Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam

TR B GIÁO D C VÀ ÀO T O NG I H C KINH T TP.HCM - - NGUY N THANH TOÀN GI I PHÁP H N CH R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG TH ƠNG M I C PH N CÔNG TH ƠNG VI T NAM LU N V N TH C S KINH T Thành ph H Chí Minh, n m 2014 B TR GIÁO D C VÀ ÀO T O NG I H C KINH T TP.HCM - - NGUY N THANH TOÀN GI I PHÁP H N CH R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG TH ƠNG M I C PH N CÔNG TH ƠNG VI T NAM Chuyên ngành : Tài ngân hàng Mã s : 60340201 LU N V N TH C S KINH T NG IH NG D N KHOA H C TS oàn nh Lam Thành ph H Chí Minh, n m 2014 i L I CAM OAN Tôi xin cam oan Th tài “Gi i pháp h n ch r i ro tín d ng t i Ngân hàng ng m i C ph n Công Th ng Vi t Nam” công trình nghiên c u c a riêng tơi Nh ng n i dung c trình bày hồn tồn trung th c chưa t ng công b cơng trình khác Nguy n Thanh Tồn ii M CL C Trang ph bìa L i cam oan M cl c Danh m c ch vi t t t Danh m c hình v Danh m c b ng bi u L IM U .1 Ch ng 1: T NG QUAN V R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG TH NG M I 1.1 R i ro tín d ng ho t ng c a Ngân hàng th ng m i 1.1.1 Khái ni m 1.1.2 Phân lo i r i ro tín d ng .5 1.1.3 c i m c a r i ro tín d ng .6 1.2 Nguyên nhân d n n r i ro tín d ng 1.2.1 Nguyên nhân khách quan 1.2.2 Nguyên nhân ch quan t phía ngân hàng 1.3 nh h ng c a r i ro tín d ng 12 1.3.1 i v i ho t ng c a NHTM 12 1.3.2 i v i n n kinh t xã h i 12 1.4 Qu!n tr" r i ro tín d ng ho t ng c a NHTM 13 1.4.1 Khái ni m 13 1.4.2 Các ch s ánh giá r i ro tín d ng 13 1.5 Phòng ng#a h n ch r i ro tín d ng t i ngân hàng th ng m i 14 iii 1.5.1 Khái ni m v phòng ng a h n ch r i ro tín d ng 14 1.5.2 Xây d ng chư ng trình qu n tr r i ro nh m phòng ng a h n ch r i ro tín d ng t i ngân hàng thư ng m i 15 1.6 Qu!n tr" r i ro tín d ng theo Cơng $c Basel II 17 1.6.1 Gi i thi u v Công c Basel .17 1.6.2 Phư ng pháp o lư ng r i ro tín d ng – tr c t c a Basel II 18 1.7 Kinh nghi%m qu&c t qu!n tr" r i ro tín d ng h'c kinh nghi%m cho NHTM Vi%t Nam 20 1.7.1 Kinh nghi m qu c t qu n tr r i ro tín d ng 20 1.7.2 Bài h!c kinh nghi m cho NHTM Vi t Nam 24 K t lu"n Chư ng 25 Ch ng 2: TH C TR NG H N CH R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG TMCP CÔNG TH NG VI T NAM 26 2.1 Gi$i thi%u v( Ngân hàng TMCP Công Th ng Vi%t Nam 26 2.1.1 Quá trình hình thành phát tri n .26 2.1.2 C c#u t$ ch c 27 2.2 Tình hình ho t ng kinh doanh c a Vietinbank giai o n 2010 – 2013 27 2.2.1 ánh giá môi trư ng ho t ng kinh doanh qua n m 27 2.2.2 K t qu ho t ng kinh doanh t i Ngân hàng TMCP Công thư ng Vi t Nam 27 2.2.2.1 Huy ng v n 27 2.2.2.2 Ho t ng tín d ng 30 2.2.2.3 Ho t ng d ch v khác 33 2.3 Th)c tr ng ho t ng tín d ng h n ch r i ro tín d ng t i Ngân hàng TMCP Công th ng Vi%t Nam 34 iv 2.3.1 Th c tr ng ho t ng tín d ng t i Ngân hàng TMCP Công thư ng Vi t Nam 34 2.3.1.1 C c#u dư n cho vay theo th i h n cho vay 34 2.3.1.2 C c#u dư n cho vay theo ngành kinh t 35 2.3.1.3 C c#u dư n cho vay theo thành ph%n kinh t 37 2.3.2 Th c tr ng h n ch r i ro tín d ng t i Ngân hàng TMCP Công thư ng Vi t Nam 38 2.3.2.1 Tình hình n h n .38 2.3.2.2 Phân lo i n .39 2.3.2.3 Các công c c s& d ng ng n ng a r i ro tín d ng t i Ngân hàng TMCP Cơng thư ng Vi t Nam 44 Xây d ng sách tín d ng quy trình c#p tín d ng .44 Tuân th quy nh v tín d ng .46 Phân tán r i ro .48 Th c hi n ng ký giao d ch m b o theo úng quy nh 49 Phân lo i n trích l"p d phịng r i ro .51 2.4 ánh giá cơng tác phịng ng#a h n ch r i ro tín d ng t i Ngân hàng TMCP Cơng th ng Vi%t Nam 51 2.4.1 Nh ng k t qu t c 51 2.4.2 Nh ng m t h n ch vi c phòng ng a h n ch r i ro tín d ng t i Vietinbank 54 2.5 Nguyên nhân phát sinh r i ro tín d ng t i Ngân hàng TMCP Công th ng Vi%t Nam 57 2.5.1 Nguyên nhân t môi trư ng kinh doanh 57 2.5.2 Nguyên nhân t phía khách hàng 57 2.5.3 Nguyên nhân t phía ngân hàng 60 K t lu"n Chư ng 64 v Ch ng 3: GI I PHÁP H N CH R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG TMCP CÔNG TH NG VI T NAM 65 3.1 "nh h $ng ho t ng c a Ngân hàng TMCP Công th ng Vi%t Nam giai o n 2015 – 2020 .65 3.1.1 M c tiêu chi n lư c t$ng th .65 3.1.2 M c tiêu chi n lư c c th 65 3.2 Gi!i pháp h n ch r i ro tín d ng t i Ngân hàng TMCP Công th ng Vi%t Nam 66 3.2.1 Nâng cao ch#t lư ng c a vi c ánh giá n ng l c tài chính, n ng l c qu n tr i u hành, m c ích s& d ng v n c a khách hàng 66 3.2.2 T ng t' tr!ng cho vay có tài s n m b o nâng cao ch#t lư ng công tác th(m nh, qu n lý tài s n m b o 67 3.2.3 Khơng t"p trung c#p tín d ng vào m t ngành hàng, nhóm khách hàng 68 3.2.4 Có bi n pháp th(m nh l i tài li u khách hàng cung c#p .69 3.2.5 T ng cư ng công tác ki m tra, ki m soát n i b 70 3.2.6 D báo k p th i có chi n lư c phù h p nh ng bi n ng c a môi trư ng kinh doanh 70 3.2.7 Hồn thi n quy trình c#p tín d ng, m b o thu th"p thơng tin tín d ng %y xác 70 3.2.8 Xây d ng chi n lư c phát tri n ngu n nhân l c 71 3.2.9 Có chi n lư c kinh doanh phù h p, hi u qu an toàn 74 3.3 M t s& ki n ngh" &i v$i c*p qu!n lý v+ mô NHNN .74 3.3.1 V c ch sách môi trư ng pháp lý .74 3.3.2 C i cách, nâng cao ch#t lư ng c a h th ng NHTM Vi t Nam 76 3.3.3 T ng cư ng công tác tra, ki m soát, ánh giá c a Ngân hàng Nhà nư c i v i ho t ng tín d ng ngân hàng 77 3.3.4 T ng cư ng s h p tác, s& d ng thông tin CIC 78 vi K t lu"n Chư ng 79 K)T LU*N 80 TÀI LI+U THAM KH,O DANH M C CÁC CH, VI T T-T CBTD CIC DNNN NHNN NHTM NVTD RRTD TCTD TMCP TNHH : : : : : : : : : : Cán b tín d ng Trung tâm thơng tin tín d ng c a Ngân hàng Nhà nư c Doanh nghi p Nhà nư c Ngân hàng Nhà nư c Ngân hàng thư ng m i Nhân viên tín d ng R i ro tín d ng T$ ch c tín d ng Thư ng m i c$ ph%n Trách nhi m h u h n Ngân hàng Thư ng m i C$ ph%n Công Thư ng Vi t Vietinbank : Nam vii DANH M C HÌNH S 1.1 Các lo i r i ro tín d ng Bi u 2.1 Quy mô ngu n v n huy Bi u 2.2 T c t ng tr ng d n cho vay 31 Bi u 2.3 T c t ng tr ng T ng tài s n 31 Bi u 2.4 Thu nh p lãi t cho vay khách hàng kho n thu nh p t Bi u 2.5 C c u d n cho vay theo th i h n cho vay 34 Bi u 2.6 C c u d n cho vay theo ngành kinh t 36 Bi u 2.7 C c u d n cho vay theo thành ph n kinh t 37 Bi u 2.8 T l n h n qua n m 39 Trang ng qua n m (2010-2013) 29 ng t 33 viii DANH M C B NG BI.U B ng 2.1 C c u huy ng v n c a Vietinbank qua n m 2010 -2013 30 B ng 2.2 C c u d n cho vay theo th i h n cho vay 34 B ng 2.3 C c u d n cho vay theo ngành kinh t 35 B ng 2.4 C c u d n cho vay theo thành ph n kinh t 37 B ng 2.5 T l trích l p d phịng r i ro tín d ng theo quy nh c a NHNN Vi t Nam 41 B ng 2.6 Phân lo i d n cho vay Vietinbank t n m 2010 n n m 2013 41 69 r i ro x y s nh hư-ng liên i n khách hàng liên quan Vì th mà quy nh c a Vietinbank gi i h n m c cho vay t có M c ích c a quy i v i m t khách hàng 15% v n nh không cho phép chi nhánh t"p trung v n vào m t s khách hàng khơng may r i ro x nh hư-ng nk t qu kinh doanh c a chi nhánh, c a Vietinbank Không t"p trung vào %u tư m t ngành kinh t h2p mà phân tán nhi u khách khác Vi c cho vay a ngành ngh m t m t phân tán c r i ro, m t khác s m b o s phát tri n ng u ngành kh ng ho ng chu k6 m t ngành ó, h n m c cho vay t ng th i tránh r i ro ó ngân hàng có th t ng ho c gi m i v i m4i ngành, v"y s gi m c r i ro tín d ng 3.2.4 Có bi%n pháp th:m "nh l i tài li%u khách hàng cung c*p M t nh ng h n ch vi c h n ch r i ro tín d ng t i Vietinbank CBTD thư ng khơng ý n tính xác c a thông tin khách hàng cung c#p Các tài li u như: h s pháp lý, báo cáo tài chính, h s vay v n… nh ng tài li u h t s c quan tr!ng làm c s- cho vi c th(m nh quy t nh c#p tín d ng Do ó, Vietinbank c%n có nh ng bi n pháp hư ng d3n nhân viên th(m nh tính xác c a tài li u c cung c#p t khách hàng như: - i chi u tài li u c cung c#p v i tài li u tư ng Công ty khác ng c a xem th& có s khác bi t q l n khơng N u có s khác bi t l n, b#t h p lý c%n i u tra làm rõ nguyên nhân - Truy xu#t l i ngu n g c c a tài li u c cung c#p xem xét li u tài li u ó có c c quan có th(m quy n c#p hay khách hàng gi m o -