xây dựng hệ thống các chỉ tiêu giám sát đối với các định chế tài chính ở việt nam

TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH BÁO CÁO TỔNG KẾT ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU KHOA HỌC CỦA SINH VIÊN THAM GIA XÉT GIẢI THƯỞNG CẤP TRƯỜNG 2013-2014 XÂY DỰNG HỆ THỐNG CÁC CHỈ TIÊU GIÁM SÁT ĐỐI VỚI CÁC ĐỊNH CHẾ TÀI CHÍNH Ở VIỆT NAM Mã số đề tài: Thuộc nhóm ngành khoa học: Kinh tế Tp HCM, 03/2014 TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH BÁO CÁO TỔNG KẾT ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU KHOA HỌC CỦA SINH VIÊN THAM GIA XÉT GIẢI THƯỞNG CẤP TRƯỜNG 2013-2015 XÂY DỰNG HỆ THỐNG CÁC CHỈ TIÊU GIÁM SÁT ĐỐI VỚI CÁC ĐỊNH CHẾ TÀI CHÍNH Ở VIỆT NAM Mã số đề tài: Thuộc nhóm ngành khoa học: Kinh tế Sinh viên thực hiện: Hoàng Thị Mai Nam, Nữ: Nữ Dân tộc: Kinh Lớp, khoa: ĐH11TN1A, Tài chính- ngân hàng Năm thứ: /Số năm đào tạo: Ngành học: Tài Người hướng dẫn: TS Nguyễn Văn Thuận Tp HCM, 03/201 XÂY DỰNG HỆ THỐNG CÁC CHỈ TIÊU GIÁM SÁT ĐỐI VỚI CÁC ĐỊNH CHẾ TÀI CHÍNH Ở VIỆT NAM MỤC LỤC CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ ĐỀ TÀI 11 1.1 Lý chọn đề tài 11 1.2 Mục tiêu 11 1.3 Phương pháp nghiên cứu 11 1.4 Ý nghĩa đề tài 12 1.5 Kết cấu đề tài 12 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN CHO VIỆC XÂY DỰNG HỆ THỐNG CÁC CHỈ TIÊU GIÁM SÁT TÀI CHÍNH 14 2.1 Cơ sở lý luận 14 2.2 Một số mơ hình giám sát tài 15 2.3 Kinh nghiệm giám sát định chế tài nước 29 2.4 Bài học kinh nghiệm giám sát định chế tài 31 2.4.1 Hệ thống ngân hàng thương mại 32 2.4.2 Thị trường chứng khốn cơng ty chứng khốn 35 2.4.3 Cơng ty bảo hiểm 36 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG GIÁM SÁT TÀI CHÍNH NƯỚC TA HIỆN NAY 37 3.1 Thực trạng giám sát hệ thống ngân hàng thương mại 37 3.1.1 Tổng quan hệ thống ngân hàng thương mại 37 3.1.2 Cơng tác giám sát tài hệ thống ngân hàng thương mại 41 3.2 Thực trạng giám sát cơng ty chứng khốn 48 3.2.1 Hoạt động cơng ty chứng khốn 48 3.2.2 Công tác giám sát thị trường chứng khoán 56 3.3 Thực trạng thị trường bảo hiểm 61 3.3.1 Hoạt động thị trường bảo hiểm 61 3.3.2 Công tác giám sát thị trường bảo hiểm 66 3.4 Những vấn đề tồn giám sát tài định chế 73 CHƯƠNG 4: ĐỀ XUẤT CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT HỆ THỐNG TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG TẠI VIỆT NAM 78 4.1 Đề xuất mơ hình giám sát thị trường tiền tệ, bảo hiểm, chứng khoán 78 4.2 Hoàn thiện mục tiêu, chức giám sát với định chế tài Việt Nam nay………………………………………………………………………….81 Tài liệu tham khảo………………………………………………………………………87 DANH MỤC KÝ HIỆU CÁC CHỮ VIẾT TẮT Sở giao dịch chứng khoán: Giám sát tài chính: Ủy ban chứng khốn: Thống đốc Ngân hàng Nhân dân Trung Quốc: Ủy ban Quản lý ngân hàng Trung Quốc: Ủy ban chứng khoán thị trường chứng khoán: Ủy ban giám sát chứng khoán Trung Quốc: Ngân hàng thương mại cổ phần: Ngân hàng thương mại: Tỉ lệ an tồn vốn: Tổ chức tín dụng: Chính sách Dự trữ bắt buộc: Ngân hàng trung ương: Ngân hàng: Thị trường giao dịch chứng khoán: Thị trường chứng khoán: Daonh nghiệp bảo hiểm: Bảo hiểm phi nhân thọ: Dự phòng nghiệp vụ: Dự phòng: Ủy ban giám sát tài quốc gia: Bảo hiểm tiền gửi: Hệ thống giám sát từ Mỹ: SGDCK GSTC UBCK PBC CBRC CVM CSRC NHTMCP NHTM CAR TCTD DTBB NHTW NH TTGDCK TTCK DNBH DNPNT DPNV DP UBGSTCQG BHTG CAMELS DANH MỤC BẢNG BIỂU A Danh mục bảng Bảng 1: Tổng dư nợ số ngân hàng năm 2007-2008 Bảng 2: Diễn biến mức lãi suất điều hành NHNN 2007-2008 Bảng 3: Các số chứng khoán năm 2006-2010 Bảng 4: TÌNH HÌNH THỊ TRƯỜNG BẢO HIỂM NĂM 2013 Bảng 5: Vốn chủ sở hữu số công ty bảo hiểm Việt Nam Bảng 6: Chỉ số tỉ lệ biên tối thiểu số DNBH B Danh mục sơ đồ đồ thị Sơ đồ 1: mơ hình cấu trúc giám sát theo đặc điểm thể chế Sơ đồ 2: mơ hình cấu trúc giám sát theo chức Sơ đồ 3: cấu trúc tổ chức mơ hình mơ hình giám sát lưỡng đỉnh Sơ đồ 4: mơ hình giám sát tài Trung Quốc Sơ đồ 5: mơ hình giám sát tài Hoa Kỳ Sơ đồ 6: Tổng quan thị trường chứng khoán nam 2006-2007 Sơ đồ 7: Chỉ số VN-Index năm 2012: Sơ đồ 8: Các đợt sóng TTCK Việt Nam năm 2013 Sơ đồ 9: Thị phần thị trương BHPNT tháng đầu năm 2013 Sơ đồ 10: Mơ hình giám sát tài Việt Nam Sơ đồ 11: Mơ hình giám sát hợp dự kiến BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ TP.HCM THÔNG TIN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI Thông tin chung: - Tên đề tài: XÂY DỰNG HỆ THỐNG CÁC CHỈ TIÊU GIÁM SÁT ĐỐI VỚI CÁC ĐỊNH CHẾ TÀI CHÍNH Ở VIỆT NAM - Sinh viên thực hiện: Hoàng Thị Mai - Lớp: TN1A Khoa: TC-NH Năm thứ: Số năm đào tạo: - Người hướng dẫn: TS Nguyễn Văn Thuận Mục tiêu đề tài: - Tìm hiểu mơ hình giám sát tài áp dụng giới Đánh giá thực trạng giám sát định chế tài Việt Nam Qua đánh giá hiệu mơ hình giám sát tài hiệ Đề xuất biện pháp khả thi,mơ hình giám sát tài phù hợp với bối cảnh phát triển kinh tế nước ta Tính sáng tạo: có tính sáng tạo Kết nghiên cứu: Đóng góp mặt kinh tế - xã hội, giáo dục đào tạo, an ninh, quốc phòng khả áp dụng đề tài: Công bố khoa học sinh viên từ kết nghiên cứu đề tài (ghi rõ tên tạp chí có) nhận xét, đánh giá sở áp dụng kết nghiên cứu (nếu có): Ngày 20 tháng 03 năm 2014 Sinh viên chịu trách nhiệm thực đề tài Hoàng Thị Mai Nhận xét người hướng dẫn đóng góp khoa học sinh viên thực đề tài (phần người hướng dẫn ghi): Ngày Xác nhận đơn vị tháng năm Người hướng dẫn BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ TP.HCM THÔNG TIN VỀ SINH VIÊN CHỊU TRÁCH NHIỆM CHÍNH THỰC HIỆN ĐỀ TÀI I SƠ LƯỢC VỀ SINH VIÊN: Ảnh 4x6 Họ tên: Hoàng Thị Mai Sinh ngày: 15 tháng 04 năm 1993 Nơi sinh: Đăk Hà, Đăk Hà, Kom Tum Lớp: DH11TN1A Khóa: 2011-2015 Khoa: Tài chính- Ngân hàng Địa liên hệ: 340/7 Ung Văn Khiêm, p.25, Q.Bình Thạnh Điện thoại: 0978624109 Email: thanhmaihoang93@gmail.com II QUÁ TRÌNH HỌC TẬP (kê khai thành tích sinh viên từ năm thứ đến năm học): * Năm thứ 1: Ngành học: Tài chính- Ngân hàng Kết xếp loại học tập: Sơ lược thành tích: * Năm thứ 2: Ngành học: Tài chính- Ngân hàng Kết xếp loại học tập: Trung bình - Sơ lược thành tích: * Năm thứ 3: Ngành học: Tài chính- Ngân hàng Kết xếp loại học tập: Trung bình - Sơ lược thành tích: Khoa: Tài chính- Ngân hàng Khoa: Tài chính- Ngân hàng Khoa: Tài chính- Ngân hàng Ngày 20 tháng 03 năm 2014 Xác nhận đơn vị Sinh viên chịu trách nhiệm thực đề tài Hồng Thị Mai 10 Nguồn: TS Trần Kim Chung, Bài đăng tạp chí tài chinh số 10-2013 Hệ thống giám sát tài Việt Nam theo mơ hình giám sát phân tán, nghĩa quan quản lý giám sát thành lập vận hành nhằm giám sát loại định chế tài khu vực thị trường định tổng thể thị trường tài Hai quan cấp Bộ Tài Ngân hàng Nhà nước Việt Nam với Ủy ban Giám sát tài quốc gia (UBGSTCQG) Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) tổ chức giám sát độc lập, chịu trách nhiệm trước Chính phủ thực chức giám sát TTTC Với chức tư vấn cho Chính phủ điều phối giám sát TTTC, UBGSTCQG có quan hệ phối hợp trực tiếp với Bộ Tài NHNN nhằm nắm bắt diễn biến hoạt động giám sát lĩnh vực ngân hàng, bảo hiểm, chứng khoán; yêu cầu quan quản lý định chế tài thuộc thẩm quyền quản lý NHNN Bộ Tài cung cấp thơng tin phục vụ giám sát; có trách nhiệm đưa khuyến nghị xử lý vi phạm tổ chức cá nhân tham gia lĩnh vực NHNN Bộ Tài có mối quan hệ phối hợp chéo quản lý giám sát ngân hàng thương mại (NHTM) có sở hữu vốn nhà nước Bộ Tài chịu trách nhiệm quản lý Đồng thời, hai tổ chức cịn có mối quan hệ mật thiết liên quan đến việc phát hành trái phiếu kho bạc, thực sách tài cơng sách tiền tệ có liên quan đến việc sử dụng trái phiếu Hoạt động ngân hàng chịu giám sát trực tiếp Cơ quan Thanh tra, Giám sát Ngân hàng (NHNN) Trong đó, thị trường bảo hiểm chịu giám sát trực tiếp Cục Quản lý Giám sát Bảo hiểm; Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN) chịu trách nhiệm giám sát trực tiếp thị trường chứng khốn (TTCK) 73 Cấu trúc cho thấy mơ hình giám sát phân tán trì TTTC Việt Nam, xu hướng chun biệt hóa cơng tác giám sát theo chức bắt đầu hình thành Trong thời gian qua, trước thách thức yêu cầu phát triển bền vững kinh tế - xã hội, quan giám sát chuyên ngành Việt Nam có cải cách mặt (tổ chức, cơng cụ, nhân lực sách) Tuy nhiên, hiệu lực giám sát HTGSTC hành bộc lộ nhiều tồn hạn chế: - Hệ thống tài Việt Nam dựa nhiều vào ngân hàng Hiện ngân hàng chiếm tới 92% nguồn cung cấp vốn thị trường Trong đó, cơng tác quản trị ngân hàng yếu kém, nhiều sở hữu chéo phức tạp, mức độ minh bạch thấp Cịn DN ln thổi phồng khả sinh lời, hoạt động kế toán, kiểm toán cịn sơ khai, báo cáo tài khơng rõ ràng Điều đặc biệt nghiêm trọng DN Nhà nước - Hệ thống giám sát tài Việt Nam gặp nhiều vấn đề trước xu phát triển tập đồn tài thời gian qua Hiện nay, ngồi tập đồn tài bảo hiểm Bảo Việt cịn có 10 tổ chức tín dụng hoạt động theo mơ hình tập đồn tài (ngân hàng – chứng khoán – bảo hiểm; ngân hàng – bảo hiểm; ngân hàng – chứng khoán), chiếm khoảng 50% thị phần TTTC (UBGSTCQG, 2012) Các định chế không ngừng mở rộng quy mô hoạt động, đồng thời tiềm ẩn nhiều rủi ro đan xen sản phẩm tài đa dạng phức tạp - Hệ thống giám sát yếu kém, bộc lộ nhiều lỗ hổng không phù hợp Chẳng hạn quy định giám sát ngân hàng lại kết hợp chức giám sát tra tổng hợp, làm giảm hoạt động giám sát, đặc biệt giám sát chỗ Giám sát từ xa giai đoạn xây dựng, chất lượng báo cáo tài chính, hệ thống thơng tin cịn yếu Thiếu khả quyền hạn thực thi pháp luật, thiếu giám sát hợp - Việt Nam gặp nhiều khó khăn việc xử lý yêu cầu giám sát sản phẩm tài theo xu hướng tích hợp Xu hướng đan xen nhiều sản phẩm tài để đời sản phẩm tài mới, ví dụ bảo hiểm liên kết ngân hàng - bancassuarance hay assurfinance khiến cho việc xác định quan giám sát chịu trách nhiệm giám sát trở nên phức tạp Hệ từ việc “từ chối” giám sát gây rủi ro nghiêm trọng, hệ từ việc giám sát chồng chéo, giảm rủi ro lại làm lãng phí nguồn lực xã hội, gây thiếu hiệu giám sát - Đã xuất nhiều hạn chế việc chia sẻ thông tin phối hợp quan nhiệm vụ giám sát thị trường Điều làm hạn chế khả giám sát toàn hệ thống - Hành lang pháp lý cho hoạt động giám sát tài cịn chưa đồng thiếu đầy đủ HTGSTC chưa hoàn chỉnh, thống (có phân tách Luật Ngân hàng Nhà nước, Luật Tổ chức tín dụng với Luật Chứng khoán, Luật Bảo hiểm) Các luật đề cập tới vấn đề giám sát an toàn, bảo vệ người tiêu dùng, quản trị rủi ro công bố thơng tin tổ chức quyền Vì xây dựng tách bạch nên quy định liên quan đến đối tượng trùng lắp thiếu quán với Luật giám sát theo chuyên ngành khơng cho phép tổ chức giám sát có độc lập quyền lực minh bạch việc phát hiện, xử lý vi phạm có ảnh hưởng tới an toàn hệ 74 thống đồng chức xây dựng sách với chức triển khai thực hoạt động giám sát - Về kỹ thuật hạ tầng công nghệ, Việt Nam chưa có quy định chung giám sát hệ thống tài tổng quát Hiện tại, có hệ thống tiêu giám sát từ xa theo CAMELS (hệ thống giám sát từ Mỹ, đời năm 1978) Thanh tra ngân hàng thuộc NHNN áp dụng nhằm đánh giá ngân hàng thương mại quỹ tín dụng nhân dân Đối với ngành bảo hiểm chứng khốn chưa có hệ thống tiêu giám sát hiệu Tuy nhiên, hệ thống CAMELS NHNN bị đánh giá chưa đầy đủ - Hệ thống chế tài xử phạt thiếu tính răn đe, nên hiệu ngăn ngừa hành vi vi phạm nhiều hạn chế Cả ba lĩnh vực ngân hàng, chứng khoán bảo hiểm chưa có hệ thống cơng nghệ thơng tin tiện ích điện tử đủ để đáp ứng cho việc giám sát phân tích liệu phục vụ hoạt động giám sát - Hiệu lực quan giám sát chun ngành giám sát tài cịn nhiều tồn Cụ thể: Đối với tra NHNN: Giám sát ngân hàng quan tra NHNN đơn dựa số định lượng CAMELS, chưa có phân tích sâu rủi ro liên quan tài sản nợ, tài sản có Trên giới, Ủy ban Basel cơng bố 25 nguyên tắc tra, giám sát ngân hàng hiệu So sánh với hoạt động giám sát quan tra NHNN việc giám sát ngân hàng Việt Nam nhiều tiêu giai đoạn xúc tiến chưa đáp ứng yêu cầu đưa 25 nguyên tắc BASEL Đối với tra UBCKNN: Hoạt động tra - giám sát chưa thường xuyên liên tục, chế tài xử phạt xử phạt thấp, dẫn đến vi phạm tái diễn Hạ tầng công nghệ phục vụ công tác tra giám sát chưa đáp ứng yêu cầu, hành vi vi phạm ngày tinh vi phức tạp Cơ chế phối hợp đơn vị thuộc UBCKNN công tác giám sát chưa cao, việc phân định chức giám sát đơn vị chưa rõ ràng chồng chéo Đối với Cục quản lý, giám sát bảo hiểm: Hoạt động tra giám sát nhiều mang tính tình Cơng tác tra giám sát thực chủ yếu giám sát từ xa thông qua báo cáo tài doanh nghiệp mà thiếu tra chỗ cách chuyên nghiệp Thanh tra bảo hiểm thực tra mang tính “chọn mẫu” ngẫu nhiên doanh nghiệp bảo hiểm chủ yếu tập trung lĩnh vực bảo hiểm phi nhân thọ Trong đó, ngày xuất thêm loại hình bảo hiểm có tính chất ngân hàng cần phải có phương pháp nội dung tra cụ thể, đặc biệt tiêu rủi ro Đối với Bảo hiểm tiền gửi: Quyền hạn, trách nhiệm giám sát lực tài quan cịn hạn chế khiến đóng góp Bảo hiểm tiền gửi HTGSTC Việt Nam chưa thực với vai trò Nội dung giám sát bảo hiểm dừng lại mức độ kiểm tra tuân thủ việc tính nộp phí, chấp hành quy định pháp luật bảo hiểm tiền gửi chủ yếu, cịn giám sát theo tiêu chí rủi ro cịn nhiều bất cập; chưa có phối hợp chặt chẽ trao đổi thông tin hoạt động tra giám sát tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi với quan giám sát khác 75 Đối với UBGSTCQG: Vai trò mờ nhạt, dừng lại chức tham mưu tư vấn cho Chính phủ, phát sai phạm khơng có thẩm quyền xử lý vi phạm mà có trách nhiệm đề xuất kiến nghị Chính phủ quan tra giám sát chuyên ngành xử lý Uỷ ban chưa có quyền ban hành, xây dựng sách pháp lý chung liên quan đến hoạt động giám sát TTTC - Còn thiếu vắng nội dung giám sát an tồn vĩ mơ Tại Việt Nam, năm 2009, UBGSTCQG triển khai việc thu thập tiêu giám sát an tồn vĩ mơ vi mơ; nhiên, vấn đề mẻ không riêng Việt Nam Phát triển nội dung giám sát an tồn vĩ mơ trở thành vấn đề quan tâm lớn nước giới Với tồn trên, hệ thống tài Việt Nam phải đối mặt với rủi ro tiềm dễ bị tổn thương trước biến động thị trường hay thay đổi sách Điều cho thấy, cần có giải pháp khả thi ngắn hạn dài hạn việc xây dựng HTGSTC đủ hiệu lực để giải triệt để tồn 76 CHƯƠNG 4: ĐỀ XUẤT CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT HỆ THỐNG TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG TẠI VIỆT NAM 4.1 Đề xuất mơ hình giám sát thị trường tiền tệ, bảo hiểm, chứng khoán - Xây dựng hoàn thiện khung pháp lý giám sát thị trường tài Mơ hình giám sát tài Việt Nam nay, mơ hình giám sát chun ngành Sự phối hợp quan giám sát chuyên ngành quan quản lý khác chủ yếu thông qua thông tư liên tịch phối hợp, trao đổi thông tin giám sát, xử lý vi phạm; lấy ý kiến đóng góp sách, dự thảo văn pháp quy điều phối hoạt động giám sát Ủy ban GSTC quốc gia Tuy vậy, quan giám sát chuyên ngành chưa có thơng tư liên tịch phối hợp công tác giám sát Việc gửi văn xin ý kiến đóng góp quan giám sát chuyên ngành tổ chức hội thảo để lấy ý kiến trực tiếp đơi lúc mang tính hình thức, tiếp thu giải trình chưa thật vào chiều sâu Ủy ban GSTC quốc gia thành lập vào hoạt động chưa có văn pháp quy quy định việc phối hợp Ngân hàng Nhà nước, Bộ Tài Ủy ban GSTC quốc gia Để lấp kín lỗ hổng pháp lý giám sát lĩnh vực ngân hàng, chứng khốn, bảo hiểm cần tìm mơ hình giám sát phù hợp với bối cảnh Việt Nam Mà phù hợp thay mơ hình cũ mơ hình giám sát hợp Để đến mơ hình giám sát hợp hiệu nhất, nên nỗ lực hồn thiện mơ hình giám sát Để làm tốt điều này, đến năm 2015 cần làm thiết lập khuôn khổ xử lý rủi ro hệ thống, trì ổn định tài điều kiện tiên cho kinh tế phát triển bền vững, giảm thiểu tác động tiêu cực TTTC với kinh tế thực ngược lại Hướng tới TTTC ổn định đồng nghĩa với phối hợp chặt chẽ, hợp lý quan hữu quan mạng lưới giám sát/quản lý TTTC nhằm phát sớm trình hình thành ngăn chặn rủi ro hệ thống Sự phối hợp hành động quan hữu quan cịn cần thể qua việc xác lập khn khổ xử lý bất ổn tài hay nói cách khác giảm bớt xác suất xảy đổ vỡ, đảm bảo trình giải thể diễn cách có trật tự, hạn chế lan truyền rủi ro đến định chế khác TTTC Cần minh bạch thơng tin ngân hàng, chứng khốn, bảo hiểm cho nhà nghiên cứu, cho phóng viên báo chí, hãng thông họ cần tâm công nghệ thơng tin giám sát quốc gia phịng ban chức khác Cùng với quy chế cung cấp thơng tin nêu trên, Uỷ ban Chứng khốn Nhà nước Sở giao dịch chứng khốn cần có quan "Thanh tra" để tra kiểm tra công ty có cổ phiếu, trái phiếu phát hành TTCK việc chấp hành quy chế luật lệ quy định TTCK Thanh tra doanh nghiệp thực kinh doanh chứng khốn Các cơng ty phải tạo chế để việc tra, kiểm tra tiến hành thuận lợi, chế nhằm tạo điều kiện để sở hữu cổ phiếu, trái phiếu cơng ty có nhu cầu tra kiểm tra, giám sát hoạt động sản xuất kinh doanh cơng ty thực Mục tiêu cuối hình thành mơ hình hợp vào cuối năm 2020 77 Sơ đồ: Mơ hình giám sát hợp dự kiến Nguồn: Tô Ngọc Hưng, Lộ trình xây dựng hồn thiện hệ thống giám sát tài Việt Nam tới năm 2020 Sau giai đoạn từ 2010 dến 2015 kết thúc, lực giám sát quan giám sát chuyên ngành nâng lên, hội đử điều kiện phát triển thị trường tài tiến tới hình thành mơ hình giám sát hợp vào năm 2020 Hệ thống giám sát tài hợp hệ thống giám sát mà theo đó, chức giám sát lĩnh vực ngân hàng, chứng khoán, bảo hiểm ñược tập trung vào quan Đây mức độ phát triển cao hệ thống giám sát tài nước Những nước áp dụng mơ hình Nhật Bản, Đức, Anh, Hàn Quốc, Singapore Với mơ hình giám sát hợp nhất, giai đoạn 2015- 2020, Việt Nam hình thành hệ thống tra- giám sát theo cấp: - Ủy ban giám sát tài Nhà nước: thực chức quản lý Nhà nước hoạt động tra- giám sát tài Về cấu tổ chức, đứng đầu Ủy ban giám sát tài Nhà nước Hội ñồng gồm uỷ viên bao gồm Chủ tịch Phó Chủ tịch Chủ tịch Hội đồng Thủ tướng bổ nhiệm uỷ viên thường trực bổ nhiệm theo giới thiệu Chủ tịch Hội đồng Trong số uỷ viên không thường trực có uỷ viên Thứ trưởng Bộ Tài chính, Chánh tra quan tra giám sát Quốc gia (đơn vị thực trực tiếp hoạt động tra giám sát tài chính), Phó Thống đốc NHNN Tổng Giám đốc Bảo hiểm tiền gửi Uỷ viên khơng thường trực cịn lại bổ nhiệm theo giới thiệu Chủ tịch Phịng Cơng nghiệp Thương mại Việt Nam (VCCI)- đại diện cho lĩnh vực công nghiệp Uỷ viên không tham gia giải vấn đề mà làm gia tăng xung đột lợi ích Các vấn đề giải thơng qua hình thức đa số phiếu Giúp việc cho Chủ tịch Ủy viên Hội đồng Vụ chức gồm Văn phịng Ủy ban, Vụ giám sát an tồn vĩ mơ, Vụ Giám sát tài Vụ Thị trường vốn Trung 78 - Hình thành Cơ quan tra giám sát quốc gia sở hợp quan tra giám sát chuyên ngành thuộc Ngân hàng Nhà nước, Ủy ban chứng khoán Nhà nước Cục Quản lý Bảo hiểm, để thực chức trực tiếp triển khai hoạt động tra giám sát tài Theo đó, Ủy ban Giám sát tài Nhà nước quan Chính phủ độc lập nhân viên Ủy ban khơng nắm giữ vị trí trị suốt thời gian làm việc họ Ủy ban Đứng đầu Ủy ban thành viên Hội đồng Giám sát Tài Quốc gia Ủy ban có nhiệm vụ quản lý Nhà nước hoạt động tra giám sát tài Ủy ban với đầy đủ quyền lực Cơ quan tra giám sát hợp hình thành sở hợp quan tra chuyên ngành Cơ quan chịu trách nhiệm tra, giám sát tổ chức tài Việt Nam theo luật định hoạt động giám sát khác có định Ủy ban giám sát tài Nhà nước Để thực chức trên, cấu tổ chức quan nên xây dựng sau: (1) Ban điều hành Cơ quan tra giám sát hợp nên gồm 14 thành viên với người đứng đầu Chánh tra, có phó chánh tra thường trực thứ nhất, phó chánh tra thường trực thứ hai phó chánh tra khơng thường trực Kế toán trưởng (2) Chánh tra Kiểm toán trưởng Thủ tướng bổ nhiệm theo giới thiệu Chủ tịch Ủy ban giám sát tài Nhà nước Các phó chánh tra thường trực Chủ tịch Ủy ban giám sát tài Nhà nước bổ nhiệm theo giới thiệu Chánh tra, Phó chánh tra khơng thường trực Chánh tra trực tiếp bổ nhiệm Để chất lượng hoạt động tra- giám sát đảm bảo, bên cạnh việc hoàn thiện khung pháp lý, việc đầu tư xây dựng sở hạ tầng thông tin cần thực khẩn trương: (1) Chính phủ cần đầu tư xây dựng hệ thống sơ liệu tài chính, ngân hàng, bảo hiểm chứng khốn, thống kê tập trung kho liệu với chế ñộ khai thác theo thẩm quyền khác Trên sở thông tin báo cáo đầu vào hệ thống xếp theo đơn vị báo cáo, cấp mã truy cập, khai thác thông tin hệ thống theo thẩm quyền quan sử dụng thông tin Để Trung tâm Thơng tin đạt hiệu cần có quy định rõ ràng chế độ báo cáo, quy trình báo cáo, tiến độ báo cáo, nội dung báo cáo có hình thức từ chối chấp nhận phận nộp báo cáo không quy định (2) Phát triển sở hạ tầng công nghệ thông tin theo hướng tự động, cụ thể như: - Hiện đại hóa cơng nghệ để phục vụ cho việc truy cập, khai thác sử dụng thông tin; - Nên trao quyền cho Ủy ban giám sát tài Nhà nước quan quốc gia lưu giữ, quản lý cung cấp thông tin, số liệu liên quan đến thị trường tài chính, khu vực thị trường ñịnh chế tài Hiện đại hóa cơng nghệ để phục vụ cho việc truy cập, khai thác sử dụng thông tin; 79 - Nên trao quyền cho Ủy ban giám sát tài Nhà nước quan quốc gia lưu giữ, quản lý cung cấp thơng tin, số liệu liên quan đến thị trường tài chính, khu vực thị trường định chế tài 4.2 Hồn thiện mục tiêu, chức giám sát với định chế tài Việt Nam Đối với thị trường tài tiền tệ Mục tiêu hoạt động giám sát ngân hàng cần phải nêu rõ, khả thi công khai minh bạch Cụ thể, mục tiêu giám sát ngân hàng nhằm: Đảm bảo thị trường tài hiệu quả, ổn định có khả cạnh tranh; tạo hệ thống quản trị rủi ro hiệu rủi ro như: Rủi ro hoạt động, rủi ro tín dụng, rủi ro khoản, rủi ro pháp lý, rủi ro thị trường, rủi ro uy tín rủi ro chiến lược Quyền lực quan giám sát ngân hàng (Thanh tra NHNN) cần phải qui định rõ luật, đủ phép quan giám sát hoạt động ngân hàng thực chức họ có hiêu Đồng thời, quan giám sát ngân hàng cần phải có đủ nguồn lực vị trí tương đối độc lập mặt trị để đảm bảo hoạt động có hiệu Mặt khác, quan giám sát ngân hàng phải có chế công khai minh bạch chịu trách nhiệm rõ ràng, để quan giám sát đề định công hiệu chất lượng cao Các tra viên cần phải có kiến thức đầy đủ rủi ro hoạt động ngân hàng công cụ quản lý rủi ro, hiểu rõ môi trường hoạt động ngân hàng kênh chuyển tải rủi ro Do vậy, NHNN cần đổi phương pháp đào tạo tra viên Kiến thức hoạt động NH tra viên phải tồn diện, ví dụ, NHTW Thái Lan, để trở thành tra viên, cán tra điều phải qua chương trình đào tạo tra viên năm Hoạt động giám sát NHNN định chế tài phải chuyển từ chế giám sát việc chấp hành sang chế giám 63 sát rủi ro dựa vào chế thị trường gián tiếp Cơ chế giúp nâng cao kỹ công cụ quản lý rủi ro Phương pháp quản lý theo rủi ro yêu cầu thiếu hoạt động kinh doanh hàng ngày TCTD, địi hỏi việc phân tích tín dụng cách chặt chẽ hơn, yêu cầu việc thu thập xử lý thông tin cách có hệ thống Việc thực chuẩn mực Basel I phải trở thành bắt buộc tất ngân hàng nước nước Điều này, trước mắt tạo thách thức cho NHTM, lại bước quan trọng để cạnh tranh hiệu trung hạn tạo bình đẳng sân chơi đầy cạnh tranh Đồng thời tạo tảng để tiến tới áp dụng Basel II tương lai Ngoài việc qui định tỷ lệ an toàn cho hoạt động TCTD tỷ lệ đủ vồn, tỷ lệ khoản NHNN cần có sách giám sát rủi ro thị trường, rủi ro lãi suất, rủi ro tín dụng, rủi ro hoạt động, sách trì trạng thái ngoại hối, trì tài sản có tính khoản, sách quản lý dịch vụ ngân hàng điện tử Trong sách phải qui định rõ quyền hạn tránh nhiệm ban điều hành, qui định qui trình quản lý rủi ro, hướng dẫn đánh giá, kiểm soát giám sát rủi ro Bên cạnh đó, NHNN phải có qui định cơng cụ tài phái sinh, giao dịch phái sinh ngoại hối, lãi suất, hàng hoá, hoán đổi cổ phiếu trái phiếu Hội nhập kinh tế, tất yếu hình thành tập đồn tài Việt Nam, NHNN cần sớm xây dựng sách giám sát tổng hợp, tức giám sát toàn đơn 80 vị phụ thuộc, nhằm đảm bảo an toàn lực, ổn định số lượng chất lượng tập đồn tài Giám sát tổng hợp tập trung vào rủi ro nội tập đồn tài thân đơn vị phụ thuộc Phát triển hệ thống Bảo hiểm tiền gửi theo hướng góp phần giải yếu chế giám sát yếu 64 thể chế khác Do vậy, điểm mấu chốt Bảo hiểm tiền gửi phải xác định yếu ngân hàng có biện pháp điều chỉnh kịp thời Hiện Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam sau năm hoạt động có đóng góp định vào việc bảo đảm an toàn hệ thống, song với xu hội nhập kinh tế quốc tế, nhiều rủi ro tiềm ẩn mà hệ thống ngân hàng phải đối mặt Điều địi hỏi Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam phải có đổi mạnh theo hướng hình thành tổ chức BHTG đa năng, với chức nhiệm vụ đa dạng, gắn với mức độ rủi ro tổ chức tham gia bảo hiểm, nhằm thực tốt chức giám sát, kiểm tra, thực cảnh báo sớm để giảm thiểu rủi ro, hỗ trợ tài chính, chi trả Để làm điều này, trước hết BHTGVN phải có khung pháp lý đủ tầm để thực nhiệm vụ này, theo cần sớm nâng tầm Nghị định thành Luật cho hoạt động BHTG Đồng thời, NHNN cần sớm có ý kiến trình Chính phủ phê duyệt chiến lược phát triển BHTGVN theo hướng tổ chức BHTG đa Bên cạnh đó, việc tăng cường nguồn lực tài người vấn đề mang tính cấp thiết: lực tài phải đủ mạnh, nguồn nhân lực phải có chất lượng cao, đào đạo bản, có đáp ứng yêu cầu việc chuyển đổi mô hình BHTG đa yêu cầu hội nhập kinh tế Kết luận chƣơng III Giám sát hoạt động thiết yếu có vai trị vơ quan trọng hệ thống TCNH Việc giám sát chặt chẽ móng vững cho phát triển hệ thống TCNH, ngăn ngừa giảm thiểu rủi ro xảy khủng hoảng, nâng cao khả hoạt động cho định chế tài Hệ thống TCNH trụ cột cho kinh tế quốc gia, vậy, cần phải có hoạt động giám sát mạnh mẽ sâu rộng, thực điều sở phục vụ cho việc phát triển kinh tế theo hướng công nghiệp hoá, đại hoá đất nước thực mục tiêu kinh tế theo Chiến lược phát triển kinh tế - xã hội Đảng Chính phủ đề Để nâng cao lực hoạt động giám sát hệ thống TCNH nước, giải pháp nhóm nghiên cứu luận giải từ học kinh nghiệm khủng hoảng tài Mỹ hạn chế hoạt động giám sát Thị trường chứng khoán  Đối với Ủy ban chứng khoán Nhà nước - Hoàn thiện hệ thống pháp luật chứng khoán TTCK Pháp luật cần quy định chặt chẽ việc kiểm tra kiểm soát nhằm đảm bảo doanh nghiệp thực chào bán chứng khoán tăng vốn theo mục đích Thực tế có số doanh nghiệp lợi dụng thị trường tăng điểm để phát hành lượng chứng khoán lớn, sử dụng nguồn vốn thu để đầu tư tài UBCK lại chưa có cơng cụ hữu hiệu luật pháp cho phép để ngăn chặn hay điều tiết Pháp luật quy định cho phép cơng ty chứng khốn thực giao dịch bán khống chứng khoán theo quy định Bộ Tài chưa có văn hướng dẫn cụ thể hoạt động - Cần liệt nghiêm khắc xử lý vi phạm liên quan đến chứng khoán thị trường chứng khoán, tăng mức phạt hành vi vi phạm 81 - Hoàn thiện hệ thống tiêu chí giám sát thị trường, đảm bảo thực giám sát toàn diện: từ giám sát giao dịch, giám sát phát hành, giám sát CTCK, đến quỹ đầu tư công ty quản lý quỹ Đối với đối tượng giám sát trên, tiêu chí cần xây dựng khoa học để đảm bảo hoàn tất việc đánh giá đưa cảnh báo sớm rủi ro Chẳng hạn, xây dựng tiêu chí đánh giá mức độ an tồn cơng ty chứng khốn, tiêu chí cần bao gồm tiêu tài tiêu phi tài kèm với hệ thống định mức hoạt động, tỷ lệ an toàn tối thiểu cho tiêu cho toàn hệ thống tiêu Điều giúp tra lượng hóa rủi ro báo cáo kịp thời tổn thất dự tính nhận thấy hoạt động cơng ty chứng khốn khơng đảm bảo ngưỡng an toàn quy định (điều tương tự quy định xử lý ngân hàng thương mại không đảm bảo tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu khơng đảm bảo giới hạn an toàn theo quy định ngành ngân hàng) - Tăng cường tính độc lập cho quan tra giám sát việc thực nhiệm vụ, nâng cao thẩm quyền cho UBCK Theo đó, UBCK có quyền chất vấn, điều tra, tìm kiếm chứng cớ, thu giữ tài liệu đối tượng bị nghi ngờ có hành vi lạm dụng thị trường Luật cần quy định gia tăng thời hạn tra kiểm tra để hoàn thành nhiệm vụ, đặc biệt vụ việc phức tạp liên quan đến nhiều đối tượng địi hỏi thời gian dài tra kiểm tra - Nâng cao lực nhân thực tra - giám sát lĩnh vực chứng khốn Trong đó, trước tiên gia tăng số lượng cán tra - giám sát chứng khoán Cụ thể, Bộ Tài cần nghiên cứu để trình Thủ tướng Chính phủ ban hành chế tài phù hợp UBCK, từ thu hút, khuyến khích cán có lực chun môn làm việc quan quản lý, giám sát thị trường chứng khốn Đồng thời, cần có chế đào tạo bồi dưỡng thích hợp để nâng cao trình độ chun mơn cán - UBCK cần xây dựng hệ thống giám sát chuẩn dựa tảng cơng nghệ thơng tin đại Theo đó, tồn giao dịch thị trường phục hồi lại khứ, sở này, có chun gia giỏi phân tích tìm dấu hiệu giao dịch làm giá, giao dịch nội gián bất thường thị trường  Đối với phận thị trường chứng khốn - Cụ thể, cơng ty chứng khoán, UBCK cần yêu cầu nghiêm túc thực chế độ báo cáo, công bố thông tin; tuân thủ quy định hành tổ chức hoạt động công ty chứng khoán, quản lý người hành nghề kinh doanh chứng khoán; thực nghiêm quy định giao dịch chứng khoán, toán chứng khoán - Rà soát lại toàn hồ sơ giao dịch khách hàng, đảm bảo lưu giữ đầy đủ, xác Thực thơng báo trạng thái tài khoản (số dư đầu kỳ, phát sinh kỳ, dư cuối kỳ tài khoản tiền chứng khoán) cho khách hàng theo quy định - Tăng cường công tác quản trị điều hành, quản lý rủi ro, kiểm soát nội bộ, đảm bảo hoạt động an toàn theo quy định hành - Đối với công ty niêm yết, UBCK yêu cầu công ty nghiêm túc thực chế độ công bố thông tin thị trường chứng khoán theo quy định Thơng tư 09/2010/TTBTC ngày 15/01/2010 Đặc biệt, UBCK thức cần đưa đề nghị công ty niêm yết thiết lập phận tiếp nhận, xử lý, giải đáp thắc mắc, kiến nghị, khiếu nại cổ đông 82 - Đối với hai Sở giao dịch chứng khoán, cần tăng cường công tác giám sát giao dịch, giám sát thành viên, giám sát việc công bố thông tin, giám sát tin đồn Chủ động, kịp thời báo cáo UBCK tin đồn, tượng, việc có dấu hiệu vi phạm để xem xét, xử lý - Đối với Trung tâm lưu ký, cần tăng cường công tác giám sát hoạt động đăng ký, lưu ký, bù trừ toán chứng khoán thành viên lưu ký; báo cáo trường hợp vi phạm quy định để UBCK xem xét, xử lý vi phạm Các giải pháp dài hạn Một là: Xây dựng Luật tra giám sát tài chính, nêu rõ đối tượng chịu giám sát quan giám sát nào, tránh chồng chéo hoạt động giám sát đối tượng chịu giám sát nhiều quan giám sát chịu điều chỉnh nhiều Luật, dễ gây hiểu nhầm thực trái quy định Đồng thời, Luật xác định rõ phạm vi trách nhiệm quyền hạn quan tra giám sát, chế, phối hợp trao đổi thông tin quan trách nhiệm xử lý vi phạm đối tượng bị tra quan, tránh tượng “đùn đẩy” trách nhiệm cho Hai là: Vai trò trách nhiệm quan giám sát chuyên ngành cần cụ thể hoá, phân định rõ ràng (về đối tượng giám sát, thẩm quyền xử lý quản lý vi phạm…), tránh chồng chéo, trùng lặp, quy trách nhiệm cho Đồng thời, thành viên mạng an tồn tài (UBGSTCQG, Cơ quan tra giám sát NHNN Việt Nam, Thanh tra UBCKNN, Cục quản lý, giám sát bảo hiểm Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam) cần có phối hợp với việc trao đổi, chia sẻ thông tin đảm bảo tính thống hài hồ hành động, cảnh báo, phát xử lý kịp thời sai phạm đối tượng bị tra giám sát đặc biệt hỗ trợ việc tăng tính hiệu giám sát an tồn vĩ mơ giám sát rủi ro hệ thống Ba là: Từng bước hồn thiện Uỷ ban giám sát tài quốc gia việc: (i) Tăng quyền hạn cho UBGSTCQG, theo Uỷ ban có quyền ban hành xây dựng dự thảo luật, quy định, quy chế hoạt động giám sát xử lý vi phạm đối tượng bị giám sát lĩnh vực ngân hàng, chứng khốn, bảo hiểm, có quyền việc cấp phép, giải thể định chế tài thuộc đối tượng giám sát lĩnh vực; (ii) Bổ sung nhân chất lượng cao cho Uỷ ban giám sát tài chính, cán có trình độ chun mơn cao, am hiểu lĩnh vực tài - tiền tệ, có kinh nghiệm điều hành giám sát lĩnh vực ngân hàng, chứng khoán, bảo hiểm, hiểu rõ pháp luật Những cán bổ sung điều động vào vị trí phù hợp cho tham gia khoá đào tạo để bổ sung (iii) Đầu tư đổi công nghệ phục vụ cho công tác thu thập thông tin, theo dõi kiểm tra diễn biến thị trường, đối tượng bị giám sát, đồng thời bước xây dựng hệ thống cảnh báo sớm, cảnh báo từ xa, phát ngăn ngừa rủi ro thị trường tài chính, đồng thời có điều kiện chia sẻ thông tin với quan giám sát chuyên ngành, phối hợp việc thực tra, giám sát hoạt động thị trường (iv) Xây dựng hệ thống tài nguyên thông tin riêng biệt phục vụ cho công tác tra giám sát, thông tin chuyền tải đến phận liên quan để nhìn nhận, đánh giá vấn đề kịp thời xử lý (v) Hoàn thiện hệ thống tiêu phương pháp giám sát phù hợp với tiêu chuẩn thông lệ quốc tế, làm để đánh giá mức độ tuân thủ giám sát rủi ro hệ thống tài Các tiêu giám sát vi mơ dựa đánh giá theo mơ hình CAMELS, tiêu giám sát vĩ mô dựa số vĩ mô tăng trưởng kinh tế, lạm phát, tỷ giá, cán cân toán … Trước mắt, Uỷ ban giám sát 83 tài cần rà sốt lại hệ thống tài chính; Kiểm tra, đánh giá sản phẩm dịch vụ tài thị trường để nhận diện rủi ro; Đánh giá việc thực phân loại nợ trích lập đủ dự phòng rủi ro tổ chức tín dụng (hoạt động chiếm 50% tổng tài sản); kiểm tra khoản mục đầu tư giấy tờ có giá, quan tâm phân tích giao dịch ngân hàng cơng ty chứng khốn, cơng ty chứng khốn ngân hàngcó mối liên hệ góp vốn với (vi) Chính phủ cần cung cấp đủ nguồn lực tạo điều kiện cho Uỷ ban hoàn thành trách nhiệm Bốn là: Xây dựng mơ hình hợp quan giám sát, tập trung 13 điều hành UBGSTCQG UBGSTCQG trở thành quan độc lập trực thuộc Chính phủ Quốc hội, có đủ thẩm quyền việc ban hành văn pháp lý, quy định xử lý vi phạm liên quan đến hoạt động tra giám sát lĩnh vực ngân hàng, chứng khoán, bảo hiểm Thực phối hợp trao đổi thông tin cách chặt chẽ với NHNN, Bộ Tài chính, tìm biện pháp giải quyết, tháo gỡ khó khăn cơng tác tra giám sát hệ thống tài chính; thiết lập hệ thống cảnh báo sớm, ngăn chặn rủi ro, tác động từ yếu tố nước, nước ảnh hưởng đến thị trường tài Uỷ ban giám sát tài thực chức giám sát cơng tác thực quan tra giám sát chuyên ngành, yêu cầu quan phải báo cáo thường xuyên định kỳ, báo cáo đột xuất việc tình hình thực cơng tác Thị trường bảo hiểm: Đa dạng hóa loại hình nghiệp vụ Bảo hiểm, tiếp tục hoàn thiện nghiệp vụ tiến hành, nghiên cứu thực nghiệp vụ Bảo hiểm Bảo hiểm tín dụng, Bảo hiểm hưu trí, Bảo hiểm nơng nghiệp Hỗ trợ khuyến khích cơng ty Bảo hiểm gốc tiến hành thiết kế thử nghiệm sản phẩm mới, áp dụng kỹ thuật tiên tiến để tiếp cận khách hàng nhằm tăng thị phần Bảo hiểm chất lượng phục vụ khách hàng Trao đổi doanh nghiệp Bảo hiểm, Tái bảo hiểm với ngân hàng nhằm tìm phương án giải khó khăn tốn ngoại tệ Nghiên cứu tổng kết đánh giá lại mức phí Bảo hiểm để phù hợp với rủi ro Bảo hiểm tình hình thị trường Kết hợp với thị trường Tái bảo hiểm châu Á khác để hình thành nên trung tâm Tái bảo hiểm khu vực Các DNBH tiến hành rà soát đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật tiêu chuẩn người quản trị điều hành, không kiêm nhiệm nhiều chức danh DNBH DNBH nhằm tránh xung đột lợi ích nâng cao hiệu hoạt động DNBH Các DNBH phải triển khai thực triệt để quy trình nghiệp vụ xây dựng, tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ, thực nghiêm túc quy định pháp luật công bố thông tin, đảm bảo đúng, đủ, công khai, minh bạch theo quy định pháp luật… Đẩy mạnh hoạt động kinh doanh bảo hiểm, đa dạng hóa sản phẩm bảo hiểm, Nâng cao mức độ an toàn tài hiệu hoạt động đầu tư: Tăng cường quản lý, giám sát kiểm tra việc tuân thủ quy định pháp luật an toàn tài DNBH, Nâng cao mức độ an tồn tài hiệu hoạt động đầu tư: Tăng cường quản lý, giám sát kiểm tra việc tuân thủ quy định pháp luật an tồn tài DNBH, Ngoài ra, yêu cầu số DNBH thực quy định pháp luật đầu tư tài chính, trích lập dự phịng bồi thường bảo hiểm sử dụng quỹ dự phòng dao động lớn 84 Mở rộng, phát triển nâng cao chất lượng sản phẩm bảo hiểm Tiếp tục thực tái cấu trúc DNBH: Thực lộ trình tái cấu trúc DNBH Thủ tướng Chính phủ phê duyệt Quyết định số 1826/QĐ-TTg, năm 2014 Hoàn thiện chế sách: Ban hành Thơng tư hướng dẫn tiêu chí đánh giá DNBH để đảm bảo việc tái cấu trúc chủ động, thường xun kịp thời; Trình Chính phủ bổ sung, sửa đổi Nghị định số 45/2007/NĐ-CP hướng dẫn thi hành số điều Luật Kinh doanh bảo hiểm cho phép thực nghiệp vụ bảo hiểm bảo lãnh Mở rộng, phát triển nâng cao chất lượng sản phẩm bảo hiểm: theo tổ chức tổng kết, đánh giá thí điểm thực bảo hiểm nơng nghiệp bảo hiểm tín dụng xuất khẩu; nghiên cứu khả áp dụng thời gian tới; Triển khai bảo hiểm hưu trí tự nguyện theo đề án TTCP phê duyệt, đồng thời phối hợp đạo bảo hiểm vi mơ có việc thí điểm bảo hiểm Trung tâm Hỗ trợ phát triển nguồn lực tài cộng đồng thành viên tổ chức tài vi mơ M7; Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước xây dựng ban hành Thông tư liên tịch hướng dẫn hoạt động đại lý bảo hiểm nhân thọ qua tổ chức tín dụng Tiếp tục tái cấu doanh nghiệp bảo hiểm: tiếp tục tập trung đạo việc tái cấu trúc Công ty cổ phần bảo hiểm Viễn Đông, yêu cầu tăng vốn điều lệ theo lộ trình duyệt; Đánh giá tiêu an tồn tài doanh nghiệp bảo hiểm để có biện pháp cải thiện; Tăng cường quản trị doanh nghiệp bảo hiểm theo kiểm sốt chặt chẽ q trình tăng, giảm vốn, an tồn tài chính, trích lập dự phịng rủi ro, quản trị điều hành Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát đảm bảo mức độ an toàn vốn DNBH phù hợp với quy mô hoạt động, cấu đầu tư khả toán theo quy định pháp luật; đồng thời tổ chức kiểm tra hoạt động chi trả, giải quyền lợi cho khách hàng DNBH Với giải pháp quan trọng nhằm tiếp tục thực tái cấu trúc DNBH, đồng thời với thành tựu mà thị trường bảo hiểm đạt suốt 20 năm qua, thị trường bảo hiểm Việt Nam đánh giá lĩnh vực tham gia hội nhập quốc tế mở cửa thị trường sớm với nhiều DNBH lớn nước tham gia thị trường Việt Nam Đặc biệt, với việc quan quản lý bảo hiểm Việt Nam tham gia Hiệp hội quốc tế quan quản lý bảo hiểm, tham gia hợp tác bảo hiểm với nước ASEAN nhằm chia sẻ kinh nghiệm hợp tác quản lý giám sát, chắn thị trường bảo hiểm Việt Nam tiếp tục phát triển nhanh, lành mạnh, bảo vệ lợi ích người tham gia bảo hiểm nhà đầu tư nước quốc tế, góp phần quan trọng thúc đẩy tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế đất nước 85 Danh mục tài liệu tham khảo: Báo VnEconomy (2013): “Xu hướng cải cách hệ thống giám sát tài giới”.< http://vneconomy.vn/20131218031744417P0C9920/9-giai-phap-giam-sat-tai-chinhcua-truong-ban-kinh-te-trung-uong.htm> Báo Vietsoc (2013): “Chứng khoán Việt Nam lần điều chỉnh tỷ giá USD/VNĐ” < http://vietstock.vn/2013/10/chung-khoan-viet-nam-va-cac-lan-dieu-chinh-ty-giausdvnd-830-317210.htm> Nguyễn Minh Kiều, Nguyễn Văn Điệp, Lê Nguyễn Hoàng Tâm “ Các yếu tố kinh tế vĩ mô biến động thị trường chứng khoán Việt Nam” Bài đăng Tạp chí Tài số 11 – 2013 Nguyễn Ngọc Tuấn, 2007 Hoàn thiện phát triển hệ thống kênh phân phối sản phẩm bảo việt nhân thọ Bảo Việt nhân thọ Luận văn thạc sĩ Đại học Kinh tế quốc dân PGS.TS Phan Thị Bích Nguyệt & THS Phạn Dương Phương Thảo, “Phân tích tác động nhân tố kinh tế vĩ mô đến thị trường chứng khoán VN”, Bài đăng báo Phát triển hội nhập Số (18) - Tháng 01- 02/2013 Tập đoan Bảo Việt, nghiên cứu trao đổi: Các doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam cần xây dựng “Chiến lược đại dương xanh” Th.S Nguyễn Thị Hồng Ngọc (2009) “ Vai trò bảo hiểm tiền gửi Mỹ quản lý khủng hoảng”in Pháp luật tổ chức tín dụng Th.S Nguyễn Thị Minh Huệ (2010) “Hoàn thiện hoạt động giám sát NHNN NHTM” in Pháp luật tổ chức tín dụng Th.S Nguyễn Thị Thu Cúc “Phối hợp sách tài khóa sách tiền tệ: Thực trạng số đề xuất” Bài đăng tạp chí Tài số 3-2013 ThS Nguyễn Thuỳ Dương; ThS Vũ Thị Thanh Hà; ThS Phan Thị Hoàng Yến; Trần Hải Yến “ Phân tích số điểm yếu hệ thống giám sát tài Việt Nam” Bài đăng tạp chí khoa học đào tạo ngân hàng số 99-2013 Tô Ngọc Hưng (chủ nhiệm đề tài) (2010), Hoàn thiện hệ thống giám sát tài Việt Nam, Đề tài cấp nhà nước KX.01.14/06-10, Hà Nội TS Nguyễn Văn Giàu “Giám sát hệ thống tài chính: Chỉ tiêu mơ hình đinh lượng” Báo cáo nghiên cứu RS – 03 TS Trần Kim Chung “ Hệ thống giám sát: Từ lý luận đến thực tiễn” Trịnh Thanh Huyền, “Mơ hình giám sát tài hợp nhất: Kinh nghiệm quốc tế học cho Việt Nam” “Xu hướng cải cách hệ thống giám sát tài giới” đăng Tạp chí tài sơ 10-2013 Tài liệu website: http://baohiem.info/ http://dantri.com.vn/ http://www.div.org.vn/bulletin/vn/2007/4/nguyen_linh_nam_fdic.pdf http://idoc.vn/ 86 http://www.tapchitaichinh.vn/ http://vneconomy.vn/ http://vi.wikipedia.org/wiki/ 87 ... Ngành học: Tài Người hướng dẫn: TS Nguyễn Văn Thuận Tp HCM, 03/201 XÂY DỰNG HỆ THỐNG CÁC CHỈ TIÊU GIÁM SÁT ĐỐI VỚI CÁC ĐỊNH CHẾ TÀI CHÍNH Ở VIỆT NAM MỤC LỤC CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ ĐỀ TÀI ... CHO VIỆC XÂY DỰNG HỆ THỐNG CÁC CHỈ TIÊU GIÁM SÁT TÀI CHÍNH 14 2.1 Cơ sở lý luận 14 2.2 Một số mơ hình giám sát tài 15 2.3 Kinh nghiệm giám sát định chế tài nước ... Việt Nam Với thực tế việc đổi hệ thống giám sát tài để theo kịp phát triển thị trường đòi hỏi cấp thiết Việc đổi quan trọng hệ thống giám sát tài Việt Nam làm để nâng cao hiệu hệ thống giám sát