NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

(*Bài tiểu luận đã được chỉnh sửa và kiểm duyệt từ phía giáo viên có chuyên môn) Thị trường Định chế tài chính trung gian được chia thành: (1) Ngân hàng thương mại (2) Các định chế phi ngân hàng Bài tiểu luận này tập trung phân tích chuyên sâu về Hệ thống ngân hàng thương mại và từ đó đối chiếu lý thuyết để liên hệ đến Việt Nam Khái niệm Ngân hàng thương mại: là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu là nhận tiền kí gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng với số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán. => Ngân hàng thương mại là loại hình định chế tài chính trung gian, thuộc nhóm trung gian tiền gởi. I.TỔNG QUAN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.Khái niệm 2.Đặc điểm chung 3.Phân loại 4.Chức năng a.Chức năng trung gian tín dụng b.Chức năng trung gian thanh toán c.Chức năng tạo tiền d.Các chức năng khác II.CÁC NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.Tài khoản tiền gửi 2.Nguồn vốn đi vay 3.Nguồn vốn dài hạn 4.Sự phân bổ các nguồn vốn III.SỬ DỤNG VỐN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.Khái niệm 2.Các thành phần của tài sản Có 3.Sự phân bổ sử dụng vốn IV.HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM 1.Sự hình thành và phát triển ngân hàng thương mại Việt Nam 2.Định nghĩa ngân hàng thương mại Việt Nam 3.Đặc điểm của ngân hàng thương mại Việt Nam 4.Hoạt động của ngân hàng thương mại Việt Nam

HỌC PHẦN THỊ TRƯỜNG VÀ CÁC ĐỊNH CHẾ TÀI CHÍNH CHỦ ĐỀ 06 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI BÁO CÁO NHÓM 06 CLASS 43K**.* DANANG UNIVERSITY OF ECONOMICS Bài tập nhóm | THỊ TRƯỜNG VÀ CÁC ĐỊNH CHẾ TÀI CHÍNH MỤC LỤC TỔNG QUAN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI I Khái niệm Đặc điểm chung 3 Phân loại Chức a Chức trung gian tín dụng b Chức trung gian toán c Chức tạo tiền d Các chức khác II CÁC NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Tài khoản tiền gửi Nguồn vốn vay Nguồn vốn dài hạn Sự phân bổ nguồn vốn 10 III SỬ DỤNG VỐN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 11 Khái niệm 11 Các thành phần tài sản Có 11 Sự phân bổ sử dụng vốn 14 IV HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM 14 Sự hình thành phát triển ngân hàng thương mại Việt Nam 14 Định nghĩa ngân hàng thương mại Việt Nam 15 Đặc điểm ngân hàng thương mại Việt Nam 15 Hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam 17 2|Trang Bài tập nhóm | THỊ TRƯỜNG VÀ CÁC ĐỊNH CHẾ TÀI CHÍNH TỔNG QUAN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI I Khái niệm Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu nhận tiền kí gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng với số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện tốn  Ngân hàng thương mại loại hình định chế tài trung gian, thuộc nhóm trung gian tiền gởi Đặc điểm chung - Về cấu trúc tài tài sản: quy mơ lớn, hệ số nợ cao cấu trúc tài sản đặc biệt - Hoạt động NHTM chứa đựng nhiều rủi ro, chịu kiểm soát, giám sát chặt chẽ hệ thống luật pháp - Tính liên kết ổn định hệ thống ngân hàng - Nhạy cảm với biến động kinh tế, kỹ thuật, trị xã hội Phân loại ❖ Dựa theo hình thức sở hữu - Ngân hàng thương mại Quốc danh (State owned Commercial bank): mở 100% nguồn vốn ngân sách nhà nước - Ngân hàng thương mại cổ phần (Joint stock Commercial bank): thành lập góp vốn hai hay nhiều cá nhân tổ chức theo cổ phần - Ngân hàng thương mại tư nhân (Private sector bank): ngân hàng cá thể thành lập vốn cá nhân, phạm vi hoạt động thường nhỏ gắn liền với địa phương - Ngân hàng thương mại liên doanh: hình thành góp vốn hai hay nhiều bên Thường ngân hàng nước ngân hàng nước để tận dụng lợi - Chi nhánh ngân hàng nước ngoài: thành lập vốn nước theo pháp luật nước phép đặt chi nhánh nước - Ngân hàng thương mại có 100% vốn nước ngồi: thành lập nước với nguồn vốn điều lệ hoàn toàn từ nước ❖ Dựa theo tính chất hoạt động - Ngân hàng chuyên doanh: hoạt động chuyên lĩnh vực định nông nghiệp, công nghiệp, xuất nhập khẩu, đầu tư, 3|Trang Bài tập nhóm | THỊ TRƯỜNG VÀ CÁC ĐỊNH CHẾ TÀI CHÍNH - Ngân hàng kinh doanh tổng hợp: hoạt động hầu hết tất lĩnh vực kinh tế thực gần tất nghiệp vụ phát sinh mà ngân hàng phép thực theo quy định pháp luật ❖ Dựa theo chiến lược kinh doanh - Ngân hàng bán buôn: chủ yếu giao dịch cung cấp dịch vụ cho doanh nghiệp lớn, cơng ty tài chính, phủ, giao dịch với khách hàng cá nhân - Ngân hàng bán lẻ: giao dịch cung cấp dịch vụ chủ yếu cho khách hàng cá nhân - Ngân hàng hỗn hợp: kết hợp hai ngân hàng Chức a Chức trung gian tín dụng Sơ đồ - Sự lưu chuyển vốn ngân hàng thương mại - Đóng vai trò làm “cầu nối” người thùa vốn người thiếu vốn - Thông qua việc huy động khoản vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi kinh tế, ngân hàng thương mại hình thành nên quỹ cho vay để cung cấp tín dụng cho kinh tế Với chức này, ngân hàng thương mại vừa đóng vai trò người vay vừa đóng vai trò người cho vay - Ý nghĩa: góp phần tạo lợi ích cho bên tham gia ✓ Đối với người gửi tiền: thu khoản lãi từ nguồn vốn nhàn rỗi ✓ Đối với người vay: thỏa mãn nhu cầu vốn để kinh doanh chi tiêu ✓ Đối với ngân hàng thương mại: tìm kiếm lợi nhuận từ phần chênh lệch lãi suất tiền gửi cho vay ✓ Đối với kinh tế: thúc đẩy kinh tế phát triển đáp ứng nhu cầu vốn để đảm bảo trình tái sản xuất thực hiên, từ mở rộng quy mơ sản xuất => kích thích q trình ln chuyển vốn, thúc đẩy q trình kinh doanh ➢ Đây chức quan trọng ngân hàng thương mại phản ánh chất ngân hàng thương mại vay vay, định tồn phát triển ngân hàng Đồng thời sở chức khác 4|Trang Bài tập nhóm | THỊ TRƯỜNG VÀ CÁC ĐỊNH CHẾ TÀI CHÍNH b Chức trung gian tốn - Đóng vai trò người “thủ quỹ” cho doanh nghiệp cá nhân ngân hàng người giữ tài khoản họ thực toán theo yêu cầu khách hàng như: ✓ Trích tiền từ tài khoản tiền gửi họ để tốn tiền hàng hóa, dịch vụ ✓ Nhập vào tài khoản tiền gửi khách hàng tiền thu bán hàng khoản thu khác theo lệnh - Dựa chức trung gian tín dụng tiền đề để khách hàng thực tốn phần tiền gửi trước - Góp phần tăng lợi nhuận ngân hàng thương mại thông qua việc thu lệ phí tốn, đồng thời làm tăng nguồn vốn cho vay ngân hàng thể số dư có tài khoản tiền gửi khách hàng - Ý nghĩa: ✓ Cung cấp phương tiện tốn thuận lợi ✓ Tiết kiệm chi phí, thời gian gặp chủ nợ để toán ✓ Giảm lượng tiền mặt lưu thơng, tiết kiệm chi phí in tiền mặt, bảo quản tiền c Chức tạo tiền - Chức tạo tiền phản ánh chất ngân hàng thương mại - Một ngân hàng sau nhận tiền gửi, tài khoản tiền gửi khách ngân hàng có số dư Với số tiền sau để lại khoản dự trữ bắt buộc, ngân hàng đem đầu tư, cho vay Khoản đầu tư chuyển sang vốn tiền gửi ngân hàng khác Với vòng quay vốn thơng qua chức tín dụng tốn, ngân hàng thương mại thực chức tạo tiền d Các chức khác - Chức bảo hiểm: cung cấp dịch vụ bảo hiểm cho ngân hàng khách hàng - Chức môi giới: đầu tư, kinh doanh chứng khoán, mua bán ngoại tệ, bất động sản - Chức bảo lãnh: đảm bảo uy tín ngân hàng - Dịch vụ ủy thác: ủy thác thực di chúc, quản lý tiền hưu trí phân chia lợi tức - Bảo quản an tồn vật có giá: cho th két sắt bảo quản ký thác, trực tiếp bảo quản vật có giá khách hàng - Ngân hàng đầu tư: tư vấn, bảo lãnh phát hành chứng khoán, tư vấn M&A (mua bán sáp nhập doanh nghiệp, tư vấn tái cấu DN, nghiệp vụ ngân hàng bán buôn, quản lý đầu tư 5|Trang Bài tập nhóm | THỊ TRƯỜNG VÀ CÁC ĐỊNH CHẾ TÀI CHÍNH II CÁC NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Tài khoản tiền gửi Là tài khoản ghi tiền gửi cho phép chủ tài khoản gửi rút tiền ngân hàng, thể số tiền mà ngân hàng nợ cho khách hàng a Tiền gửi giao dịch - Tài khoản tiền gửi không kỳ hạn (Demand deposit account) tài khoản séc (Checking account) • Các khoản tiền gửi với thời gian khơng xác định • Khi gửi tiền vào tài khoản không kỳ hạn, ngân hàng cấp cho sổ Séc để viết Séc chi tiêu có nhu cầu nơi khơng phải mục đích để dành khơng trọng tiền lãi • - Yêu cầu số dư tối thiểu không trả lãi Lệnh rút tiền thương lượng (NOW): Now loại tài khoản giao dịch hưởng lãi, cho phép Ngân hàng đòi hỏi khách hàng phải thơng báo trước việc rút tiền Do đòi hỏi thực nên NOW sử dụng tài khoản phát séc để chi trả cho việc mua hàng hoá dịch vụ b Tiền gửi tiết kiệm - Sổ tiết kiệm nguồn tài sản tích lũy mang tính chất lâu dài - Tùy theo thỏa thuận bạn với ngân hàng để có lãi suất cụ thể hàng tháng cho sổ tiết kiệm bạn Và không yêu cầu số dư tối thiểu - Hai gói gửi tiết kiệm phổ biến là: • Tiết kiệm khơng kỳ hạn: Bạn rút tiền sổ tiết kiệm thời điểm • Tiết kiệm có kỳ hạn: Với hình thức này, bạn chọn gửi tiền theo kỳ hạn mà ngân hàng quy định từ tháng đến năm c Tiền gửi có kỳ hạn - Định nghĩa: Tiền gửi ngân hàng có kỳ hạn sản phẩm tiền gửi mà người gửi rút tiền sau kỳ hạn gửi định theo thoả thuận với ngân hàng nhận tiền gửi - Cá nhân rút trước tiền phần rút tồn tiền - Phân loại: 6|Trang Bài tập nhóm | THỊ TRƯỜNG VÀ CÁC ĐỊNH CHẾ TÀI CHÍNH • Chứng tiền gởi bán lẻ (CD): + Chứng tiền gửi thực chất lời hứa trả lượng tiền định cho người sở hữu vào thời điểm định tương lai Lãi suất kỳ hạn khác ngân hàng thị trường thứ cấp + Thời hạn dài lãi suất mà ngân hàng cung cấp chứng tiền gửi cho bạn cao + Tính khoản khơng cao tiền gửi tài khoản tiết kiệm CD có hình phạt bạn muốn rút tiền trước đáo hạn Bạn khơng bị số tiền lãi nhận mà bị 10% tài sản gốc Đầy gọi hình phạt rút sớm cho nhà đầu tư + Gần đây, ngân hàng phát hành CD mua lại Loại CD mua lại trước hạn ngân hàng • Chứng tiền gửi chuyển nhượng (NCD): NCD thường dùng để huy động nguồn vốn lớn Vì ngân hàng thường đặt mức tối thiểu cho NCD Ở Mỹ, NCD thường có mệnh giá lớn (trên 100.000 USD) NCD bán lại thị trường thứ cấp d Tài khoản tiền gửi thị trường tiền tệ (MMDAs) - MMDAs khác tiền gửi kỳ hạn truyền thống chỗ chúng không quy định kỳ hạn cụ thể Khách hàng gửi tiền rút tiền lúc giao dịch - Tài khoản thị trường tiền tệ tài sản có tính khoản cao CD bán lẻ, lãi suất thấp CD - Tài khoản hưởng lãi tổ chức tín dụng khác bị giới hạn số tiền phát hành séc tháng Trả lãi suất thị trường khơng có quy định giới hạn, miễn số dư tài khoản $1,000 Khi số dư xuống thấp $1,000 MMDA trả lãi suất tài khoản lệnh rút tiền khả nhượng (NOW) Nguồn vốn vay Là loại vốn mà ngân hàng chủ động vay với mục đích, thời hạn vay đối tượng vay khác nhau, quan hệ vay mượn ngân hàng thương mại ngân hàng nhà nước, ngân hàng thương mại với nhau, ngân hàng thương mại với tổ chức tín dụng khác nước nước nhằm bổ sung vào vốn hoạt động ngân hàng sử dụng hết vốn khả dụng 7|Trang Bài tập nhóm | THỊ TRƯỜNG VÀ CÁC ĐỊNH CHẾ TÀI CHÍNH a Vay vốn liên bang - Là số tiền vay ngắn hạn mà Ngân hàng vay với lãi suất quỹ liên bang từ ngân hàng khác, nhằm điều chỉnh cân đối nguồn vốn ngắn hạn Ngân hàng, việc vay vốn liên bang nợ Ngân hàng vay tài sản Ngân hàng cho vay - Lãi suất thị trường vốn Liên bang loại lãi suất dành cho nội hệ thống ngân hàng thương mại vay mượn “qua đêm” để đạt lượng dự trữ bắt buộc theo quy định Ngân hàng trung ương lãi suất thường cao từ 0.25% - 1% so với lãi suất trái phiếu phủ - Khoảng cách lãi suất tăng rủi ro Ngân hàng tăng b Vay ngân hàng liên bang - Là khoản vay nhằm giải công việc cấp bách chi trả ngân hàng thương mại, trường hợp thiếu hụt dự trữ (thiếu dự trữ bắt buộc, dự trữ toán) ngân hàng thương mại thường vay Cục dự trữ liên bang (FED) - Hình thức vay chủ yếu tái cấp vốn tái chiết khấu thương phiếu - FED tái chiết khấu cho thương phiếu có thời gian đáo hạn ngắn: thường từ ngày đến vài tuần có khả trả nợ cao Lãi suất với khoản vay gọi lãi suất cho vay - Nguồn vốn vay từ Ngân hàng Liên bang Ngân hàng thiếu dự trữ bắt buộc không xác định trước - Ngân hàng Liên bang từ chối việc vay liên tục Ngân hàng (trừ trường hợp Ngân hàng có vấn đề tài huy động nguồn tài trợ tạm thời từ tổ chức tài khác) c Hợp đồng mua lại - Hợp đồng mua lại hợp đồng ngân hàng bán số lượng chứng khốn mà nắm giữ, kèm theo điều khoản mua lại số chứng khốn sau vài ngày hay vài tuần với mức giá cao - Đây công cụ để vay nợ ngắn hạn (thường không hai tuần) ngân hàng sử dụng chứng khốn phủ làm vật chấp - Hợp đồng mua lại diễn thông qua mạng viễn thông, nguồn vốn quan trọng kết nối ngân hàng lớn, tổ chức khác, người kinh doanh chứng khốn phủ người mơi giới liên bang 8|Trang Bài tập nhóm | THỊ TRƯỜNG VÀ CÁC ĐỊNH CHẾ TÀI CHÍNH - Lãi suất hợp đồng mua lại thấp so với lãi suất vốn liên bang vốn cho vay đảm bảo tài sản nên rủi ro d Các khoản vay Eurodollar - Eurodollars khoản tiền gửi Đô la Mỹ tiền gửi đồng tiền khác nhau, tài khoản ngân hàng nằm nước Mỹ tài khoản ngân hàng nằm nước phát hành - Eurobank ngân hàng nhận tiền gửi cho vay ngắn hạn đồng tiền quốc gia bất kỳ, kinh doanh đồng tiền nước định, không chịu chi phối quy định Ngân hàng Trung ương phát hành đồng tiền - Eurocurrency đồng tiền nước trì tài khoản Eurobank coi đồng tiền quốc gia lưu hành “bên ngoài” nước phát hành - Thị trường Eurodollar sôi động đồng dollar Mỹ sử dụng rộng rãi phương tiện trao đổi quốc tế Nguồn vốn dài hạn Là nguồn vốn có thời gian huy động ba năm ngân hàng thương mại sử dụng vào nhiệm vụ đầu tư phát triển theo định hướng phát triển kinh tế đất nước lâu dài a Phát hành trái phiếu - Ngân hàng phát hành trái phiếu ngân hàng "khát" vốn dài hạn để cải thiện lại hệ số an toàn vốn tối thiểu việc giải tình thế, khơng phải giải pháp lâu dài - Người mua phổ biến loại trái phiếu hộ gia đình, tổ chức tài chính, cơng ty bảo hiểm nhân thọ quỹ hưu trí b Vốn ngân hàng - Vốn ngân hàng thương mại giá trị tiền tệ ngân hàng thương mại tạo lập huy động dùng vay, đầu tư thực dịch vụ kinh doanh khác - Cơ cấu vốn Ngân hàng thương mại: • Vốn chủ sở hữu: nguồn vốn thuộc quyền sở hữu ngân hàng, có cách phát hành cổ phiếu lợi nhuận giữ lại trả lại vốn tương lai 9|Trang Bài tập nhóm | THỊ TRƯỜNG VÀ CÁC ĐỊNH CHẾ TÀI CHÍNH • Vốn tự có ngân hàng thương mại giá trị tiền tệ ngân hàng tạo lập thuộc sở hữu ngân hàng Đây loại vốn ngân hàng sử dụng lâu dài để hình thành nên trang thiết bị, nhà cửa cho ngân hàng Vốn tự có gồm: vốn sơ cấp vốn thứ cấp + Vốn sơ cấp có nguồn gốc từ phát hành cổ phiếu thường, CP ưu đãi lợi nhuận giữ lại + Trong vốn thứ cấp khoản nợ phụ (theo quy định FED) từ nguồn phát hành giấy tờ có giá trái phiếu phụ (subordinated notes and bonds) • Vốn NH chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn phải đủ để bù đắp khoản lỗ vốn tổn thất hoạt động • NHTW điều chỉnh hoạt động NHTM thông qua số qui định giới hạn liên quan đến VTC: quy mô vốn điều lệ tối thiểu (vốn pháp định), tỷ lệ an toàn vốn (CAR), quy định phân tán rủi ro Sự phân bổ nguồn vốn - - Gồm có loại nguồn vốn: • Nguồn vốn tiền gửi tiết kiệm • Nguồn vốn kỳ hạn mệnh giá nhỏ • Nguồn vốn vay • Nguồn vốn kỳ hạn mệnh giá lớn • Nguồn vốn tiền gửi giao dịch • Nguồn vốn khác Sự phân bổ nguồn vốn ngân hàng bị ảnh hưởng quy mơ ngân hàng: • Các ngân hàng nhỏ phụ thuộc vào tiền gửi tiết kiệm so với ngân hàng lớn • Các ngân hàng lớn phụ thuộc vào vốn vay ngắn hạn so với ngân hàng nhỏ 10 | T r a n g Bài tập nhóm | THỊ TRƯỜNG VÀ CÁC ĐỊNH CHẾ TÀI CHÍNH III SỬ DỤNG VỐN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Khái niệm Ngân hàng thương mại sử dụng vốn nghiệp vụ liên quan đến tài sản Có ngân hàng Các thành phần tài sản Có a Tiền mặt - Là tài sản nhằm trì khả khoản Ngân hàng để đáp ứng nhu cầu rút tiền toán thường xuyên khách hàng Ngân hàng Thương mại phải trì phận vốn lượng cất giữ gọi tiền dự trữ để đáp ứng nhu cầu rút tiền khách hàng, đảm bảo an toàn cho hoạt động lại Mức dự trữ cao hay thấp phụ thuộc vào quy mô hoạt động Ngân hàng - Theo luật pháp hành, Ngân hàng Thương mại phải nộp tỷ lệ tiền gửi định mà ngân hàng huy động Ngân hàng Nhà nước (thường 10% - gọi tỷ lệ dự trữ bắt buộc) để đảm bảo tiền gửi Đây công cụ quan trọng quản lý lưu thơng tiền tệ - Ngồi ra, ngân hàng nhỏ gửi tiền vào ngân hàng lớn để đổi lấy dịch vụ khác tập hợp séc, giao dịch ngoại tệ, b Cho vay - Hoạt động cho vay xem hoạt động sinh lợi chủ yếu ngân hàng trung gian nói chung ngân hàng thương mại nói riêng - Các khoản cho vay doanh nghiệp (Business Loans): • Cho vay vốn lưu động (Working Capital Loan): khoản vay kinh doanh ngắn hạn thiết kế để mang thêm tiền vào doanh nghiệp nhằm xử lý chi phí hàng ngày • Cho vay có kỳ hạn (Term Loan): hình thức cho vay ngân hàng áp dụng cho khoảng thời gian cố định với lãi suất quy định trước, chủ yếu dùng để tài trợ việc mua sắm tài sản cố định • Cho vay cho thuê trực tiếp (Direct Lease Loan): ngân hàng mua tài sản doanh nghiệp trực tiếp thuê lại • Hạn mức tín dụng khơng thức (Informal line of credit): phương thức cho vay mà ngân hàng cấp hạn mức vay doanh nghiệp trì mức dư nợ khơng vượt q hạn mức cấp 11 | T r a n g Bài tập nhóm | THỊ TRƯỜNG VÀ CÁC ĐỊNH CHẾ TÀI CHÍNH • Khoản vay tuần hồn (Revolving credit Loan): cho vay hình thức hạn mức tín dụng ngắn hạn Khách hàng ngân hàng cấp cho hạn mức tín dụng ngắn hạn quyền rút vốn theo khế ước nhận nợ, phạm vi, thời hạn hạn mức - Các khoản cho vay hợp vốn (Loan Participations): Cho vay hợp vốn xảy khách hàng muốn vay khoản tiền lớn mức mà ngân hàng sẵn sàng cho vay; thực nhóm ngân hàng thương mại Trong đó, có ngân hàng thương mại làm đầu mối, dàn xếp, phối hợp ngân hàng thương mại khác; xếp công việc liên quan đến hợp đồng, chứng từ, giải ngân toán khoản vay - Các khoản cho vay tài trợ khoản mua lại vốn vay LBOs: Được thực công ty A tài sản đơn lẻ muốn sáp nhập, thâu tóm cơng ty B khác chiến lược LBO (Leveraged Buy-Out - Mua lại vốn vay) với lượng vốn tự có cộng thêm lượng đáng kể tiền vay từ ngân hàng (được cấu trúc cho luồng tiền ròng tài sản công ty B sử dụng tài sản chấp để bảo đảm hoàn trả tiền vay mua cơng ty B) Do khoản vay có chi phí vốn thấp so với vốn cổ phần, nên hoàn vốn vốn cổ phần tăng nhờ khoản vay Có thể thấy, khoản vay đòn bẩy hiệu để tăng hoàn vốn đầu tư - Các loại cho vay tiêu dùng: • Cho vay trả góp (Installment Loan): cung cấp cho cá nhân để phục vụ nhu cầu mua sắm, tiêu dùng loại thiết bị, bao gồm phương tiện Ngân hàng cung cấp dịch vụ thẻ tín dụng (Business credit Card) cho khách hàng thỏa mãn điều kiện ngân hàng • Cho vay bất động sản (Real Estate Loans): Các khoản vay mua bất động sản để ở, kỳ hạn cho vay thường từ 15 đến 30 năm, khoản cho vay ngắn hạn toán gốc lần vào cuối kỳ phổ biến Khoản vay thường đảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay + Vay chấp hình thức vay truyền thống ngân hàng Theo hình thức vay chấp bạn phải có tài sản đảm bảo vay Hạn mức vay cao lên đến 80% giá trị tài sản Lãi suất hình thức vay chấp phù hợp với khoản vay Thời hạn vay kéo dài đến tối đa 25 năm tuỳ theo nhu cầu người vay ⇒ Hình thức vay phù hợp với cá nhân doanh nghiệp + Vay tiền tín chấp hình thức cho vay ngân hàng Vay tín chấp khơng đòi hỏi tài sản đảm bảo, thay vào bạn phải lấy uy tín làm sở để ngân hàng định có cho bạn vay hay không 12 | T r a n g Bài tập nhóm | THỊ TRƯỜNG VÀ CÁC ĐỊNH CHẾ TÀI CHÍNH c Đầu tư chứng khốn Ngân hàng Thương mại thực nghiệp vụ đầu tư vào chứng khốn nhằm mục đích kiếm lợi nhuận, nâng cao khả khoản, đa dạng hố loại hình kinh doanh nhằm phân tán rủi ro - Trái phiếu kho bạc trái phiếu tổ chức phủ liên bang: Ngân hàng mua loại trái phiếu từ tổ chức Quỹ chấp nhà quốc gia liên bang (Fannie Mae) tập đoàn chấp cho vay mua nhà Liên bang (Freddie Mac) - Trái phiếu doanh nghiệp quyền địa phương: So với trái phiếu phủ, trái phiếu doanh nghiệp trái phiếu quyền địa phương có rủi ro tín dụng cao nên lãi suất thường cao Thu nhập lãi từ trái phiếu doanh nghiệp trái phiếu quyền địa phương miễn thuế liên bang - Chứng khoán bảo đảm chấp: Là loại chứng khoán phát hành dựa sở một nhóm khoản chấp Về chất, chứng khoán bảo đảm chấp loại trái phiếu Thay vì, trả cho nhà đầu tư khoản trái tức cố định tiền gốc, người phát hành chứng khốn tốn dòng tiền phát sinh từ khoản chấp dùng để đảm bảo cho số chứng khốn Theo thời gian, số tiền gốc hồn trả dần tiền lãi giá trị trái phiếu giảm tương ứng Ngược lại với trái phiếu thông thường, đáo hạn tốn tiền gốc, trái phiếu loại đáo hạn có giá trị d Các hoạt động khác - Bán vốn liên bang Một số ngân hàng thường cho ngân khác vay thị trường vốn liên bang Kỳ hạn khoản vay thường ngắn, ngày vài ngày Các ngân hàng nhỏ người cho vay phổ biến thị trường vốn liên bang - Hợp đồng mua lại Ngân hàng đóng vai trò người cho vay cách mua với cam kết bán lại Đặc điểm hợp đồng mua lại thời hạn ngắn, lãi suất thấp ngân hàng dùng tín phiếu kho bạc làm vật chấp - Cho vay Eurodollar Các chi nhánh NH Mỹ bên Mỹ số ngân hàng có vốn nước ngồi cung cấp khoản dollar cho doanh nghiệp phủ, thường sử dụng đối 13 | T r a n g Bài tập nhóm | THỊ TRƯỜNG VÀ CÁC ĐỊNH CHẾ TÀI CHÍNH với giao dịch quốc tế Các khoản tiền cho vay thị trường eurodollar có kỳ hạn ngắn thông thường khoảng triệu đô la Mỹ - Tài sản cố định: Là tài sản mà ngân hàng bắt buộc phải đầu tư xây dựng, mua sắm để tạo sở hạ tầng kỹ thuật ngân hàng Loại tài sản có tính khoản thấp khơng có khả sinh lời, thường chiếm tỷ trọng nhỏ (2-7%) tổng tài sản Có ngân hàng Sự phân bổ sử dụng vốn - Gồm: • Cho vay bất động sản • Đầu tư vào chứng khốn • Tiền mặt tài sản khơng chịu lãi • Cho vay tiêu dùng • Cho vay thương mại • Các loại cho vay khác - Sự phân bổ tài sản khác loại hình ngân hàng • Các ngân hàng nhỏ thường có khối lượng cho vay hộ gia đình trái phiếu phủ lớn • Các ngân hàng lớn thường tập trung vào cho vay doanh nghiệp - Sự phân bổ nguồn sử dụng vốn ngân hàng thể cách thức hoạt động ngân hàng IV HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM Sự hình thành phát triển ngân hàng thương mại Việt Nam a Giai đoạn 1951 – 1975 - Miền Bắc: Ngày 06/5/1951, thành lập Ngân hàng Quốc gia Việt Nam Đến năm 1960, đổi tên thành Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Hệ thống Ngân hàng tổ chức theo mơ hình hệ thống Ngân hàng cấp, Nhà nước độc quyền sở hữu quản lý - Miền Nam: Từ năm 1954 đến 1975 hệ thống ngân hàng miền Nam Việt Nam tổ chức theo mơ hình hệ thống ngân hàng hai cấp, bao gồm: Ngân hàng Quốc gia Việt Nam Ngân hàng chuyên doanh b Giai đoạn 1975 – 1988 Hệ thống ngân hàng tổ chức theo mơ hình ngân hàng cấp miền 14 | T r a n g Bài tập nhóm | THỊ TRƯỜNG VÀ CÁC ĐỊNH CHẾ TÀI CHÍNH Từ năm 1986, kinh tế đổi đòi hỏi hệ thống ngân hàng Việt Nam trải qua hai trình cải tổ bản: - Cải tổ hệ thống ngân hàng lần thứ (1987 – 1990) Nghị định số 53/HĐBT ngày 26/3/1988 tổ chức máy Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, cho phép hình thành ngân hàng cấp: Hệ thống tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam gồm có: • Ngân hàng Nhà nước tổ chức thành hệ thống từ trung ương đến cấp tỉnh, thực chức quản lý tiền tệ, tín dụng • Các Ngân hàng chuyên doanh trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực chức kinh doanh tiền tệ theo lĩnh vực tương ứng với tên gọi, trước mắt gồm có: - + Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam + Ngân hàng phát triển nông nghiệp Việt Nam + Ngân hàng công - thương Việt Nam + Ngân hàng đầu tư xây dựng Việt Nam Cải tổ hệ thống ngân hàng lần thứ hai (1990 – 2000) Ngày 23/05/1990 Hội Đồng Nhà nước ban hành pháp lệnh Ngân hàng Nhà nước pháp lệnh tổ chức tín dụng, tách bạch hệ thống ngân hàng cấp rõ ràng Theo đó, hệ thống ngân hàng Việt Nam tổ chức bao gồm: • Ngân hàng Nhà nước đóng vai trò ngân hàng trung ương quan quản lý nhà nước hoạt động ngân hàng • Các tổ chức tín dụng, có ngân hàng thương mại, đóng vai trò ngân hàng trung gian, bắt đầu hoạt động kinh doanh theo chế thị trường Định nghĩa ngân hàng thương mại Việt Nam Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác nhằm mục tiêu lợi nhuận Đặc điểm ngân hàng thương mại Việt Nam - NHTM Việt Nam có hệ thống mạng lưới chi nhánh rộng khắp phí dịch vụ tương đối thấp so với NH nước - NHTM Nhà nước chiếm tỷ trọng chủ yếu tổng số tài sản so với tồn hệ thống, NHTM Nhà nước đóng vai trò quan trọng việc đáp ứng vốn, điều kiện khó khăn kinh tế 15 | T r a n g Bài tập nhóm | THỊ TRƯỜNG VÀ CÁC ĐỊNH CHẾ TÀI CHÍNH - Ngân hàng thương mại chịu kiểm soát, giám sát chặt chẽ hệ thống pháp luật Chính phủ quy định cụ thể hoạt động kinh doanh NHTM như: • Số vốn pháp định: Theo nghị định số 10/2011/NĐ-CP, NHTM Nhà nước, NHTM cổ phần, NH liên doanh, NHTM có 100% vốn nước quy định mức vốn pháp định 3.000 tỷ đồng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi có mức vốn pháp định 15 triệu USD • Cơ cấu tổ chức quản lý + Cơ cấu tổ chức quản lý ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng thương mại cổ phần Nhà nước sở hữu 50% vốn điều lệ bao gồm: Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng quản trị, Ban Kiểm soát, Tổng giám đốc máy giúp việc + Cơ cấu tổ chức quản lý ngân hàng thương mại Nhà nước Nhà nước sở hữu 100% vốn điều lệ, ngân hàng thương mại liên doanh, ngân hàng thương mại 100% vốn nước bao gồm: Hội đồng quản trị, Ban Kiểm soát, Tổng giám đốc máy giúp việc • Tỉ lệ dự trữ bắt buộc: Ở mức 3% tổng số dư tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc khoản tiền gửi khơng kỳ hạn có kỳ hạn 12 tháng, 1% khoản tiền gửi có kỳ hạn 12 tháng Đối với tiền gửi ngoại tệ tỷ lệ 8% 6% • Giới hạn cấp tín dụng: Tổng mức dư nợ cấp tín dụng khách hàng người có liên quan khơng vượt q 25% vốn tự có ngân hàng thương mại - Nguồn nhân lực hệ thống NHTM Việt Nam Điều góp phần tạo nên thách thức lớn NHTM chiến lược phát triển bền vững kinh tế Việt Nam Thêm vào sách tiền lương đãi ngộ chưa thỏa đáng gây tượng chảy máu chất xám - Hệ thống NHTM hoạt động môi trường kinh tế vĩ mô tương đối ổn định lành mạnh, tạo điều kiện cho ngân hàng thực chức trung gian tài cách ổn định Bên cạnh ngân hàng dễ dàng việc huy động cấp tín dụng ngày nhiều cho các hoạt động sản xuất kinh doanh, gia tăng lợi nhuận - Hệ thống NHTM Việt Nam cho phép đối tác nước nắm giữ 30% vốn điều lệ Giúp cho hệ thống NHTM Việt Nam có hội tranh thủ công nghệ tận dụng vốn tổ chức nước ngồi - Năng lực cạnh tranh: có ưu cạnh tranh so với Tổ chức tín dụng khác nguồn vốn tự có, khả huy động thị trường hoạt động 16 | T r a n g Bài tập nhóm | THỊ TRƯỜNG VÀ CÁC ĐỊNH CHẾ TÀI CHÍNH Hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam - Hoạt động ngân hàng ngân hàng thương mại: • Nhận tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm • Phát hành chứng tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu để huy động vốn nước nước ngồi • Cấp tín dụng hình thức sau đây: + Cho vay + Chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá khác + Bảo lãnh ngân hàng + Phát hành thẻ tín dụng + Bao tốn nước; bao toán quốc tế ngân hàng phép thực tốn quốc tế • Mở tài khoản tốn cho khách hàng • Cung ứng phương tiện tốn • Cung ứng dịch vụ toán nước quốc tế - Vay vốn từ Ngân hàng Nhà nước, tổ chức tín dụng, tổ chức tài - Tham gia thị trường tiền tệ: Ngân hàng thương mại tham gia đấu thầu tín phiếu Kho bạc, mua, bán cơng cụ chuyển nhượng, trái phiếu Chính phủ, tín phiếu Kho bạc, tín phiếu Ngân hàng Nhà nước giấy tờ có giá khác thị trường tiền tệ - Kinh doanh, cung ứng dịch vụ ngoại hối sản phẩm phái sinh tỷ giá, lãi suất, ngoại hối, tiền tệ tài sản tài khác 17 | T r a n g Bài tập nhóm | THỊ TRƯỜNG VÀ CÁC ĐỊNH CHẾ TÀI CHÍNH TƯ LIỆU THAM KHẢO • Slides giảng chương – Ngân hàng Thương mại • Giáo trình Financial Markets and Institution – Mandura 11th • http://quantri.vn • https://voer.edu.vn • https://www.saga.vn • https://vietnamfinance.vn • https://maitruongkgcc.files.wordpress.com • https://ub.com.vn/threads/hoat-dng-cho-vay-cua-ngan-hang-thuong-mai.242793/ • https://www.business.com/articles/4-types-of-business-loans-and-which-one-is-right-foryou/ • https://vietnamfinance.vn • https://thebank.vn • https://tinnhanhchungkhoan.vn/tien-te/hieu-dung-ve-cho-vay-tuan-hoan-164999.html • http://vaytien.me • https://wikipedia.org • https://www.fundera.com/business-loans/guides/types-of-business-loans • https://nganhangphapluat.thukyluat.vn • https://vietnamfinance.vn • https://www.slideshare.net/accordv12/lt-tctt-chng-3 • http://luanvan.net.vn • https://www.sbv.gov.vn • https://thuvienphapluat.vn • https://luanvanaz.com • http://kdtqt.duytan.edu.vn • https://ketoanducminh.edu.vn/tin-tuc/103/2974/Ngan-hang-thuong-mai-la-gi-Phan-loaingan-hang-thuong-mai.html • http://www.vysajp.org 18 | T r a n g ... THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM 14 Sự hình thành phát triển ngân hàng thương mại Việt Nam 14 Định nghĩa ngân hàng thương mại Việt Nam 15 Đặc điểm ngân hàng thương mại Việt... vốn mà ngân hàng chủ động vay với mục đích, thời hạn vay đối tượng vay khác nhau, quan hệ vay mượn ngân hàng thương mại ngân hàng nhà nước, ngân hàng thương mại với nhau, ngân hàng thương mại với... dụng, có ngân hàng thương mại, đóng vai trò ngân hàng trung gian, bắt đầu hoạt động kinh doanh theo chế thị trường Định nghĩa ngân hàng thương mại Việt Nam Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng