Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh gia định

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH ….… ĐINH THỊ VÂN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH GIA ĐỊNH LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH – NĂM 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH ….… ĐINH THỊ VÂN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH GIA ĐỊNH LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60.31.12 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TSKH TRẦN TRỌNG KHUÊ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH – NĂM 2013 LỜI CAM ĐOAN T : Đ h Thị Vân S h : 23 h Q : 11 ăm 1980 - Tại: Nghệ An Đạ Sơ – Huyệ Đ Lươ ệ ạ:N – Tỉnh Nghệ An h N h ệp Phát triển Nông thôn Việt Nam I Tư Đạ h - Chi nhánh G Định L h h h : N h Th h hố Ch Minh T m ề “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Gia Định” ược thực Tư Đại h c Ngân hàng Thành phố H Ch M h, hướng dẫn khoa h c c a TSKH Trần Tr ng Kh cơng trình nghiên kết nêu luậ ă hị h h ệm h C ố ệ , hự , ược trích dẫn có tính kế thừa, phát ược cơng bố triển từ tài liệu, cơng trình nghiên cứu khoa h T ộc lập c ướ h ậ ề m d h dự TP.Hồ Chí Minh, ngày 10 tháng 05 năm 2013 Người cam đoan Đinh Thị Vân DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT STT Chữ viết tắt ACB Agribank Agribank Gia Định 10 11 12 BCTC CBCNV CBTD CIC CIF DPRR HĐQT HĐTV HTXH 13 IPCAS 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 KH MB NCĐ NHNN NHTM NNH NTDH NVNH NVTDH RM RRTD SWOT TCTD TDN TGĐ TH TNVHĐ TTPN&XLRR Chữ viết đầy đủ Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (hay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam) Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Gia Định (hay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Gia Định) Báo cáo tài Cán cơng nhân viên Cán tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng Modul Thơng tin khách hàng Dự phòng rủi ro Hội đồng quản trị Hội đồng thành viên Hệ thống xếp hạng tín dụng nội Agribank Internal Payment and Customer's Account System - Hệ thống Tài khoản khách hàng toán nội Kế hoạch Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội Người chấm điểm Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại Nợ ngắn hạn Nợ trung - dài hạn Nguồn vốn ngắn hạn Nguồn vốn trung dài hạn Risk Management - Modul chấm điểm khách hàng Rủi ro tín dụng Điểm mạnh, điểm yếu, hội, thách thức Tổ chức tín dụng Tổng dư nợ Tổng Giám đốc Thực Tổng nguồn vốn huy động Trung tâm Phòng ngừa xử lý rủi ro 32 TW 33 UNDP 34 VCB 35 Vietinbank 36 XLRR Trung ương Chương trình Phát triển Liên hợp quốc Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam Xử lý rủi ro DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng Tên bảng Trang Bảng 1.1 Mơ hình xếp hạng Moody’s Standard & Poor’s 15 Bảng 1.2 Mơ hình xếp hạng điểm số tín dụng tiêu dùng 16 Bảng 1.3 Khung điểm cho hạn mức tín dụng 17 Bảng 1.4 Một số tiêu VCB, Vietinbank, MB ACB đến 31/12/2012 25 Bảng 2.1 Các tiêu Agribank thành lập 28 Bảng 2.2 Nguồn vốn huy động Chi nhánh 34 Bảng 2.3 Tổng nguồn vốn huy động dư nợ cho vay Chi nhánh 36 Bảng 2.4 Cơ cấu dư nợ phân theo loại tiền tệ 37 Bảng 2.5 So sánh nguồn vốn dư nợ cho vay theo kỳ hạn 38 Bảng 2.6 Cơ cấu dư nợ phân theo thành phần kinh tế 39 Bảng 2.7 Số liệu 10 ngành hàng có dư nợ lớn đến 31/12/2012 40 Bảng 2.8 Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh 41 Bảng 2.9 Thang điểm xếp hạng khách hàng theo HTXH 50 Bảng 2.10 Phân loại nợ theo HTXH 51 Bảng 2.11 Kết trích lập dự phịng, XLRR thu hồi nợ XLRR 52 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Biểu Tên biểu đồ Trang Biểu 2.1 Tỷ lệ nguồn vốn huy động ngắn, trung - dài hạn 35 Biểu 2.2 Tỷ lệ huy động vốn/dư nợ cho vay Chi nhánh 36 Biểu 2.3 Dư nợ phân theo kỳ hạn cho vay Chi nhánh 38 DANH MỤC CÁC HÌNH Hình Tên hình vẽ Trang Hình 1.1 Sơ đồ tuần hồn vốn tín dụng Hình 1.2 Phân loại loại rủi ro tín dụng Hình 1.3 Khả tốn ngân hàng 10 Hình 2.1 Mơ hình tổ chức Agribank Gia Định 32 Hình 2.2 Khái qt mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Agribank 45 Hình 2.3 Cơ chế quản trị rủi ro Agribank Gia Định 46 Hình 2.4 Quy trình cấp tín dụng Agribank Gia Định 48 81 MỤC LỤC CHƢƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm chất tín dụng ngân hàng 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng .1 1.1.1.2 Bản chất tín dụng ngân hàng 1.1.2 Vai trò tín dụng ngân hàng .2 1.1.2.1 Tín dụng góp phần thúc đẩy trình tái sản xuất xã hội .2 1.1.2.2 Tín dụng kênh truyền tải ảnh hƣởng nhà nƣớc đến mục tiêu vĩ mô kinh tế .3 1.1.2.3 Tín dụng cơng cụ thực sách xã hội nhà nƣớc 1.1.2.4 Tín dụng tạo điều kiện mở rộng quan hệ kinh tế đối ngoại 1.1.3 Chức tín dụng ngân hàng 1.1.3.1 Phân phối lại vốn tiền tệ kinh tế 1.1.3.2 Tạo cơng cụ lƣu thơng tín dụng tiền tín dụng .4 1.2 RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHTM 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng (RRTD) 1.2.2 Đặc điểm RRTD .5 1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến RRTD 1.2.3.1 Nguyên nhân khách quan .6 1.2.3.2 Nguyên nhân chủ quan 1.2.4 Phân loại RRTD 1.2.4.1 Rủi ro giao dịch 82 1.2.4.2 Rủi ro danh mục 1.2.5 Tác động RRTD .10 1.2.5.1 Tác động đến hoạt động kinh doanh ngân hàng 10 1.2.5.2 Tác động đến kinh tế xã hội 10 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 11 1.3.1 Khái niệm quản trị RRTD .11 1.3.2 Chức quản trị RRTD .11 1.3.3 Nhận biết RRTD 11 1.3.4 Những nguyên tắc Basel quản trị RRTD 12 1.3.5 Quy trình quản trị RRTD ngân hàng 13 1.3.5.1 Xây dựng sách quản lý RRTD 13 1.3.5.2 Thực sách quản lý RRTD 13 1.3.6 Một số mơ hình quản trị RRTD 14 1.3.6.1 Mơ hình định tính RRTD – 6C 14 1.3.6.2 Mơ hình lƣợng hóa RRTD 15 1.4 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RRTD CỦA MỘT SỐ NHTM VIỆT NAM 17 1.4.1 Kinh nghiệm quản trị RRTD Vietcombank (VCB) .17 1.4.1.1 Mơ hình quản trị RRTD VCB 17 1.4.1.2 Các công cụ quản trị rủi ro VCB .18 1.4.2 Kinh nghiệm quản trị RRTD Vietinbank .19 1.4.2.1 Mơ hình quản lý RRTD Vietinbank 19 1.4.2.2 Các cơng cụ quản trị rủi ro Vietinbank 20 ... ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NH NH GIA ĐỊNH 27 2.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN...ẤT LƢỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH GIA ĐỊNH 3.1 ĐỊNH HƢỚNG VỀ CHÍNH SÁCH TÍN DỤNG VÀ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RRTD TẠI AGRIBANK GIA ĐỊ... viên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Gia Định (hay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Gia Định) Báo cáo tài Cán cơng nhân viên Cán tín