Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh gia định

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH  … … ĐINH THỊ VÂN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH GIA ĐỊNH LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH – NĂM 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH  … … ĐINH THỊ VÂN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH GIA ĐỊNH LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60.31.12 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TSKH TRẦN TRỌNG KHUÊ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH – NĂM 2013 LỜI CAM ĐOAN T :Đ S h : 23 h Q : ệ - Chi nhánh G L h Minh T m Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Gia Định” Tư Đại h c Ngân hàng Thành phố H c a TSKH Trần Tr ng Kh cơng trình nghiên kết nêu luậ triển từ tài liệu, cơng trình nghiên cứu khoa h T hị TP.Hồ Chí Minh, ngày 10 tháng 05 năm 2013 Người cam đoan Đinh Thị Vân STT Chữ viết tắt ACB Agribank Agribank Gia Định 10 11 12 BCTC CBCNV CBTD CIC CIF DPRR HĐQT HĐTV HTXH 13 IPCAS 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 KH MB NCĐ NHNN NHTM NNH NTDH NVNH NVTDH RM RRTD SWOT TCTD TDN TGĐ TH TNVHĐ TTPN&XLRR 32 TW 33 UNDP 34 VCB 35 Vietinbank 36 XLRR DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng Bảng 1.1 Bảng 1.2 Bảng 1.3 Bảng 1.4 Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 2.4 Bảng 2.5 Bảng 2.6 Bảng 2.7 Bảng 2.8 Bảng 2.9 Bảng 2.10 Bảng 2.11 Mơ hình xếp hạng M Mơ hình xếp hạng điểm Khung điểm cho hạ Một số tiêu VCB Các tiêu A Nguồn vốn huy động củ Tổng nguồn vốn huy độ Cơ cấu dư nợ phân theo So sánh nguồn vốn dư Cơ cấu dư nợ phân theo Số liệu 10 ngành hàng c Kết hoạt động kinh Thang điểm xếp hạng kh Phân loại nợ theo HTXH Kết trích lập dự phị DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Biểu Biểu 2.1 Biểu 2.2 Biểu 2.3 T T D DANH MỤC CÁC HÌNH Hình Hình 1.1 Hình 1.2 Hình 1.3 Hình 2.1 Hình 2.2 Hình 2.3 Hình 2.4 81 MỤC LỤC CHƢƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG .1 1.1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm chất tín dụng ngân hàng 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng 1.1.1.2 Bản chất tín dụng ngân hàng 1.1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng 1.1.2.1 Tín dụng góp phần thúc đẩy q trình tái sản xuất xã hội 1.1.2.2 Tín dụng kênh truyền tải ảnh hƣởng nhà nƣớc đến mục tiêu vĩ mô kinh tế 1.1.2.3 Tín dụng cơng cụ thực sách xã hội nhà nƣớc 1.1.2.4 Tín dụng tạo điều kiện mở rộng quan hệ kinh tế đối ngoại 1.1.3 Chức tín dụng ngân hàng 1.1.3.1 Phân phối lại vốn tiền tệ kinh tế 1.1.3.2 Tạo cơng cụ lƣu thơng tín dụng tiền tín dụng 1.2 RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHTM 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng (RRTD) 1.2.2 Đặc điểm RRTD 1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến RRTD 1.2.3.1 Nguyên nhân khách quan 1.2.3.2 Nguyên nhân chủ quan 1.2.4 Phân loại RRTD 1.2.4.1 Rủi ro giao dịch 82 1.2.4.2 Rủi ro danh mục 1.2.5 Tác động RRTD 1.2.5.1 Tác động đến hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.2.5.2 Tác động đến kinh tế xã hội 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 1.3.1 Khái niệm quản trị RRTD 1.3.2 Chức quản trị RRTD 1.3.3 Nhận biết RRTD 1.3.4 Những nguyên tắc Basel quản trị RRTD 1.3.5 Quy trình quản trị RRTD ngân hàng 1.3.5.1 Xây dựng sách quản lý RRTD 1.3.5.2 Thực sách quản lý RRTD 1.3.6 Một số mô hình quản trị RRTD 1.3.6.1 Mơ hình định tính RRTD – 6C 1.3.6.2 Mô hình lƣợng hóa RRTD 1.4 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RRTD CỦA MỘT SỐ NHTM VIỆT NAM17 1.4.1 Kinh nghiệm quản trị RRTD Vietcombank (VCB) 1.4.1.1 Mơ hình quản trị RRTD VCB 1.4.1.2 Các cơng cụ quản trị rủi ro VCB 1.4.2 Kinh nghiệm quản trị RRTD Vietinbank 1.4.2.1 Mơ hình quản lý RRTD Vietinbank 1.4.2.2 Các công cụ quản trị rủi ro Vietinbank Phụ lục QUY TRÌNH CHẤM ĐIỂM, XẾP HẠNG KHÁCH HÀNG TRONG HỆ THỐNG AGRIBANK  Quy trình chấm điểm, xếp hạng khách hàng tổ chức kinh tế  Yêu cầu hồ sơ Hồ sơ pháp lý - Quyết định thành lập (nếu pháp luật qui định phải có); - Điều lệ doanh nghiệp văn pháp lý quan nhà nước có thẩm quyền qui định chức năng, nhiệm vụ tổ chức; - Văn bổ nhiệm cử người đứng đầu tổ chức theo quy định điều lệ tổ chức định quan nhà nước có thẩm quyền; - Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh; - Giấy chứng nhận đăng ký thuế; - Giấy phép/chứng hành nghề (đối với ngành nghề theo qui định phải có); - Giấy chứng nhận đầu tư; - Quyết định giao vốn/Biên góp vốn; - Danh sách thành viên sáng lập; - Văn ủy quyền cho người đại diện theo pháp luật (nếu có); - Hợp đồng liên doanh (đối với doanh nghiệp liên doanh); - Giấy phép kinh doanh xuất nhập khẩu, đăng ký mã số xuất nhập khẩu; - Văn uỷ quyền bảo lãnh vay vốn quan cấp có thẩm quyền (nếu có) doanh nghiệp hạch tốn phụ thuộc; - Các giấy tờ khác có liên quan; Hồ sơ kinh tế- tài - Kế hoạch sản xuất kinh doanh; - Báo cáo thực kế hoạch sản xuất kinh doanh; - Các báo cáo tài quý (năm) gần thời điểm chấm điểm (Bảng cân đối kế toán, Báo cáo kết hoạt động sản xuất kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ, Thuyết minh báo cáo tài chính); - Bảng kê dư nợ vay tổ chức tín dụng, tổ chức kinh tế, cá nhân nước; - Chi tiết doanh thu theo lĩnh vực ngành nghề; Các thông tin khác - Thu thập từ nguồn: vấn trực tiếp khách hàng; thăm thực địa khách hàng (trụ sở văn phòng, địa điểm sản xuất kinh doanh ); phương tiện thông tin đại chúng; báo cáo nghiên cứu thị trường tổ chức chuyên nghiệp; TTPN&XLRR NHNo&PTNT VN; Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN VN; nguồn thông tin khác, Báo cáo kết thu thập thông tin đánh giá khách hàng  Quy trình chấm điểm, xếp hạng, phân loại khách hàng Tại chi nhánh Đăng ký thông tin chung (thông tin bản) - Lựa chọn loại khách hàng: NCĐ (người chấm điểm) chọn loại khách hàng “Doanh nghiệp” Chú ý: Đây thông tin quan trọng thay đổi Nếu NCĐ lựa chọn không loại khách hàng tiêu chấm điểm áp dụng khơng xác, làm sai lệch kết chấm điểm phân loại nợ - Đăng ký thông tin chung khác: Thông tin lấy tự động từ module CIF, thơng tin cịn thiếu phải nhập bổ sung module CIF - Trường hợp đặc biệt: Đối với “khách hàng mới“ NCĐ phải khai báo (tích) khách hàng Nếu NCĐ khơng tích vào ô khách hàng ^ Hệ thống không cho chấm điểm Khi khách hàng phát sinh dư nợ, hệ thống tự động huỷ chọn dấu tích khách hàng Đăng ký thông tin doanh nghiệp Các mục nhập thơng tin doanh nghiệp chia thành nhóm tương ứng với tiêu chấm điểm sau: - Xác định hình thức sở hữu khách hàng: Căn vào đối tượng sở hữu, NCĐ lựa chọn hình thức sở hữu sau: (i) Doanh nghiệp nhà nước: tổ chức kinh tế có vốn chủ sở hữu thuộc nhà nước từ 50% trở lên (ii) Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi: doanh nghiệp có 100% vốn đầu tư nước ngồi (iii) Doanh nghiệp khác: khơng phải doanh nghiệp nhà nước doanh nghiệp có 100% vốn đầu tư nước - Xác định lĩnh vực kinh doanh khách hàng: (i) Việc xác định lĩnh vực kinh doanh khách hàng dựa vào hoạt động sản xuất (ii) Kinh doanh khách hàng hoạt động đem lại doanh thu từ 50% trở lên tổng doanh thu hàng năm Trường hợp khách hàng kinh doanh đa ngành khơng có ngành có tỷ trọng doanh thu từ 50% trở lên, NCĐ chọn ngành có tỷ trọng doanh thu lớn ngành có tiềm phát triển (iii) Trường hợp khách hàng kinh doanh đa ngành thường xuyên biến động tỷ trọng doanh thu ngành NCĐ xác định ngành khách hàng theo nguyên tắc trì năm liên tục ngành, sau thấy biến động xác định lại - Xác định quy mô khách hàng: Quy mô khách hàng xác định dựa việc chấm điểm tiêu sau: (i) Vốn chủ sở hữu: Chỉ tiêu số 411 - Bảng cân đối kế toán (ii) Số lượng lao động: Số lao động thực tế bình quân năm (iii) Doanh thu thuần: Chỉ tiêu số 10 - Báo cáo kết HĐKD (iiii) Tổng tài sản: Chỉ tiêu số 270 - Bảng cân đối kế toán - Nhập thông tin khác doanh nghiệp: Ngày vào hoạt động doanh nghiệp; Ngày bắt đầu quản lý doanh nghiệp người quản lý; Trình độ học vấn người quản lý Phê duyệt thông tin khách hàng (có thể thực phê duyệt bước thực Bước 4) Bước 2: Nhập tiêu tài NCĐ thực nhập thơng tin tài BCTC năm, q gần theo trình tự nêu đây: - Thông tin chung (lưu ý: thông tin “Ngày hiệu lực“ phải ngày cuối quý/năm tài chính) - Bảng cân đối kế toán - Báo cáo kết hoạt động kinh doanh - Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (nếu khơng có báo cáo lưu chuyển tiền tệ, nhập “-1“ vào tiêu số 01 báo cáo lưu chuyển tiền tệ hệ thống xếp hạng) - Thông tin khác - Chỉ số tài (hệ thống tự tính) - Phê duyệt thơng tin tài (có thể thực phê duyệt bước thực Bước 4) Lưu ý: - Khách hàng chấm điểm kỳ trước, kỳ chấm điểm khách hàng chưa cung cấp báo cáo tài q/năm bỏ qua bước chuyển qua thực bước - Đối với khách hàng chấm điểm lần đầu, người chấm điểm phải nhập BCTC (năm) tối thiểu năm liên tiếp gần (trừ trường hợp khách hàng thành lập có kỳ báo cáo tài năm) - Tại kỳ chấm điểm quý III (30/09) khách hàng chưa có BCTC năm trước liền kề trọng số điểm tài bị trừ 50% Bước 3: Chấm điểm, xếp hạng phân loại nợ khách hàng - Các tiêu tự động: hệ thống tự động tính giá trị dựa vào thơng tin nhập bước - Các tiêu không tự động: NCĐ tiến hành lựa chọn nhập thơng tin theo tiêu chí cho phép hình - Phê duyệt kết chấm điểm, xếp hạng khách hàng ( thực phê duyệt bước thực Bước 4) Bước Phê duyệt - Sau hoàn tất việc chấm điểm xếp hạng khách hàng, NCĐ báo cáo kết chấm điểm từ hệ thống xếp hạng, trình người phê duyệt kiểm tra phê duyệt hệ thống xếp hạng Trình tự phê duyệt - Phê duyệt Thơng tin khách hàng (nếu chưa thực bước 1) - Phê duyệt Thơng tin tài (nếu chưa thực bước 2) - Phê duyệt kết chấm điểm, xếp hạng khách hàng (nếu chưa thực phê duyệt bước 3) Bước 5: Lập báo cáo tổng hợp kết chấm điểm, xếp hạng phân loại nợ khách hàng - Bộ phận chấm điểm lập báo cáo tổng hợp kết chấm điểm, xếp hạng phân loại nợ để trình Giám đốc Bước 6: Phê duyệt Báo cáo kết chấm điểm, xếp hạng phân loại nợ chi nhánh Giám đốc chi nhánh sau nhận Báo cáo kết chấm điểm, xếp hạng phân loại nợ Bộ phận chấm điểm: - Phê duyệt báo cáo phải chịu trách nhiệm trước Chủ tịch HĐTV, TGĐ việc thực chấm điểm, xếp hạng khách hàng - Báo cáo phải gửi Tổng Giám đốc (qua Trung tâm Phòng ngừa Xử lý rủi ro) Tại Trụ sở Bước 7: Tổng hợp, báo cáo kết chấm điểm, xếp hạng phân loại nợ toàn hệ thống - Bộ phận chấm điểm, xếp hạng khách hàng thuộc Trung tâm Phòng ngừa Xử lý rủi ro chịu trách nhiệm lập Báo cáo tổng hợp kết chấm điểm, xếp hạng phân loại nợ khách hàng toàn hệ thống trình Giám đốc TTPN&XLRR gửi Tổng Giám đốc  Quy trình chấm điểm, xếp hạng khách hàng cá nhân, hộ  Yêu cầu hồ sơ pháp lý - Chứng minh nhân dân (hoặc hộ chiếu); - Xác nhận quyền địa phương; - Đăng ký kinh doanh (áp dụng hộ kinh doanh); - Kế hoạch kinh doanh(áp dụng hộ kinh doanh); - Sổ sách ghi chép, chứng từ liên quan (áp dụng hộ kinh doanh); - Các hợp đồng kinh tế liên quan đến hoạt động kinh doanh (áp dụng hộ kinh doanh; - Các thông tin khác: [Thu thập từ nguồn: vấn trực tiếp khách hàng; thăm thực địa; phương tiện thông tin đại chúng; báo cáo nghiên cứu thị trường tổ chức chuyên nghiệp; TTPN&XLRR NHNo&PTNT VN; Trung tâm thông tin tín dụng NHNN VN; nguồn thơng tin khác,.]; - Báo cáo kết thu thập thông tin đánh giá khách hàng  Quy trình chấm điểm, xếp hạng, phân loại khách hàng Tại chi nhánh Đăng ký thông tin chung (thông tin bản) - Lựa chọn loại khách hàng: NCĐ chọn loại khách hàng “Cá nhân” “Hộ nông dân” “Hộ kinh doanh” Chú ý: Đây thông tin quan trọng cần phải lựa chọn xác Nếu NCĐ lựa chọn khơng loại khách hàng tiêu chấm điểm áp dụng khơng xác, làm sai lệch kết chấm điểm phân loại nợ - Đăng ký thông tin chung khác: Thông tin lấy tự động từ module CIF, thơng tin cịn thiếu phải nhập bổ sung module CIF - Trường hợp đặc biệt: Đối với “khách hàng mới“ NCĐ phải khai báo (tích) khách hàng Nếu NCĐ khơng tích vào ô khách hàng ^ Hệ thống không cho chấm điểm Khi khách hàng phát sinh dư nợ, hệ thống tự động huỷ chọn dấu tích khách hàng Đăng ký thông tin cá nhân/hộ - Đây thơng tin có ảnh hưởng lớn đến kết chấm điểm xếp hạng khách hàng, NCĐ cần lưu ý lựa chọn nhập thơng tin xác Phê duyệt thơng tin khách hàng (có thể thực phê duyệt bước thực Bước 4) Bước 2: Chấm điểm, xếp hạng phân loại nợ khách hàng Đối với cá nhân hộ nông dân - Chấm điểm thông tin nhân thân - Chấm điểm thông tin khả trả nợ khách hàng Đối với hộ kinh doanh - Chấm điểm thông tin chủ hộ kinh doanh - Chấm điểm thông tin khác liên quan đến hộ kinh doanh - Chấm điểm thông tin phương án kinh doanh Căn vào thông tin nhập, chương trình tự động tính điểm, xếp hạng khách hàng phân loại nợ theo quy định Phê duyệt kết chấm điểm, xếp hạng khách hàng (có thể thực phê duyệt bước thực Bước 4) Bước 3: Chấm điểm tài sản bảo đảm Điểm tài sản bảo đảm xác định dựa yếu tố sau - Loại tài sản bảo đảm - Giá trị tài sản bảo đảm/tổng dư nợ khách hàng - Rủi ro tài sản bảo đảm liên quan đến việc đánh giá mức độ giảm giá tài sản loại thị trường năm gần Phê duyệt chấm điểm tài sản bảo đảm (có thể thực phê duyệt bước thực Bước 4) Bước 4: Phê duyệt Sau hoàn tất việc chấm điểm xếp hạng khách hàng, NCĐ báo cáo kết chấm điểm từ hệ thống xếp hạng, trình người phê duyệt kiểm tra phê duyệt hệ thống xếp hạng Trình tự phê duyệt sau: - Phê duyệt Thơng tin khách hàng (nếu chưa thực bước 1) - Phê duyệt kết chấm điểm, xếp hạng khách hàng (nếu chưa thực phê duyệt bước 2) - Phê duyệt chấm điểm tài sản bảo đảm (nếu chưa thực bước 3) Bước 5: Lập báo cáo tổng hợp kết chấm điểm, xếp hạng phân loại nợ khách hàng - Bộ phận chấm điểm lập báo cáo tổng hợp kết chấm điểm, xếp hạng phân loại nợ để trình Giám đốc Bước 6: Phê duyệt Báo cáo kết chấm điểm, xếp hạng phân loại nợ khách hàng chi nhánh Giám đốc chi nhánh sau nhận Báo cáo kết chấm điểm, xếp hạng phân loại nợ Bộ phận chấm điểm: - Phê duyệt báo cáo phải chịu trách nhiệm trước Chủ tịch HĐTV, TGĐ việc thực chấm điểm, xếp hạng khách hàng - Báo cáo phải gửi Tổng Giám đốc (qua Trung tâm Phòng ngừa Xử lý rủi ro) Tại Trụ sở Bước 7: Tổng hợp, báo cáo kết chấm điểm, xếp hạng phân loại nợ toàn hệ thống - Bộ phận chấm điểm, xếp hạng khách hàng thuộc Trung tâm Phòng ngừa Xử lý rủi ro chịu trách nhiệm lập Báo cáo tổng hợp kết chấm điểm, xếp hạng phân loại nợ khách hàng tồn hệ thống trình Giám đốc TTPN&XLRR gửi Tổng Giám đốc  Quy trình chấm điểm, xếp hạng khách hàng định chế tài  Yêu cầu hồ sơ Hồ sơ pháp lý - Quyết định thành lập quan có thẩm quyền; - Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh; - Các giấy phép kinh doanh cấp bổ sung (nếu có); - Giấy phép mở chi nhánh (đối với ngân hàng 100% vốn nước hoạt động Việt Nam; - Các giấy phép khác (giấy phép kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng cơng ty Tài chính); - Hợp đồng liên doanh (đối với ngân hàng liên doanh); - Điều lệ hoạt động; - Biên góp vốn Cổ đông sáng lập công ty chứng khoán; - Quyết định bổ nhiệm, người đại diện pháp nhân (Tổng giám đốc Giám đốc), Kế toán trưởng; - Văn uỷ quyền bảo lãnh vay vốn quan cấp có thẩm quyền doanh nghiệp hạch tốn phụ thuộc( cơng ty cho th tài chính, cơng ty chứng khốn có); - Các mẫu dấu chữ ký, văn ủy quyền người đại diện pháp nhân, giao dịch viên; - Các giấy tờ khác có liên quan Hồ sơ kinh tế- tài - Kế hoạch sản xuất kinh doanh - Các báo cáo tài năm gần có kiểm toán thời điểm chấm điểm báo cáo tài quý định chế thành lập Các thông tin khác Thu thập từ nguồn: - Từ khách hàng - Các phương tiện thông tin đại chúng - Các báo cáo nghiên cứu thị trường tổ chức chuyên nghiệp - Các thông tin cung cấp từ NHNo&PTNT Việt Nam, Ngân hàng Nhà nước - Các nguồn thơng tin thống khác Báo cáo kết thu thập thông tin đánh giá khách hàng  Quy trình chấm điểm, xếp hạng, phân loại khách hàng Tại chi nhánh Đăng ký thông tin chung (thông tin bản) - Lựa chọn loại khách hàng: NCĐ chọn loại khách hàng “Ngân hàng” “Cty tài chính/Cty cho thuê tài chính” “Cty chứng khốn” Chú ý: Đây thơng tin quan trọng thay đổi Nếu NCĐ lựa chọn khơng loại khách hàng tiêu chấm điểm áp dụng khơng xác, làm sai lệch kết chấm điểm phân loại nợ - Đăng ký thông tin chung khác: Thông tin lấy tự động từ module CIF, thông tin thiếu phải nhập bổ sung module CIF - Trường hợp đặc biệt: Đối với “khách hàng mới“ NCĐ phải khai báo (tích) khách hàng (Nếu NCĐ khơng tích vào khách hàng ^ Hệ thống không cho chấm điểm) Khi khách hàng phát sinh dư nợ, hệ thống tự động huỷ chọn dấu tích khách hàng Đăng ký thơng tin định chế tài Nhập thơng tin khác định chế tài - Ngày vào hoạt động định chế tài - Ngày bắt đầu quản lý doanh nghiệp người quản lý - Trình độ học vấn người quản lý Đây thông tin quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp đến điểm hạng khách hàng nên NCĐ phải nhập xác, đầy đủ Phê duyệt thơng tin khách hàng (có thể thực phê duyệt bước thực Bước 4) Bước 2: Nhập tiêu tài NCĐ thực nhập thơng tin tài BCTC năm, q gần theo trình tự nêu đây: - Thông tin chung (lưu ý: thông tin “Ngày hiệu lực“ phải ngày cuối quý/năm tài chính) - Bảng cân đối kế toán - Báo cáo kết hoạt động kinh doanh - Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (nếu khơng có báo cáo lưu chuyển tiền tệ, nhập “-1“ vào tiêu số 01 báo cáo lưu chuyển tiền tệ hệ thống xếp hạng) - Thông tin khác - Chỉ số tài (hệ thống tự tính) - Phê duyệt nhập thơng tin tài (có thể thực phê duyệt bước thực Bước 4) Lưu ý: Tại kỳ chấm điểm - Khách hàng chấm điểm kỳ trước, kỳ chấm điểm khách hàng chưa cung cấp báo cáo tài q/năm bỏ qua bước chuyển qua thực bước - Đối với khách hàng chấm điểm lần đầu, người chấm điểm phải nhập BCTC (năm) tối thiểu năm liên tiếp gần (trừ trường hợp khách hàng thành lập có kỳ báo cáo tài năm) - Tại kỳ chấm điểm quý III khách hàng chưa có BCTC năm trước liền kề trọng số điểm tài bị trừ 50% Bước 3: Chấm điểm, xếp hạng phân loại nợ khách hàng - Các tiêu tự động: hệ thống tự động tính giá trị dựa vào thông tin nhập bước - Các tiêu không tự động: NCĐ tiến hành lựa chọn nhập thông tin theo tiêu chí cho phép hình - Phê duyệt kết chấm điểm, xếp hạng khách hàng (có thể thực phê duyệt bước thực Bước 4) Bước 4: Phê duyệt Sau hoàn tất việc chấm điểm xếp hạng khách hàng, NCĐ báo cáo kết chấm điểm từ hệ thống xếp hạng, trình người phê duyệt kiểm tra phê duyệt hệ thống xếp hạng Trình tự phê duyệt: - Phê duyệt Thông tin khách hàng (nếu chưa thực bước 1) - Phê duyệt Thơng tin tài (nếu chưa thực bước 2) - Phê duyệt kết chấm điểm, xếp hạng khách hàng (nếu chưa thực phê duyệt bước 3) Bước 5: Lập báo cáo tổng hợp kết chấm điểm, xếp hạng phân loại nợ khách hàng - Bộ phận chấm điểm lập báo cáo tổng hợp kết chấm điểm, xếp hạng phân loại nợ để trình Giám đốc Bước 6: Phê duyệt Báo cáo kết chấm điểm, xếp hạng phân loại nợ khách hàng chi nhánh Giám đốc chi nhánh sau nhận Báo cáo kết chấm điểm, xếp hạng phân loại nợ Bộ phận chấm điểm: - Phê duyệt báo cáo phải chịu trách nhiệm trước Chủ tịch HĐTV, TGĐ việc thực chấm điểm, xếp hạng khách hàng - Báo cáo phải gửi Tổng Giám đốc (qua Trung tâm Phòng ngừa Xử lý rủi ro) Tại Trụ sở chính: Bước 7: Tổng hợp, báo cáo kết chấm điểm, xếp hạng phân loại nợ toàn hệ thống - Bộ phận chấm điểm, xếp hạng khách hàng thuộc Trung tâm Phòng ngừa Xử lý rủi ro chịu trách nhiệm lập Báo cáo tổng hợp kết chấm điểm, xếp hạng phân loại nợ khách hàng tồn hệ thống trình Giám đốc TTPN&XLRR gửi Tổng Giám đốc Sơ đồ tổng thể quy trình chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng hệ thống Agribank  Quy trình chỉnh sửa, bổ sung thông tin chấm điểm xếp hạng khách hàng Bước 1: Khi phát sinh chỉnh sửa, bổ sung thông tin chấm điểm - Kiểm tra phạm vi chỉnh sửa thông tin: module CIF hay module RM - Nếu phải chỉnh sửa, bổ sung thông tin khách hàng CIF ^ Thực theo Quy định đăng ký, quản lý thông tin khách hàng - Nếu phải chỉnh sửa, bổ sung thông tin chấm điểm khách hàng RM ^ thực tiếp bước Bước 2: Gỡ phê duyệt - Người phê duyệt thực gỡ phê duyệt thông tin cần chỉnh sửa, bổ sung - NCĐ thực tiếp Bước Bước 3: Nhập nội dung cần chỉnh sửa, bổ sung - NCĐ thực chỉnh sửa, bổ sung thông tin - Chấm lại điểm cho khách hàng Bước 4: Phê duyệt - Người phê duyệt phê duyệt lại thông tin chỉnh sửa kết chấm điểm Sơ đồ chỉnh sửa, bổ sung thông tin chấm điểm xếp hạng khách hàng hệ thống Agribank ... QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH GIA ĐỊNH 2.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT... ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NH NH GIA ĐỊNH 2.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG... LƢỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NH NH GIA ĐỊNH 85 3.1 ĐỊNH HƢỚNG VỀ CHÍNH SÁCH TÍN DỤNG VÀ CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RRTD TẠI AGRIBANK