Điều kiện giải ngân trong Hợp đồng tín dụng đầu tư của Nhà nước ở Việt Nam hiện nay

VIỆN HÀN LÂM KHOA HỌC XÃ HỘI VIỆT NAM HỌC VIỆN KHOA HỌC XÃ HỘI NGÔ THẾ HIỆP ĐIỀU KIỆN GIẢI NGÂN TRONG HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC Ở VIỆT NAM HIỆN NAY Ngành: Luật Kinh tế Mã số: 8.38.01.07 UẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS TRẦN ĐÌNH HẢO Hà Nội, 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn kết nghiên cứu riêng tôi, chưa công bố công trình nghiên cứu người khác Việc sử dụng kết quả, trích dẫn tài liệu người khác đảm bảo theo quy định Các nội dung trích dẫn tham khảo tài liệu, sách báo, thông tin đăng tải tác phẩm, tạp chí trang web theo danh mục tài liệu tham khảo luận văn./ TÁC GIẢ LUẬN VĂN Ngô Thế Hiệp LỜI CẢM ƠN Qua năm tháng học tập chương trình đào tạo sau đại học, Tơi trang bị kiến thức vô quý báu, làm hành trang q trình cơng tác Nhân dịp hồn thành luận văn, xin gửi gắm lời biết ơn chân thành đến quý Thầy, Cô Giảng viên Học viện Khoa học xã hội tận tình giảng dạy hướng dẫn cho nhiều kiến thức quý báu suốt thời gian theo học lớp Luật Kinh tế - Đợt 2/2016 Hà Nội Xin cảm ơn chân thành đến PGS.TS Trần Đình Hảo tận tình hướng dẫn tơi hồn thành luận văn Lời cảm ơn sâu sắc đến Ban Lãnh đạo, đồng nghiệp, gia đình, bạn bè, người thân ủng hộ tạo điều kiện nhiệt tình giúp đỡ để tơi suốt trình học tập nghiên cứu luận văn Trân trọng! Hà Nội, ngày tháng năm 2019 Tác giả luận văn Ngô Thế Hiệp MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ VÀ ĐIỀU KIỆN GIẢI NGÂN TRONG HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC 1.1 Lý luận Hợp đồng Tín dụng đầu tư 1.2 Những đề lý luận điều kiện giải ngân Hợp đồng tín dụng đầu tư Nhà nước 23 1.3 Lý luận pháp luật điều kiện giải ngân Hợp đồng tín dụng đầu tư Nhà nước………………………………………………………………………………… 30 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG ĐIỀU KIỆN GIẢI NGÂN TRONG HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC Ở VIỆT NAM 39 2.1 Quy định pháp luật điều kiện giải ngân 39 2.2 Thực tiễn kết thực thi quy định điều kiện giải ngân Hợp đồng tín dụng đầu tư Nhà nước Việt Nam 422 2.3 Kết thực thi quy định điều kiện giải ngân hợp đồng tín dụng Tổ chức tín dụng nước ngồi nước 522 CHƯƠNG 3: PHƯƠNG HƯỚNG, GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN VÀ ĐẢM BẢO THỰC THI CÁC QUY ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ ĐIỀU KIỆN GIẢI NGÂN TRONG HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC Ở VIỆT NAM HIỆN NAY 59 3.1 Phương hướng hoàn thiện đảm bảo thực thi quy định pháp luật điều kiện giải ngân Hợp đồng tín dụng đầu tư Nhà nước Việt Nam 59 3.2 Các giải pháp hoàn thiện đảm bảo thực thi quy định pháp luật điều kiện giải ngân Hợp đồng tín dụng đầu tư Nhà nước Việt Nam nay…………………………………………………………………………… … 600 KẾT LUẬN 66 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 68 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa BLDS Bộ Luật Dân HĐQT Hội đồng Quản trị NHNN Ngân hàng Nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng i MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Nguồn vốn Tín dụng đầu tư Nhà nước Việt Nam hình thức tín dụng đặc biệt, thường dùng để hỗ trợ dự án đầu tư phát triển thành phần kinh tế thuộc số ngành, lĩnh vực chương trình kinh tế lớn Nhà nước vùng khó khăn cần khuyến khích đầu tư, góp phần chuyển dịch cấu kinh tế, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế bền vững, Nhà nước thực định cho vay, giải ngân tín dụng khơng mục đích lợi nhuận mà hướng tới hiệu công kinh tế quốc gia Đây công cụ quan trọng Chính phủ hỗ trợ dự án đầu tư phát triển xố đói giảm nghèo, thực mục tiêu cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước bối cảnh nước ta đẩy mạnh trình hội nhập kinh tế quốc tế, yêu cầu liên quan đến thực sách Tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước đặt cấp thiết Đồng thời, yêu cầu cơng nghiệp hóa, đại hóa, phát triển sở hạ tầng, khai thác tiềm vùng, miền khó khăn - đặc biệt khó khăn đất nước đòi hỏi phải nhanh, hồn thiện Tín dụng đầu tư Nhà nước theo hướng hiệu Thực tiễn thực sách Tín dụng đầu tư Nhà nước việc tăng trưởng thơng qua giải ngân tín dụng yếu tố “sống còn” Tuy nhiên, khơng có đồng nghĩa với giải ngân giá, đòi hỏi kỹ cán thực áp dụng quy định pháp luật Tín dụng đầu tư Nhà nước nói chung đàm phán, ký kết, thống nội dung điều kiện giải ngân Hợp đồng tín dụng đầu tư Nhà nước nói riêng cần quan tâm khơng ngừng hồn thiện tạo khung pháp lý quan trọng, nâng cao trình độ, kỹ đàm phán, thống nội dung hợp đồng với bên vay tạo đà cho việc giải ngân quy định pháp luật, chế góp phần hiệu dự án sử dụng nguồn vốn vay Nhà nước Các nghiên cứu liên quan đến áp dụng quy định pháp luật, chế cụ thể liên quan đến Tín dụng đầu tư Nhà nước cụ thể quy định điều kiện giải ngân Hợp đồng tín dụng đầu tư Trên sở tìm hiểu lý luận, phân tích thực trạng áp dụng quy định điều kiện giải ngân Hợp đồng tín dụng đầu tư Nhà nước Việt Nam sau thời gian học tập, nghiên cứu trường Học viện Khoa học xã hội thời gian công tác trang bị kiến thức lý thuyết, thực tiễn đầy đủ cần thiết liên quan đến quy định điều kiện giải ngân Vì vậy, tơi lựa chọn đề tài: "Điều kiện giải ngân Hợp đồng tín dụng đầu tư Nhà nước Việt Nam nay" Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài 2.1 Các nghiên cứu lý luận, thực tế liên quan đến hoạt động Tín dụng đầu tư Nhà nước Trong khoảng 10 năm trở lại đây, có nhiều nghiên cứu thực tiễn liên quan đến hoạt động Tín dụng đầu tư Nhà nước, lý luận mơ hình Ngân hàng phát triển giới Việt Nam cụ thể: - Năm 2007, Luận án tiến sỹ Nâng cao hiệu hoạt động tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước tác giả Trần Cơng Hòa (2007, Đại học Kinh tế quốc dân) hệ thống hóa vấn đề lý luận Tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước; xây dựng sở lý luận hiệu hoạt động Tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước, hệ thống tiêu đánh giá phương pháp đánh giá hiệu cách tồn diện phương diện định tính định lượng Luận án phân tích thực trạng hiệu hoạt động Tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước giai đoạn 2000 2006 tầm vi mơ vĩ mơ, đặc biệt nhấn mạnh điểm đánh giá theo phương pháp định lượng sở sử dụng mơ hình tốn kinh tế toán thống kê Trên sở tổng kết kinh nghiệm số nước giới, tác giả đề xuất giải pháp kiến nghị cụ thể mang tính dài hạn phù hợp với môi trường kinh tế, nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước đầy đủ phương diện Đặc biệt, Luận án đề xuất hệ thống gồm 10 nhóm giải pháp chiến lược nhằm nâng cao hiệu phát triển hoạt động Ngân hàng phát triển Việt Nam, tổ chức tín dụng đặc biệt hệ thống tổ chức tài ngân hàng - Năm 2008, Luận văn thạc sỹ Giải pháp nâng cao hiệu điều hành lãi suất Chính phủ Ngân hàng phát triển Việt Nam điều kiện hội nhập tác giả Lâm Hồng Anh (2008, Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh) hệ thống hóa những vấn đề lý luận lãi suất, chế điều hành lãi suất Chính phủ Ngân hàng phát triển Việt Nam giai đoạn 2000 - 2007; Luận văn phân tích đánh giá hiệu hoạt động điều hành lãi suất Chính phủ Ngân hàng phát triển Việt Nam giai đoạn này, qua rút hạn chế, phân tích ngun nhân hạn chế Trên sở đó, đề xuất số giải pháp nâng cao hiệu điều hành lãi suất Chính phủ Ngân hàng phát triển điều kiện hội nhập - Năm 2012, Luận án tiến sỹ Nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng Phát triển Việt Nam tác giả Trương Thị Hoài Linh (Đại học kinh tế quốc dân) hệ thống hóa những vấn đề lý luận Ngân hàng phát triển Việt Nam; xây dựng hệ thống tiêu hiệu xã hội hiệu tài Ngân hàng phát triển Việt Nam đồng thời đưa kinh nghiệm hoạt động có hiệu mơ hình Ngân hàng phát triển giới để vận dụng phù hợp vào Việt Nam Luận án phân tích đánh giá thực trạng hoạt động Ngân hàng phát triển Việt Nam giai đoạn từ năm 2006 - 2010, qua rút hạn chế hoạt động ngân hàng, phân tích ngun nhân hạn chế đó, sở đó, đề xuất số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động - Năm 2012, Luận văn thạc sỹ Hồn thiện hoạt động Tín dụng đầu tư Ngân hàng phát triển Việt Nam tác giả Vũ Mạnh Tân (2012, Học viện Ngân hàng) phân tích thực trạng hoạt động Tín dụng đầu tư Nhà nước Hội sở Ngân hàng phát triển Việt Nam giai đoạn 2006 - 2010; Đề xuất giải pháp tổng thể nhằm đổi hoạt động Tín dụng đầu tư Nhà nước Hội sở Ngân hàng phát triển Việt Nam đồng thời đưa kiến nghị Ngân hàng phát triển Việt Nam, cấp Chính quyền, ngành có liên quan sách, quy định thực giải pháp bổ trợ cho việc đổi hoạt động Tín dụng đầu tư Nhà nước Hội sở Ngân hàng phát triển Việt Nam - Năm 2017, Luận văn thạc sỹ Hoạt động tín dụng cho lĩnh vực Tín dụng đầu tư Nhà nước Ngân hàng phát triển Việt Nam tác giả Đào Hải Nam (2017, Đại học Kinh tế - Đại học Quốc Gia Hà Nội) phân tích thực trạng hoạt động Tín dụng đầu tư Nhà nước Hội sở Ngân hàng phát triển Việt Nam giai đoạn 2012 - 2016; Nêu lên thực trạng kết thực Tín dụng đầu tư Nhà nước Ngân hàng phát triển Việt Nam 05 năm (giai đoạn 2012-2016), đề xuất giải pháp nâng cao hiệu hoạt động Tín dụng đầu tư Nhà nước Ngân hàng phát triển Việt Nam - Về mơ hình Ngân hàng phát triển, TS Phạm Văn Bốn - Giám đốc Trung tâm Đào tạo Nghiên cứu khoa học Ngân hàng phát triển Việt Nam (2013) nghiên cứu mình, khẳng định Ngân hàng phát triển Việt Nam phải hiểu “Ngân hàng” Chính phủ (hiểu theo nghĩa hình thức tổ chức, quản trị Ngân hàng phát triển Việt Nam) “ngân hàng” thực nhiệm vụ quản lý vốn Tín dụng đầu tư Nhà nước nên đồng thời “cơng cụ tài chính” Nhà nước (hiểu theo mục tiêu hoạt động) Giai đoạn năm 90 kỷ 20 Việt Nam bắt đầu bước vào công đổi mới, với việc tổ chức lại hệ thống ngân hàng, Chính phủ có định hướng xóa bỏ dần bao cấp thông qua việc cấp phát từ Ngân sách Nhà nước (NSNN) Tín dụng đầu tư theo kế hoạch Nhà nước ban đầu giao cho Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam thực Tuy nhiên, với đời Luật Khuyến khích đầu tư nước (1994), với chủ trương tách tín dụng thương mại khỏi tín dụng Nhà nước, năm 1995 Tổng cục đầu tư phát triển thuộc Bộ Tài thức giao đảm nhận nhiệm vụ tín dụng đầu tư nhà nước năm 1996 Tổng cục Đầu tư phát triển giao thêm nhiệm vụ quản lý Quỹ Hỗ trợ đầu tư quốc gia Đây thực chất Quỹ hỗ trợ đầu tư Nhà nước, tổ chức riêng biệt quản lý nguồn vốn tín dụng Nhà nước Đầu năm 2000, với việc tổ chức lại Tổng cục Đầu tư phát triển, Quỹ Hỗ trợ phát triển thức đời, đánh dấu bước ngặt quan trọng việc hợp tín dụng đầu tư Nhà nước Về nguyên tắc, Quỹ Hỗ trợ phát triển tổ chức tài Nhà nước thực việc quản lý nguồn vốn Tín dụng đầu tư Tín dụng xuất Nhà nước, ngoại trừ dự án đầu tư trước sử dụng nguồn vốn Tín dụng đầu tư Nhà nước số Ngân hàng thương mại nhà nước thực khơng mở rộng thêm dự án mà tiếp tục quản lý thu hồi nợ vay Đến năm 2006, Quỹ Hỗ trợ phát triển lại lẫn tổ chức lại thành Ngân hàng phát triển Việt Nam cho phù hợp với thông lệ quốc tế, trước Việt Nam thức gia nhập thực cam kết tổ chức thương mại quốc tế (WTO) vào đầu năm 2007 Bắt đầu đời lục địa Châu Âu, Pháp nơi mà ngân hàng toàn cầu thành lập (năm 1852), sau thành cơng Đức Ý Khi thành lập, ngân hàng chủ yếu hỗ trợ cho công nghiệp thông qua tài trợ khối lượng vốn lớn cho ngành Kane (1975) định nghĩa Ngân hàng phát triển "trung gian tài tài trợ vốn trung dài hạn cho dự án phát triển kinh tế cung ứng dịch vụ liên quan" Panizza (2004) lại nhấn mạnh "Ngân hàng phát triển thể chế tài với hoạt động chủ yếu cung cấp vốn trung dài hạn cho dự án tạo sản phẩm chiến lược tài trợ khu vực tư nhân" Dù nào, hai thống với vai trò Ngân hàng phát triển tài trợ vốn trung dài hạn cho dự án Tuy nhiên, chất thực Ngân hàng phát triển đề cập tới trước lâu Joshep Schumpeter (1912), ông khẳng định ngân hàng doanh nghiệp hai tác nhân quan trọng trình phát triển kinh tế, đồng thời, ông người tiên phong chắn phát triển tài tạo nên phát triển kinh tế, thị trường tài phát triển thúc đẩy tăng trưởng thông qua tài trợ vốn cho doanh nghiệp dự án nhằm đem lại sinh lời cao Theo báo cáo Ngân hàng giới năm 1989, mơ hình phổ biến trung gian tài phi Ngân hàng nước phát triển tổ chức tài phát triển Các tổ chức nhận phần lớn yêu cầu tài trợ họ từ Chính phủ nhà tài trợ nước Họ tài trợ vốn trung dài hạn cho doanh nghiệp vừa nhỏ vốn nhận tài trợ từ Ngân hàng thương mại Trong suốt năm 70, yêu cầu tài trợ tổ chức mở rộng lĩnh vực ưu tiên Sử dụng nguồn vốn Chính phủ, tổ chức tăng cường tài trợ cho vay với tỷ lệ sinh lời thấp hoặc/và nhiều rủi ro Một vai trò khác tổ chức tài phát triển lấp đầy "những chỗ trống" thị trường vốn thông qua huy động vốn cho đầu tư Kitchen (1986) nhận định "ở nước, nơi mà trung gian tài bị giới hạn số lượng giới hạn hoạt động tài trợ theo sách, nơi mà hoạt động doanh nghiệp nhằm thu lợi nhuận "chóng vánh", nơi mà an tồn cho vay bị giới hạn có mặt tổ chức tài phát triển cần thiết, thực tế "ngập tràn" nước phát triển" Mơ hình phổ biến tổ chức tài phát triển Ngân hàng phát triển quốc gia - Ngân hàng tài trợ vốn trung dài hạn cho dự án phát triển lĩnh vực công nghiệp nông nghiệp Nhiệm vụ trọng tâm Ngân hàng Chính phủ quy định tìm kiếm, thẩm định, xúc tiến, tài trợ thực dự án trương chi nhánh thứ Hà Nội chứng kiến Hồng tử Andrew, Cơng tước xứ York, Vương Quốc Anh) Standard Chartered định làm tổ chức tư vấn thức Chính phủ Việt Nam việc cải thiện hệ số tín nhiệm quốc gia từ tháng 03/2012, năm 2014 kỷ niệm 110 năm diện Việt Nam 2017 khai trương Chi nhánh thứ 4, đặt Quận 7, TP Hồ Chí Minh Cũng tổ chức tín dụng, ngân hàng khác hoạt động lãnh thổ Việt Nam, văn kiện tín dụng, Standard Chartered Việt Nam quy định cụ thể điều kiện giải ngân, theo Hợp đồng tín dụng (tác giả vào phân tích quy định điều kiện giải ngân 01 Hợp đồng cụ thể ký kết Ngân hàng Standard Chartered ký với Công ty TNHH liên doanh Phú Mỹ Hưng để phát hành thư tín dụng giá trị 15.000.000 US$) quy định rõ Mục “Các điều kiện giải ngân”, đó, Khoản 4.1 quy định điều kiện tiên “Bên Vay không gửi Yêu Cầu Giải Ngân trừ Ngân Hàng Đại Lý nhận toàn tài liệu chứng khác liệt kê xem tuân thủ quy định Phụ lục (các Điều kiện tiên quyết) Hợp đồng tín dụng” Tại Phụ lục quy định rõ giải ngân theo bước sau: (1) Gửi Yêu Cầu Giải Ngân: Bên Vay rút Khoản Tín Dụng cách gửi cho Bên Cho Vay Yêu Cầu Giải Ngân hoàn chỉnh hợp lệ muộn vào Thời Điểm Xác Định Bên Cho Vay phát hành Thư Tín Dụng tạo thành việc Bên Vay rút Khoản Tín Dụng với số tiền giá trị Thư Tín Dụng đó; (2) Hồn Tất u Cầu Giải Ngân, Yêu Cầu Giải Ngân liên quan đến Thư Tín Dụng không hủy ngang xem hoàn chỉnh hợp lệ (i) Yêu Cầu Giải Ngân ghi rõ Bên Vay đưa Yêu Cầu Giải Ngân liên quan đến Thư Tín Dụng, (ii) Ngày Giải Ngân dự kiến Ngày Làm Việc Thời Hạn Giải Ngân, (iii) đồng tiền số tiền Thư Tín Dụng phù hợp với quy địn Đồng Tiền Số Tiền, (iv) mẫu Thư Tín Dụng đính kèm, (v) thị việc giao nhận liên quan đến Thư Tín Dụng phải ghi rõ, (vi) Ngày Hết Hạn Thư Tín Dụng trùng với trước Ngày Chấm Dứt, (vii) Bên thụ hưởng Thư Tín Dụng Bên Thụ Hưởng bên thụ hưởng khác Bên Cho Vay chấp thuận Như vậy, quy định điều kiện giải ngân Bên thỏa thuận cụ thể, phù hợp với quy định pháp luật, thể rõ quan điểm ngân hàng việc chặt chẽ giải ngân vốn nhằm hạn chế tối đa rủi ro (nếu có) 55 2.3.3 Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam: Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam trước đây, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) thành lập thức vào hoạt động ngày 01/4/1963 với tổ chức tiền thân Cục Ngoại hối (trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam) Là ngân hàng thương mại nhà nước Chính phủ lựa chọn thực thí điểm cổ phần hố, Vietcombank thức hoạt động với tư cách ngân hàng thương mại cổ phần vào ngày 02/6/2008 sau thực thành cơng kế hoạch cổ phần hóa thơng qua việc phát hành cổ phiếu lần đầu công chúng Ngày 30/6/2009, cổ phiếu Vietcombank (mã chứng khốn VCB) thức niêm yết Sở Giao dịch Chứng khoán TPHCM Trải qua 50 năm xây dựng trưởng thành, Vietcombank có đóng góp quan trọng cho ổn định phát triển kinh tế đất nước, phát huy tốt vai trò ngân hàng đối ngoại chủ lực, phục vụ hiệu cho phát triển kinh tế nước, đồng thời tạo ảnh hưởng quan trọng cộng đồng tài khu vực toàn cầu Từ ngân hàng chuyên doanh phục vụ kinh tế đối ngoại, Vietcombank ngày trở thành ngân hàng đa năng, hoạt động đa lĩnh vực, cung cấp cho khách hàng đầy đủ dịch vụ tài hàng đầu lĩnh vực thương mại quốc tế; hoạt động truyền thống kinh doanh vốn, huy động vốn, tín dụng, tài trợ dự án…cũng mảng dịch vụ ngân hàng đại: kinh doanh ngoại tệ công vụ phái sinh, dịch vụ thẻ, ngân hàng điện tử… Sau nửa kỷ hoạt động thị trường, Vietcombank ngân hàng thương mại lớn Việt Nam với 15.000 cán nhân viên, 500 Chi nhánh/Phòng Giao dịch/Văn phòng đại diện/Đơn vị thành viên ngồi nước, gồm Trụ sở Hà Nội, 101 Chi nhánh 395 phòng giao dịch tồn quốc, 03 cơng ty Việt Nam, 01 văn phòng đại diện Singapore, 01 Văn phòng đại diện TP Hồ Chí Minh, 02 cơng ty nước ngồi 04 cơng ty liên doanh, liên kết Với bề dày hoạt động đội ngũ cán có lực, nhạy bén với mơi trường kinh doanh đại, mang tính hội nhập cao… Về biểu mẫu Hợp đồng tín dụng (trường hợp ký với Khách hàng cá nhân phải đăng ký mẫu Hợp đồng với Bộ Công thương) quy định cụ thể điều kiện giải ngân, cụ thể nội dung quy định Điều kiện giải ngân bao gồm: Khoản Bên A giải ngân Bên B đáp ứng đủ điều kiện sau: (i) Điều kiện chung: Đáp ứng 56 thực đầy đủ điều kiện cho vay nhận tài sản bảo đảm cụ thể theo yêu cầu quy định Bên A thời kỳ; Hoàn tất hồ sơ đề nghị giải ngân (bao gồm việc ký Khế ước nhận nợ chứng từ khác có liên quan), thủ tục giao dịch bảo đảm, mua bảo hiểm cho tài sản bảo đảm tài sản khác (nếu có) Bên B theo quy định Bên A hoàn tất thủ tục khác (nếu có) theo quy định Bên A thời kỳ; Bên B tốn cho Bên A khoản phí, chi phí liên quan vào trước ngày giải ngân theo quy định Bên A thời kỳ; (ii) Điều kiện giải ngân lần (hai Bên thỏa thuận cụ thể phù hợp với đặc thù Dự án/Khoản vay); (iii) Điều kiện giải ngân cho lần (hai Bên thỏa thuận phù hợp với đặc thù Dự án/khoản vay lần giải ngân tiếp theo); Và Khoản quy định Bên A (ngân hàng) quyền từ chối giải ngân trường hợp sau: (i) Yêu cầu giải ngân Bên B không phù hợp với thỏa thuận Hợp đồng sách tín dụng Bên A quy định pháp luật; (ii) Các bên không thỏa thuận nội dung Khế ước nhận nợ; (iii) Bên B và/hoặc phát sinh nợ không đủ tiêu chuẩn có khoản chậm tốn Bên A tổ chức tín dụng khác; (iv) Bên B không đáp ứng điều kiện nên khoản Điều này; (v) Bên A phát Bên B cung cấp thông tin sai thật Đây quy định quan trọng gắn trách nhiệm khách hàng vay vốn, đồng thời thể quyền Ngân hàng ngoại thương Việt Nam đã/đang giải ngân khách hàng, mục đích quy định điều kiện giải ngân Nguồn vốn tín dụng đầu tư Nhà nước, quy định góp phần hiệu cho vay khách hàng cá nhân Hiện tại, Ngân hàng ngoại thương Việt Nam số ngân hàng khơng có khoản nợ bán cho Cơng ty mua bán nợ (DATC) đồng thời có chất lượng tín dụng top đầu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Cũng nguyên tắc việc ký kết, đàm phán, thống nội dung Hợp đồng tín dụng nói chung, điều kiện giải ngân quy định Hợp đồng tín dụng ký giưa Khách hàng cá nhân Ngân hàng Ngoại thương quy định, thống với khách hàng phù hợp với quy định pháp luật, chưa kể khách hàng cá nhân, Biểu mẫu phải đăng ký Mẫu với Bộ Công thương để bảo vệ quyền lợi người tiêu dùng 57 Qua phân tích thực tiễn áp dụng quy định điều kiện giải ngân hợp đồng tín dụng số ngân hàng giới Việt Nam liên quan, thể rõ việc thực thi quy định phù hợp, nhiều tổ chức chọn lựa áp dụng yếu tố thỏa thuận bên cho vay/bên vay đặt (trừ điều kiện tiên quyết) trước hai bên đưa vào Hợp đồng tín dụng Các nội dung thỏa thuận, thống gắn với mong muốn “quản trị rủi ro”, hạn chế khả vốn, nâng cao, chất lượng, hiệu Dự án/khoản vay sau thống với bên vay Trong quan hệ bên cho vay/bên vay, rõ ràng ý chí bên cho vay áp đặt dễ dàng dễ chấp nhận hơn, nhiên cần phải thấy cở sở, để bên cho vay bảo tồn vốn, an tồn vốn, có lợi nhuận từ hoạt động cho vay Tiểu kết chương Kết thúc Chương luận văn trình bày quy định pháp luật điều kiện giải ngân, Nhà nước ban hành nhiều văn bản, quy định nội dung với mục đích để bên cho vay triển khai, vận dụng, áp dụng, xây dựng quy trình thực quy định điều kiện giải ngân (nằm phạm vi quy trình quản lý tín dụng bên cho vay) Từ quy trình thực hiện, bên cho vay thực áp dụng thực tế ký kết, đàm phán, thống nội dung điều kiện giải ngân theo Hợp đồng tín dụng đầu tư Nhà nước điều kiện bắt buộc, tiên khơng có đàm phán, thỏa thuận, bên vay không đủ điều kiện, không cam kết không triển khai bước Đối với điều khoản “tùy nghi”, hai bên có đàm phán, thỏa thuận, nhiên giai đoạn đàm phán, thỏa thuận, cán thực kỹ kinh nghiệm phải có linh hoạt, khả chốt vấn đề liên quan bên vay nhằm mục đích an tồn nguồn vốn Tín dụng đầu tư Nhà nước Đồng thời, phân tích cụ thể việc thực tiếp áp dụng, kết quả, hạn chế, tồn nguyên nhân áp dụng quy định điều kiện giải ngân hợp đồng Tín dụng đầu tư Nhà nước Tại chương 2, luận văn đề cập việc thực thi nội dung điều kiện giải ngân số ngân hàng nước ngân hàng thương mại nước để làm rõ cần thiết áp dụng quy định thực tế giải ngân tín dụng nói chung giải ngân nguồn vốn Tín dụng đầu tư Nhà nước nói riêng 58 Chương PHƯƠNG HƯỚNG, GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN VÀ ĐẢM BẢO THỰC THI CÁC QUY ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ ĐIỀU KIỆN GIẢI NGÂN TRONG HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC Ở VIỆT NAM HIỆN NAY 3.1 Phương hướng hoàn thiện đảm bảo thực thi quy định pháp luật điều kiện giải ngân Hợp đồng tín dụng đầu tư Nhà nước Việt Nam Với phương hướng hoạt động chung Tổ chức tín dụng Nhà nước giao nhiệm vụ quản lý nguồn vốn Tín dụng đầu tư Nhà nước, công cụ Chính phủ nhằm hỗ trợ tăng trưởng phát triển kinh tế xã hội thông qua thúc đẩy qua nguồn vốn Tín dụng đầu tư, theo sát chiến lược phát triển kinh tế - xã hội đất nước; tập trung vào hỗ trợ đầu tư dự án phát triển để thúc đẩy phát triển ngành nghề, vùng miền Đồng thời, hướng tới việc hoàn thiện, đảm bảo thực thi quy định pháp luật điều kiện giải ngân hợp đồng tín dụng đầu tư Nhà nước Việt Nam, Luận văn đề cấp đến phương hướng hoàn thiện đảm bảo thực thi sau: - Một là, hoàn thiện pháp luật điều kiện giải ngân nguồn vốn Tín dụng đầu tư Nhà nước, nhằm đảm bảo quản lý hiệu nguồn vốn Tín dụng đầu tư, tái cấu hệ thống ngân hàng nói chung, ngân hàng thực nghiệp vụ tín dụng đầu tư nói riêng, pháp luật Tín dụng đầu tư khơng ngừng hồn thiện theo hướng giảm dần phụ thuộc vào chế sách, tăng tính chủ động….theo thời gian tới, pháp luật điều kiện giải ngân nguồn vốn “đặc biệt” cần cụ thể hơn, quy định trực tiếp yêu cầu chung cho dự án để bên cho vay bên vay thỏa thuận đưa vào hợp đồng - Hai là, tập trung xây dựng phát triển đội ngũ cán đủ lực phẩm chất, đào tạo, bồi dưỡng kỹ năng, đạo đức nghề nghiệp đáp ứng u cầu q trình thực sách Tín dụng đầu tư Nhà nước Nâng cao vai trò cán thẩm định Hội sở (giỏi, có nghề quản trị), cán thực nghiệp vụ cho vay Chi nhánh trực tiếp giải ngân nguồn vốn tín dụng đầu tư theo hướng chun nghiệp, hồn thiện (hiểu biết thực hành, dự án) thực thi hiệu sách 59 hỗ trợ phát triển Chính phủ liên quan đến điều kiện giải ngân Cụ thể cấp Lãnh đạo xác định thực đầy đủ nội dung: (1) nghiêm túc áp dụng điều kiện giải ngân bắt buộc gắn với trách nhiệm người đứng đầu, trách nhiệm cá nhân có liên quan trường hợp “bỏ qua” “không quy định” điều kiện tiên quyết; (2) áp dụng có khoa học đầy đủ áp dụng điều kiện giải ngân theo thỏa thuận phù hợp với đặc thù dự án vay vốn - Ba là, tăng cường kiểm tra, giám sát, quản lý chặt chẽ nguồn vốn trước, sau giải ngân phù hợp sách, khơng để thất thốt, lãng phí vốn, tiết kiệm chi tiêu, đa dạng hóa dịch vụ theo hướng thị trường Hạn chế cảnh báo rủi ro tín dụng (nếu có) liên quan đến sử dụng vốn vay, hiệu dự án trình thi cơng, thực đầu tư Bên cho vay bên vay xác định việc kiểm tra, giám sát chặt chẽ điều kiện nâng cao hiệu dự án, nhiên việc triển khai thực tế cần hài hòa, hạn chế tính “tùy tiện, phiền nhiễu” bên có quyền bên có nghĩa vụ - Bốn là, từ phía bên cho vay có phương hướng xây dựng mẫu nội dung điều, khoản “điều kiện giải ngân” Hợp đồng tín dụng đầu tư Nhà nước gắn với loại hình dự án theo tiêu chí thang điểm, hạn chế ngoại lệ có thủ tục trình cấp có thẩm quyền để tránh nguy rủi ro tín dụng - Năm là, hướng tới mục tiêu chung nâng cao hiệu hoạt động cho vay nguồn vốn Tín dụng đầu tư hướng tới phương châm hoạt động: An toàn hiệu - Hội nhập quốc tế - Phát triển bền vững phù hợp với đề án chiến lược phát triển ngành ngân hàng Ngân hàng Nhà nước ban hành 3.2 Các giải pháp hoàn thiện đảm bảo thực thi quy định pháp luật điều kiện giải ngân Hợp đồng tín dụng đầu tư Nhà nước Việt Nam Từ phương hướng nêu trên, luận văn chủ động đề xuất số giải pháp để hoàn thiện đảm bảo thực thi quy định pháp luật điều kiện giải ngân Hợp đồng tín dụng đầu tư Nhà nước Việt Nam nay, sau: 60 3.2.1 Các giải pháp hoàn thiện quy định pháp luật điều kiện giải ngân Hợp đồng tín dụng đầu tư Nhà nước Việt Nam Đối với giải pháp hoàn thiện quy định pháp luật điều kiện giải ngân Hợp đồng tín dụng đầu tư Nhà nước Việt Nam nay, tác giả vào phương hướng để từ có giải pháp hoàn thiện, cụ thể bao gồm: - Giải pháp quy định pháp luật, tác giả đề xuất: (1) Đề xuất quan Chính phủ, Bộ, ngành liên quan có thêm văn pháp luật để quy định thật chi tiết, hướng dẫn quy định điều kiện giải ngân trường hợp bắt buộc/điều kiện tiên (gắn trực tiếp cho nhiều dự án vốn tự có, thực thi quy định pháp luật đầu tư xây dựng ) để bên cho vay bên cho vay quy định Hợp đồng tín dụng đầu tư Nhà nước, lược bớt phụ thuộc vào điều kiện giải ngân tùy nghi dễ dẫn tới rủi ro đạo đức, tùy tiện áp dụng, điều phù hợp với phương hướng nâng cao vai trò cán tín dụng thực thỏa thuận, thống điều kiện giải ngân, thực giải ngân kiểm tra, kiểm soát sau giải ngân (thực dừng giải ngân có); (2) Đề xuất với quan pháp luật Chính phủ Bộ, ngành, thực chế: “Chính phủ định hướng, ngân hàng chủ động”, Chính phủ quy định định hướng tổng thể, Bộ ngành quản lý nhà nước theo lĩnh vực, để bên cho vay định theo thẩm quyền để chủ động thực định hướng mục tiêu tổng thể điều đồng nghĩa nâng cao tính chủ động trách nhiệm bên cho vay gắn với hiệu dự án, khả thu hồi vốn; (3) Đề xuất quan Nhà nước, Chính phủ, Bộ ngành ban hành chế nguyên tắc tra, kiểm tra định kỳ/đột xuất hiệu theo quy định pháp luật gắn trực tiếp với đối tượng Ngân hàng phát triển Việt Nam, bên cho vay chịu kiểm tra giám sát quan chức năng, có vai trò Ngân hàng Nhà nước, Bộ Tài chính, kiểm tốn đặc biệt Thanh tra Ngân hàng Nhà nước thể rõ, điều đồng nghĩa với việc nâng cao trách nhiệm kiểm tra, giám sát, quản lý chặt chẽ nguồn vốn giải ngân theo cam kết hợp đồng ký; (4) Trong giai đoạn 2020-2021: Trình Quốc hội ban hành Luật tổ chức hoạt động Ngân hàng phát triển Việt Nam phù hợp với Luật liên quan đến hoạt động ngân hàng như: Luật Ngân hàng nhà nước, Luật tổ chức tín dụng Luật, văn hướng dẫn khác có 61 liên quan, điều phù hợp với phương hướng chuyên nghiệp hóa, hướng tới mục tiêu hoạt động an toàn, hiệu phát triển bền vững - Về giải pháp liên quan đến bên cho vay (tổ chức tín dụng thực nghiệp vụ cho vay, giải ngân nguồn vốn tín dụng đầu tư Nhà nước), tác giả đề xuất bên cho vay (1) Bên cho vay cần hoàn thiện văn nội bộ, cụ thể quy trình quản lý tín dụng (trong có quy trình ký kết, đàm phán hợp đồng), ban hành quy định kiểm tra việc thực quy định điều kiện giải ngân, thực cam kết liên quan đến điều kiện giải ngân Hợp đồng tín dụng đầu tư Nhà nước theo định hướng đảm bảo phù hợp văn nội bộ/form biểu mẫu/Mẫu Hợp đồng tín dụng với văn pháp luật (của Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước) Các quy định cần gắn với thực tế hoạt động Dự án/Khoản vay, nghiệp vụ cho vay ngân hàng Các nội dung thỏa thuận liên quan đến điều kiện giải ngân cần gắn với trách nhiệm đầu mối nghiệp vụ, kiến nghị/đề xuất cần thực tế không trái với quy định pháp luật, quy định rõ việc vi phạm có sách, chế tài kịp thời để hạn chế rủi ro thời gian thực Dự án/Khoản vay Điều hoàn toàn phù hợp với phương hướng xây dựng mẫu, hạn chế ngoại lệ dự án vay vốn Các văn nội thể rõ tính tự chủ, tự chịu trách nhiệm Phòng/Ban chun mơn bên cho vay (Ban/Phòng thẩm định, Ban Pháp chế) theo quy định phân cấp Hội đồng quản trị; (2) Bên cho vay cần hệ thống thông tin hỗ trợ (xây dựng hệ thống liệu) cho công tác thẩm định điều kiện cho vay, điều kiện giải ngân, hệ thống thông tin đầy đủ xác giúp cán thẩm định tiết kiệm chi phí thời gian vật chất Điều vô ý nghĩa công tác thẩm định dự án, đàm phán nội dung “tùy nghi” điều kiện giải ngân Hợp đồng tín dụng đầu tư Nhà nước đặc biệt dự án lớn tầm cỡ quốc gia; (3) Tăng cường công tác quan hệ, hợp tác với tổ chức tín dụng, đặc biệt trường hợp cho vay hợp vốn, công tác đàm phán, ký kết, thống nội dung Hợp đồng tín dụng đầu tư Nhà nước điều kiện giải ngân có xem xét nguyên tắc phối hợp, bình đẳng trường hợp có cho vay hợp vốn với tổ chức tín dụng khác - Đối với giải pháp liên quan đến bên vay vốn, tổng kết kinh nghiệm cho vay Ngân hàng Phát triển Việt Nam cho thấy chất lượng khách hàng vay vốn địa 62 bàn khác không đồng đều, điều gắn chặt với tính địa phương, phù hợp với mục tiêu phát triển vùng miền Tuy nhiên, từ phía bên vay vốn cần có nâng cao lực thực dự án, giải pháp đặt việc thẩm định hiệu quả, tích cực bên cho vay (cán thẩm định), đẩy mạnh công tác tuyên truyền, đưa thông tin dự án loại hình để hạn chế tối đa phát sinh rủi ro dự án vay vốn 3.2.2 Các giải pháp đảm bảo thực thi quy định pháp luật điều kiện giải ngân Hợp đồng tín dụng đầu tư Nhà nước Việt Nam Về giải pháp đảm bảo thực thi quy định pháp luật điều kiện giải ngân Hợp đồng tín dụng đầu tư Nhà nước Việt Nam nay, với quy định pháp luật đã, quy định (đồng thời dự báo tương lai), tác giả đưa giải pháp đảm bảo thực thi quy định pháp luật điều kiện giải ngân nguồn vốn Tín dụng đầu tư Nhà nước thể rõ qua nội dung giải pháp sau: - Thứ nhất, hồn thiện quy trình đàm phán, ký kết, thống Hợp đồng tín dụng đầu tư Nhà nước, đảm bảo quy định bắt buộc pháp luật “khơng có nợ xấu thời điểm giải ngân”, “báo cáo tài kiểm toán” quy định thực thi hiệu thực tế Điều thể trách nhiệm bên cho vay trước giải ngân nguồn vốn Tín dụng đầu tư Nhà nước, giải pháp gắn với hiệu áp dụng quy định pháp luật điều kiện giải ngân nguồn vốn bên cho vay khơng chi tiết nội dung quy trình dẫn tới bên đàm phán không dẫn chiếu, quy định hợp đồng tín dụng Nhà nước - Thứ hai, giải pháp đảm bảo thực thi hiệu phân định rõ nhiệm vụ thẩm định dự án phải độc lập với phận quan hệ khách hàng (tiếp nhận hồ sơ), quản lý tín dụng quản lý rủi ro tín dụng với phận xây dựng hợp đồng (bộ phận tác nghiệp tín dụng vận hành) để đảm bảo tính khách quan kết thẩm định, đàm phán, xây dựng dự thảo Hợp đồng tín dụng đầu tư Nhà nước Theo đó, phận thẩm định Ban/ Phòng Thẩm định ngân hàng khác với phận Tín dụng khác với phận xây dựng biểu mẫu tác nghiệp tín dụng (khác với tổ chức tín dụng thực nghiệp vụ) Giải pháp hỗ trợ tích cực tính chuyên nghiệp bên cho vay, tạo khách quan quy trình cho vay, giải ngân, quản lý khaorn vay 63 - Thứ ba, tổ chức thường xuyên lớp học phổ biến quy định pháp luật, kinh nghiệm thẩm định, cử cán tham gia tập huấn, học nâng cao nghiệp vụ theo hướng cán thẩm định chịu trách nhiệm thẩm định lĩnh vực định, đảm bảo cán thẩm định có trình độ, ý thức điều kiện hiểu rõ lĩnh vực chịu trách nhiệm, thu thập cập nhật thơng tin lĩnh vực đó, trở thành chun gia để thực hiện, tư vấn cho dự án cần thiết Tổng kết công tác cho vay dự án Ngân hàng Phát triển Việt Nam ghi nhận khác biệt Chi nhánh/Sở Giao dịch hệ thống bên cho vay nguồn vốn Tín dụng đầu tư dẫn tới trường hợp bên vay (chủ đầu tư dự án) chọn lựa Chi nhánh/Sở Giao dịch cho vay (với khả năng, trình độ nghiệp vụ việc áp dụng quy định, quy trình nội lỏng lẻo hơn) - Thứ tư, đẩy mạnh hiệu thông tin, lưu trữ thông tin dự án, giải pháp phù hợp với tiến trình thực tế Bộ Kế hoạch Đầu tư có Trung tâm Thông tin Dự báo kinh tế xã hội quốc gia với chức thu thập thông tin, phân tích dự báo kinh tế - xã hội nước quốc tế, cung câp thông tin phục vụ q trình hoạch định sách, quản lý Nhà nước kinh tế - xã hội, cung cấp dịch vụ thông tin kinh tế xã hội cho tổ chức cá nhân có nhu cầu Với hoạt động Trung tâm việc tính tốn tiêu thực Do vậy, bên cho vay cần thực việc tính tốn, quy định điều kiện cần đủ dự án sử dụng nguồn vốn tín dụng đầu tư, quy định chi tiết hệ số, cơng thức tính, mơ hình hệ thống thơng tin liệu đầy đủ, xác việc đánh giá hiệu kinh tế - xã hội dự án, đàm phán thống nội dung điều kiện giải ngân Hợp đồng tín dụng - Thứ năm, năm qua, cơng tác kiểm tra trước, sau cho vay phát nhiều sai sót việc cho vay nói chung, giải ngân, thực quy định điều kiện giải ngân nói riêng, nhiên việc áp dụng chế tài, kỷ luật chưa đồng toàn hệ thống đơn vị giao nhiệm vụ cho vay, quản lý khoản vay vốn Tín dụng đầu tư Nhà nước Do vậy, giải pháp xây dựng chế tài, nguyên tắc xử lý kỷ luật tùy theo mức độ vi phạm (vi phạm quy định nội quy định pháp luật hình sự), nghiêm túc áp dụng cần thiết cho việc thực thi quy định pháp luật điều kiện giải ngân Các chế tài rõ ràng, cơng khai phổ biến tồn diện hệ thống ngân hàng, coi công cụ trực tiếp quan trọng việc bảo đảm quản trị 64 rủi ro đạo đức, tác nghiệp gắn trách nhiệm cá nhân với tập thể, tập thể với pháp luật trách nhiệm cho vay, giải ngân, kiểm tra, kiểm soát sau giải ngân dự án Tóm lại, giải pháp đảm bảo thực thi quy định pháp luật điều kiện giải Hợp đồng tín dụng đầu tư Nhà nước Việt Nam gắn với yếu tố chế (vận hành, chế tài) người thực (kỹ năng, trình độ đạo đức) Để đảm bảo thực thi đòi hỏi yếu tố nêu cần hồn thiện, tương thích với Việc chế, quy định pháp luật mỏng, không hiệu lực dẫn tới cách làm tùy tiện, thiếu sở, ngược lại chế, quy định rõ ràng, người thiếu trình độ vận hành, đạo đức rủi ro nhìn thấy thực thi quy định điều kiện giải ngân Hợp đồng tín dụng đầu tư Nhà nước Tiểu kết chương Phát huy mặt tích cực Ngân hàng phát triển Việt Nam (bên cho vay) theo nhiệm vụ giao Chính phủ có quy định nội bộ, quy trình thực hiện, vận dụng linh hoạt, kinh nghiệm quy định pháp luật điều kiện giải ngân Hợp đồng tín dụng đầu tư Nhà nước Tuy nhiên, trình vận hành, bên cho vay cần thiết hoàn thiện giải pháp nhằm hồn thành tốt nhiệm vụ Chính phủ giao Nội dung chương luận văn đưa phương hướng hoàn thiện, bảo đảm thực thi, đề xuất giải pháp hoàn thiện đảm bảo thực thi quy định pháp luật điều kiện giải ngân thời gian tới 65 KẾT LUẬN Với mục đích nghiên cứu đề tài tìm hiểu lý luận Hợp đồng tín dụng đầu tư Nhà nước, quy định điều kiện giải ngân Hợp đồng tín dụng đầu tư Nhà nước; nêu rõ quy định pháp luật, quy trình thực thực tiễn áp dụng, kết thực thi; phương hướng, giải pháp hoàn thiện đảm bảo thực thi quy định điều kiện giải ngân Hợp đồng tín dụng Nhà nước Việt Nam nay, đứng góc độ chung nhận thấy luận văn thực nội dung chủ yếu sau: - Một là, luận văn trình bày tổng quan vấn đề lý luận Hợp đồng Tín dụng đầu tư, điều kiện giải ngân quy định pháp luật điều kiện giải ngân Hợp đồng Tín dụng đầu tư Nhà nước - Hai là, luận văn vào nghiên cứu việc quy trình, áp dụng quy trình nội điều kiện giải ngân vào hoạt động nghiệp vụ cho vay Tín dụng đầu tư Nhà nước Qua đó, thấy kết thực thi quy định điều kiện giải ngân vào nội dung Hợp đồng tín dụng đầu tư Nhà nước (phân tích ưu điểm, nhược điểm quy định, có đánh giá, phân tích) - Ba là, việc đưa việc thực thi quy định điều kiện giải ngân Hợp đồng tín dụng số ngân hàng nước, quốc tế, luận văn nêu phương hướng, giải pháp hoàn thiện đảm bảo thực thi quy định điều kiện giải ngân Hợp đồng tín dụng đầu tư Nhà nước Có đề xuất với quan Nhà nước liên quan đến quy định pháp luật, với bên cho vay việc chỉnh sửa văn nội để đảm bảo thực thi thực tế Ngoài ra, luận văn làm sáng tỏ quy định pháp luật điều kiện bắt buộc, tiên điều kiện giải ngân nêu Hợp đồng tín dụng đầu tư Nhà nước, việc phân tích đặc điểm, đặc trưng Hợp đồng tín dụng đầu tư Nhà nước để nhận thấy vai trò to lớn quy định điều kiện giải ngân Về điều kiện giải ngân “tùy nghi”, bên thỏa thuận, luận văn đề cập đến rủi ro tín dụng liên quan đến chế, kinh nghiệm thẩm định/duyệt vay/kiểm tra trước, sau giải ngân bên cho vay 66 Để phù hợp với Chiến lược phát triển ngành ngân hàng Việt Nam đến năm 2025, định hướng đến 2030 với mục tiêu tổng quát, mục tiêu cụ thể, với nhiệm vụ, giải pháp chủ yếu nhằm phải hoạt động theo phương châm chiến lược đề ra: “An toàn, hiệu quả, hội nhập kinh tế phát triển bền vững”, nghiệp vụ Tín dụng đầu tư Nhà nước xác định rõ hoạt động nghiệp vụ tư điều hành phải hướng tới tự chủ, giảm dần hỗ trợ trực tiếp từ ngân sách Nhà nước can thiệp Chính phủ Trong thời gian qua, việc thẩm định, cho vay chương trình, dự án sử dụng nguồn vốn Tín dụng đầu tư Nhà nước (trong có quy trình đàm phán, ký kết, thống nội dung hợp đồng) không ngừng xem xét nhiệm vụ trọng tâm để phát huy hiệu dự án vay nguồn vốn Tín dụng đầu tư Nhà nước, đóng góp vào phát triển bền vững kinh tế xã hội đất nước, phù hợp với quan điểm phát triển kinh tế xã hội Đảng Nhà nước Để hồn thành nhiệm vụ Thủ tướng Chính phủ giao năm trước mắt mục tiêu hoàn thành nhiệm vụ theo Quyết định số 1065/QĐ-TTg ngày 23/8/2018 Thủ tướng Chính phủ việc giao kế hoạch vốn Tín dụng đầu tư Nhà nước năm 2018 (cụ thể: tốc độ tăng tổng dư nợ tín dụng so với năm 2017 8,5% (căn quy định Quyết định số 169/QĐ-TTg), tổng mức vốn Tín dụng đầu tư Nhà nước 5.600 tỷ đồng), trì kết đạt khắc phục tồn Trên sở lý luận, thực tiễn áp dụng chiến lược phát triển tổ chức tín dụng giao nhiệm vụ quản lý nguồn vốn tín dụng đầu tư, luận văn thực bám sát với quy định pháp luật, quy trình nội bộ, kết áp dụng quy định điều kiện giải ngân Tuy nhiên trình độ nghiên cứu, thời gian nghiên cứu hạn chế nên luận văn khơng tránh khỏi sai sót, tác giả mong nhận ý kiến đóng góp quý báu thầy, cô bạn để luận văn hoàn thiện nữa./ 67 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt: Lâm Hồng Anh, 2008 Giải pháp nâng cao hiệu điều hành lãi suất Chính phủ Ngân hàng Phát triển Việt Nam điều kiện hội nhập Luận văn thạc sỹ, Trường Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh Chi nhánh NHPT Hà Tĩnh, 2011 “Giải pháp nâng cao hiệu cơng tác cho vay vốn tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước Chi nhánh NHPT Hà Tĩnh” Đề tài cấp ngành Nguyễn Văn Chính, 2013 Quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước Ngân hàng phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La Luận văn Thạc sỹ, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Chính phủ, 1999 Nghị định số 43/1999/NĐ-CP tín dụng ĐTPT Nhà nước Hà Nội: Chính phủ Chính phủ, 2004 Nghị định số 106/2004/NĐ-CP tín dụng ĐTPT Nhà nước Hà Nội: Chính phủ Chính phủ, 2006 Nghị định số 151/2006/NĐ-CP tín dụng đầu tư tín dụng xuất Nhà nước Hà Nội: Chính phủ Chính phủ, 2011 Nghị định số 75/2011/NĐ-CP tín dụng đầu tư tín dụng xuất Nhà nước Hà Nội: Chính phủ Ngân hàng Nhà nước, 2016 Thông tư số 39/2016/TT-NHNN việc ban hành Quy định hoạt động cho vay Tổ chức tín dụng, Chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng Hà Nội: Ngân hàng Nhà nước Chính phủ, 2017 Nghị định số 32/2017/NĐ-CP tín dụng đầu tư Nhà nước Hà Nội: Chính phủ 10 Phan Thị Thu Hà, 2005, Giáo trình Ngân hàng Phát triển Hà Nội: Nhà xuất Lao động - Xã hội 11 Phan Thị Thu Hà, 2006 Hồn thiện sách tín dụng đầu tư Nhà nước" Đề tài cấp Bộ 12 Trần Cơng Hòa, 2007 Nâng cao hiệu hoạt động tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước, Luận án Tiến sỹ Trường Đại học Kinh tế Quốc dân 68 13 Trương Thị Hoài Linh, 2012 Nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng Phát triển Việt Nam Luận án Tiến sỹ Trường Đại học Kinh tế Quốc dân 14 Ngân hàng Phát triển Việt Nam, 2012 Báo cáo tổng kết 15 Ngân hàng Phát triển Việt Nam, 2013 Báo cáo tổng kết 16 Ngân hàng Phát triển Việt Nam, 2014 Báo cáo tổng kết 17 Ngân hàng Phát triển Việt Nam, 2015 Báo cáo tổng kết 18 Ngân hàng Phát triển Việt Nam, 2016 Báo cáo tổng kết 19 Ngân hàng Phát triển Việt Nam, 2017 Báo cáo tổng kết 20 Ngân hàng Phát triển Việt Nam, 2017 Báo cáo tổng kết 21 Ngân hàng Phát triển Việt Nam (các 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2017 2018) Tạp chí Hỗ trợ phát triển Các tác giả hệ thống Ngân hàng Phát triển Việt Nam 22 Vũ Mạnh Tân, 2012 Hoàn thiện hoạt động tín dụng đầu tư NHPT Việt Nam Luận văn thạc sỹ, Trường Học viện Ngân hàng 23 Đào Hải Nam, 2017 Hoạt động tín dụng cho lĩnh vực Tín dụng đầu tư Nhà nước Ngân hàng phát triển Việt Nam Luận văn thạc sỹ, Đại học Kinh tế - Đại học Quốc Gia Hà Nội 22 http://www.gso.gov.vn 23 http://www.vdb.gov.vn 69