Quản lý nợ xấu tại ngân hàng phát triển việt nam chi nhánh thái bình

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NỘI VỤ HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA NGƠ MẠNH HÙNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÁI BÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 34 02 01 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN NGỌC THAO HÀ NỘI – 2018 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DNTD: Dư nợ tín dụng DPRR: Dự phòng rủi ro HTSĐT: Hỗ trợ sau đầu tư IRR: T n nn NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHPT: n n tt NHTM: n n t ươn mại NPV: t n tạ t uần ODA: n nt ợ tt QTRR: Quản tr rủi ro RRTD: Rủi ro tín dụng TCTD: Tổ ch c tín dụng TDĐT: T n ụn đầu tư TDXK: T n ụn TSBĐ: Tài sản bả đảm VAMC: u t n t T HH n n n t u T uản t sản VDB: Ngân hàng Phát tri n Vi t Nam XLRR: Xử lý rủi ro tổ t n ụn t am MỤC LỤC MỞ ĐẦU ươn Ơ SỞ KHOA HỌC VỀ NỢ XẤU VÀ QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG 1.1 Tổng quan nợ x u quản lý nợ x u ngân hàng 1.1.1 M t s khái ni m 1.1.2 Nguyên nhân hình thành nợ x u 15 1.1.3 t đ ng nợ x u tính t t yếu quản lý nợ x u 20 1.2 N i dung quản lý nợ x u ngân hàng 23 1.2.1 Quy trình quản lý nợ x u 23 1.2.2 Các t đ n 1.2.3 Các nhân t ản quản lý nợ x u 31 ưởn đến quản lý nợ x u ngân hàng 33 1.3 Kinh nghi m qu c tế quản lý nợ x u học cho VDB chi nhánh Thái Bình 37 1.3.1 n n m Danaharta Malaysia 37 1.3 n n m KAMCO Hàn Qu c 39 1.3.3 Kinh nghi m ngân hàng ANZ 40 1.3.4 Bài học rút cho VDB Thái Bình 42 ươn THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÁI BÌNH 44 2.1 Giới thi u Ngân hàng Phát tri n Vi t Nam - Chi nhánh Thái Bình 44 2.1.1 Quá trình hình thành phát tri n 44 2.1.2 Nguyên tắc làm vi c chi nhánh 45 1.3 u tổ ch c b máy 46 2.1.4 M t s hoạt đ ng nghi p vụ n a đ ạn 2012-2016 49 2.2 Thực trạng quản lý nợ x u Ngân hàng Phát tri n Vi t Nam - Chi nhánh Thái Bình 55 2.2.1 Quy trình quản lý rủi ro 55 2.2.2 Phân loại nợ 60 2.2.3 Xử lý nợ x u 66 Đánh giá kết quản lý nợ x u Ngân hàng Phát tri n Vi t Nam - Chi nhánh Thái Bình 69 2.3.1 Kết v n 69 2.3.2 Những thành tựu vi c quản lý nợ x u 75 2.3.3 Những hạn chế quản lý nợ x u 77 2.3.4 Nguyên nhân hạn chế 79 TÓM TẮT HƯƠ 86 ươn HƯƠ HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÁI BÌNH 87 3.1 Đ n ướng mục tiêu Ngân hàng Phát tri n Vi t Nam - Chi nhánh Thái Bình 87 3.1.1 Đ n ướng chung hoạt đ ng quản lý rủi ro tín dụng 87 3.1 Đ n ướng riêng hoạt đ ng quản lý nợ x u chi nhánh 88 3.2 Các giải pháp hoàn thi n quản lý nợ x u cho Ngân hàng Phát tri n Vi t Nam - Chi nhánh Thái Bình 90 3.2.1 Hoàn thi n h th ng quản tr rủi ro tín dụng 90 3.2.2 Xây dựng sách quản tr rủi ro tín dụng hợp lý 91 3.2.3 Nâng cao ch t ượng cán b ên quan đến hoạt đ ng tín dụng 92 3.2.4 Xây dựng quy trình xử lý nợ x u hợp lý 93 3.2.5 Sử dụn đa ạn ươn lý nợ x u 95 3.3 M t s kiến ngh nhằm hoàn thi nquản lý nợ x u Ngân hàng Phát tri n Vi t Nam - Chi nhánh Thái Bình 96 3.3.1 Kiến ngh với Ngân hàng Phát tri n Vi t Nam 96 3.3.2 Kiến ngh vớ n n n nước Vi t Nam 99 3.3.3 Kiến ngh với Chính phủ 102 TÓM TẮT HƯƠ 104 KẾT LUẬN 105 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 107 DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1 Phân loại nợ theo Ngân hàng giới Bảng 1.2 Phân loại nợ theo Ngân hàng toán qu c tế 10 Bảng 1.3 Tóm tắt phân loại nợ 11 Bản 1.4 t ường hợp nợ phân loại lại nhóm nợ 13 Bảng 2.1: Kết nợ u đ ng v n ìn qu n Bảng 2.2: Kết thu nợ v n TDĐT a đ ạn 2012-2016 50 a đ ạn 2012-2016 51 Bảng 2.3 : Kết giải ngân v n ODA a đ ạn 2012-2016 52 Bảng 2.4: Kết thu nợ v n ODA a đ ạn 2012-2016 53 Bảng 2.5: Kết thực hi n HTSĐT Bản n t a đ ạn 2012 - 2016 53 6: Dư nợ bình quân thu nợ g c lãi vay tín dụng xu t kh u 55 Bảng 2.7: Bản n nợ t n n Bản : Bản n nợ t n Bản a đ ạn ự a đ ạn 13-2016 63 13-2016 64 u mẫu khảo sát luận ăn 70 DANH MỤC SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ, BIỂU ĐỒ Sơ đồ 1.1: Mơ hình quản tr rủi ro tín dụng tập trung 26 Sơ đồ 1.2 Mơ hình quản tr rủi ro tín dụng phân tán 27 Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ ch c chi nhánh NHPT Thái Bình 48 Sơ đồ : u t ìn a TDĐT 58 Hình 2.1 Tình hình nợ x u VDB chi nhánh Thái Bình 61 a đ ạn 2013 - 2016 61 Hình 2.2:T l nợ x u qua Bi u đồ Đ n năm VDB Thái Bình 67 ề bi n pháp xây dựng mơ hình quản tr 71 rủi ro tín dụng 71 Bi u đồ Đ n n pháp nhận di n đ ường rủi ro 72 Bi u đồ Đ n n pháp xây dựng chiến ược, sách quản tr rủi ro tín dụng 72 Bi u đồ Đ n n pháp xây dựng quy trình tín dụng 73 Bi u đồ 5: Đ n c xây dựng mơ hình ki m tra, giám sát hoạt đ ng tín dụng 74 Bi u đồ 6: Đ n Bi u đồ 2.7 M dụn ưa nt n pháp xử lý nợ x u 75 đ t đ ng nguyên nhân h th ng quản tr rủi ro tín n 80 Bi u đồ 2.8 M đ t đ ng nguyên nhân b t cập nhân 81 Bi u đồ 2.9 M đ t đ ng nguyên nhân khách hàng vay 83 Bi u đồ 2.10 M đ t đ ng nguyên nhân khách quan khác 86 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Sau ơn năm t ực hi n qu t ìn đổi mới, kinh tế Vi t đạt nhiều thành tựu to lớn, t n t am hi n rõ nh t mục tiêu liên quan đến an sinh xã h i v t ú đ y thu nhập khu vực nông nghi p nông thôn, cũn n t tợ đ tượng yếu xã h i [6, trang 72] Tuy nhiên, trình h i nhập vào kinh tế giới, năm t 2007 thích ng vớ ưu n n mớ , n cu c cách mạng 4.0, m t nhữn đ m trọng tâm phát tri n kinh tế Vi t Nam phải đ tài trợ trung dài hạn tượng dễ b tổn t ươn t n kinh tế [8, t an 49] đồng thời giảm áp lực từ n n s n nước Chính thế, Quỹ Hỗ trợ phát tri n nâng c p thành Ngân hàng Phát tri n Vi t Nam Trong trình hình thành phát tri n, Ngân hàng Phát tri n Vi t am tài trợ cho r t nhiều dự n n đón t u, t ủ đ n, phát tri n sở hạ tần đ a ươn , n ằm thực hi n theo đún đ n Nằm h th ng Chi nhánh ướng phủ DB, n n T ln tích cực chủ đ ng thực hi n hoạt đ n Bìn u đ ng v n thành phần kinh tế t n đ a bàn tỉn , đồng thời thực hi n hoạt đ ng qu đ nh chung n đầu tư nước, bao gồm cho vay, bảo lãnh, c p bù lãi su t sau ạt đ n tượn vay v n t un , DB n t an t n n n T Bìn t i trợ chủ yếu cho hoạt đ n đón vay phát tri n sở hạ tầng - v n l nh vự m n đn m n t ên đ a bàn tỉnh cho n n n t ên đ a ướng thành th phần lớn Đ ều cho th y, thân n n t ực hi n t t đ n m tượng nằm t n đ i qu đ nh phủ theo thời kỳ Theo báo tàu, cho vay phát tri n hoạt đ ng sản xu t gạ bàn tỉn đ ướng mà h i sở đặt a, đồng thờ đạt tăn t ưởng n tượng toàn chi nhánh M t s khoản mục nợ cho vay - chi nhánh tự th m đ nh - nằm khả năn ót thu hồ nợ Trong nhữn năm qua, hi nhánh VDB Thái Bình cũn đan ặp phải r t nhiều rủi ro hoạt đ ng cho vay mà bi u hi n rõ r t nh t tình trạng nợ x u ó u ướn a tăn ững khoản nợ x u n đan đ ọa tới phát tri n bền vững h th ng VDB cũn n phát tri n kinh tế - xã h i đ t nướ ; đ lại cho VDB nhiều hậu D DB ũn ướ quan t m đến RRTD bi n pháp hạn chế RRTD Tuy nhiên cơng tác hạn chế RRTD NHPT cịn nhiều tồn tạ n ư: m NHPT m c cao; Mơ hình tổ ch ưa đ rủi ro; vi c th m đ nh dự án đ n a đ RRTD n yêu cầu quản lý òn ưa n t qu n, sơ s , ch t ượng th p; h th ng thơng tin phục vụ QLRR cịn yếu kém; h ưa xây dựng; h th ng giới hạn th ng xếp hạng tín dụng n i b tín dụng gần n ưa áp dụng; công tác giải ngân, giám sát v n vay ưa t ường xuyên cịn mang tính hình th c; cơng tác ki m tra n i b ưa đượ quan t m đún m c, ch t ượng th p; vi c phân loại nợ trích lập dự phịng rủ chậm, ưa ưa ăn ủđ n đ rủi ro; công tác xử lý rủi ro m n t đảm bảo tiền vay tiềm n nhiều rủi ro ưa trọn đún m c Vì vậy, vi c nghiên c u đề giải pháp nhằm hạn chế nợ x u tín dụng VDB Thái Bình hết s c cần thiết Xu t phát từ lý tác giả đ nh lựa chọn đề tài: “Quản lý nợ xấu tạ Việ - m đề tài nghiên c u Tình hình nghiên cứu có liên quan đến đề tài Nợ x u t thành v n đề liên quan hầu hết kinh tế lớn kinh tế giớ , đặc bi t sau khủng khoảng kinh tế toàn cầu năm 7, cho bắt nguồn từ khoản NHTM Do vậy, v n đề n a ưới chu n nghiên c u nhiều t n nước n nước Nghiên c u đạt nhiều ý nh t Rose (2013) Tác giả cho nợ x u tổ ch c tín dụng nói chung NHTM nói riêng khoản nợ khơng mang lại doanh thu lớn ơn đó, m t khoản nợ, dù c ưa đến thờ an đ n n n D ạn b coi nợ x u, m t s khoản nợ hạn nằm khoản có th thu hồ Đ quan đ m ch p nhận r ng rãi giớ , n ưn vớ nướ đan tt nn ại xa lạ t Nam, v n phân loại nợ theo ngày Tiếp đó, t n quản lý nợ x u, ông cho cần phải quản lý nợ từ khâu th m đ nh vay v n - thông qua vi c mua lại thơng tin xếp hạng tín dụng từ tổ ch c qu c tế n Stan a & , F t ’s a ; đến khâu giải ngân giám sát giải ngân, cu i khâu thu nợ nghiên c u sau tiếp n , n ưn uan đ m n ại khó ng dụng nhà nướ n t Nam khơng có m t tổ ch c xếp hạng qu c tế, xếp hạng theo chu n mực qu c tế k doanh nghi p lớn n n n Đầu tư tt n n đủ đ ều ki n vay Do vậy, cần Vi t Nam xếp hạng BB-, t phải có m t cơng cụ giúp xếp hạng tín dụng V n đề n nhiều n ười tham gia giải quyết, t n tiếng nh t Altman (1968, 1999, 2003) vớ m ìn đ m s Z, mơ hình Logistic, mơ hình Linear Discriminant Trong trình quản lý hoạt đ ng NHTM ngân hàng phát tri n, nước có ngành cơng nghi p ngân hàng lớn giớ n c u a đời Hi ước v n, đa phần công b n hàng Thanh toán Qu c tế (BIS) đưa a BIS ( đưa a ướng dẫn cụ th đ nh t cách th đ , , Ngân 13, 14) ường nợ, quản lý nợ x u, t n ớn ường nợ thơng qua stress testing xác su t xảy vỡ nợ thông qua công cụ Value-at-R s Đ khả năn 5, ên coi tản đ ường ảy nợ x u tổ ch c tín dụng giới, bao gồm các quyền lự đặc bi t trình thu hồi nợ x u Thứ tư, VAMC cần hoạt đ n ưới giám sát, quản l chặt chẽ h ki m toán bở th ng ki m soát n i b đơn ki m t n đ c lập VAMC cần t ường xuyên cập nhật công b thông tin hoạt đ ng kết hoạt đ ng mìn theo ìn th ch p nhận r ng rãi thành viên tham gia th t ường cho xã h i Thứ năm, VAMC cần có đ nh chế phù hợp mua, bán l nợ x u Nợ x u chuy n t ườn , đặc bi t cạnh đó, a san A nên đượ đ nh giá theo giá th t n t ường hợp ngân hàng sở hữu bở tư n n Bên đề ngh chia sẻ lợi nhuận rủi ro chế tài bắt bu c giúp trình chuy n giao nợ x u diễn nhanh chóng hi u 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ Đ trình xử lý nợ x u TCTD nói chung VDB nói riêng hi u quả, vai trị Chính phủ r t quan trọng vi c tạ m lý thuận lợ ướng dẫn hoạt đ n ên quan đến vi c xử lý nợ x u n sau: Thứ nhất, Chính phủ cần sớm sửa đổi bổ sun qu đ nh hi n hành nhằm đảm bảo phù hợ đồng b nh t quản nghi p, thi hành án dân sự, t ường pháp đ t đa , sản doanh ế thực thi pháp luật nhằm tạ đ ều ki n cho ngân hàng thực hi n t t thu hồi nợ, xử lý tài sản nợ nhanh chóng Bên cạn đó, Chính phủ đạo B T ăn ản n n n nước vi c ban hành ướng dẫn hoạt đ ng mua bán nợ x u, ch ng khốn hóa nợ x u (chuy n nợ x u thành trái phiếu, cổ phiếu) đ giúp khoản giao d ch mua bán nợ th t ường Thứ hai, Chính phủ B tài nên áp dụng sách miễn giảm thuế n sau: Một là, miễn giảm loại thuế (thuế GTGT, thuế thu nhập doanh nghi …) c hoạt đ ng mua bán nợ nhằm t ú đ y hình thành phát tri n th t ường mua bán nợ Hai là, miễn thuế thu nhập doanh nghi p cho nghi p vụ phát hành trái phiếu doanh nghi p nhằm giảm lãi 102 su t u đ ng, giúp h th n T TD ó đ ều ki n u đ ng v n dài hạn thay ngắn hạn, đồng thờ t ú đ y tiến trình ch ng khốn hóa khoản nợ Ba là, giảm thuế GTGT ngành kinh tế đan ặ ó ăn n xây dựng, sản xu t vật li u xây dựng, kinh doanh b t đ ng sản, sửa chữa tàu bi n, vận tải bi n n đ a, Thứ ba, Chính phủ cần đạo c p quyền đ a ươn B ngành liên quan có bi n pháp kích thích th t ường b t đ ng sản hoạt đ n s đ n ơn, ì ần lớn TSBĐ khoản nợ x u tồn đọng b t đ ng sản khơng có khả năn t an đầu tư thu c l nh vực xây dựn ản, khách hàng có nợ x u t đ ng sản chiếm t l cao Nếu giải tình trạng góp phần nâng cao hi u xử lý nợ x u cho TCTD Thứ tư, Chính phủ cần đạ s t sa trúc doanh nghi n nước tái c u trúc h th ng ngân hàng Thực tế DB đan cho th y hi n tại, n i b công vi c không nhiều, s n tăn s ơn ề vi c thực hi n đề án tái c u n năm, ó t nhiều b t ổn, s n ượng an ẫn tiếp tục tồn ượng cán b hoạt đ n D đó, đ ều cần thiết nên sáp nhập m t s chi nhánh với s phịng ban vớ n au đ có th nâng cao hi u quả, đồng thời phải ép tiêu thu nợ cho b phận Thứ năm, cần xây dựng m t th t ường v n hoạt đ ng hi u quả, nhiên b i cảnh Vi t Nam hi n th t ường v n n phát tri n, vi c cho phép tổ ch trình mua nợ x u có khả năn m 103 đa ưa t ực đầu tư nước ngồi tham gia vào q qu t ình diễn a n an ơn TÓM TẮT CHƯƠNG Dựa kết phân tích giả ươn , ươn đưa a n ững ản nhằm hoàn thi n quản l nợ x u VDB chi nhánh Thái Bìn , t n bật lên giả n nt n công tác xử l nợ x u m t cách linh hoạt phù hợp, xây dựng m t quy trình quản l nợ x u man đặ t ưn n n Đ giải pháp thực hi n m t cách phù hợp, m t s kiến ngh đ i vớ nước hay h i sở quan quản lý c n đượ đưa a VAMC hay trao nhiều quyền ơn t ên n n n n n n thi n b máy hoạt đ ng ngân hàng đ i với công tác 104 KẾT LUẬN Trong nhữn năm ần đ , kinh tế Vi t thách th c quan trọng nh t am đan ải trải qua ế kinh tế th t ường tồn cầu hóa Do hậu sách kích thích kinh tế thơng qua nới lỏng tín dụng từ nhữn năm t đ ng cu c khủng hoảng kinh tế từ năm 2008, với lỏng lẻo thiếu hợp lý mơ hình chiến ược quản tr rủi ro TCTD, nợ x u VDB nói chung chi nhánh Thái Bình nói riêng từ năm 13 đến năm 16 đan t n tìn t ạn đ n ngại Nếu không xử lý k p thời, nợ x u có th gây đổ vỡ ngân hàng yếu ém t đ ng lan truyền đến h th n , đ qu c gia, ản ọa đến an toàn tài ưởng tiêu cự đến phát tri n bền vững kinh tế Tóm lại, nợ x u nỗi lo Chính phủ, NHNN t t NHTM VDB, cần tiếp tục hoàn thi n giải pháp hạn chế xử lý nợ x u đ lành mạnh hóa tình hình tài NHTM cũn n tài qu c gia Luận ăn “Quản lý nợ xấu tạ nt n - Thứ nhất, luận ăn P n ệt Nam - C m vụ: qu t n ững v n đề ản nợ x u ngân hàng nói chung ngân hàng phát tri n nói riêng bao gồm: quan đ m nợ x u, nguyên nhân hình thành nợ x u, giải pháp hạn chế xử lý nợ x u, kinh nghi m qu c tế hạn chế xử lý nợ x u học cho Vi t am, t đ n u công tác quản tr nợ x u NHTM - Thứ hai, luận ăn Thái Bình từ năm nt thực trạng nợ x u VDB chi nhánh 13 đến năm 16 t n qua nợ x u, đồng thời tiến hành v n cán b đ n luận ăn un m ét ên quan đ nêu công tác quản lý nợ x u chi nhánh Do vậ , đ ằn t n n ơn n 105 ên ỉ t đ n u trước đ m mà - Thứ ba, t ên sở đ n ướng phát tri n mục tiêu VDB chi nhánh Thái Bình thời gian tới, luận ăn đưa a đề xu t m t s giải pháp hoàn thi n công tác hạn chế xử lý nợ x u chi nhánh Ngoài ra, luận ăn ũn đưa a m t s kiến ngh với H i sở Chính phủ vớ a tị quan n , n n nước ỉ đạo, dẫn dắt TCTD thực hi n đề án tái c u trúc h th ng ngân hàng thực hi n nhi m vụ xử lý nợ x u Mặ ù gắng trình nghiên c u viết bài, nhiên hạn chế t ìn đ hi u biết thời gian thực hi n nên luận ăn “Quản lý nợ xấu tạ P ệt Nam - C chắn cịn nhiều thiếu sót, r t mong nhận đón họ n ười làm thực tiễn đ luận ăn ó t 106 ó ến nhà khoa hoàn thi n ơn DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Vi t Nguyễn Tu n Anh (2012), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Luận án tiến sỹ kinh tế, T ườn đại học Kinh tế qu c dân, H Chính phủ (2011), Nghị định số 75/2011/NĐ-CP ngày 30/8/2011 tín dụng đầu tư tín dụng xuất Nhà nước, Hà N i Chính phủ (2013), Nghị định số 54/201 /NĐ-CP ngày 22/5/2013 bổ sung số điều Nghị định 75/2011/NĐ-CP, Hà N i Chính phủ (2013), Nghị định /201 /NĐ-CP ngày 17/10/2013 sửa đổi bổ sung Nghị định 54/201 /NĐ-CP, Hà N i Chính phủ (2017), Nghị định số 2/2017/NĐ-CP ngày 31/3/2017 tín dụng đầu tư Nhà nước, Hà N i Trần Thọ Đạt c ng (2017), Kinh tế Việt Nam 2016, n ph m t ường niên t ườn Đại học Kinh tế Qu c dân, nhà xu t Đại học Kinh tế Qu c dân, Hà N i Phan Th Thu Hà (2005), Giáo trình Ngân hàng Phát triển, Nxb Lao đ ng xã h i, Hà N i Phan Th Thu Hà (2013), Giáo trình Ngân hàng hương mại, Đại học Kinh tế Qu c dân, Hà N i Phan Th Thu Hà c ng (2017), Bài giảng Quản trị Rủi ro, Nxb Đại học Kinh tế Qu c dân, Hà N i 10 Nguyễn Cảnh Hi p (2013), Hoạt động tín dụng đầu tư tín dụng xuất Ngân hàng Phát triển Việt Nam, Luận án tiến s kinh tế, t ường Đại họ T ươn mại, H 11 H đồng Quản lý Ngân hàng Phát tri n Vi t Nam (2007), Quyết định số 41/QĐ-HĐQL ngày 14/9/2007 việc ban hành qui chế cho vay vốn tín dụng đầu tư Nhà nước, Hà N i 107 12 H đồng Quản lý Ngân hàng Phát tri n Vi t Nam (2014), Quyết định số 69/QĐ-HĐQL ngày 04/9/2014 việc ban hành quy chế hướng d n thực Đề án lý nợ ấu tín dụng đầu tư, tín dụng uất hẩu Nhà nước Ngân hàng Phát triển iệt Nam th o Quyết định số 2619/QĐ- g ngày 1/12/201 hủ tướng hính phủ, Hà N i 13 H đồng Quản lý Ngân hàng Phát tri n Vi t Nam (2015), Quyết định số 22 /QĐ-HĐQL ngày 22/9/2015 việc sửa đổi, ổ sung Quyết định số 69/QĐ-HĐQL ngày 04/9/2014 Hội đồng uản lý NHP , Hà N i 14 H đồng Quản lý Ngân hàng Phát tri n Vi t Nam (2015), Quyết định số /QĐ-HĐQL ngày 1/12/2015 việc sửa đổi ổ sung Quyết định số 69/QĐ-HĐQL ngày 04/9/2014 Hội đồng uản lý NHP , Hà N i 15 T ươn T Hoài Linh (2013), Nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng Phát triển Việt Nam, Luận án Tiến s Kinh tế, t ườn đại học Kinh tế n, H Qu 16 Nguyễn T n am ( 13), “ n đề xử lý nợ x u NHTM Vi t am”, Tạp chí khoa học đào tạo ngân hàng, s 135, H 17 Ngân hàng nhà nước (2005), Quyết định số 49 /2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 phân loại nợ tổ chức tín dụng, H 18 n n n nước (2007), Quyết định số /2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 sửa đổi, bổ sung số điều định 49 /2005/QĐNHNN, H 19 n n n nước (2013), hông tư 02/201 / -NHNN ngày 21/01/201 Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự p ng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động 20 n n 02/12/201 n D, chi nhánh ngân hàng nước ngồi,H nước (2013), hơng tư 24/2013/TT-NHNN ngày uy định phân loại tài sản có cam kết ngoại bảng Ngân hàng Phát triển Việt Nam, H 21 n n n nước (2014), hông tư số 09/2014/ 108 -NHNN ngày 18/3/2014 sửa đổi, bổ sung số điều thông tư 02/201 / H -NHNN, 22 Ngân hàng Phát tri n Vi t Nam chi nhánh Thái Bình (2017), Báo cáo tổng kết hoạt động inh doanh năm 201 , 2014, 2015, 2016 nửa đầu năm 2017 (dự thảo), T Bìn 23 Ngân hàng Phát tri n Vi t Nam chi nhánh Thái Bình (2017), Báo cáo tổng kết hoạt động tín dụng năm 201 , 2014, 2015, 2016 nửa đầu năm 2017 (dự thảo), T Bìn 24 Peter S Rose (2013), Quản trị Ngân hàng hương mại, Bản d ch Phạm Long, Nguyễn Huy Hồng, Nguyễn Đ c Hi n, Mai Cơng Quyền, Nxb Tài chính, Hà N i 25 Nguyễn Th H ươn ( ), Quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án tiến sỹ kinh tế, T ườn đại học Kinh tế qu H n, 26 u ( 17), Nghị uyết số 42/2017/QH14 ngày 21/6/2017 việc thí điểm lý nợ ấu tổ chức tín dụng, H 27 T ủ tướn n ủ ( 17), h thị số 2/ g ngày 19/7/2017 - việc triển hai thực Nghị uyết số 42/2017/QH14 Quốc hội thí điểm lý nợ ấu tổ chức tín dụng, H 28 Th n đ n n nước (2005), Quyết định số 49 /2005/QĐ- NHNN ngày 22/04/2005 uy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Hà N i 29 Thủ tướng Chính phủ (2006), Quyết định số 10 /2006/QĐ-TTg ngày 19/5/2006 việc thành lập Ngân hàng Phát triển Việt Nam, Hà N i 30 Thủ tướng Chính phủ (2006), Quyết định số 110/2006/QĐ-TTg ngày 19/5/2006 việc phê duyệt điều lệ tổ chức hoạt động Ngân hàng Phát triển Việt Nam, Hà N i 31 Thủ tướng Chính phủ (2013), Quyết định 69/QĐ-TTg ngày 28/02/2013 109 việc phê duyệt chiến lược phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam đến năm2020 tầm nhn đến năm 20 0, Hà N i 32 Thủ tướng Chính phủ (2015), Quyết định số 1515/2015/QĐ-TTg ngày 03/9/2015 việc an hành điều lệ tổ chức hoạt động Ngân hàng Phát triển Việt Nam, Hà N i 33 Tổn m đ c Ngân hàng Phát tri n Vi t Nam (2006), Quyết định số /QĐ-NHPT ngày 01/7/2006 việc thành lập Chi nhánh Ngân hàng Phát triển t nh, thành phố trực thuộc rung ương, Hà N i 34 Tổn m đ c Ngân hàng Phát tri n Vi t Nam (2008), Quyết định số 65 /QĐ-NHPT ngày 22/9/2008 việc ban hành sổ tay nghiệp vụ cho vay đầu tư hệ thống Ngân hàng Phát triển Việt Nam, Hà N i.\ 35 u ễn T ến ( 14), ho vay đầu tư Nhà nước Ngân hàng Phát triển iệt Nam – hi nhánh hái Bình, Luận ăn t s , Họ H n n ,H n Tiếng An 36 Basel Committee on Banking Supervision (2005), International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards (A Revised Framework), US 37 BIS (2013), Indetify Non-performing loans in financial insitution, US 38 BIS (2008), Value at Risk, a approach to indentify credit risk in financial insitution, US 39 Eighteenth Meeting of the IMF Committee on Balance of Payments Statistics Washington, D.C, (2005), The Treatment of Nonperforming Loans, US 110 PHỤ LỤC MẪU PHIẾU VÀ KẾT QUẢ KHẢO SÁT THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NG N HÀNG PH T T IỂN VIỆT NAM CHI NH NH TH I NH Kính chào anh chị Tôi Ngô Mạnh Hùng, hi n đan m uận ăn t ạc s tạ t ường Học vi n Hành Qu c gia vớ tên đề tài “Quản lý nợ xấu Ngân hàng Phát triển iệt Nam - Chi nhánh hái Bình” Đ có th thực hi n t t đề tài, kính mong anh ch hồn thi n thơng tin phiếu khảo sát sau T t đ n anh ch giữ kín phục vụ cho luận ăn n Các anh ch ưu : đ n n n ó đún sa m ỉ có quan đ m anh ch Trân trọng cảm ơn an I ĐỐI TƯỢNG THAM GIA KHẢO SÁT Q1 Anh/ch hi n đan Q2 S năm n t m b phận nào? chi nhánh? T t nhữn n ười tham gia khảo sát cán b VDB, cụ th n sau: Số lượng: 31 n ười Bộ phận ph trách: - Ban m đ : n ười (3,2%) - Phịng tín dụn : n ười (25,8%) - Phịng kế hoạch tổng hợ : n ười (6,5%) - Phòng ki m tra, ki m soát n i b : n ười (6,5%) - Các Chi nhánh ngân hàng phát tri n ă ô - Dướ : n ười (58,0%) : năm: n ười (38,7%) 111 - Từ 2-5 năm: n ười (32,3%) - T ên năm: n ười (29,0%) II KẾT QUẢ KHẢO SÁT Thang lựa chọn Theo anh/ch m đ nợ x u Q3 VDB chi nhánh Thái Bình hi n na n t ế nào? (x) R t Trung Cao cao bình 61,3% 38,7% 0% đ ưu t ên: hạn chế xử lý nợ x u VDB chi (M nhánh Thái Bình có hi u n t ế nào? 0% th p 0% Thang lựa chọn Anh/ch vui lòng cho biết bi n pháp Q4 R t Th p u cao nh t, không áp dụng) A Bi n pháp hạn chế nợ xấu I Xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín d ng u tổ ch c tách bi t: b phận c p 1.1 tín dụng, b máy giám sát rủi ro b 0% 100% 0% 0% 0% máy xử lý rủi ro u đ nh rõ trách nhi m b 1.2 phận b máy quản tr rủi ro tín 0% 0% 61,3% 38,7% 0% dụng Xây dự II ươ p nhận diện o lường rủi ro ph c v cho việc xếp hạng tín d ng khách hàng phân loại nợ 2.1 Đưa a u hi u nhận di n rủi ro 112 0% 93,5% 6,5% 0% 0% Đ 2.2 ường rủ đ n t n (năn ực ph m ch t n ười vay, tính hợp pháp trì hoạt đ ng kinh doanh, 0% 0% 87,1% 12,9% 0% 0% 0% 100% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 19,3% 0% 0% 9,7% 90,3% 0% 0% 0% 87,1% 12,9% 0% 0% 0% 19,4% 80,6% 0% 0% 0% 0% 0% 6,5% 93,5% 0% tri n vọng phát tri n n n …) Đ ường rủ 2.3 đ n đn ượng cách ỉ tiêu tài khách hang Đ ường rủ đ n ượng thông qua 2.4 mơ hình hi n đạ n m ìn đ m s Z, 100% mơ hình tính xác su t rủi ro III 3.1 3.2 3.3 Xây dựng chiế lược, sách QTRR tín d ng Xây dựng h th ng mục tiêu QTRR tín dụng cho từn Đưa a a đ ạn t ực hi n sách tín dụn đ đạt mục tiêu Đ ường, th ng kê, phân tích, tổng hợp đ nh kỳ kết thực hi n 80,7 % IV Xây dựng quy trình tín d ng 4.1 u đ nh cụ th quyền hạn, trách nhi m cán b liên quan Có dẫn cụ th thao tác 4.2 nghi p vụ từn ước quy trình tín dụng V 0% 48,4% 51,6 % Xây dựng mơ hình ki m tra, giám sát hoạ ộng tín d ng 5.1 Tổ ch c b máy ki m tra, giám sát hợp 113 lý 5.2 Xây dựng quy trình ki m tra, giám sát hợp lý VI Trích lập DPRR tín d ng 0% 0% 0% 100% 0% 0% 0% 71,0% 29,0% 0% B Bi n pháp xử lý nợ xấu B1 Miễn giảm lãi B2 B3 100% u lại thời hạn trả nợ 0% Cho vay khoản nợ mớ đ trả nợ khoản B4 Sử dụn D RR đ xử lý nợ x u TSBĐ khách hang B6 Bán nợ x u cho tổ ch c mua bán nợ Anh/ch Q5 0% 0% 0% 80,6% 19,4% 0% 0% B7 Ch ng khốn hóa nợ x u 0% 0% 90,3% 9,7% cũ B5 Xử 0% 0% 0% 0% 83,9% 16,1% 0% 0% 51,6% 48,4% 0% 0% 0% 48,4% 51,6% 0% 0% 100% 0% 0% 0% 0% vui lòng cho biết nguyên nhân khiến công tác hạn chế Thang lựa chọn xử lý nợ x u VDB chi nhánh (x) T Bìn ưa đạt hi u cao R t nhiều Nhiều Trung bình Ít R t A Ngun nhân từ phía ngân hàng I Hệ thống QTRR tín d o thiện A1.1 B máy tổ ch c quản tr rủi ro tín dụn ưa b trí hợp lý A1.2 H th ng nhận di n rủi ro, cảnh báo rủ , đ ường rủ ưa n 114 0% 80,7% 19,3% 0% 0% 9,7% 51,6% 38,7% 0% 0% thi n A1.3 Vi c tuân thủ quy trình c p tín dụng ưa n A1.4 êm tú u t ìn ên quan đến TSBĐ t cập A1.5 H th ng ki m tra, giám sát hoạt đ n a ưa u 0% 64,5% 35,5% 0% 0% 0% 77,4% 22,6% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 12,9% 54,8% 32,3% 0% 0% 100% II Bất cập nhân A2.1 Hạn chế t ìn đ , kinh nghi m m t b phận cán b tín dụng A2.1 Đạ đ c m t b phận cán b đ xu ng A2.3 ưa qu đ nh nhi m vụ chi tiết cho nhân viên n s A2.4 t ưởng phạt ưa t huy tác dụng A2.5 n t nhân lự đ tạo phát tri n nguồn ưa trọng 0% 0% 0% 0% 100% 0% 64,5% 35,4% 0% 0% 0% 58,1% 41,9% 0% 0% 0% 9,7% 90,3% 0% 0% 0% 77,4% 22,6% 0% 0% 3,2% 38,7% 58,1% 0% 0% 0% 16,1% 83,9% 0% 0% B Nguyên nhân từ phía khách hàng vay B1 Sự hạn chế năn n ực quản tr an , t ìn đ , kỹ năn , n nghi m khách hàng doanh nghi p B2 Khách hàng c ý sử dụng v n sai mụ đ B3 ăn ực tài yếu ém n ưn 115 c tình che gi u C Nguyên nhân khách quan khác C1 Những yếu t rủi ro b t khả kháng: thiên tai, hỏa hoạn, d ch b nh, m t 0% 0% 48,4% 41,9% 9,7% mùa C2 Sự cạnh tranh gay gắt h th ng NHTM Vi t Nam C3 T đ ng khủng hoảng tài C4 Cơng tác tra, giám sát H C5 H ưa u th ng thơng tin tín dụng tập t un ưa nt n C6 Th t ường ch ng khoán, mua bán nợ ưa tt n t ườn C7 ưa t uận lợi C8 Công tác quản lý doanh nghi p n nước b t cập 116 3,2% 67,7% 29,1% 0% 0% 0% 0% 0% 48,4% 51,6% 0% 0% 90,3% 0% 9,7% 0% 90,3% 9,7% 0% 0% 0% 100% 0% 0% 0% 0% 87,1% 12,9% 0% 0% 0% 61,3% 38,7% 0% 0% ... ương THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÁI BÌNH 2.1 Giới thiệu Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thái Bình 2.1.1 Quá trình hình thành phát tri n Quá... Vi t Nam - Chi nhánh Thái Bình C ương CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ NỢ XẤU VÀ QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG 1.1 Tổng quan nợ xấu quản lý nợ xấu ngân hàng 1.1.1 Một số khái niệm 1.1.1.1 Khái niệm nợ xấu. .. TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÁI BÌNH 44 2.1 Giới thi u Ngân hàng Phát tri n Vi t Nam - Chi nhánh Thái Bình 44 2.1.1 Quá trình hình thành phát tri