị tra soát, khiếu nại khơng 60 ngày kể từ ngày phát sinh giao dịch đề nghị tra soát, khiếu nại
2 Thời hạn xử lý tra soát, khiếu nại:
a) Trong thời hạn tối đa 30 ngày làm việc kể từ ngày tiếp nhận đề nghị tra soát, khiếu nại lần đầu khách hàng theo hình thức tiếp nhận quy định điểm a khoản Điều này, ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi có trách nhiệm xử lý đề nghị tra soát, khiếu nại khách hàng;
b) Trong thời hạn tối đa 05 ngày làm việc kể từ ngày thơng báo kết tra sốt, khiếu nại cho khách hàng, ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước thực bồi hoàn tổn thất cho khách hàng theo thỏa thuận quy định pháp luật hành tổn thất phát sinh không lỗi khách hàng và/hoặc không thuộc trường hợp bất khả kháng theo thỏa thuận điều khoản điều kiện mở sử dụng tài khoản toán;
(9)ngày làm việc tiếp theo, ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước thỏa thuận với khách hàng phương án xử lý tra soát, khiếu nại
3 Trường hợp vụ việc có dấu hiệu tội phạm, ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước thực thơng báo cho quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định pháp luật tố tụng hình báo cáo Ngân hàng Nhà nước (Vụ Thanh toán, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng, Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố địa bàn); đồng thời, thông báo văn cho khách hàng tình trạng xử lý đề nghị tra sốt, khiếu nại Việc xử lý kết tra soát, khiếu nại thuộc trách nhiệm giải quan nhà nước có thẩm quyền Trong trường hợp quan nhà nước có thẩm quyền thơng báo kết giải khơng có yếu tố tội phạm, vòng 15 ngày làm việc kể từ ngày có kết luận quan nhà nước có thẩm quyền, ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước thỏa thuận với khách hàng phương án xử lý kết tra soát, khiếu nại
4 Trường hợp ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, khách hàng bên liên quan không thỏa thuận và/hoặc khơng đồng ý với q trình đề nghị tra sốt, khiếu nại việc giải tranh chấp thực theo quy định pháp luật.”
12 Điểm b khoản khoản Điều 17 sửa đổi, bổ sung sau:
“1 Tổ chức cung ứng dịch vụ toán thực phong tỏa phần toàn số tiền tài khoản toán khách hàng trường hợp sau:
b) Tổ chức cung ứng dịch vụ tốn phát thấy có nhầm lẫn, sai sót ghi Có nhầm vào tài khoản tốn khách hàng theo yêu cầu hoàn trả lại tiền tổ chức cung ứng dịch vụ toán chuyển tiền có nhầm lẫn, sai sót so với lệnh toán người chuyển tiền, số tiền bị phong tỏa tài khoản tốn khơng vượt q số tiền bị nhầm lẫn, sai sót;”
“2 Ngay sau phong tỏa tài khoản toán, tổ chức cung ứng dịch vụ tốn phải thơng báo (bằng văn theo hình thức thơng báo thỏa thuận hợp đồng mở, sử dụng tài khoản toán tổ chức cung ứng dịch vụ toán khách hàng mở tài khoản toán) cho chủ tài khoản người giám hộ người đại diện theo pháp luật chủ tài khoản biết lý phạm vi phong tỏa tài khoản toán; số tiền bị phong tỏa tài khoản toán phải bảo tồn kiểm sốt chặt chẽ theo nội dung phong tỏa Trường hợp tài khoản bị phong tỏa phần phần khơng bị phong tỏa sử dụng bình thường.”
13 Điểm a khoản điểm a khoản Điều 18 sửa đổi, bổ sung sau:
“1 Tổ chức cung ứng dịch vụ tốn thực đóng tài khoản tốn khách hàng trường hợp sau:
(10)lực hành vi dân sự, người khó khăn nhận thức, làm chủ hành vi việc đóng tài khoản thực theo yêu cầu người giám hộ, người đại diện theo pháp luật chủ tài khoản;”
“4 Số dư lại sau đóng tài khoản tốn xử lý sau:
a) Chi trả theo yêu cầu chủ tài khoản; người giám hộ, người đại diện theo pháp luật chủ tài khoản trường hợp chủ tài khoản người chưa đủ 15 tuổi, người hạn chế lực hành vi dân sự, người lực hành vi dân sự, người khó khăn nhận thức, làm chủ hành vi người thừa kế, đại diện thừa kế trường hợp chủ tài khoản toán cá nhân bị chết, bị tuyên bố chết, tích;”
14 Thay Phụ lục số 01, 02 ban hành kèm theo Thông tư số 23/2014/TT-NHNN Phụ lục số 01, 02 đính kèm Thơng tư
15 Bổ sung Phụ lục số 03 đính kèm Thông tư
Điều 2.
Hủy bỏ khoản Điều 1, khoản Điều 15, điểm c khoản 1, khoản điểm d khoản Điều 17 Thông tư số 23/2014/TT-NHNN
Điều Trách nhiệm tổ chức thực hiện
1 Ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước phối hợp với khách hàng tổ chức (trừ tổ chức pháp nhân) mở tài khoản tốn trước thời điểm Thơng tư số
32/2016/TT-NHNN ngày 26/12/2016 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 23/2014/TT-NHNN ngày 19/8/2014 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn việc mở sử dụng tài khoản toán tổ chức cung ứng dịch vụ tốn (sau gọi tắt Thơng tư số 32/2016/TT-NHNN) có hiệu lực thi hành thực việc thay đổi chủ tài khoản tổ chức mở tài khoản tốn mà khơng cần ký lại hợp đồng mở, sử dụng tài khoản toán, trừ trường hợp có yêu cầu văn khách hàng
2 Trường hợp khách hàng ký lại hợp đồng mở, sử dụng tài khoản toán để chuyển đổi hình thức mở tài khoản tốn theo quy định khoản Điều Thông tư số 32/2016/TT-NHNN (đã sửa đổi, bổ sung Điều Thông tư số 02/2018/TT-NHNN ngày 12/02/2018 sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 32/2016/TT-NHNN), ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi thơng báo cho khách hàng việc thỏa thuận tên tài khoản toán theo quy định điểm a khoản Điều 14 Thông tư 23/2014/TT-NHNN (được sửa đổi bổ sung khoản Điều Thông tư này) thực thay đổi tên tài khoản toán theo yêu cầu văn khách hàng
(11)đốc) ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước chịu trách nhiệm tổ chức thực Thông tư
Điều Hiệu lực thi hành
1 Thông tư có hiệu lực thi hành kể từ ngày 01 tháng năm 2019
2 Thông tư bãi bỏ Thông tư số 32/2016/TT-NHNN Thông tư số 02/2018/TT-NHNN ngày 12/02/2018 sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 32/2016/TT-NHNN
Nơi nhận:
- Như khoản Điều 3; - Ban lãnh đạo NHNN; - Văn phịng Chính phủ; - Bộ Tư pháp (để kiểm tra); - Công báo;
- Cổng thông tin điện tử NHNN; - Lưu: VP, PC, TT
KT THỐNG ĐỐC PHÓ THỐNG ĐỐC
(12)Phụ lục số 01
ĐƠN VỊ……… (Tên Tổ chức mở tài
khoản)
-CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc
-…………, ngày … tháng … năm ………
GIẤY ĐỀ NGHỊ MỞ TÀI KHOẢN THANH TỐN TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC
Kính gửi: ………
Tên tổ chức mở tài khoản toán (Chủ tài khoản):
+ Tên đầy đủ tiếng Việt:
+ Tên đầy đủ tiếng Anh:
+ Tên dùng để giao dịch:
Quyết định thành lập số: ……….Ngày cấp Nơi cấp:
Giấy chứng nhận đăng ký hoạt động kinh doanh số: Ngày cấp: ……….Nơi
cấp:
Mã số thuế:
Địa chỉ: ………Điện thoại:
Website:……… Email:
(13)Ngày, tháng, năm sinh*: ………Giới tính (Nam/Nữ)*:
Quốc tịch*: ………là người cư trú/ không cư trú:
Địa đăng ký hộ thường trú*:
Chỗ nay: ………Điện thoại: …
Quyết định bổ nhiệm số ……….ngày… tháng… năm
Số thẻ cước công dân (hoặc chứng minh nhân dân hộ chiếu):
……… Ngày cấp:
Nơi cấp:
Họ tên Kế toán trưởng (hoặc người phụ trách kế toán người kiểm soát chứng từ giao dịch với Ngân hàng Nhà nước):
Ngày, tháng, năm sinh*: ……… Giới tính (Nam/Nữ)*:
Số thẻ cước công dân (hoặc chứng minh nhân dân hộ chiếu):
……… Ngày cấp: …
Ngày cấp: ……….Nơi cấp:
Quyết định bổ nhiệm
số: ………Ngày
Đề nghị mở tài khoản toán tại: Loại tiền tệ: □ VND □ USD □ Loại khác
Chúng cam kết:
- Những thông tin thật hoàn toàn chịu trách nhiệm tính xác, thật giấy tờ hồ sơ mở tài khoản toán đính kèm
(14)- Có văn (kèm giấy tờ liên quan) gửi Ngân hàng Nhà nước có thay đổi thơng tin mở tài khoản tốn mẫu dấu, mẫu chữ ký đăng ký sử dụng với Ngân hàng Nhà nước
NGƯỜI ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP (Ký, ghi rõ họ tên, đóng dấu)
Hồ sơ đính kèm:
1) Bản đăng ký mẫu dấu chữ ký kèm văn ủy quyền (nếu có);
2) Quyết định số………
3) ………
PHẦN DÀNH CHO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC Sau kiểm soát xác định Hồ sơ mở tài khoản toán
của……… đầy đủ hợp lệ, Ngân hàng Nhà nước……… đồng ý mở tài khoản toán số:……… cho ………
Ngày bắt đầu hoạt động:
TRƯỞNG PHÒNG KẾ TOÁN
(Ký, ghi rõ họ tên) GIÁM ĐỐC SỞ GIAO DỊCHNGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC/ GIÁM ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC
CHI NHÁNH…………. (Ký, ghi rõ họ tên, đóng dấu)
Ghi chú: Trường hợp tổ chức mở tài khoản toán đủ điều kiện truy cập, khai thác
(15)Phụ lục số 02
BẢN ĐĂNG KÝ MẪU DẤU, CHỮ KÝ
SỬ DỤNG TÀI KHOẢN THANH TỐN TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC (Đính kèm Giấy đề nghị mở tài khoản số ……ngày của…….)
Tên đơn vị:
Địa giao dịch: ………Điện thoại giao dịch:
Tên tài khoản toán:
Số tài khoản toán:
Nơi mở tài khoản toán:
Đăng ký mẫu chữ ký mẫu dấu sử dụng chứng từ giao dịch với Ngân hàng Nhà nước……… sau:
1 Mẫu chữ ký
Người đăng ký mẫu chữ ký Mẫu chữ ký thứ Mẫu chữ ký thứ hai 1 Người đại diện hợp pháp chủ
tài khoản:
1.1 Người đại diện hợp pháp thứ nhất:
Họ tên:
Số Thẻ CCCD (CMND /Hộ chiếu):
Ngày cấp:
Nơi cấp:
Phạm vi đại diện: 1.2 Người đại diện hợp pháp thứ hai:
Họ tên:
(16)chiếu):
Ngày cấp:
Nơi cấp:
Phạm vi đại diện: 1.3 Người đại diện hợp pháp thứ ba:
Họ tên:
Số Thẻ CCCD (CMND /Hộ chiếu):
Ngày cấp:
Nơi cấp:
Phạm vi đại diện: 2 Kế toán trưởng (hoặc người phụ trách kế toán, người kiểm soát chứng từ giao dịch với NHNN) và người ủy quyền
2.1 Kế toán trưởng (hoặc người phụ trách kế toán, người kiểm soát chứng từ giao dịch với NHNN):
Họ tên:
Số Thẻ CCCD (CMND /Hộ chiếu):
Ngày cấp:
Nơi cấp: 2.2 Người ủy quyền thứ
nhất:
Họ tên:
(17)Ngày cấp:
Nơi cấp:
Văn ủy quyền số ……ngày
Thời hạn ủy
quyền:
Phạm vi ủy
quyền: 2.3 Người ủy quyền thứ hai:
Họ tên:
Số Thẻ CCCD (CMND /Hộ chiếu):
Ngày cấp:
Nơi cấp:
Văn ủy quyền số…… ngày
Thời hạn ủy
quyền:
Phạm vi ủy
quyền: 2 Mẫu dấu
Mẫu dấu thứ nhất Mẫu dấu thứ hai
…………ngày … tháng …….năm………… NGƯỜI ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP
(18)PHẦN DÀNH CHO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC
Sau xác định mẫu chữ ký mẫu dấu ……… hợp lệ, Ngân hàng Nhà nước……… chấp thuận với Bản đăng ký mẫu dấu, chữ ký sử dụng tài khoản toán NHNN kèm theo tài khoản toán
số: ……… ………
Thời điểm bắt đầu có hiệu
lực:
TRƯỞNG PHỊNG KẾ TỐN
(Ký, ghi rõ họ tên) GIÁM ĐỐC SỞ GIAO DỊCHNGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC/ GIÁM ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC
(19)Phụ lục số 03
ĐƠN
VỊ……… (Tên Tổ chức mở tài khoản)
-CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc
-……… , ngày … tháng … năm ……
THÔNG BÁO THAY ĐỔI THÔNG TIN VỀ TÀI KHOẢN THANH TOÁN MỞ TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC
Kính gửi: ………
Tên tổ chức mở tài khoản toán (Chủ tài khoản):
Quyết định thành lập số:
Địa giao dịch: ……….Điện thoại giao dịch:
Tên tài khoản toán:
Số tài khoản toán:
Nơi mở tài khoản toán:
Đăng ký thay đổi thông tin Giấy đề nghị mở tài khoản toán với Ngân hàng Nhà nước sau:
(chỉ khai nội dung thay đổi):
1 Thay đổi thơng tin tài khoản tốn:
- Tên tổ chức mở tài khoản toán:
- Địa chỉ, điện thoại giao dịch:
- Người đại diện hợp pháp:
- Kế toán trưởng (hoặc người phụ trách kế toán, người kiểm soát chứng từ giao dịch với NHNN):
(20)2 Thay đổi mẫu dấu, chữ ký sử dụng tài khoản toán Ngân hàng Nhà nước1:
a) Thay đổi mẫu chữ ký: b) Thay đổi mẫu dấu (nếu có): Chúng tơi cam kết:
- Những thông tin thay đổi thật hồn tồn chịu trách nhiệm tính xác, thật giấy tờ hồ sơ mở tài khoản tốn đính kèm
- Chấp hành đúng, đầy đủ quy định pháp luật hành mở sử dụng tài khoản toán Ngân hàng Nhà nước xin chịu trách nhiệm vấn đề phát sinh trường hợp không thực đúng, đầy đủ quy định mở sử dụng tài khoản Ngân hàng Nhà nước quy định
Hồ sơ đính kèm:
1)……… 2)………
NGƯỜI ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP (Ký, ghi rõ họ tên, đóng dấu)
PHẦN DÀNH CHO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC
Sau kiểm soát xác định giấy tờ bổ sung, thay đổi Hồ sơ mở tài khoản toán của……… , số tài khoản toán đầy đủ hợp lệ, Ngân hàng Nhà nước……… chấp thuận với thay đổi
của ………
Thời điểm bắt đầu có hiệu lực:
TRƯỞNG PHỊNG KẾ TỐN (Ký, ghi rõ họ tên)
……… , ngày…… tháng…….năm……. GIÁM ĐỐC SỞ GIAO DỊCH
NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC/ GIÁM ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC
CHI NHÁNH…………. (Ký, ghi rõ họ tên, đóng dấu) _
1Kê khai đầy đủ thông tin cá nhân người đăng ký mẫu chữ ký (trường hợp có
ứ