Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam

TÓM TẮT LUẬN VĂN Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế xu hướng tồn cầu hố kinh tế giới, hoạt động kinh doanh NHTM tiềm ẩn khả chứa đựng rủi ro Những rủi ro xảy gây thiệt hại khơng nhỏ cho NHTM, làm giảm lợi nhuận đẩy ngân hàng tới bờ vực phá sản, chí gây đổ vỡ hàng loạt hệ thống ngân hàng Chính vậy, q trình hoạt động kinh doanh ngân hàng ln phải quan tâm tới vấn đề quản trị rủi ro tín dụng Đây phương thức giúp ngân hàng kiểm sốt hạn chế rủi ro tín dụng mức thấp chấp nhận Đảm bảo an tồn cho hoạt động cho vay hướng tới mục tiêu hịa nhập vào tài khu vực giới, nâng cao chất lượng QTRR hoạt động tín dụng vấn đề cốt lõi chiến lược hoạt động kinh doanh Agribank Bến Tre Chính luận văn: „Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Bến Tre‟ thực nhằm đáp ứng thực tiễn Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, luận văn trình bày vấn đề sau: - Trình bày sở lý luận tín dụng NHTM, phương pháp lượng hóa đánh giá rủi ro tín dụng, ngun tắc Basel quản trị rủi ro tín dụng - Trình bày phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank Bến Tre Từ đó, nêu mặt đạt hạn chế tồn số nguyên nhân dẫn đến hạn chế - Trên sở phân tích thực trạng đó, đưa môt số gợi ý, giải pháp nhằm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Agribank Bến Tre Các gợi ý, giải pháp đề xuất luận văn dựa sở lý luận tính thực tiễn hoạt động tín dụng Agribank Bến Tre thông qua việc tham khảo tài liệu, tạp chí liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng Do cịn hạn chế trình độ thời gian nên luận văn không tránh khỏi số thiếu sót định Tơi mong đóng góp ý kiến Q thầy, bạn bè để luận văn hoàn chỉnh Chân thành cảm ơn! i LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là: Nguyễn Thị Kim Loan Sinh ngày: 17 tháng 09 năm 1977 Quê quán: xã Phước Mỹ Trung, huyện Mỏ Cày Bắc, tỉnh Bến Tre Chỗ nay: ấp Phước Khánh xã Phước Mỹ Trung, huyện Mỏ Cày Bắc, tỉnh Bến Tre Hiện công tác tại: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Mỏ Cày Bắc Bến Tre Là học viên cao học khóa 19 Trường Đại học Ngân hàng TP.HCM Cam đoan đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bến Tre” Luận văn thực Trường Đại học Ngân hàng TP.HCM Luận văn chưa trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trường đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung cơng bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan danh dự TP.HCM, ngày 05 tháng 09 năm 2019 Tác giả Nguyễn Thị Kim Loan ii LỜI CẢM ƠN Lời xin chân thành cảm ơn Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh tạo điều kiện cho tơi trở thành học viên cao học khóa 19 Trường Xin cảm ơn quý thầy cô trang bị cho tơi kiến thức q báu q trình học tập Cảm ơn người phản biện độc lập, quý thầy góp ý, chỉnh sửa để luận văn tơi hồn thiện Đặc biệt, tơi xin xin gởi lời cảm ơn sâu sắc đến TS Hồ Công Hưởng người Thầy nhiệt tình giúp đỡ, tạo điều kiện thuận lợi cho tơi q trình nghiên cứu Xin trân trọng cảm ơn! Nguyễn Thị Kim Loan iii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vii DANH MỤC CÁC HÌNH viii GIỚI THIỆU ix 1.1 Đặt vấn đề ix 1.2 Tính cấp thiết đề tài ix CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI 1.1 Rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Các bước quản trị rủi ro……………………………………………………….2 1.1.4 Nguyên nhân gây rủi ro hoạt động tín dụng: 1.1.5 Ảnh hƣởng rủi ro tín dụng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng kinh tế xã hội 1.1.6 Chỉ tiêu đánh giá chất lƣợng quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 1.1.7 Các nhân tố ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro hoạt động tín dụng 16 1.2 Nguyên tắc Basel quản lý rủi ro tín dụng 18 1.2.1 Giới thiệu sơ lƣợc Ủy ban Basel 18 1.2.2 Các nguyên tắc Basel quản trị rủi ro tín dụng 18 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Maybank (Malaysia):21 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK TỈNH BẾN TRE 25 iv 2.1 Giới thiệu Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bến Tre 25 2.1.1 Hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 25 2.1.3 Tổng quan tình hình hoạt động kinh doanh Agribank Bến Tre thời gian qua 30 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng QTRR hoạt động tín dụng Agribank Bến Tre 32 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng Agribank Bến Tre 32 2.2.2 Thực trạng nguyên nhân rủi ro tín dụng Agribank Bến Tre: 37 2.2.3 Thực trạng quản trị rủi ro kiểm sốt rủi ro hoạt đơng cho vay Agribank Bến Tre 43 2.3 Đánh giá chất lƣợng quản trị rủi ro tín dụng Agribank Bến Tre: 53 2.3.1 Những mặt đạt đƣợc: 53 2.3.2 Những hạn chế cần khắc phục 55 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CHẤT LƢỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK BẾN TRE 58 3.1 Định hƣớng hoạt động kinh doanh Agribank Bến Tre giai đoạn 20192022: 58 3.1.1 Mục tiêu định hƣớng phát triển: 58 3.1.2 Các tiêu 58 3.1.3 Định hƣớng quản trị rủi ro tín dụng 58 3.2 Giải pháp nâng cao chất lƣợng quản trị rủi ro tín dụng Agribank Bến Tre 59 3.2.1 Xây dựng sách tín dụng phù hợp: 59 3.2.2 Tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay: 60 3.2.3 Biện pháp ngăn chặn, giảm nợ hạn kỹ thuật thu hồi nợ hạn 62 v 3.2.4 Thực nghiêm túc việc chấm điểm xếp loại khách hàng, phân loại nợ trích lập dự phịng: 63 3.2.5 Nâng cao chất lƣợng đạo đức cán tín dụng 64 3.2.6 Bảo hiểm tín dụng, đẩy mạnh việc mua bán nợ phân tán rủi ro thông qua công cụ phái sinh 65 3.3 Một số kiến nghị khác Agribank 65 3.3.1 Tăng cƣờng kiểm tra, kiểm soát ………………………………………………65 3.3.2 Quy trình tín dụng ……………………………………………………………65 3.3.3 Tài sản đảm bảo……………………………………………………………… 66 3.3.4 Xây dựng hệ thống thơng tin tín dụng……………………………………….67 3.3.5 Công tác đào tạo cán ………………………………………………………67 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 69 vi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Ý nghĩa từ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt AGRIBANK Nam AGRIBANK BẾN TRE Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam- Chi nhánh tỉnh Bến Tre CBTD Cán tín dụng CN-XD Cơng nghiệp- xây dựng NHNN Ngân hàng Nhà nước NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại QTRR Quản trị rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại Cổ phần TM-DV Thương mại- Dịch vụ vii DANH MỤC CÁC HÌNH Sơ đồ 1.1: Phân loại RRTD Sơ đồ 2.1: Sơ đồ tổ chức Agribank Bến Tre .30 Biểu đồ 2.1: Một số tiêu chủ yếu NHNo Bến Tre từ năm 2014-2018 31 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu tín dụng phân theo kỳ hạn Agribank Bến Tre từ năm 20142018 34 Biểu đồ 2.3: Cơ cấu tín dụng theo ngành kinh tế từ năm 2014-2018 .35 Biểu đồ 2.4: Cơ cấu tín dụng theo thành phần kinh tế Agribank Bến Tre từ năm 2014-2018 37 Biểu đồ 2.5: Nợ xấu Agribank Bến Tre từ 2014-2018 .38 Biểu đồ 2.6: Phân loại nợ Agribank Bến Tre từ 2014-2018 .38 viii GIỚI THIỆU 1.1 Đặt vấn đề Trong năm qua, hệ thống ngân hàng Việt Nam góp phần tích cực huy động vốn, mở rộng vốn đầu tư cho lĩnh vực sản xuất phát triển Trong hoạt động ngân hàng bên cạnh sản phẩm dịch vụ hoạt động tín dụng mang lại lợi nhuận cho ngân hàng đồng thời mang lại nhiều rủi ro Trong nỗ lực nhằm thu lợi nhuận, NH chối bỏ rủi ro, nghĩa khơng cho vay, mà tìm cách làm cho hoạt động trở nên an toàn; hạn chế đến mức tối đa tổn thất có cách đề cho chiến lược quản lý rủi ro thích hợp Nếu cơng tác quản trị rủi ro không tốt, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh NH: tăng chi phí, giảm thu nhập lãi, có thất nguồn vốn vay…ảnh hưởng đến tình hình tài NH cuối làm tổn hại đến uy tín vị NH Rủi ro hoạt động tín dụng khơng tác động tới thân ngân hàng thương mại mà cịn tác động tiêu cực tới kinh tế Vì vậy, quản lý rủi ro tín dụng có vai trị đặc biệt quan trọng hoạt động kinh doanh NH Một yếu tố để nâng cao lực cạnh tranh quản lý tốt rủi ro hoạt động ngân hàng Một NH hoạt động kinh doanh có hiệu quả, có lực tài mạnh quản lý rủi ro giới hạn cho phép tạo niềm tin cho khách hàng nâng cao địa uy tín 1.2 Tính cấp thiết đề tài Trong tình hình nay, việc giải hạ tỷ lệ nợ xấu xuống vấn đề quản lý rủi ro cần đánh giá lại cách toàn diện, nâng cao tiêu chuẩn cấp tín dụng, đưa biện pháp phịng ngừa rủi ro phù hợp với tình hình cần tiến tới thực theo chuẩn mực quốc tế, thật cần thiết hệ thống NH Việt Nam Thực tế cho thấy ngân hàng dù lớn hay nhỏ không tránh khỏi rủi ro tín dụng tiềm ẩn, nợ xấu nợ hạn tồn Việc nâng cao nhận thức vai trị cơng tác quản trị rủi ro cho vay lại vô quan ix trọng, mặt nhằm đảm bảo kế hoạch tăng trưởng tín dụng Agribank Bến Tre NHNN đảm bảo chất lượng tín dụng, mặt nhằm đáp ứng chuẩn mực quốc tế, cụ thể Basell II hoạt động QTRR cho vay Do đó, cần có nghiên cứu thực trạng QTRR cho vay Agribank Bến Tre cập nhật đến thời điểm nhằm cung cấp kiến thức tảng cần thiết cho hoạt động quản trị rủi ro cho vay, đồng thời hạn chế cịn tồn tại, từ đưa kiến nghị thích hợp, nhằm đẩy lùi nợ xấu, nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh cho đơn vị Hiện nợ xấu Agribank Bến Tre thấp so với tỷ lệ nợ xấu chung toàn ngành Tuy nhiên, hoạt động tín dụng ln tiềm ẩn nhiều rủi ro, nên tương lai khơng có bảo đảm chắn nợ xấu Agribank Bến Tre không tăng lý luận thực tiễn rõ ln có tiềm ẩn rủi ro hoạt động tín dụng Vì việc quản lý nhằm giảm thiểu rủi ro có ý nghĩa quan trọng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng, hệ thống NHTM chí kinh tế Xuất phát từ tính cấp thiết vấn đề, nên tơi định chọn đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bến Tre” đề tài nghiên cứu 1.3 Mục tiêu nghiên cứu 1.3.1 Mục tiêu tổng quát Đề xuất số giải pháp số giải pháp nhằm QTRR tín dụng Agribank Bến Tre 1.3.2 Mục tiêu cụ thể Làm rõ góp phần hồn thiện lý luận QTRR tín dụng Giúp cho CBTD cán quản lý điều hành hoạt động tín dụng nắm sở lý luận vấn đề thực tiễn RRTD QTRR tín dụng chi nhánh Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, ưu điểm, hạn chế, ngyên nhân dẫn đến rủi ro phương pháp quản trị RRTD Agribank Bến Tre x - Cơ cấu tín dụng chi nhánh bước chuyển dịch theo hướng tích cực - Chi nhánh tiến hành thực phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro theo qui định - Công tác quản lý xử lý nợ xấu chi nhánh theo dõi chặt chẽ đề biện pháp xử lý thích hợp 2.3.2 Những hạn chế cần khắc phục Thứ nhất: Chi nhánh chưa nhận biết đầy đủ rủi ro tín dụng xảy Khi cho khách hàng vay, ngân hàng đôi lúc chưa dự kiến khoản vay bị tổn thất bị tổn thất vượt mức dự kiến Công tác phát rủi ro tín dụng ngân hàng cịn mang tính thụ động, chủ yếu xử lý dấu hiệu rủi ro xuất (không trả nợ hạn, khách hàng có liên quan đến vụ án, kinh doanh thua lỗ, kết phân loại nợ khơng tốt…), khả dự báo phịng ngừa từ xa chưa tốt hạn chế trình độ, kinh nghiệm cán bộ; hệ thống thông tin thị trường xử lý thơng tin qua phân tích, dự báo chưa tốt; công tác kiểm tra sử dụng vốn cịn qua loa, dựa vào thơng tin khách hàng cung cấp đơi ki khơng xác Thứ hai: Mặc dù NH thực Quyết định 493, thiết lập hệ thống xếp hạng rủi ro danh mục tín dụng Nhưng thông tin khách hàng cung cấp lúc xác trung thực tuyệt đối nên việc sử dụng tiêu đo lường tín dụng chưa thực hiệu Thứ ba : Chất lượng công tác tự đào tạo chưa đáp ứng với yêu cầu, lực cán hạn chế Thứ tư, Chi nhánh chưa có đầy đủ biện pháp hạn chế tổn thất rủi ro tín dụng xảy Ngồi cán tín dụng phải quản lý lượng khách hàng lớn tìm kiếm khách hàng Kết việc kiểm tra sau vay nhiều mang tính chất đối phó tượng trưng Thứ năm: phương pháp đo lường RRTD ngân hàng chưa hoàn thiện Cơ cấu tổ chức máy hoạt động tín dụng cịn nhiều hạn chế, chi nhánh chưa có 55 phịng thẩm định chun trách mà quy định phát sinh khoản vay hộ sản xuất từ hai tỷ đồng trở lên, lãnh đạo phịng tín dụng vào lực CBTD để phân công thực tái thẩm định vay Tuy nhiên, việc CBTD thẩm định khoản vay cho làm ảnh hưởng đến tính khách quan, chất lượng thẩm định vay khơng đảm bảo Thứ sáu: Công tác tra, kiểm tra, kiểm soát quan tâm tổ chức tra, kiểm tra thường xuyên Tuy nhiên, việc chậm không phát sai phạm, vụ việc tiêu cực cịn xảy Khơng đo lường nợ kéo theo CIC Thứ bảy: Việc xử lý tài sản bảo đảm hạn chế, bị kéo dài, tốn nhiều chi phí Khi có tranh chấp rủi ro xảy NH gặp khó khăn q trình xử lý tài sản chấp để thu nợ Khi khách hàng chây ỳ, cố tình khơng hợp tác ngân hàng khơng thể tự xử lý tài sản được, việc bán tài sản đảm bảo đòi hỏi phải thực hàng loạt thủ tục rườm rà, chí phải nhờ hỗ trợ quan có thẩm quyền (cơng an, tồ án, thi hành án) thực chất chưa mang lại hiệu tích cực, kéo dài thời gian, nên chậm thu hồi khoản nợ xấu, nợ khó địi đơi giá trị tài sản lý sau thu thấp giá trị nợ phải thu hồi 56 Kết luận chƣơng 2: Chương luận văn luận văn sâu phân tích hoạt động tín dụng RRTD Agribank Bến Tre Qua đưa mặt hạn chế nguyên nhân dẫn đến hạn chế hoạt động QTRR tín dụng Agribank Bến Tre giai đoạn 2014 – 2018 Từ có số gợi ý giải pháp nhằm hạn chế RRTD chương 57 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CHẤT LƢỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK BẾN TRE 3.1 Định hƣớng hoạt động kinh doanh Agribank Bến Tre giai đoạn 20192022: 3.1.1 Mục tiêu định hƣớng phát triển: Mục tiêu phát triển Agribank Bến Tre tiếp tục giữ vững củng cố vị chủ đạo chủ lực vai trị cung cấp tài chính, tín dụng cho khu vực nông nghiệp nông thôn; giữ vững NHTM hàng đầu tỉnh, phát triển thành chi nhánh mạnh hệ thống Agribank 3.1.2 Các tiêu  Nguồn vốn tăng trưởng hàng năm từ 12% đến 15%  Dư nợ tăng trưởng hàng năm từ 11% đến 14%  Tỷ lệ dư nợ trung dài hạn chiếm tỷ trọng 45%  Tỷ lệ nợ xấu 3%  Tỷ lệ thu dịch vụ hàng năm tăng từ 10% đến 15%  Đảm bảo tiền lương, chênh lệch lãi suất đầu đầu vào theo tiêu giao NHNo Việt Nam 3.1.3 Định hƣớng quản trị rủi ro tín dụng - Tăng khả phịng ngừa RRTD hoạt động cấp tín dụng Nâng cao chất lượng thẩm định tăng cường kiểm soát, giám sát liên tục, toàn diện kịp thời quy trình cấp tín dụng, tn thủ quy trình nghiệp vụ cho vay - Xây dựng kế hoạch thu hồi nợ xấu, tăng cường xử lý thu hồi nợ xấu, thực nghiêm túc tiêu nợ xấu trụ sở giao năm Xây dựng chế xử lý nợ xấu uyển chuyển, hiệu quả, đảm bảo giữ hợp tác khách hàng trình xử lý nợ xấu, giảm tổn thất RRTD gây - Chuẩn hóa liệu thơng tin đầu vào đảm bảo kết phân loại nợ phản ánh thực trạng - Thực nghiêm túc việc trích lập dự phòng rủi ro quy định 58 - Chủ động thiết lập mối quan hệ thường xuyên với quan đăng ký giao dịch bảo đảm, bảo vệ pháp luật (Tài ngun mơi trường, Tịa án, Thi hành án, ) để tư vấn việc đăng ký chấp, xử lý nợ, xử lý tài sản bảo đảm hiệu quả, theo quy định pháp luật - Giảm thiểu RRTD hộ sản xuất sở nâng cao chất lượng tín dụng tăng trưởng phải theo đạo phủ, theo sách định hướng tín dụng đề Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng hộ sản xuất nhằm đảm bảo tăng trưởng tín dụng đạt mức 11-14%/năm, tỷ lệ nợ xấu 3% 3.2 Giải pháp nâng cao chất lƣợng quản trị rủi ro tín dụng Agribank Bến Tre QTRR trình liên tục NHTM nên để họat động hiệu bền vững thiết khơng ngừng đề giải pháp để nâng cao chất lượng QTRR, đặc biệt hoạt động tín dụng NHTM muốn giảm thiểu rủi ro cho thiết phải có hệ thống giải pháp chủ động ngăn ngừa hạn chế rủi ro từ nguyên nhân chủ quan nội hạn chế ảnh hưởng từ phía khách hàng Sự chủ động thể từ xây dựng sách tín dụng, thực quy trình cho vay kể biện pháp kỹ thuật nhằm hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro xảy 3.2.1 Xây dựng sách tín dụng phù hợp: 3.2.1.1 Cơ chế phân cấp, ủy quyền: Cơ chế phân cấp, phân quyền yêu cầu công tác quản lý Cơ chế phù hợp với điều chỉnh cấu tổ chức quy trình tín dụng theo hướng đại, thực theo nguyên tắc: - Tuân thủ quy định pháp luật chế độ NH hoạt động tín dụng, đảm bảo an tồn, chất lượng hiệu - Tn thủ quy trình tín dụng từ khâu xét duyệt tín dụng đến khâu kiểm sốt Xác định quyền chủ động, tự chịu trách nhiệm cấp điều hành hoạt động tín dụng 59 - Phân cấp ủy quyền sở quy mô khoản vay, tính phức tạp khoản vay, điều kiện đảm bảo có tình hình tài sản đảm bảo 3.2.1.2 Xây dựng danh mục cho vay : Rủi ro phải đo lường, quản trị không cấp độ khoản vay mà phải cấp độ danh mục Đích hướng tới hoạt động tín dụng NH xây dựng danh mục cho vay an toàn hiệu Vốn cho vay phải phân bổ cách hợp lý vào lĩnh vực, ngành nghề, cấu khách hàng theo giới hạn quy định, tránh tập trung tín dụng mức vào lĩnh vực hay nhóm khách hàng cụ thể, nhằm phân tán rủi ro theo định hướng chọn ngành nghề, lĩnh vực nhóm khách hàng có khả phát triển hiệu Danh mục cho vay phải rà sốt, có báo cáo định kỳ phải có biện pháp áp dụng để nhằm giảm thiểu rủi ro 3.2.1.3 Tài sản bảo đảm tiền vay: - Quy định việc định giá kiểm tra, giám sát, định giá lại tài sản đảm bảo như: cơng trình xây dựng kiểm tra tháng/lần, bất động sản định kỳ 12 tháng/lần có biến động lớn giá, động sản định giá tháng/lần,… 3.2.2 Tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay: - Giai đoạn kiểm tra hồ sơ thông tin khách hàng Việc kiểm tra thông tin liên quan đến hồ sơ pháp lý, lực tài chính, lực quản lý, uy tín tín dụng khách hàng chủ yếu dựa hai nguồn thông tin từ khách hàng, từ thông tin nội mạng ngân hàng, thông tin khác thu thập từ người có liên quan CBTD cần phải khai thác, tận dụng tồn nguồn thơng tin để có nhận định xác khách hàng vay - Giai đoạn thẩm định phương án vay vốn khả trả nợ: CBTD thẩm định kỷ dự án, phương án vay vốn, xác định xác vốn đối ứng tham gia vào phương án Yêu cầu khách hàng chứng minh nguồn cụ thể vốn đối ứng vấn đề quan trọng ảnh hưởng đến việc thực 60 phương án, dự án Vì vốn đối ứng tham gia vào lớn người vay sử dụng vốn hiệu hơn, họ thận trọng việc đầu tư vào kế hoạch kinh doanh tới CBTD cần phải nắm rõ nguồn trả nợ khách hàng, tức khả sinh lời phương án xin vay nguồn thu khác mà khách hàng cam kết trả nợ cho ngân hàng nguồn trả nợ có cố, đồng thời xem xét kèm theo rủi ro tiềm tàng mà buớc đầu CBTD chưa thẩm định nhằm điều chỉnh thời hạn cho vay thu hồi nợ hợp lý Ngoài ra, ngân hàng nên đào tạo nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng cho CBTD Đối với dự án, phương án xin vay lớn, mang tính kỹ thuật sâu nên thuê đội ngủ thẩm định chuyên nghiệp để phân tích xác tính khả thi trước định cho vay - Giai đoạn định cho vay Trước CBTD đề xuất cho vay lãnh đạo ngân hàng định cho vay cần phải tập hợp số thông tin thị trường, sách kinh tế,… để có nhìn hệ thống rủi ro xảy bối cảnh cụ thể trước định.Việc định cho vay cần phải có kiểm tra kỹ lưỡng hiệu phịng ngừa rủi ro cao Đối với khoản vay phải thông qua Hội đồng tín dụng để xét duyệt ẩn chứa rủi ro cao, cần quy định thời gian nghiên cứu hồ sơ cụ thể phải có ý kiến văn tất thành viên hội đồng trước họp để định - Giai đoạn kiểm tra sử dụng vốn sau cho vay: Một khoản vay có hiệu phụ thuộc khơng vào việc kiểm tra tín dụng Định kỳ để đảm bảo hoạt động theo dự kiến, tình trạng khoản vay không xấu Kiểm tra sử dụng vốn sau cho vay mang ý nghĩa quan trọng việc phòng ngừa rủi ro giảm thiểu rủi ro trước xảy ra, gây hậu nặng nề với phần vốn vay Vì việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn sau vay khơng mang tính hình thức, đối phó, thời gian tới cần phải thay đổi thực cách chặt chẽ theo hướng: 61 * Do khoản vay, khách hàng vay có khác biệt định mà cần xây dựng lựa chọn kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn hợp lý, đảm bảo an toàn cho ngân hàng tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh khách hàng mối quan hệ bên * Trong kiểm tra sử dụng vốn cần nghiêm túc thực kiểm tra thực tế, có đánh giá việc sử dụng vốn, tài sản bảo đảm khách hàng, kịp thời phát rủi ro có biện pháp xử lý, tránh tình trạng thực kiểm tra mang tính đối phó, thực giấy tờ * Cần có phân tích đánh giá kịp thời dấu hiệu rủi ro khách hàng có khó khăn việc trả nợ, thay đổi môi trường kinh doanh, tình hình thị trường ảnh hưởng xấu đến phương án kinh doanh, có dấu hiệu vi phạm pháp luật,…để có khả xử lý chủ động, kịp thời rủi ro co nguy xảy * Định kỳ, nên có kế hoạch kiểm tra chéo giai đoạn để đảm bảo tính khách quan kiểm tra, để nhận diện rủi ro từ phát sinh 3.2.3 Biện pháp ngăn chặn, giảm nợ hạn kỹ thuật thu hồi nợ hạn * Biện pháp ngăn chặn, giảm nợ q hạn Có quy chế khốn lương, giao mức hồn thành cơng việc cho CBTD (tăng trưởng dư nợ bình qn, chất lượng tín dụng, tiêu dịch vụ…) để trả tương ứng với mức độ hoàn thành Đây yếu tố tác động để nhằm hạn chế nợ hạn Đánh giá phân tích Ngân hàng khách hàng phải khoa học có khả dự đốn cao, yếu tố có ý nghĩa định Ngân hàng khách hàng Ngân hàng phải thường xuyên thu thập thông tin hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, phân tích mức độ biến động thị trường để có biện pháp cảnh báo khách hàng nhằm ngăn chặn từ xa rủi ro xảy Việc xác định kỳ hạn nợ cần phải phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh, đặc điểm chu chuyển vốn đối tượng vay, khả tạo thu nhập trả nợ khách hàng Có tránh người vay không đảm bảo thời gian trả nợ chưa có thu nhập tránh nợ hạn Nếu hộ vay gặp khó khăn rủi ro bất khả kháng chi nhánh cần giải cho gia hạn nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ 62 thời gian cho phù hợp * Kỹ thuật thu hồi nợ hạn Thông báo nợ đến hạn vào khoảng thời gian thích hợp (trước 10 – 15 ngày) để khách hàng chuẩn bị chủ động việc trả nợ Nếu có nợ hạn phải có giấy báo chuyển nợ hạn kịp thời Đây cách để thăm dò khách hàng, đồng thời để xử lý khoản vay có vấn đề CBTD nên trao trực tiếp cho khách hàng yêu cầu ký nhận giấy báo lưu giữ hồ sơ cho vay Xem xét kỹ nguyên nhân không trả nợ khách hàng để có biện pháp xử lý phù hợp nhằm thu hồi nợ như: - Xử lý chuyển sang nợ hạn, áp dụng lãi suất phạt hạn quy định hợp đồng tín dụng - Phát tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh - Truy tố trước pháp luật 3.2.4 Thực nghiêm túc việc chấm điểm xếp loại khách hàng, phân loại nợ trích lập dự phịng: Hệ thống chấm điểm tín dụng ngân hàng xây dựng chi tiết xác Tuy nhiên q trình thực cịn nhiều hạn chế, mang tính chủ quan chưa quan tâm mức Vì chi nhánh cần quán triệt sâu sắc đến CBTD tầm quan trọng việc chấm điểm xếp loại khách hàng có biện pháp kiểm tra lại kết thực hiện, tránh trường hợp nâng hạng khách hàng bất hợp lý làm ảnh hưởng đến công tác quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh CBTD phải sửa đổi, bổ sung sở số liệu, thông tin khách hàng thu thập năm, cụ thể bổ sung thay số tiêu tài khơng cần thiết, giúp Ngân hàng xác định giá trị tổn thất khơng ước tính khoản vay khách hàng Cần thực nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng kết kinh doanh mà khơng tn thủ tính xác phân loại nợ trích lập dự phịng 63 rủi ro Chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, kiên chuyển nợ hạn trường hợp vi phạm hợp đồng tín dụng có nguy gây rủi ro, thực trích lập dự phịng đầy đủ nhằm bù đắp tổn thất rủi ro xảy 3.2.5 Nâng cao chất lƣợng đạo đức cán tín dụng Cán viên chức Agribank phải chủ động, không ngừng học hỏi nâng cao nhận thức chuyên môn, nghiệp vụ vận dụng sáng tạo kiến thức vào thực tiển, thực tốt cẩm nang văn hóa Agribank Yếu tố người yếu tố quan trọng định đến thành bại hoạt động lĩnh vực Vì vậy, giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực đươc đưa tập trung vào số nội dung sau: - Lựa chọn cán có lực, có trình độ chun mơn đạo đức tốt để bố trí vào phận tín dụng Trong cơng việc ngân hàng, tín dụng nghề địi hỏi phải có lực phân tích, đánh giá, chịu trách nhiệm cao ln có cạm bẫy nên cần có lĩnh đạo đức nghề nghiệp - Bố trí đủ phân công việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng tải để đảm bảo chất lượng cơng việc, giúp cho cán có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định kiểm tra khoản vay cách có hiệu - Định kỳ thường xuyên tổ chức đào tạo, để nâng cao trình độ kiến thức khả vận dụng kinh nghiệm, kỹ thuật thẩm định tín dụng, quản lý rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng Đồng thời thường xuyên hội thảo, trao đổi rút kinh nghiệm cơng tác tín dụng nội ngân hàng, cập nhật kiến thức nghiệp vụ tập huấn quy định pháp luật - Cần phải có chế độ đãi ngộ, khen thưởng kỷ luật hợp lý, cơng Đối với cán có thành tích xuất sắc nên biểu dương, khen thưởng mặt vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết mà họ mang lại Đối với cán có sai phạm tùy theo mức độ mà có hình thức xử lý thích hợp Việc bổ nhiệm chức danh phải khách quan, quy trình, lựa chọn người đủ lực phẩm chất thực 64 - Thực luân chuyển cán quản lý khách hàng theo kế hoạch, định kỳ nhằm tránh tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho cán tiếp cận khách hàng khác có khả xử lý cơng việc nhanh chóng 3.2.6 Bảo hiểm tín dụng, đẩy mạnh việc mua bán nợ phân tán rủi ro thông qua công cụ phái sinh RRTD xuất phát từ nhiều nguyên nhân đa dạng mà đơi rủi ro ngân hàng khơng thể lường trước Vì sử dụng công cụ bảo hiểm để hạn chế tổn thất rủi ro xảy quan trọng CBTD cần khuyến khích hộ sản xuất phải mua bảo hiểm trình SXKD Trên thực tế thời gian qua, nhờ sử dụng yêu cầu mà tổn thất vốn vay thiên tai gây quan bảo hiểm toán, giảm thiểu đáng kể tổn thất Ngoài ra, Agribank Bến Tre cần nghiên cứu áp dụng cơng cụ phái sinh như: hốn đổi tín dụng, quyền chọn tín dụng, chứng liên quan đến tín dụng,… để phân tán rủi ro Các cơng cụ giúp chi nhánh tránh danh mục đầu tư tập trung, gây rủi ro danh mục, giúp tránh rủi ro khoản vay cụ thể ngân hàng nghi ngờ chất lượng khoản cho vay Tuy nhiên, thị trường giao dịch hợp đồng tài nước ta cịn chưa phát triển nên việc áp dụng cơng cụ phái sinh cịn hạn chế, Agribank Bến Tre cần nghiên cứu đẩy mạnh việc áp dụng công cụ thời gian tới để phòng ngừa hạn chế rủi ro 3.3 Một số kiến nghị khác Agribank 3.3.1 Tăng cƣờng kiểm tra, kiểm soát Cần tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội chi nhánh trực thuộc Việc kiểm tra, giám sát cần tiến hành thường xun, tồn diện xác để kịp thời xử lý rủi ro tiềm ẩn, đồng thời cần phải có đạo, hướng dẫn chi nhánh phối hợp nhịp nhàng, tránh cạnh tranh không lành mạnh làm ảnh hưởng tới xu phát triển chung Agribank 3.3.2 Quy trình tín dụng 65 Đối với khoản vay lớn, cần tách biệt quy trình tín dụng cho nhiều phận đảm nhiệm: phận quan hệ khách hàng, phận thẩm định, phận quản lý nợ Các phận có định độc lập, không ảnh hưởng đến nhau, phối hợp, hỗ trợ nhau, đảm bảo an toàn chuyên nghiệp quy trình nhằm đem lại tính an tồn cao Đặc biệt nay, tình hình kinh tế - xã hội biến động, gây ảnh hưởng đến hoạt động SXKD hộ sản xuất, ngân hàng cần phải có phận nghiên cứu, dự báo rủi ro nhằm nhận diện phòng ngừa rủi ro cách chủ động 3.3.3 Tài sản đảm bảo Tài sản bảo đảm nguồn thu thứ cấp để thu hồi vốn có rủi ro xảy ra, chi nhánh phải thực viêc bảo đảm tiền vay theo quy định Chính phủ, Ngân hàng nhà nước phù hợp với chiến lược kinh doanh ngân hàng Theo Quyết định 1282/QĐ-HĐTV-HSX ngày 10/12/2018 việc sửa đổi, bổ sung số điều Quyết định số 515/QĐ-HĐTV-HSX ngày 31/07/2015 quy chế cấp tín dụng phục vụ sách phát triển nông nghiệp nông thôn theo Nghị định số 55/2015/NĐ-CP ngày 09/06/2015 phủ Về chế bảo đảm tiền vay, định xem xét cho vay bảo đảm tài sản Tuy nhiên NH phải xem xét lựa chọn đối tượng để áp dụng biện pháp không bảo đảm tài sản, mức không bảo đảm để tránh rủi ro không thu nợ Cần phải quy định cụ thể tài sản bảo đảm tiền vay theo số nội dung sau: - Giới hạn loại tài sản nhận đảm bảo nợ vay - Các tài liệu liên quan đến tài sản đảm bảo theo quy định - Tỷ lệ cho vay so với giá trị tài sản đảm bảo - Các loại hình cho vay, bảo lãnh có tài sản khơng có tài sản đảm bảo Agribank cần hỗ trợ Agribank Bến Tre xây dựng hệ thống thông tin RRTD, giúp chi nhánh khai thác tốt liệu trình tác nghiệp nâng cao hiệu việc bảo đảm biện pháp bảo đảm tín dụng ngân hàng 66 3.3.4 Xây dựng hệ thống thơng tin tín dụng Thơng tin khách hàng thu thập đầy đủ xác, mà thơng tin khách hàng yếu tố quan trọng việc thiết lập mối quan hệ tín dụng lâu dài, yếu tố đánh giá khả trả nợ thiện chí trả nợ khách hàng kiểm sốt tốt RRTD Hệ thống thơng tin tín dụng chia làm loại :(i) thơng tin có tính vĩ mơ định hướng : mơi trường kinh tế, sách kinh tế Nhà nước, hệ thống văn quy phạm pháp luật (ii) Hệ thống thông tin khách hàng vay vốn, hệ thống thông tin phục vụ cho quản trị điều hành hoạt động tín dụng ngân hàng: báo cáo thực trạng tín dụng, dự báo xu hướng phát triển, phân tích xu hướng RRTD, báo cáo tổng kết hoạt động tín dụng… Để xây dựng hệ thống thơng tin phong phú hữu ích, chi nhánh cần phân cơng cụ thể cán chuyên trách Cán thu thập phải am hiểu ngành nghề, lĩnh vực, đủ trình độ, lực nắm bắt, thích nghi thay đổi kịp thời, xác, an tồn, hiệu 3.3.5 Cơng tác đào tạo cán Cần xây dựng kế hoạch đào tạo, nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ kiến thức QTRR cho cán NH 67 Kết luận chƣơng 3: Xuất phát từ phương hướng phát triển tín dụng thực trạng hoạt động đầu tư tín dụng hộ sản xuất có QTRR tín dụng hộ sản xuất Agribank Bến Tre, Trên sở phân tích thực trạng RRTD, nguyên nhân dẫn đến RRTD Agribank Bến Tre chương thời gian qua, đề tài khẳng định cần thiết phải tìm giải pháp nhằm hạn chế RRTD để đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng chi nhánh Từ đó, chương luận văn đưa giải pháp cụ thể nhằm nâng cao chất lượng QTRR tín dụng Agribank Bến Tre Đồng thời luận văn đưa khuyến nghị đề xuất Nhà nước, NHNN Việt Nam, Agribank, nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, tạo điều kiện thuận lợi việc đầu tư tín dụng phát triển, góp phần vào định hướng phát triển kinh tế xã hội chung tỉnh Bến Tre thời gian tới 68 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Bùi Diệu Anh (2012) Quản trị danh mục cho vay Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Luận án tiến sĩ kinh tế, Trường Đại học Ngân hàng TP.HCM Bùi Diệu Anh (2013) Hoạt động kinh doanh ngân hàng TP Hồ Chí Minh: Nhà xuất Phương Đơng Nguyễn Đăng Dờn, Trần Huy Hồng, Hồng Đức, Trầm Xuân Hương, Nguyễn Quốc Anh (2005) Tín dụng ngân hàng Hà Nội: NXB Thống kê Trần Huy Hoàng (2010) Quản trị ngân hàng thương mại Tp Hồ Chí Minh: NXB Lao động xã hội Joel Bessis (2012), Quản trị rủi ro ngân hàng, Sách dịch Nhà xuất Lao động – Xã hội, Hà Nội Bessis, J (1999) Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng (Nguyễn Văn Tiến, Tô Kim Ngọc, Nguyễn Thanh Sơn, Ngô Thị Bích Ngọc, Trần Thị Liên biên dịch) Hà Nội: Nhà xuất thống kê Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nơng thơn Việt Nam (2004) Sổ tay Tín dụng Tài liệu lưu hành nội Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông thôn tỉnh Bến Tre (2014) Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2014 Tài liệu lưu hành nội Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông thôn tỉnh Bến Tre (2015) Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2015 Tài liệu lưu hành nội Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông thôn tỉnh Bến Tre (2016) Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2016 Tài liệu lưu hành nội Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông thôn tỉnh Bến Tre (2017) Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2017 Tài liệu lưu hành nội Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông thôn tỉnh Bến Tre (2018) Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2018 Tài liệu lưu hành nội 69 ... chế rủi ro hoạt động quản trị danh mục cho vay ngân hàng TMCP Việt Nam ₋ Trần Thị Việt Thạch (2016) Quản trị rủi ro tín dụng theo Hiệp ước Basel Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam. .. nghĩa từ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt AGRIBANK Nam AGRIBANK BẾN TRE Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam- Chi nhánh tỉnh Bến Tre CBTD Cán tín dụng CN-XD Công nghiệp- ... nguyên tắc Basel quản trị rủi ro tín dụng 18 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Maybank (Malaysia):21 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK