Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Bắc Sông Hương – Thừa Thiên Huế

Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Bắc Sông Hương – Thừa Thiên Huế Đề tài hệ thống hóa về những lý luận chung của hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại Đề tài hệ thống hóa về những lý luận chung của hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại Đề tài hệ thống hóa về những lý luận chung của hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại

.ĐẠI HỌC HUẾ TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG - - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH BẮC SÔNG HƯƠNG – THỪA THIÊN HUẾ NGUYỄN NGỌC ANH Khóa học 2012 - 2016 i Đạ ng ườ Tr ĐẠI HỌC HUẾ TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG - - cK họ KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG inh NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH BẮC SÔNG HƯƠNG – THỪA THIÊN HUẾ tế Đạ Giảng viên hƣớng dẫn: Sinh viên thực hiện: Phan Khoa Cƣơng Nguyễn Ngọc Anh Niên khóa: 2012-2016 ih Lớp: K46B Tài Chính ọc Hu Khóa học 2012 – 2016 ế i Đạ ng ườ Tr Lời Cảm Ơn inh cK họ i đầu t n t n đ c g i l i cảm n đ n n m hi u tr ng Đ oc Kinh t Hu un to n th u th y cô o, đ c bi t c th y o Khoa Tài – Ngân hàng đ nhi t t n n up đ v tr n cho sinh viên un t n ng ki n th c chuyên môn qu u su t b n n m oc v a qua T n i l i cảm n n t nh đ n TS Phan Khoa C ng, ng i đ t n t nh h ng d n su t qu tr nh th c t p nghiên c u v th c hi n oa lu n u ung, xin cảm n n m đ c Ngân ng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Bắc S n H n – Thừa Thiên Huế un u n nhân viên t p ong K to n ua Ngân ng đ quan tâm up đ v t o u ki n t u n l i đ tô o th o n t n oa lu n n y u đ cố gắn r t nhiều tron v o n thi n oa lu n nh ng v n không th tr n oi nh ng thi u sot, r t mong nh n đ c nh n ki n đon op v nh n t t u th y cô o đ tô o th o n thi n đ t u m nh t l n n a xin chân t nh cảm n! tế ih Đạ ọc Huế t án 05 n m 2016 SVTH: Nguyễn Ngọc Anh Hu ế i Đạ ng ườ Tr Khóa luận tốt nghiệp TĨM TẮT NGHIÊN CỨU Tín dụng hoạt động mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng Góp phần định quan trọng việc mang lại nguồn lợi nhuận kinh doanh ngân hàng, từ khẳng định vị ngân hàng Là công cụ thúc đẩy q trình tái sản xuất mở rộng góp phần điều tiết vĩ mơ kinh tế; Tín dụng góp phần thúc đẩy q trình tích tụ tập trung vốn; tiết kiệm chi phí lƣu thơng xã hội; góp phần thực sách xã hội cK họ Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh Ngân hàng rủi ro tín dụng rủi ro hay xảy ảnh hƣởng lớn đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng Rủi ro tín dụng dẫn đến thiệt hại cho Ngân hàng lợi nhuận tài sản: gây cân đối thu chi nghiệp vụ, vịng vay tín dụng khơng đƣợc thực hiện, dẫn đễn lỗ khả tốn inh Khóa luận với đề tài “ Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Bắc Sông Hƣơng – Thừa Thiên Huế” đƣợc trình bày với mục đích trƣớc hết hệ thống hóa làm rõ sở lý luận vấn đề tế nghiên cứu, làm tảng cho việc tìm hiểu thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Trong phần kết nghiên cứu, khóa luận trình bày chi tiết hoạt động thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát Đạ triển Nông thôn chi nhánh Bắc Sông Hƣơng – Thừa Thiên Huế nhƣ: Phân tích tiêu doanh số cho vay, doanh số thu nợ, tình hình nợ hạn tỷ lệ nợ ih hạn tổng dƣ nợ, tình hình nợ xấu, tỷ lệ khả bù đắp rủi ro tín dụng Phần cuối khóa luận nhận xét ƣu điểm tồn công tác quản trị rủi ọc ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Bắc Sơng Hƣơng – Thừa Thiên Huế Từ đƣa giải pháp nhằm giúp cho chi nhánh hoàn thiện Hu ế ii i Đạ ng ườ Tr Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT VÀ KÍ HIỆU NHNo&PTNT : Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn : Ngân hàng Thƣơng mại TD : Tín dụng RR : Rủi ro SXKD : Sản xuất kinh doanh CBTD : Cán tín dụng CBCNV : Cán công nhân viên inh cK họ NHTM tế ih Đạ ọc Hu ế iii i Đạ ng ườ Tr Khóa luận tốt nghiệp MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN i TÓM TẮT NGHIÊN CỨU ii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT VÀ KÍ HIỆU iii MỤC LỤC iv DANH MỤC BẢNG BIỂU viii DANH MỤC ĐỒ THỊ x cK họ PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ 1 Lý chọn đề tài: Mục tiêu nghiên cứu: Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu: 3.1 Đối tƣợng nghiên cứu: inh 3.2 Phạm vi đề tài: Phƣơng pháp nghiên cứu: Kết cấu đề tài: tế PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CHƢƠNG : CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI .4 Đạ 1.1 Những vấn đề chung tín dụng rủi ro tín dụng 1.1.1 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thƣơng mại: ih 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng .4 1.1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng .4 ọc 1.1.1.3 Vai trị tín dụng ngân hàng 1.1.2 Khái niệm, phân loại, nguyên nhân hậu rủi ro tín dụng: 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro: .5 Hu 1.1.2.2 Khái niệm rủi ro tín dụng: .5 1.1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng: .5 1.1.2.4 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng: ế iv i Đạ ng ườ Tr Khóa luận tốt nghiệp 1.1.2.5 Hậu rủi ro tín dụng 1.2 Phân tích rủi ro tín dụng ngân hàng 1.2.1 Mục tiêu việc phân tích rủi ro tín dụng 1.2.2 Chỉ tiêu phân tích rủi ro tín dụng: 1.2.2.1 Mơ hình định tính rủi ro tín dụng – Mơ hình 6C: 1.1.2.2 Mơ hình xếp hạng Moody‟s Standard & Poor „ s: 10 1.2.2.3 Mơ hình điểm số Z: 11 1.2.2.4 Tỷ lệ tăng trƣởng dƣ nợ tín dụng: 12 cK họ 1.2.2.5 Tỷ lệ dƣ nợ tín dụng tổng tài sản ( hệ số rủi ro tín dụng ): 12 1.2.2.6 Tỷ lệ nợ hạn: 13 1.2.2.7 Tỷ lệ nợ xấu: 16 1.2.2.8 Tỷ lệ khả bù đắp rủi ro tín dụng: 16 1.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng: 17 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG inh TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH BẮC SÔNG HƢƠNG - THỪA THIÊN HUẾ 19 2.1 Giới thiệu sơ lƣợc Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi tế nhánh Bắc Sông Hƣơng - Thừa Thiên Huế 19 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát Đạ triển Nông thôn chi nhánh Bắc Sông Hƣơng - Thừa Thiên Huế: .19 2.1.2 Chức nhiệm vụ, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Bắc Sông Hƣơng – Thừa Thiên Huế 20 ih 2.1.2.1 Chức năng: 20 2.1.2.2 Nhiệm vụ: 20 ọc 2.1.3 Cơ cấu tổ chức, chức nhiệm vụ phòng ban: 21 2.1.3.1 Cơ cấu tổ chức máy quản lý: 21 Hu 2.1.3.2 Chức năng, nhiệm vụ phòng ban: 21 2.1.4 Tình hình sử dụng lao động: 23 2.1.5 Tình hình tài sản - nguồn vốn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển ế Nông thôn chi nhánh Bắc Sông Hƣơng – Thừa Thiên Huế: 24 v i Đạ ng ườ Tr Khóa luận tốt nghiệp 2.1.6 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Bắc Sông Hƣơng – Thừa Thiên Huế: 27 2.2 Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Bắc Sông Hƣơng - Thừa Thiên Huế 30 2.2.1 Phân tích rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Bắc Sông Hƣơng - Thừa Thiên Huế 30 2.2.1.1 Chỉ tiêu doanh số cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Bắc Sông Hƣơng – Thừa Thiên Huế 30 cK họ 2.2.1.2 Chỉ tiêu doanh số thu nợ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Bắc Sông Hƣơng - Thừa Thiên Huế giai đoạn 2013 – 2015: 32 2.2.1.3 Chỉ tiêu tổng dƣ nợ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Bắc Sông Hƣơng - Thừa Thiên Huế : 35 2.2.2 Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát inh triển Nông thôn chi nhánh Bắc Sông Hƣơng - Thừa Thiên Huế 37 2.2.2.1 Phân loại nhóm nợ .37 2.2.2.2 Tình hình nợ hạn tỷ lệ nợ hạn tổng dƣ nợ: 38 tế 2.2.2.3 Tình hình nợ xấu Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Bắc Sông Hƣơng – Thừa Thiên Huế: 40 Đạ 2.2.2.4 Tỷ lệ nợ xấu tổng dƣ nợ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Bắc Sông Hƣơng – Thừa Thiên Huế: 41 2.2.2.5 Tỷ lệ khả bù đắp rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát ih triển Nông thôn chi nhánh Bắc Sông Hƣơng – Thừa Thiên Huế 42 2.3 Đánh giá chung thực trạng quản trị rủi ro tín dụng AGRIBANK Thừa ọc Thiên Huế chi nhánh Bắc Sông Hƣơng: 43 2.4 Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát Hu triển Nông thôn chi nhánh Bắc Sông Hƣơng – Thừa Thiên Huế 44 2.4.1 Kết đạt đƣợc: .44 2.4.2 Một số hạn chế tồn tại: 45 ế 2.4.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng cho Ngân hàng: .46 vi i Đạ ng ườ Tr Khóa luận tốt nghiệp 2.4.3.1 Nguyên nhân bên ngân hàng 46 2.4.3.2 Nguyên nhân bên ngân hàng: 47 CHƢƠNG 3: ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH BẮC SÔNG HƢƠNG – THỪA THIÊN HUẾ .48 3.1 Định hƣớng phát triển thời gian tới Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Bắc Sông Hƣơng – Thừa Thiên Huế 48 cK họ 3.1.1 Định hƣớng chung Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam 48 3.1.2 Định hƣớng phát triển hoạt động tín dụng thời gian tới Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Bắc Sông Hƣơng – Thừa Thiên Huế: 49 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển inh Nông thôn chi nhánh Bắc Sông Hƣơng - Thừa Thiên Huế: 50 3.2.1 Giải pháp mở rộng hoạt động cho vay .50 3.2.2 Giải pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng 51 tế 3.2.3 Giải pháp nâng cao chất lƣợng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Bắc Sông Hƣơng - Thừa Thiên Đạ Huế .51 PHẦN III KẾT LUẬN .53 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 55 ih ọc Hu ế vii i Đạ ng ườ Tr Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1 Xếp hạng Moody‟s Standard & Poor‟s 10 Bảng 2.1 Tình hình lao động Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Bắc Sông Hƣơng – Thừa Thiên Huế giai đoạn 2013 – 2015 23 Bảng 2.2: Tình hình tài sản nguồn vốn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Bắc Sông Hƣơng – Thừa Thiên Huế 25 Bảng 2.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát cK họ triển Nông thôn chi nhánh Bắc Sông Hƣơng – Thừa Thiên Huế giai đoạn 2013 – 2015 27 Bảng 2.4: Doanh số cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Bắc Sông Hƣơng – Thừa thiên Huế giai đoạn 2013 – 2015 30 Bảng 2.5: Tốc độ tăng giảm doanh số cho vay Ngân hàng Nông inh nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Bắc Sông Hƣơng – Thừa Thiên Huế giai đoạn 2013 – 2015 32 Bảng 2.6: Doanh số thu nợ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông tế thôn chi nhánh Bắc Sông Hƣơng - Thừa Thiên Huế giai đoạn 2013-2015 33 Bảng 2.7: Hệ số thu nợ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Bắc Sông Hƣơng – Thừa Thiên Huế giai đoạn 2013 – 2015 34 Đạ Bảng 2.8: Tình hình dƣ nợ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Bắc Sông Hƣơng - Thừa Thiên Huế giai đoạn 2013 – 2015 35 ih Bảng 2.9: Dƣ nợ cho vay phân theo nhóm nợ AGRIBANK Bắc Sơng Hƣơng giai đoạn 2013 – 2015: 37 ọc Bảng 2.10: Tình hình nợ q hạn Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Bắc Sông Hƣơng – Thừa Thiên Huế giai đoạn 2013 – 2015 39 Hu Bảng 2.11 Tình hình nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Bắc Sông Hƣơng – Thừa Thiên Huế giai đoạn 2013 – 2015 40 ế viii i Đạ ng ườ Tr Khóa luận tốt nghiệp Nợ xấu hay nợ khó địi khoản nợ dƣới chuẩn, hạn bị nghi ngờ khả trả nợ lẫn khả thu hồi vốn chủ nợ Nợ xấu làm giảm thu nhập ròng Ngân hàng Công tác quản lý nhằm ngăn ngừa rủi ro quản lý nợ xấu có vai trị quan trọng Dựa vào bảng 2.10, ta thấy nợ xấu ngân hàng giảm liên tục qua năm Năm 2014, nợ xấu giảm 846 triệu đồng, tức giảm 26,015% so với năm 2013 Năm 2015, nợ xấu tiếp tục giảm 1118 triệu đồng, tức giảm 46,467% so với năm 2014 Điều cho thấy Chi nhánh ngân hàng thực tốt biện pháp trích lập dự cK họ phòng rủi ro phù hợp để bù đắp nợ xấu 2.2.2.4 Tỷ lệ nợ xấu tổng dƣ nợ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Bắc Sông Hƣơng – Thừa Thiên Huế: Bảng 2.12: Tỷ lệ nợ xấu tổng dƣ nợ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Bắc Sông Hƣơng – Thừa Thiên Huế giai đoạn 2013 – 2015 ĐVT: triệu đồng Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 3.252 2.406 1.288 437.922 485.779 465.140 inh Chỉ tiêu Nợ xấu Tổng dƣ nợ tế Nợ xấu/ Tổng dƣ nợ 0,743% 0,495% 0,277% ( Nguồn: Phòng kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh Bắc Sông Hương – Thừa Thiên Huế ) Đạ ih 0,8 0,7 0,6 0,5 0,4 0,3 0,2 0,1 Nợ xấu/Tổng dư nợ 2014 2015 ọc 2013 Hu Biều đồ 2.3 : Nợ xấu tổng dƣ nợ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển ế Nông thôn chi nhánh Bắc Sông Hƣơng – Thừa Thiên Huế giai đoạn 2013 - 2015 41 i Đạ ng ườ Tr Khóa luận tốt nghiệp Nợ xấu có ảnh hƣởng nghiêm trọng đến hoạt động ngân hàng, làm tắc nghẽn dịng tín dụng kinh tế, tính an toàn, hiệu kinh doanh Ngân hàng Chi nhánh đặt biện pháp để hạn chế tới mức tối thiểu nợ xấu phát sinh Từ bảng số liệu trên, ta thấy tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Bắc Sông Hƣơng – Thừa Thiên Huế qua năm chiếm tỷ lệ thấp so với tổng dƣ nợ ( dƣới 1%) Điều cho thấy Chi nhánh hoàn toàn kiểm sốt đƣợc rủi ro, khoản cấp tín dụng đảm bảo chất lƣợng cao Tuy nhiên, số nhỏ so với mức cho phép ( mức cho phép 3%) , phần phản ánh cK họ Ngân hàng thận trọng việc cho vay nên làm hội đầu tƣ tốt Ngân hàng cần có biện pháp để làm giảm nợ hạn nợ xấu nhƣng tổng dƣ nợ cần tăng 2.2.2.5 Tỷ lệ khả bù đắp rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Bắc Sông Hƣơng – Thừa Thiên Huế Bảng 2.13: Tỷ lệ khả bù đắp rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng inh nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Bắc Sông Hƣơng – Thừa Thiên Huế giai đoạn 2013 – 2015 Chỉ tiêu Năm 2014 tế Dự phòng rủi ro ( triệu đồng) Năm 2013 Năm 2015 5.042 4.763 Nợ xấu ( triệu đồng) 3.252 2.406 1.288 Khả bù đắp nợ xấu (lần) 2,230 2,096 3,680 Đạ 7.250 ih ( Nguồn: Phịng kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh Bắc Sơng Hương – Thừa Thiên Huế ) Khả bù đắp rủi ro cho biết khả bù đắp đƣợc cho ọc khoản nợ xấu chúng chuyển thành khoản nợ vốn Thơng thƣờng tỷ lệ lớn 1, chứng tỏ khả bù đắp đƣợc toàn khoản nợ xấu Hu ngân hàng, tránh đem lại tổn thất tín dụng Trong giai đoạn 2013 – 2015, tiêu khả bù đắp nợ xấu ngân hàng lần lƣợt 2,230 lần; 2,096 lần; 3,680 lần Hệ số bù đắp nợ xấu ngân hàng ế cao, có rủi ro tín dụng xảy dối với khoản nợ hạn khó địi 42 i Đạ ng ườ Tr Khóa luận tốt nghiệp khơng ảnh hƣởng đến hoạt động tín dụng ngân hàng Ngân hàng ln chứng tỏ khả bù đắp nợ xấu dự phòng rủi ro cao nhiều so với nợ xấu qua năm, rủi ro hoạt động cho vay đƣợc ngân hàng dự báo quản trị tốt nhờ đánh giá tốt đề khoản dự phòng rủi ro hợp lí 2.3 Đánh giá chung thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Bắc Sông Hƣơng - Thừa Thiên Huế chi nhánh Bắc Sơng Hƣơng Bảng 2.14: Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp cK họ Phát triển Nông thôn chi nhánh Bắc Sông Hƣơng – Thừa Thiên Huế giai đoạn 2013 – 2015 ĐVT: triệu đồng Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Trích lập dự phòng rủi ro 7.250 5.042 4.763 2.894 1.753 491 4.356 3.289 4.272 Dự phòng cụ thể Dự phòng chung inh Chỉ tiêu tế ( Nguồn: Phòng Kinh doanh NHNo&PTNT Chi nhánh Bắc Sông Hương – Thừa Đạ 8000 Thiên Huế) 7000 6000 5000 ih 4000 3000 2000 2013 2014 dự phòng cụ thể 2015 dự phòng chung ọc 1000 Hu Biểu đồ 2.4: Khả bù đắp rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Bắc Sông Hƣơng – Thừa Thiên Huế giai đoạn 2013 - 2015 ế 43 i Đạ ng ườ Tr Khóa luận tốt nghiệp Dự phịng rủi ro khoản tiền đƣợc trích lập để dự phịng cho tổn thất xảy khách hàng không thực nghĩa vụ theo cam kết Dự phịng rủi ro đƣợc tính theo dƣ nợ gốc hạch tốn vào chi phí đơn vị Dự phòng rủi ro bao gồm: dự phòng chung dự phòng cụ thể Dự phòng cụ thể dùng để dự phòng cho rủi ro xảy liên quan đến khoản nợ hạn, dự phòng chung khoản tiền đƣợc trích lập để dự phịng cho tổn thất chƣa xác định đƣợc Lập quỹ dự phòng rủi ro đƣợc coi biện pháp quan trọng tăng khả chống đỡ rủi ro cho Ngân hàng, giúp Ngân hàng ổn định phát triển đƣợc cK họ hoạt động kinh doanh trƣờng hợp có rủi ro xảy Nhìn vào bảng số liệu, ta thấy dự phòng năm 2013 lớn nhất, nợ xấu năm tƣơng đối lớn Trong tỷ lệ trích lập dự phịng năm 2014 2015 tƣơng đối thấp ổn định, nằm mức an toàn nhờ khoản cho vay chất lƣợng cao, khả quản trị rủi ro tốt 2.4 Đánh giá cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp inh Phát triển Nông thôn chi nhánh Bắc Sông Hƣơng – Thừa Thiên Huế 2.4.1 Kết đạt được: Từ kết phân tích thấy thời gian qua, hoạt động tín tế dụng NHNo&PTNT chi nhánh Bắc Sông Hƣơng – Thừa Thiên Huế đạt đƣợc kết đáng kể, phát triển nhanh chóng chất lƣợng nhƣ doanh số Đạ hoạt động Tuy nằm trục đƣờng Trần Hƣng Đạo – trục đƣờng thành phố với có mặt nhiều ngân hàng lớn nhƣ: EXIMBANK, TECHCOMBANK, ih ABBANK với áp lực cạnh tranh cao, nhƣng Chi nhánh đạt tốc độ tăng trƣởng cao huy động vốn cấp tín dụng Tổng tài sản – nguồn vốn thu nhập – lợi ọc nhuận Chi nhánh tăng, chứng tỏ tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng tốt, hoạt động hiệu quả, mang lại nhiều giá trị Hu Trong tình hình kinh tế chƣa thật phục hồi, thị trƣờng Huế chƣa phát triển mạnh mẽ nhƣ thành phố lớn khác, cá nhân tổ chức doanh nghiệp chƣa có tiềm lực tài khả đầu tƣ chƣa thực mạnh mẽ, hiệu Nhƣng tỷ ế lệ nợ xấu qua năm giảm liên tục, thấy công tác quản trị rủi ro tín dụng 44 i Đạ ng ườ Tr Khóa luận tốt nghiệp NHNo&PTNT chi nhánh Bắc Sơng Hƣơng – Thừa Thiên Huế hiệu quả, góp phần nâng cao chất lƣợng hoạt động kinh doanh chi nhánh Hệ số rủi ro tín dụng đạt mức an tồn, xem dấu hiệu tốt q trình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng, tình hình trích lập dự phịng tƣơng đối ổn định, nằm mức an toàn nhờ khoản cho vay chất lƣợng cao  Hoạt động quản trị rủi ro NHNo&PTNT chi nhánh Bắc Sông Hƣơng – Thừa Thiên Huế đạt đƣợc kết quả: Tích cực xử lý nợ xấu, nợ hạn, nợ có khả vốn; Việc xử lý nợ cK họ xấu, nợ hạn đƣợc ban lãnh đạo Ngân hàng quan tâm đƣa phƣơng án giải cụ thể: Ban giám đốc, trƣởng phịng tín dụng, nhân viên tín dụng, nhân viên giao dịch phối hợp tốt để đƣa kế hoạch cụ thể với khoản nợ xấu, nợ hạn Đề cao việc nâng cao trình độ quản lý, chun mơn đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng, ngày nâng cao lực quản trị điều hành, tiền đề cho inh trình hội nhập nâng cao sức cạnh tranh Thực tốt sách cho vay, quy trình tín dụng: NHNo&PTNT chi nhánh Bắc Sông Hƣơng thực nghiêm túc quy trình, chế độ, nghiệp vụ tín dụng ngân tế hàng 2.4.2 Một số hạn chế tồn tại: Đạ Nhiệm vụ quản lý rủi ro tiếp tục đƣợc đẩy mạnh nhƣng không dừng chỗ phát u khắc phục mà cịn phân tích ngun nhân, đề xuất biện pháp giải thích hợp triệt để Bên cạnh kết đạt đƣợc, Chi nhánh ih tồn nhƣợc điểm cần khắc phục để nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh, hoạt động tín dụng Ngân hàng ọc Cán tín dụng chịu áp lực tiêu cao, việc chạy theo tiêu nhân viên ảnh hƣởng nhiều đến chất lƣợng tín dụng Có thể để hồn thành tiêu, Hu nhân viên tín dụng khơng thẩm định kỹ càng, dễ dàng định cho vay Khi phát rủi ro, cán tín dụng chậm xử lý xử lý không kiên khiến cho quy trình quản trị rủi ro gặp nhiều sai phạm khó xử lý ế 45 i Đạ ng ườ Tr Khóa luận tốt nghiệp 2.4.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng cho Ngân hàng: 2.4.3.1 Nguyên nhân bên ngân hàng  Thơng tin tín dụng thiếu đầy đủ tính xác thực: Trong hồ sơ tín dụng khách hàng, Ngân hàng phải có thông tin rõ ràng, đặc biệt báo cáo tài thơng tin tín dụng minh chững cụ thể mục đích, yêu cầu vay, kế hoạch dự định nguồn chi trả Trong q trình cấp tín dụng, rủi ro phát sinh phần lớn thiếu thông tin thẩm định định cho vay, từ dẫn đến định cho vay sai lầm cK họ  Quá coi trọng tài sản chấp: Ngân hàng xem nặng tài sản chấp để phịng chống rủi ro tín dụng, nhiều cán xét duyệt cho vay quan niệm có tài sản bảo đảm an toàn cho khoản vay Điều nguy hiểm khoản vay cần đƣợc trả dịng tiền tạo từ SXKD khơng phải tiền bán tài sản chấp Mặt khác, rủi ro xảy ngân hàng gặp khó khăn trình xử lý tài sản đảm bảo inh  Thiếu giám sát quản lý sau cho vay: chi nhánh có quy định rõ việc giám sát sau cho vay nhƣng lõng lẽo việc kiểm soát tuân thủ nhân viên tín dụng, nhân viên tín dụng không tuân thủ tế quy định có thực hiền manh hình thức, đối phó  Cơng tác kiểm sốt nội giám sát cấp quản lý ngân Đạ hàng chƣa chặt chẽ: Cán tín dụng cần có phê duyệt lãnh đạo trƣớc giải ngân Vậy nên cấp khơng có kiểm tra, đánh giá xem định cán thực xác chƣa nguy RRTD cao CBTD phải tiếp tục ih theo dõi khách hàng sau giải ngân để sớm phát dấu hiệu khoản nợ có vấn đề Tuy nhiên, việc theo dõi nhiều cán mang ọc tính hình thức Do vậy, cấp quản lý khơng có giám sát CBTD, hoạt động CBTD không hiệu quả, chí dẫn đễn sai phạm đạo đức Hu cho vay thu nợ  Năng lực đội ngũ cán hạn chế: cán chƣa đủ kinh nghiệm, nhận thức đầy đủ tính phức tạp u cầu cơng tác tín dụng mơi ế trƣờng cạnh tranh nhƣ chƣa có đủ khă năng, trình độ nghiệp vụ chun mơn 46 i Đạ ng ườ Tr Khóa luận tốt nghiệp 2.4.3.2 Nguyên nhân bên ngồi ngân hàng:  Ngun nhân từ phía khách hàng: Do lực kinh doanh, quản lý khách hàng thể khâu tổ chức nhân sự, quản lý nội bộ, sử dụng vốn, mạng lƣới phân phối Do lĩnh vực kinh doanh khách hàng chiụ ảnh hƣởng biến động thị trƣờng, điều kiện tự nhiên… nên điều kiện kinh tế khó khăn, tình hình kinh doanh bị ảnh hƣởng Do tƣ cách ngƣời vay kém, có ý định lừa đảo nhằm chiếm dụng vốn cK họ ngân hàng, gây khó khăn quản lý thu hồi vốn  Ngun nhân từ mơi trƣờng bên ngồi Môi trƣờng pháp lý chƣa thuận lợi triển khai hiệu quan pháp luật: môi trƣờng pháp lý chƣa đồng bộ, thủ tục hành rƣờm rà, quy định không rõ ràng gây bất cập hoạt động kinh doanh ngân hàng Hệ thống thơng tin quản lý chƣa hồn thiện: Thơng tin cung cấp từ trung tâm inh thơng tin tín dụng ngân hàng (CIC) đơn điệu, thiếu cập nhật, chƣa đáp ứng đƣợc đầy đủ yêu cầu tra cứu thông tin Nền kinh tế Việt Nam nhiều biến động: Thị trƣờng chứng khốn tế nƣớc cịn yếu thị trƣờng bất động sản thƣờng xuyên đóng băng ảnh hƣởng phần hoạt động SXKD nhiều nhà đầu tƣ doanh nghiệp, gây ih Đạ tình trạng trì hỗn nợ, phát sinh nợ q hạn, đem lại tổn thất cho ngân hàng ọc Hu ế 47 i Đạ ng ườ Tr Khóa luận tốt nghiệp CHƢƠNG 3: ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH BẮC SÔNG HƢƠNG – THỪA THIÊN HUẾ 3.1 Định hƣớng phát triển thời gian tới Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Bắc Sông Hƣơng – Thừa Thiên Huế cK họ 3.1.1 Định hướng chung Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam “ NHNo&PTNT Việt Nam từ thành lập (26/3/1988) đến khẳng định vai trò Ngân hàng thƣơng mại lớn nhất, giữ vai trò chủ đạo, trụ cột kinh tế đất nƣớc, đặc biệt nông nghiệp, nông dân, nông thôn; thực sứ mệnh quan trọng dẫn dắt thị trƣờng; đầu việc nghiêm túc chấp hành inh thực thi sách Đảng, Nhà nƣớc, đạo Chính phủ Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam sách tiền tệ, đầu tƣ vốn cho kinh tế NHNo&PTNT Việt Nam ngân hàng lớn nhất, dẫn đầu hệ thống ngân tế hàng Việt Nam vốn, tài sản, nguồn nhân lực, mạng lƣới hoạt động, số lƣợng khách hàng Đến 31/12/2015, NHNo&PTNT Việt Nam có tổng tài sản 833.000 tỷ đồng; Đạ tổng nguồn vốn 804.000 tỷ đồng; Tổng dƣ nợ 614.561 tỷ đồng; đội ngũ cán nhân viên gần 40.000 ngƣời; gần 2.300 chi nhánh phịng giao dịch tồn quốc, chi nhánh Campuchia; quan hệ đại lý với 1.000 ngân hàng gần 100 quốc gia ih vùng lãnh thổ; đƣợc hàng triệu khách hàng tin tƣởng lựa chọn… NHNo&PTNT ngân hàng hàng đầu Việt Nam tiếp nhận triển khai dự án nƣớc ngoài, đặc ọc biệt dự án Ngân hàng giới (WB), Ngân hàng Phát triển châu Á (ADB), Cơ quan phát triển Pháp (AFD), Ngân hàng Đầu tƣ châu Âu (EIB)… NHNo&PTNT Việt Nam đảm nhận vai trò Chủ tịch Hiệp hội Tín dụng Nơng nghiệp Nơng thơn châu Hu - Thái Bình Dƣơng (APRACA) nhiệm kỳ 2008 - 2010 Trong năm gần đây, NHNo&PTNT đƣợc biết đến với hình ảnh ngân hàng hàng đầu cung cấp ế sản phẩm dịch vụ tiện ích, đại 48 i Đạ ng ườ Tr Khóa luận tốt nghiệp Bƣớc vào giai đoạn hội nhập sâu hơn, toàn diện hơn, nhƣng đồng thời phải đối mặt nhiều với cạnh tranh, thách thức sau Việt Nam gia nhập Tổ chức Thƣơng mại giới (WTO) ngày 07/11/2006, NHNo&PTNT cam kết mở cửa hoàn toàn thị trƣờng tài - ngân hàng vào năm 2011, xác định kiên trì mục tiêu định hƣớng phát triển theo hƣớng Tập đồn tài - ngân hàng mạnh, đại có uy tín nƣớc, vƣơn tầm ảnh hƣởng thị trƣờng tài khu vực giới Những năm tiếp theo, NHNo&PTNT xác định mục tiêu chung tiếp tục giữ vững, phát huy vai trò ngân hàng thƣơng mại hàng đầu, trụ cột đầu tƣ vốn cho cK họ kinh tế đất nƣớc, chủ lực thị trƣờng tài chính, tiền tệ nơng thơn, kiên trì bám trụ mục tiêu hoạt động cho “Tam nơng” Tập trung tồn hệ thống giải pháp để huy động tối đa nguồn vốn ngồi nƣớc Duy trì tăng trƣởng tín dụng mức hợp lý Ƣu tiên đầu tƣ cho “Tam nơng”, trƣớc tiên hộ gia đình sản xuất nông, lâm, ngƣ, diêm nghiệp, doanh nghiệp nhỏ vừa nhằm đáp ứng đƣợc yêu cầu chuyển dịch cấu đầu tƣ cho sản xuất nông nghiệp, nông thôn, tăng inh tỷ lệ dƣ nợ cho vay nông nghiệp, nông thôn chiếm 70% tổng dƣ nợ Ngân hàng Để tiếp tục giữ vững vị trí ngân hàng hàng đầu cung cấp sản phẩm dịch vụ tiện ích, đại có chất lƣợng cao đáp ứng nhu cầu đông đảo khách tế hàng, đồng thời tăng nguồn thu ngồi tín dụng, NHNo&PTNT khơng ngừng tập trung đổi mới, phát triển mạnh công nghệ ngân hàng theo hƣớng đại hóa.” Đạ 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng thời gian tới Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Bắc Sông Hương – Thừa Thiên Huế: ih Bám sát định hƣớng chung toàn ngành ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam, NHNo&PTNT chi nhánh Bắc Sông Hƣơng – Thừa Thiên Huế diện ọc đƣợc điểm mạnh – điểm yếu, khó khăn – thách thức thời gian vừa qua chi nhánh ngân hàng, từ đề định hƣớng phát triển thời Hu gian tới Để đảm bảo nguồn vốn cho hoạt động cấp tín dụng, Chi nhánh tiếp tục huy động đƣa thị trƣờng nhiều sản phẩm huy động hấp dẫn, tăng tính cạnh tranh, ế nhằm giữ vững thị trƣờng theo nhƣ kế hoạch Bên cạnh đó, chi nhánh khơng ngừng 49 i Đạ ng ườ Tr Khóa luận tốt nghiệp hồn thiện sản phẩm huy động có để phù hợp với nhu cầu đa dạng khách hàng, thu hút nguồn vốn cần thiết phục vụ cho trình cho vay Đẩy mạnh công tác đánh giá, phân loại khách hàng theo định kỳ sở thơng tin có chọn lọc, xây dựng hạn mức tín dụng phù hợp, phát hiện, theo dõi tình hình vay vốn khách hàng thời có dấu hiệu bất thƣờng Có sách lãi suất phù hợp kết hợp với sách phát triển dịch vụ theo hƣớng đáp ứng tối đa nhu cầu khách hàng, từ gia tăng doanh số giao dịch Duy trì tỷ lệ nợ xấu nợ hạn mức thấp, đảm bảo an tồn rủi ro tín dụng cK họ (< 5% nợ hạn < 3% nợ xấu) Tiếp tục thực phƣơng châm “ Mang phồn thịnh đến khách hàng”, chi nhánh đẩy mạnh hoạt động cho vay, tạo điều kiện thuận lợi để khách hàng tiếp cận nguồn vốn nhanh tiện lợi, tạo lợi nhuận cho ngân hàng đồng thời thúc đẩy kinh tế phát triển Tăng cƣờng hoạt động quảng bá, marketing để hình ảnh ngân hàng ngày inh thân quen công chúng, nâng cao uy tín, chất lƣợng phục vụ khách hàng Cụ thể, qua năm 2016, NHNo&PTNT nhà tài trợ Vàng Festival Huế 2016, nhằm quảng bá thƣơng hiệu ngân hàng đến du khách nƣớc tế nhƣ quốc tế đến tham dự Festival Huế 2016 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát Đạ triển Nông thôn chi nhánh Bắc Sông Hƣơng - Thừa Thiên Huế: 3.2.1 Giải pháp mở rộng hoạt động cho vay Hồn thiện sách tín dụng: linh hoạt chấp nhận hồ sơ tài sản ih chấp, giảm bớt thủ tục hành rƣờm rà không cần thiết Cải thiện chất lƣợng dịch vụ, thời gian giao dịch diễn nhanh chóng, thủ tục đơn giản, làm hài lòng ọc khách hàng Nâng cao hiệu Marketting ngân hàng: Chi nhánh cần phấn đấu, nỗ lực thông, quan hệ công chúng, hoạt động tài trợ, nhân đạo xã hội Hu để tạo niềm tin xây dựng uy tín thƣơng hiệu hoạt động truyền Xây dựng mối quan hệ tốt đẹp lâu dài ngân hàng với khách hàng: Cán ế tín dụng nhƣ giao dịch viên cần xây dựng mối quan hệ gần gũi, cởi mở đối 50 i Đạ ng ườ Tr Khóa luận tốt nghiệp với khách hàng đến vay vốn, tạo tâm lý thoải mái, xóa bỏ e ngại đến vay vốn chi nhánh, trì mối quan hệ khách hàng kết thúc giao dịch, tạo ấn tƣợng tốt niềm tin ngân hàng lòng khách hàng nhu cầu giao dịch sau hồn thành 3.2.2 Giải pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng Chú trọng cơng tác thẩm định, xét duyệt cho vay: Thẩm định khâu quan trọng giúp khách hàng đƣa định đầu tƣ cách xác, từ nâng cao chất lƣợng khoản vay, hạn chế nợ hạn phát sinh, đảm bảo hiệu tín dụng cK họ vững Ngân hàng nên hồn thiện cơng tác thẩm định sở đồng mơ hình tổ chức, hồn thiện quy chế, quy trình cách thức tổ chức thẩm định, nâng cao trình độ cán thẩm định, thƣờng xuyên cập nhật thơng tin tình hình kinh tế, thông tin dự báo phát triển ngành, giá thị trƣờng… để phục vụ công tác thẩm định Tăng cƣờng quản lý, giám sát kiểm soát chặt chẽ trình giải ngân sau inh cho vay: Nghiêm túc thực kiểm tra thực tế, có đánh giá việc sử dụng vốn, tài sản đảm bảo, kịp thời phát rủi ro để có biện pháp xử lý, theo dõi nguồn tiền khách hàng vơ sở xây dựng chế rà soát tế khoản vay Nâng cao cơng tác phân loại khách hàng: quy trình cần đƣợc thực khách Đạ quan, xác 3.2.3 Giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Bắc Sông Hương - Thừa Thiên ih Huế Nâng cao công tác thu thập thông tin: Ngân hàng phải xây dựng đƣợc kho ọc liệu thông tin riêng tín dụng, phục vụ việc thu nhập thơng tin đƣợc nhanh chóng Để có nguồn thơng tin cần thiết, ngân hàng cần thiết lập hệ thống thông tin đa dạng Hu từ nhiều nguồn khác nhau: báo cáo kết hoạt động kinh doanh, khảo sát thực tế từ nguồn thơng tin bên ngồi: từ khách hàng có quan hệ với ngân hàng, hơng tin đại chúng, quan thuế, kiểm toán Để thu thập đƣợc nguồn thông tin ế 51 i Đạ ng ườ Tr Khóa luận tốt nghiệp xác, đầy đủ phụ thuộc vào trình độ chun mơn am hiểu lĩnh vực kinh tế xã hội nhân viên tín dụng Đẩy mạnh cơng tác kiểm sốt rủi ro nội qua việc giám sát, đôn đốc kịp thời từ ban giám đốc với cán tín dụng Nâng cao hệ thống chấm điểm tín dụng để giúp cán tín dụng có sở định nhanh hơn, xác mặt lựa chọn khách hàng, số vốn giải ngân nhƣ đánh giá đƣợc khả tài chính, khả trả nợ khách hàng inh cK họ tế ih Đạ ọc Hu ế 52 i Đạ ng ườ Tr Khóa luận tốt nghiệp PHẦN III KẾT LUẬN  Sau trình thực đề tài với định hƣớng phân tích rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Bắc Sơng Hƣơng - Thừa Thiên Huế để đề đƣợc giải pháp phịng ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng cho chi nhánh, tạo điều kiện cho hoạt động tín dụng chi nhánh phát triển theo hƣớng ổn định, an toàn, đề tài hoàn thành đƣợc nội dung sau: Hệ thống hóa, làm rõ sở lí luận khái niệm phân tích tín dụng, khía cạnh rủi ro tín dụng nhƣ khái niệm, cách phân loại, nguyên nhân, hậu quả, mục cK họ tiêu việc phân tích rủi ro tín dụng, yếu tố ảnh hƣởng tới rủi ro tín dụng việc xây dựng, lựa chọn thƣớc đo để đánh giá rủi ro tín dụng Qua phân tích thấy đƣợc thực trạng rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Bắc Sông Hƣơng - Thừa Thiên Huế Chỉ nguyên nhân làm phát sinh rủi ro tín dụng chi nhánh inh  Trên sở lí luận rủi ro tín dụng, thực trạng rủi ro tín dụng nguyên nhân làm phát sinh rủi ro tín dụng chi nhánh, đề tài đƣa đƣợc biện pháp nhằm phịng ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng hoạt động NHNo&PTNT chi nhánh Bắc Sông Hƣơng -Thừa Thiên Huế Đây giải pháp thiết thực, tế khả thi mang tính thực tế cao Trong nghiên cứu khoa học, khiếm khuyết mức độ khác Đạ điều khó tránh khỏi Bên cạnh kết tích cực đạt đƣợc, đề tài cịn số hạn chế thiếu sót định Nguyên nhân thiếu sót: ih Rủi ro tín dụng lĩnh vực phức tạp, liên quan đến nhiều khâu quy trình tín dụng Các khía cạnh rủi ro tín dụng chí cịn thƣờng xuyên làm đau đầu xuất nhiều tranh cãi nhà kinh tế học chuyên gia ọc đầu ngành Hạn chế mặt thời gian thực đề tài kiến thức thân Hu Bản thân chƣa có nhiều kinh nghiệm thực tế lĩnh vực ngân hàng nói chung lĩnh hoạt động tín dụng nói riêng Giữa thực tế lý thuyết tồn khoảng cách không nhỏ qua thời gian thực tập ngắn, đề tài có ế số thiếu sót cần hoàn thiện tƣơng lai 53 i Đạ ng ườ Tr Khóa luận tốt nghiệp  Hƣớng phát triển đề tài tƣơng lai: Rủi ro tín dụng nguyên nhân trực tiếp dẫn đến nợ hạn, nợ xấu, vấn đề nóng hoạt động ngân hàng Vì thế, việc phân tích kỹ lƣỡng, tồn diện rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Bắc Sông Hƣơng - Thừa Thiên Huế tạo thêm sở cho chi nhánh thực tốt công tác quản trị, kiểm sốt rủi ro tín dụng Từ đó, chi nhánh tạo tảng phát triển hoạt động tín dụng ổn định, bền vững an tồn, phịng ngừa hạn chế tới mức thấp rủi ro tín dụng phát sinh cK họ Trong tƣơng lai, đề tài đƣợc phát triển thêm cách đào sâu thêm vào vấn đề nghiên cứu, khắc phục thiếu sót cịn tồn Đề tài xây dựng, bổ sung thêm tiêu thích hợp khác cho việc đánh giá rủi ro tín dụng inh tế ih Đạ ọc Hu ế 54 i Đạ ng ườ Tr Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Nguyễn Minh Kiều (2009), Nghiệp vụ Ngân hàng thƣơng mại, nhà xuất Thống kê thành phố Hồ Chí Minh [2] Trƣơng Quốc Doanh (2007), Rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ thƣơng Việt Nam – Thực trạng giải pháp phòng ngừa, Thành phố Hồ Chí Minh [3] Trần Huy Hồng (2010), Quản trị Ngân hàng, nhà xuất Lao động Xã hội, Thành phố Hồ Chí Minh cK họ [4] Nguyễn Tồn Trung (2010), Phân tích rủi ro tín dụng chi nhánh Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Quảng Nam [5] Nguyễn Văn Huy (2013) Phân tích rủi ro tín dụng Vietinbank Chi nhánh Nam Thừa Thiên Huế [6] Thái Ngọc Nƣơng (2009), Phân tích rủi ro hoạt động tín dụng inh NHTM cổ phần ACB, Thừa Thiên Huế [7] Kênh tin tức thông tin tài chính, thơng tin chứng khốn Việt Nam, http:// www.cafef.vn [8] Định hƣớng phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt tế Nam, http://www.agribank.com.vn/default.aspx [9] Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam, http://www.vnba.org.vn/ ih Đạ ọc Hu ế 55 ... doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Bắc Sông Hƣơng – Thừa Thiên Huế: 27 2.2 Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Bắc Sông. .. thành phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát Đạ triển Nông thôn chi nhánh Bắc Sông Hƣơng - Thừa Thiên Huế: .19 2.1.2 Chức nhiệm vụ, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Bắc Sông. .. TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH BẮC SÔNG HƢƠNG – THỪA THIÊN HUẾ .48 3.1 Định hƣớng phát triển thời gian tới Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi