Lun van tt nghip duy tan (1)

Chương I Cơ sở lý luận hoạt động cho vay trung dài hạn Ngân hàng 1.1 Tổng quan Ngân hàng Thương mại 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm chức Ngân hàng Thương mại 1.1.1.1 Khái niệm Ngân hàng Thương mại Ngân hàng thương mại ( NHTM ) ngành công nghiệp đời sớm Ở Mỹ Ngân hàng thương mại thành lập vào năm 1782, trước Hiến pháp liên bang thông qua nhiều Ngân hàng thương mại thành lập từ năm 1800 đến hoạt động Ở nước, luật Ngân hàng thương mại có quy định khác nhau, người ta thường dựa vào tính chất mục đích hoạt động Ngân hàng thị trường tài để đưa cách hiểu Ngân hàng thương mại Ở Pháp, theo luật ngân hàng năm 1941 coi Ngân hàng xí nghiệp hay sở hành nghề thường xuyên nhận công chúng hình thức kí thác hay hình thức khác, số tiền mà họ dùng cho họ nghiệp vụ chứng khốn, tín dụng hay dịch vụ tài Hay Ấn Độ, luật ngân hàng năm 1950 bổ sung năm 1959 nêu: “Ngân hàng sở nhận khoản tiền ký thác vay, tài trợ, đàu tư “ Và theo luật Ngân hàng Đan Mạch năm 1930 định nghĩa : “ Những nhà băng thiết yếu gồm nghiệp vụ nhận tiền kí thác, bn bán vàng bạc, hành nghề thương mại giá trị địa ốc, phương tiện tín dụng hối phiếu, thực nghiệp vụ chuyển ngân, đứng bảo hiểm…” Để hiểu Ngân hàng thương mại có nhiều định nghĩa khác nhau, ta thấy ngân hàng thương mại khơng phải trung gian tài để hiểu Ngân hàng thương mại để phân biệt Ngân hàng thương mại với trung gian tài khác : công ty bảo hiểm, quỹ đầu tư…gọi chung tổ chức phi ngân hàng cần phải dựa tính chất Ngân hàng thương mại : Ngân hàng thương mại nơi nhận tiền gửi kí thác, tiền ký gửi khơng kỳ hạn có kỳ hạn để sử dụng vào nghiệp vụ cho vay, chiết khấu dịch vụ kinh doanh khác ngân hàng Ngân hàng Công thương NHTM quốc doanh tức ngoiaf đặc điểm NHTM ngân hàng cơng thương có đặc điểm khác nhà nước tài trợ nguồn vốn chủ sở hữu Ở Việt Nam, theo điều luật tổ chức tín dụng (TCTD) Quốc Hội thơng qua tháng 06 năm 2010 có nêu : “Ngân hàng thương mại loại hình Ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định luật nhằm mục tiêu lợi nhuận” Theo tổ chức mục tiêu hoạt động loại hình ngân hàng , hệ thống Ngân hàng Việt Nam bao gồm hai cấp : Ngân hàng thương mại Ngân hàng trung ương, Ngân hàng thương mại đời với tính chất nhận tiền gửi, sử dụng vào nhiệm vụ cho vay, chứng khoán dịch vụ khác Ngân hàng, ngày có vai trò quan trọng việc phát triển kinh tế 1.1.1.2 Chức Ngân hàng thương mại - Một : chức trung gian tín dụng Trong kinh tế thị trường giao dịch kinh tế diễn sôi động tạo khoản thu nhập, chi tiêu tích lũy tiền tầng lớp xã hội Q trình làm hình thành nên người có tiền tích lũy, có khả cung cấp tín dụng người có nhu cầu tín dụng để đáp ứng cho nhu cầu đầu tư phát triển Nhưng àm để họ tìm gặp thỏa mãn nhu cầu vốn đa dạng to lớn nguồn tiền tiết kiệm nằm phân tán xã hội mà khoản tiết kiệm lại theo đuổi mục đích riêng Nhờ có thị trường tài chế chuyển giao vốn động thị trường tài mà hệ thống NHTM giữ vai trò chủ đạo, NHTM hoạt động cầu nối khả cung ứng vốn nhu cầu vốn tiền tệ xã hội Là trung gian tín dụng, Ngân hàng đóng vai trò người mơi giới bên người có tiền cho vay bên người có nhu cầu chi tiêu cần vay vốn Thông qua chế thị trường, biện pháp, sách áp dụng phương pháp kỹ thuật theo hướng đại Ngân hàng có khả thu hút hầu hết nguồn tiền tệ nhàn rỗi xã hội để phân bổ vốn cho nhu cầu sản xuất kinh doanh Như vậy, có nghĩa Ngân hàng biến đồng tiền tạm thời nhàn rỗi thành đồng tiền hoạt động, biến đồng tiền nằm phân tán thành nguồn tiền tệ tập trung phục vụ cho nhu cầu sản xuất kinh - doanh, qua phát triển hoạt động kinh doanh Ngân hàng Hai : Chức làm trung gian toán Trong đời sống hàng ngày diễn hàng tỷ lượt giao dịch, toán tiền mặt Nếu khoản toán đầu toán tiền mặt trao tay kéo theo hàng loạt công việc phức tạp tốn nhiều gặp rủi ro khơng lường trước Khi NHTM đời phát triển, trình làm trung gian tín dụng Ngân hàng thu hút hầu hết nhà kinh doanh có quan hệ bn bán với mở tài khoản Ngân hàng tạo sở cho ngân hàng đứng làm trung gian toán theo lệnh chủ tài khoản cách trích số dư tiền gửi tài khoản người mua chuyển sang tài khoản người bán, tiến hành nghiệp vụ Ngân hàng trở thành thủ quỹ đồng thời máy kế toán đáng tin cậy nhà kinh doanh việc làm trung gian nhận trả tiền theo yêu cầu họ, kế tốn kết tốn tài khoản cho họ Do đó, trình thực chức hệ thống NHTM góp phần quan trọng làm giảm bớt khối lượng lưu thơng tiền mặt, tiết kiệm chi phí lưu thơng túy, giúp cho việc tốn tiền hàng hóa dịch vụ thuận lợi, nhanh chóng, an tồn Đối với Ngân hàng thực chức tạo cho Ngân hàng trì nâng cao khả tốn, quản lý tình hình thu chi đơn vị qua có định kịp thời nhằm nâng cao hiệu sử dụng vốn an toàn tài sản cho - khách hàng Ngân hàng Ba : Chức tạo tiền Tạo tiền chức quan trọng, phản ánh rõ chất NHTM Với mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận yêu cầu cho tồn phát triển mình, Ngân hàng thương mại với nghiệp vụ kinh doanh mang tính đặc thù vơ hình chung thực chức tạo tiền cho kinh tế Chức tạo tiền thực thi sở hai chức khác NHTM chức tín dụng chức tốn Thơng qua chức trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng chức tốn Thơng qua chức trung gian tín dụng, Ngân hàng sử dụng số vốn huy động vay, số tiền cho vay lại khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, tốn dịch vụ số dư tài khoản tiền gửi toán khách hàng coi phận tiền giao dịch, họ sử dụng để mua hàng hóa, tốn dịch vụ… Với chức này, hệ thống NHTM làm tăng tổng phương tiện toán kinh tế, đáp ứng nhu cầu toán, chi trả xã hội 1.1.1.3 Đặc điểm Ngân hàng thương mại - Một : NHTM doanh nghiệp kinh doanh kiếm lời hoạt động nhằm mục tiêu chủ yếu theo đuổi lợi nhuận Những hoạt động kinh doanh NHTM loại hình kinh doanh đặc thù với chất liệu kinh doanh chủ yếu quyền sử dụng khoản tiền, sản phẩm NHTM có đặc tính phi vật chất - hoạt động gắn liền với q trình vận động lưu thơng tiền tệ Hai : Hoạt động NHTM hình thức kinh doanh có độ rủi ro cao so với hình thức kinh doanh khác thường có ảnh hưởng sâu sắc liên quan đến ngành khác kinh tế Do đó, để tránh rủi ro đáng tiếc xảy ra, nhằm kiểm soát làm giảm nhẹ tổn hại Ngân hàng vỡ nợ gây ra, phủ quốc gia đặt đạo luật riêng nhằm bảo đảm cho hoạt động Ngân hàng - vận hành an tồn có hiệu Ba : NHTM trung gian tài điển hình Điều thể hai phương diện: + NHTM trung gian người có vốn người cần vốn + NHTM trung gian ngân hàng trung ương với công chúng kinh tế Trước hết, NHTM trung gian người có vốn nhàn rỗi người cần vốn để tạo điều kiện cho cung cầu nguồn vốn gặp Thật vậy, kinh tế ln tồn người có khoản tiền tạm thời nhàn rỗi chưa dung đến hay để dành cho nhu cầu chi tiền sau Nhưng đồng thời có nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh hay cho nhu cầu Cho nên, để giải mâu thuẫn cần phải có người thứ ba đứng làm trung gian để thỏa mãn nhu cầu hai phía Và với việc thơng qua cầu nối NHTM, nguồn vốn có thời hạn, số lượng khác chuyển thành nguồn vốn phù hợp với nhu cầu người cần vốn mà không cần đến việc người có tiền nhàn rỗi người có nhu cầu vốn phải trực tiếp gặp Vì vậy, NHTM đóng vai trò trung gian người có nguồn vốn nhàn rỗi người có nhu cầu cao vốn Bên cạnh đó, NHTM khơng trung gian người có vốn nhàn rỗi với 1.1.2 người cần vốn mà trung gian NHTW với cơng chúng kinh tế Vai trò Ngân hàng Thương mại - Ngân hàng thương mại nơi cung cấp vốn cho kinh tế Thực tế cho thấy, để phát triển kinh tế đơn vị kinh tế cần phải có lượng vốn lớn đầu tư cho hoạt động sản xuất kinh doanh hoạt động khác Nhưng điều khó khăn lợi ích cần có người đứng tập trung tiền nhàn dỗi nơi lúc kịp thời cung ứng cho nơi cần vốn Bằng vốn huy động xã hội thơng qua hoạt động tín dụng, Ngân hàng thương mại cung cấp vốn cho hoạt động kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn cách kịp thời cho q trình sản xuất Nhờ có hoạt động hệ thống Ngân hàng thương mại đặc biệt hoạt động tín dụng, doanh nghiệp, cá nhân có điều kiện mở rộng sản xuất, cải tiến máy móc, cơng nghệ để tăng suất lao động, nâng cao hiệu kinh tế chất lượng sản phẩm cho xã hội - Ngân hàng thương mại cầu nối doanh nghiệp với thị trường Bước sang chế thị trường, đòi hỏi phát triển tín dụng Ngân hàng làm biến đổi hoạt động ruỗng lát nhà máy, xí nghiệp khơi dậy sức sống dây chuyền sản xuất đại suất cao, thực chuyển giao công nghệ từ nước tiên tiến Điều khơng thể thực vốn tự có doanh nghiệp ỏi Bên cạnh đó, tín dụng ngân hàng cung cấp phần vốn không nhỏ việc tăng cường nguồn vốn lưu động doanh nghiệp Một vấn đề mối lo thường trực doanh nghiệp Một khía cạnh khác đòi hỏi có mặt tín dụng ngân hàng doanh nghiệp Đó ngân quỹ để dành cho việc đào tạo đội ngũ lao động phù hợp với phát triển khoa học - kỹ thuật - công nghệ cao Đặc biệt điều kiện nước ta thiếu nhiều chuyên gia đầu ngành, cán có lực công nhân lành nghề - Ngân hàng thương mại công cụ để Nhà nước điều tiết vĩ mô kinh tế Cùng với vận động kinh tế, hệ thống ngân hàng chia làm hai cấp: Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng chuyên doanh (NHTM) NHCT Nhà nước cấp vốn cho hoạt động sử dụng công cụ để quản lý hoạt động tiền tệ, điều tiết sách tiền tệ quốc gia Nhà nước điều tiết ngân hàng, ngân hàng dẫn dắt thị trường thông qua hoạt động tín dụng tốn Ngân hàng thương mại hệ thống từ góp phần mở rộng khối lượng tiền cung ứng lưu thông thơng qua việc cung ứng tín dụng cho ngành kinh tế, Ngân hàng thương mại thực việc dẫn dắt luồng tiền tập hợp phân chia vốn thị trường, điều khiển chúng cách có hiệu - Ngân hàng thương mại cầu nối tài quốc gia với tài quốc tế Nhận thức tầm quan trọng kinh tế quốc tế, hội nhập kinh tế quốc gia với giới đem lại lợi ích kinh tế to lớn, thúc đẩy kinh tế phát triển nhanh bền vững Một điều kiện quan trọng góp phần thúc đẩy hội nhập kinh tế quốc gia với kinh tế giới tài quốc gia Nền tài quốc gia cầu nối với tài quốc tế thơng qua hoạt động Ngân hàng thương mại lĩnh vực kinh doanh nhận tiền gửi, cho vay, nghiệp vụ toán, nghiệp vụ ngoại hối nghiệp vụ khác Đặc biệt hoạt động tốn quốc tế, bn bán ngoại hối, quan hệ tín dụng với ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại trực tiếp gián tiếp tác động góp phần thúc đẩy hoạt động toán xuất nhập thơng qua Ngân hàng thương mại thực vai trò điều tiết tài nước phù hợp với vận động tài quốc tế 1.1.3 Các hoạt động Ngân hàng Thương mại 1.1.3.1 Hoạt động huy động vốn NHTM huy động vốn hình thức sau : - Nhận tiền gửi tổ chức, cá nhân tổ chức tín dụng khác hình - thức nhận tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn loại tiền gửi khác Phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu giấy tờ có giá khác để huy động - vốn tổ chức, cá nhân nước nước Huy động vốn việc vay tổ chức tín dụng khác Việt Nam tổ chức tín dụng nước - Huy động vốn việc vay NHNN - Huy động vốn hình thức khác theo quy định NHNN 1.1.3.2 Hoạt động cấp tín dụng NHTM cho vay hình thức sau : - Hoạt động cho vay - Hoạt động bảo lãnh - Hoạt động chiết khấu - Hoạt động cho th tài - Hoạt động bao tốn - Hoạt động tài trợ xuất nhập 1.1.3.3 Các hoạt động khác Ngoài nghiệp vụ trên, NHTM tiến hành hoạt động dịch vụ để đáp ứng nhu cầu khách hàng tăng lợi nhuận cho ngân hàng : - Dịch vụ toán chuyển tiền - Dịch vụ môi giới đại lý, ủy thác mua bán chứng khoán - Dịch vụ bảo quản quản lý tài sản, chứng từ có giá - Dịch vụ trung gian mua bán thị trường ngoại hối Thông qua hoạt động này, Ngân hàng nhận khoản thu nhập hình thức hoa hồng 1.2 Tổng quan hoạt động cho vay trung dài hạn 1.2.1 Khái niệm hoạt động cho vay trung dài hạn - Cho vay trung hạn : khoản vay có thời hạn từ 1-5 năm Loại hình thường dùng để cung cấp, mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở - rộng xây dựng cơng trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh Cho vay dài hạn : khoản vay có thời gian năm Loại hình dùng để cấp vốn cho xây dựng đầu tư xây dựng xí nghiệp mới, cơng trình thuộc sở hạ tầng, cải tiến mở rộng sản xuất Nói chung, cho vay trung dài hạn đầu tư để hình thành vốn cố định khách hàng, mua sắm máy móc thiết bị, xây dựng sở vật chất, kỹ thuật doanh nghiệp để từ cải tiến công nghệ sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm, mở rộng sản xuất chiếm lĩnh thị trường 1.2.2 Đặc điểm hoạt động cho vay trung dài hạn Cho vay trung dài hạn có đặc điểm quan trọng sau: - Cho vay trung - dài hạn cấp cho khách hàng nhằm hỗ trợ cho họ việc mua sắm, tạo lập tài sản cố định Do đó, đối tuợng cho vay chủ yếu ngân hàng thương mại hình thức tín dụng vốn thiếu hụt tạm thời doanh nghiệp - Do gắn liền với tài sản cố định vốn vố định khách hàng, cho vay trung - dài hạn ngân hàng thương mại thường gắn liền với dự án đầu tư Tuy nhiên, với cho vay trung hạn thường đầu tư theo chiều sâu, cho vay dài hạn tập trung cho dự án đầu tư mở rộng - Cho vay trung - dài hạn ngân hàng thương mại có thời gian hồn vốn chậm Nguồn trả tiền vay cho ngân hàng chủ yếu lấy từ quỹ khấu hao phần từ lợi nhuận dự án mang lại Vì thế, khách hồn trả khoản vay có quy mô lớn thành nhiều lần khác – thời hạn cho vay kéo dài nhiều năm - Cho vay trung - dài hạn thường có thời gian kéo dài, quy mơ tín dụng thường lớn, nguy rủi ro cao kinh tế quốc gia ln biến động Sự biến động tích cực tiêu cực mà biết Do mà mơt khoản vay dài hạn thường đem lại nhiều rủi ro khoản vay ngắn hạn thời gian dài xác suất xảy biến động lớn Mặt khác, lãi suất cho vay trung - dài hạn thường lớn lãi suất cho vay ngắn hạn Vì độ rủi ro cao hơn, thời gian thu hồi vốn lâu 1.2.3 Phân loại Có nhiều cách để phân loại khoản cho vay trung dài hạn taị ngân hàng, xem xét khoản cho vay trung dài hạn Ngân hàng Thương Mại qua khoản sau: * Cho vay theo dự án đầu tư: Hiện có nhiều quan niệm khác dự án đầu tư như: quan niệm Ngân hàng Thế Giới, ISO 8402 Nhìn chung quan niệm vay có điểm khác tếp cận dự án đầu tư Nhưng xem xét dự án đầu tư họ ý đặc trưng sau : - Dự án đầu tư có mục tiêu rõ ràng cần đạt tới thực - Dự án đầu tư nghiên cứu hay dự báo mà trình tác động để đạt đến mục tiêu mong đợi - Dự án đầu tư hoạch định cho tương lai nên có bất ổn định rủi ro định - Các hoạt động dự án đầu tư theo kế hoạch (trong khoảng thời gian ) có giới hạn định nguồn lực Xét mặt hình thức dự án đầu tư tập hồ sơ, tài liệu trình bầy cách chi tiết co hệ thống chương trình hoạt động chi phí tương ứng để đạt mục tiêu định tương lai Các khoản cho vay dự án chấp sở bảo lãnh theo người cho vay khơi phục vốn từ tổ chức thực bảo lãnh dự án không trả nợ kế hoạch định Tuy nhiên, khoản vay cung cấp khơng dựa sơ bảo lãnh, khơng có người đứng bảo lãnh, dự án tồn hay sụp đổ dưa giá trị Trong trường hợp người cho vay đối mặt với rủi ro lớn họ yêu cầu mức lãi suất cao khoản cho vay có đảm bảo Các khoản vay ngân hàng thường đòi hỏi tổ chức tài trợ dự án phải chấp tài sản cho đén dự án hoàn tất * Cho vay luân chuyển: Một khoản tín dụng luân chuyển cho phép khách hàng kinh doanh vay tới mức tối đa xác định trước, hoàn trả toàn phần khoản vay, tiếp tục vay có nhu cầu hợp đồng tín dụng hết hạn Là khoản cho vay kinh doanh linh hoạt nhất, yêu cầu tín dụng luân chuyển thường ngân hàng chấp nhận mà không đòi hỏi bảo đảm tài sản Các khoản cho vay ngắn hạn kéo dài , chí năm Loại hình tín dụng áp dụng nhiều khách hàng không chắn thời gian luồng tiền mặt quy mơ xác nhu cầu vay vốn tương lai Tín dụng ln chuyển giúp hãng giảm mức độ biến động chu kì kinh doanh, cho phép hãng vay thêm tiền mặt lúc khó khăn mà doanh số bán hàng giảm cho phép hoàn trả nguồn thu tiền hãng tăng lên nơi mà pháp luật quy định việc ngân hàng phải chấp nhận yêu cầu vay vốn thời hạn hạn mức tín dụng ngân hàng thường tính phí cam kết vay vốn phần tín dụng khơng sử dụng tồn giá trị hợp đồng cho vay luân chuyển Cam kết vay vốn thường có loại: - Loại phổ biến cam kết vay vốn thức, cam kết có tính chất hợp đồng ngân hàng đảm bảo cho khách hàng vay tới lượng vốn tối đa xác định trước với lãi suất ấn định với lãi xuất thay đổi sở lãi xuất LIBOR Đối với loại cam kết này, ngân hàng khơng thực nghĩa vụ cho vay tình hình tài người vay có thay đổi bất lợi nghiêm trọng ngượi vay không thực đầy đủ điều khoản hợp đồng với ngân hàng - Loại thứ hai chặt chẽ hạn mức tín dụng bảo đảm, theo ngân hàng đồng ý cho khách hàng vay trường hợp khẩn cấp Mặc dù lãi suất không ấn định trước khách hàng có ý định vay tiền theo hình thức họ kí hợp đồng với mục đích dùng vật bảo đảm để vay vốn từ nguồn khác Ngân hàng dùng cam kết nới lỏng cho hãng có chất lượng tín dụng cao thường định giá thấp nhiều so cam kết cho vay thức Cam kết tín dụng loại cho phép khách hàng nhanh chóng nhận tiền vay ưu điểm quan trọng khách hàng muốn vay vốn từ tổ chức khác Trong năm gần loại hình tín dụng ln chuyển xuất thông qua việc sử dụng thẻ tín dụng Hiện nay, 1/3 doanh nghiệp sử dụng thẻ tín dụng nguồn vốn hoạt động hiệu nhờ tránh việc phải thường xuyên lập đơn xin vay cho ngân hàng Tuy nhiên vấn đề hạn chế việc sử dụng loại vốn chi phí vay vốn thường cao * Cho thuê tài chính: Cho thuê tài hoạt động tín dụng trung dài hạn thơng qua việc cho th máy móc thiết bị, phương tiện vận chuyển động sản khác sở hợp đồng cho thuê với bên thuê Bên cho thuê cam kết mua máy móc thiết bị, phương tiên vận chuyển động sản khác theo yêu cầu bên thuê nắm quyền sở hữu tài sản cho thuê Bên thuê sử dụng tài sản thuê toán tiền thuê suốt thời hạn thuê hai bên thoả thuận Cho thuê tài chất hoạt động tín dụng mục đích người cho th giống mục đích người cho vay thu lãi tiền vốn đầu tư, mục đích người vay ngưòi thuê sử dụng vốn Nhưng cho th tài có đăc trưng riêng biệt cụ thể: - Hình thức cấp tín dụng cho thuê tài tài sản, người thuê có quyền sử dụng tài sản, định kỳ toán tiền thuê theo thoả thuận - Thời gian cho thuê thường chiếm phân lớn thời gian hoạt động tài sản, thời gian nàyngười thuê không huỷ hợp đồng ngang Hết thời hạn hợp đồng thuê chuyển nhượng quyền sở hữu tài sản hay tiếp tục thuê theo thoả thuận hai bên - Bên cho thuê dễ dàng kiểm tra việc sử dụng tài sản đánh giá hiệu sử dụng tài sản thuê, phát sớm rủi ro tiềm ẩn để có biện pháp sử lý kịp thời Tất tài sản cho thuê phải bảo hiểm suốt thời gian cho thuê, việc mua bảo hiểm phải thưc sở hợp đồng bảo hiểm công ti bảo hiểm phép hoạt động Việt Nam bên cho thuê định Qui trình quản lý theo dõi hồ sơ bảo hiểm tài sản cho thuê giám đốc bên cho thuê định * Cho vay tiêu dùng Nhằm giúp người tiêu dùng có nguồn vốn tài để trang trải nhu cầu nhà ở, đồ dùng gia đình Ngân hàng Thương Mại thực cho vay tiêu dùng, vào cách thức hoàn trả, cho vay tiêu dùng chia làm loại sau: - Cho vay tiêu dùng trả lần: Theo cách cho vay này, khách hàng toán cho ngân hàng lần đến hạn Loại cho vay thường áp dụng khoản vay vó giá trị nhỏ, thời gian cho vay không dài - Cho vay tiêu dùng trả góp: Loại cho vay thường áp dụng khoản vay có giá trị lớn hay thu nhập đinh kỳ người vay không đủ khả toán hết lần số nợ vay - Cho vay tiêu dùng tuần hoàn: Cho vay tiêu dùng tuần hồn khoản cho vay ngân hàng cho phép khách hàng sử dụng thẻ tín dụng Trong thời gian thoả thuận, vào nhu cầu chi tiêu thu nhập thời kỳ, khách hàng thực vay trả nợ cách tuần hoàn theo hạn mức tín dụng Hình thức cho vay có rủi ro tương đối thấp có lãi suất cao, nhiên ngân hàng chịu chi phí cao dịch vụ quản lý * Cho vay hợp vốn Cho vay hợp vốn hình thức cho vay có từ hay nhiều tổ chức tín dụng tham gia vào dự án đầu tư hay phương án sản xuất kinh doanh khách hàng vay vốn Bên cho vay hợp vốn hai hay nhiều tổ chức tín dụng cam kết với để thực đồng tài trợ cho dự án Bên nhận tài trợ pháp nhân hay tổ tổ chức có nhu cầu bên đồng tài trợ cấp tín dụng để thực dự án Điều kiện áp dụng cho vay hợp vốn: - Nhu cầu xin cấp tín dụng để thực dự án bên nhận tài trợ vượt giới hạn cho vay ngân hàng theo quy định hành - Khả tài nguồn vốn ngân hàng khơng đáp ứng nhu cầu cấp tín dụng dự án đầu tư - Nhu cầu phân tán rủi ro ngân hàng - Bên nhận tài trợ có nhu cầu huy động vốn từ nhiều ngân hàng Nguyên tắc tổ chức việc cho vay hợp vốn: - Các thành viên tự nguyện tham gia phối hợp với để thực - Các thành viên thống lựa chọn ngân hàng làm đầu mối - Hình thức cấp tín dụng phương thức giao dịch bên tham gia cho vay hợp vốn với bên nhận tài trợ phải bên thoả thuận ghi hợp đồng cho vay hợp vốn Trường hợp có vấn đề phát sinh trình hợp vốn, bên tham gia cho vay hợp vốn thoả thuận thống với bên nhận tài trợ để xử lý theo hợp đồng Mọi tranh chấp vi phạm hợp đồng cho vay hợp vốn hợp đồng tín dụng bên giải sở đàm phán thoả thuận Trường hợp không giải bên có quyền khởi kiện theo qui định pháp luật 1.2.4 Các tiêu ảnh hưởng đến hiệu hoạt động cho vay trung dài hạn Ngân hàng - Tổng doanh số cho vay : Khi doanh số cho vay lớn cho thấy ngân hàng uy tín cung cấp dịch vụ đa dạng, phong phú cho khách hàng Chất lượng cho vay tốt sở để tăng doanh số cho vay, tiêu doanh số cho biết phần chất lượng cho vay trung dài hạn Dư nợ trung dài hạn Chỉ tiêu dư nợ = x 100% Tổng dư nợ Phản ánh dư nợ trung dài hạn chiếm % so với tổng dư nợ ngân hàng thời kỳ Tỉ lệ cao thể ý phát triển tín dụng trung dài hạn ngân hàng, khả cho vay phát triển dự án đầu tư ngân hàng kinh tế Thu nợ tín dụng trung dài hạn Chỉ tiêu quay vòng vốn= Tổng dư nợ trung dài hạn Phản ánh quay vòng vốn nhanh hay chậm loại tín dụng Thơng thường vòng quay lớn thể việc thu hồi nợ tốt ngược lại Do cần xem xét mối quan hệ với tiêu khác : Nợ hạn tín dụng trung dài hạn Chỉ tiêu nợ hạn = -Tổng dư nợ trung dài hạn Chỉ tiêu cho biết tỉ lệ nợ hạn trung dài hạn tổng dư nợ cho vay trung dài hạn Tỉ lệ thấp chứng tỏ sử dụng nguồn vốn có hiệu Tuy nhiên để xác định tính xác cần xem xét ngun nhân Nợ q hạn khó đòi tín dụng trung dài hạn Chỉ tiêu nợ q hạn khó đòi= x100% Tổng dư nợ trung dài hạn Phản ánh tỉ lệ % nợ q hạn khó đòi tồn hoạt động tín dụng trung dài hạn Tỉ lệ thấp tốt Lợi nhuận tín dung trung dài hạn mang lại Chỉ tiêu lợi nhuận = x 100% Tổng dư nợ tín dụng trung dài hạn Phản ánh khả sinh lời tín dụng trung dài hạn Tỉ lệ lớn chứng tỏ hiệu cao Ngoài ra, góc độ kinh tế xã hội, xem xét số tiêu phản ánh giá trị gia tăng tạo từ khoản cho vay ngân hàng, : -Tổng số việc làm tạo từ dự án có sử dụng cho vay trung dài hạn - Tổng giá trị gia tăng tạo từ doanh số cho vay ngân hàng Phần giá trị gia tăng dự án nhiều nguồn vốn khác dự án tạo Do đó, khó để xác định phần giá trị gia tăng khoản cho vay tạo Tuy nhiên, ước lượng cách tương đối theo % vốn góp vào dự án từ khoản cho vay ngân hàng - Nhiều tác động khác khó đánh giá qua tiêu định lượng mà đánh giá qua tiêu định tính tác dụng cho vay trung dài hạn với việc: đổi cấu kinh tế xã hội, nâng cao trình độ nghề nghiệp, tăng suất lao động xã hội Chương II Thực trạng hoạt động cho vay trung dài hạn Ngân hàng TMCP Việt Á, chi nhánh Đà Nẵng 2.1 Giới thiệu hoạt động Ngân hàng TMCP Việt Á, chi nhánh Đà Nẵng 2.2.1 Lịch sử hình thành phát triển NH TMCP Việt Á, chi nhánh Đà Nẵng - Năm 1991, Công ty Vàng bạc đá quý Sài Gòn SJC thành lập hai tổ chức tín dụng hai thành phố lớn : + Ngân hàng tài cổ phần nơng thơn Đà Nẵng TP Đà Nẵng + Cơng ty tài cổ phần Sài Gòn thành phố Hồ Chí Minh -Năm 2003, quy mơ Ngân hàng Thương mại Cổ phần Nông thôn Đà Nẵng cơng ty tài cổ phần Sài Gòn khơng đáp ứng nhu cầu phát triển đơn vị Mặt khác, để tăng cường sức mạnh lực cạnh tranh cho đơn vị kinh tế Việt Nam hội nhập với thị trường toàn cầu, cho phép Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Ngân hàng thương mại cổ phần nông thôn Đà Nẵng cơng ty tài cổ phần Sài Gòn hợp để thành lập pháp nhân Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Á -Ngân hàng TMCP Việt Á có trụ sở : 119-121 Nguyễn Cơng Trứ, P.Nguyễn Thái Bình,Q.1, TP Hồ Chí Minh + Giấy chứng nhận đăng kí kinh doanh : số 4103001665 sở kế hoạch đầu tư TP Hồ Chí Minh cấp ngày 19/06/2006 Đăng ký sửa đổi lần thứ 14 ngày 31/12/2008 + Mã số thuế : 0302963695 + Tổng số vốn điều lệ tính đến 12/2012 : 3.000.000.000 đồng + Tổng số vốn hoạt động : 4.183.000.000 đồng + Tổng số cán bộ, nhân viên ( tính đến 12/2010) : 1210 ( không bao gồm thành viên Hội đồng quản trị Ban kiểm sốt ) Thơng tin VAB- CN Đà Nẵng : Ngày 09 tháng 05 năm 2003, ngân hàng nhà nước cấp giấy phép hoạt động số 12/ NH_GP cho Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Á, có trụ sở 119-121 Nguyễn Cơng Trứ, Quận 1, TP Hồ Chí Minh Ngân hàng Thương mại cổ phần nông thôn Đà Nẵng ( Chi nhánh cấp ) Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Á đóng 33 Hùng Vương, Quận Hải Châu, Tp Đà Nẵng + Tên goi : Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Á, Chi nhánh Đà Nẵng + Địa : 33 Hùng Vương + Điện thoại : (0511) 3840472 + Email : cndanang@vietabank.com.vn + Fax : (0511) 3823369 Từ thành lập đến nay, chi nhánh Đà Nẵng chi nhánh dẫn đầu toàn hệ thống quy mô hoạt động, phát triển mạng lưới hiệu kinh doanh Xác định Đà Nẵng thị trường có nhiều tiềm kinh tế xã hội để thu hút đàu tư phát triển thành vùng kinh tế trọng điểm miền Trung với đối tượng khách hàng ngày đa dạng Sau gần năm hoạt động, CN Đà Nẵng đạt thành lớn quy mô phát triển mạng lưới kết hoạt động kinh doanh Xác định đối tượng khách hàng ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ, tiểu thương dân cư địa bàn TP Đà Nẵng vùng phụ cận hai năm Trong hai năm qua CN Đà Nẵng tập trung phát triển mở rộng them năm CN PGD địa bàn để tiếp cận khách hàng có nhu cầu giao dịch Trong năm qua, với cố gắng không ngừng, ngân hàng TMCP Việt Á, chi nhánh Đà Nẵng đạt thành tựu đáng kể Tốc độ tăng trưởng huy động vốn, sử dụng vốn hiệu kinh doanh CN Đà Nẵng cao mức bình quân Ngân hàng TMCP hoạt động địa bàn thành phố Đà Nẵng Với hoạt động ngân hàng TMCP Việt Á CN Đà Nẵng góp phần khơng nhỏ phát triển TP Đà Nẵng nói riêng khu vực miền Trung nói chung 2.1.2 Cơ cấu, tổ chức máy quản lý 2.1.2.1 Cơ cấu tổ chức 2.1.2.2 Nhiệm vụ phòng ban - Giám đốc : Chịu trách nhiệm trước Tổng Giám Đốc điều hành chung toàn hoạt động kinh doanh Chi nhánh Trực tiếp đạo phòng chức cân đối tổng hợp, tổ chức cán bộ, kiểm tra nội phòng giao dịch - Phó giám đốc giao dịch : Thay mặt giám đốc điều hành mặt giao dịch, chịu trách nhiệm cá nhân trước Giám đốc pháp luật cơng việc mà giải - Phó giám đốc tín dụng : Thay mặt giám đốc điều hành hoạt động tiền tệ, tín dụng ngân hàng chịu trách nhiệm cá nhân trước giám đốc pháp luật cơng việc mà giải - Phòng giao dịch ngân quỹ : Hướng dẫn thủ tục mở tài khoản thực quản lý tài khoản tiền gửi chi nhánh toán lien hàng Thực nghiệp vụ mua bán ngoại tệ, nghiệp vụ chuyển tiền nước, chi trả kiều hối, nghiệp vụ chi hộ ngân hàng Việt Á theo ủy nhiệm khách hàng Ngoài phận ngân quỹ có nhiệm vụ thu tiền mặt vào ngân quỹ chi nhánh chi theo yêu cầu khách hàng xin vay vốn duyệt - Phòng quan hệ khách hàng : Gồm hai phận + Bộ phận khai thác Xác nhận hồ sơ vay, kiểm tra tính pháp lý định giá tài sản, bảo đảm cho khoản tiền vay cho khoản yêu cầu VAB bảo lãnh, lập tờ trình tín dụng, lập hồ sơ tín dụng ( sau tờ trình duyệt), xây dựng chiến lược khách hàng tín dụng Nghiệp vụ tín dụng : hỗ trợ nhu cầu tài khách hàng q trình khách hàng thực dự án, phương án khả thi có hiệu lĩnh vực đầu tư, sản xuất kinh doanh khách hàng đôn đốc khách hàng thực hợp đồng tín dụng Kiểm tra sau cho vay tình hình sử dụng vốn, tài sản chấp cầm cố, tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng ... ngân quỹ có nhiệm vụ thu tiền mặt vào ngân quỹ chi nhánh chi theo yêu cầu khách hàng xin vay vốn duy t - Phòng quan hệ khách hàng : Gồm hai phận + Bộ phận khai thác Xác nhận hồ sơ vay, kiểm tra... tiền vay cho khoản u cầu VAB bảo lãnh, lập tờ trình tín dụng, lập hồ sơ tín dụng ( sau tờ trình duy t), xây dựng chiến lược khách hàng tín dụng Nghiệp vụ tín dụng : hỗ trợ nhu cầu tài khách hàng