Nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam chi nhánh quảng bình

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC HUẾ TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TẾ H U Ế NGUYỄN THỊ HƢƠNG LAN H NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG KI N KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG Ọ C THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG Ư Ờ N G Đ ẠI H VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH TR LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ HUẾ, 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC HUẾ TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ H U Ế NGUYỄN THỊ HƢƠNG LAN TẾ NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG KI N H KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG Ọ C THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG ẠI H VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH Mã số: 8340101 TR Ư Ờ N G Đ Chuyên ngành: QUẢN TRỊ KINH DOANH LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS BÙI ĐỨC TÍNH HUẾ, 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tơi hướng dẫn khoa học Phó Giáo sư, Tiến sĩ Bùi Đức Tính Các nội dung nghiên cứu, kết đề tài trung thực chưa công bố hình thức trước Những số liệu phục vụ cho việc phân tích, đánh giá tác giả thu thập q trình nghiên cứu Ngồi luận văn sử dụng số nhận xét, đánh số liệu H U Ế tác giả khác, quan tổ chức khác có trích dẫn thích nguồn gốc TR Ư Ờ N G Đ ẠI H Ọ C KI N H TẾ Tác giả luận văn i Nguyễn Thị Hƣơng Lan LỜI CẢM ƠN Với tình cảm sâu sắc, chân thành, cho phép tơi bày tỏ lòng biết ơn tới tất quan cá nhân tạo điều kiện giúp đỡ cho tơi q trình học tập nghiên cứu hoàn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn tồn thể Q thầy, giáo cán cơng chức Phòng Sau đại học - Trường Đại học Kinh tế, Đại học Huế giúp đỡ mặt suốt trình học tập nghiên cứu Ế Đặc biệt tơi xin bày tỏ lòng kính trọng biết ơn sâu sắc đến Phó Giáo sư, H U Tiến sĩ Bùi Đức Tính trực tiếp hướng dẫn, giúp đỡ tận tình tơi suốt thời TẾ gian nghiên cứu để hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn Ban Giám đốc Ngân hàng TMCP Ngoại Thương KI N H Việt Nam chi nhánh Quảng Bình Phòng trực thuộc tạo điều kiện thuận lợi để tơi hồn thành chương trình học trình thu thập liệu Ọ C cho luận văn H Cuối cùng, xin cảm ơn bạn lớp, đồng nghiệp góp ý giúp tơi G Đ ẠI trình thực luận văn TR Ư Ờ N Tác giả luận văn Nguyễn Thị Hƣơng Lan ii TÓM LƢỢC LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ Họ tên học viên: NGUYỄN THỊ HƢƠNG LAN Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh, Niên khóa: 2017 - 2019 Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS BÙI ĐỨC TÍNH Tên đề tài: NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH Mục đích đối tƣợng nghiên cứu Đề tài nghiên cứu với mục tiêu chung phân tích, đánh giá thực trạng chất H U Ế lượng tín dụng KHDN giai đoạn 2016-2018, đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng KHDN Vietcombank Quảng Bình thời gian tới với mục tiêu cụ thể: TẾ (1) Hệ thống hóa sở lý luận thực tiễn chất lượng tín dụng KHDN NHTM; H (2) Phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng KHDN Vietcombank Quảng KI N Bình giai đoạn 2016-2018; (3) Đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng KHDN H tín dụng KHDN NHTM Ọ C Vietcombank Quảng Bình thời gian tới Đối tượng nghiên cứu chất lượng ẠI Phƣơng pháp nghiên cứu Đ Luận văn sử dụng phương pháp như: phương pháp thu thập số liệu; N G phương pháp tổng hợp, xử lý phân tích số liệu nhằm giải mục tiêu Ờ nghiên cứu đặt TR Ư Kết nghiên cứu đóng góp luận văn Kết phân tích thực trạng cho thấy chất lượng tín dụng KHDN lĩnh vực nông lâm nghiệp, thương mại dịch vụ có chất lượng KHDN lĩnh vực cơng nghiệp xây dựng Kết nghiên cứu có nhiều yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng KHDN lực phục vụ; uy tín Ngân hàng việc cho vay; lãi suất cho vay KHDN Để nâng cao chất lượng tín dụng Vietcombank Quảng Bình tập trung thực giải pháp thực nghiêm túc quy trình tín dụng; tăng cường vốn giá rẻ vay; thực biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro; tăng cường hiệu lực cơng tác kiểm tra, kiểm sốt, giám sát trước, sau cho vay bên cạnh nâng cao chất lượng nhân lực làm cơng tác tín dụng iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Nguyên nghĩa CBTD : Cán tín dụng CN : Chi nhánh CP : Cổ phần KHCN : Khách hàng cá nhân KHDN : Khách hàng doanh nghiệp NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTW : Ngân hàng Trung ương NQH : Nợ hạn NSNN : Ngân sách Nhà nước SXKD : Sản xuất kinh doanh TCTD : Tổ chức tín dụng TMCP : Thương mại cổ phần TSĐB : Tài sản bảo đảm Vietcombank: : Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam TR Ư Ờ N G Đ ẠI H Ọ C KI N H TẾ H U Ế Viết tắt iv MỤC LỤC Trang Lời cam đoan i Lời cảm ơn ii Tóm lược luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế iii Danh mục chữ viết tắt iv Mục lục v Danh mục bảng ix Danh mục hình, sơ đồ xi H U Ế PHẦN I MỞ ĐẦU TẾ Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu KI N H 2.1 Mục tiêu chung 2.2 Mục tiêu cụ thể Ọ C Đối tượng phạm vi nghiên cứu H 3.1 Đối tượng nghiên cứu ẠI 3.2 Phạm vi nghiên cứu G Đ Phương pháp nghiên cứu N 4.1 Phương pháp thu thập số liệu Ư Ờ 4.2 Phương pháp xử lý phân tích số liệu TR Kết cấu luận văn PHẦN II NỘI DUNG NGHIÊN CỨU CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 1.1.1 Ngân hàng thương mại 1.1.2 Hoạt động tín dụng Doanh nghiệp Ngân hàng thương mại 1.2 Chất lượng tín dụng ngân hàng 16 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng ngân hàng 16 v 1.2.2 Khái niệm chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp 17 1.2.3 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng 20 1.2.4 Chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp 21 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp 27 1.3 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp số ngân hàng học rút Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Quảng Bình 31 1.3.1 Kinh nghiệm ngân hàng nước 31 1.3.2 Kinh nghiệm ngân hàng thương mại Việt Nam 32 H U Ế 1.3.3 Bài học rút Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - chi nhánh Quảng Bình 34 TẾ TÓM TẮT CHƢƠNG 35 KI N H CHƢƠNG THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN Ọ C NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 36 H 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Quảng Bình 36 ẠI 2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 36 G Đ 2.1.2 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Ngoại Thương - chi nhánh Quảng Bình 38 N 2.1.3 Các sản phẩm dịch vụ Vietcombank Quảng Bình .39 Ư Ờ 2.1.4 Cơ cấu tổ chức chức năng, nhiệm vụ phận 39 TR 2.1.5 Tình hình lao động 41 2.1.6 Tình hình tài sản nguồn vốn 43 2.1.7 Kết hoạt động kinh doanh 45 2.2 Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Quảng Bình 50 2.2.1 Tình hình dư nợ tín dụng khách hàng doanh nghiệp 50 2.2.1.1 Tăng trưởng dư nợ tín dụng khách hàng doanh nghiệp 50 2.2.1.2 Dư nợ tín dụng khách hàng doanh nghiệp theo loại hình .52 2.2.1.3 Dư nợ tín dụng khách hàng doanh nghiệp theo kỳ hạn .54 2.2.1.4 Dư nợ tín dụng khách hàng doanh nghiệp theo ngành kinh tế .55 vi 2.2.1.5 Dư nợ tín dụng khách hàng doanh nghiệp theo tài sản bảo đảm 57 2.2.2 Kết hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp 58 2.2.3 Thực trạng chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Quảng Bình 59 2.2.3.1 Vòng quay vốn tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp 59 2.2.3.2 Tỷ lệ nợ hạn cho vay khách hàng doanh nghiệp 60 2.2.3.3 Tỷ lệ nợ xấu cho vay khách hàng doanh nghiệp 61 2.2.3.4 Lãi cho vay chưa thu khách hàng doanh nghiệp .63 2.2.3.5 Tình hình quỹ dự phòng rủi ro khách hàng doanh nghiệp .64 H U Ế 2.2.3.6 Mức độ phân tán rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp 65 2.2.4 Các yếu tố, điều kiện đảm bảo chất lượng tín dụng khách hàng doanh TẾ nghiệp Vietcombank Quảng Bình 66 KI N H 2.2.4.1 Quy trình thủ tục dịch vụ cho vay khách hàng doanh nghiệp .66 2.2.4.2 Các sản phẩm cho vay khách hàng doanh nghiệp 67 Ọ C 2.2.4.3 Mạng lưới hoạt động, sở vật chất cho vay khách hàng doanh nghiệp 69 H 2.2.4.4 Nguồn nhân lực cho vay khách hàng doanh nghiệp .70 ẠI 2.2.4.5 Chính sách chăm sóc khách hàng doanh nghiệp 71 Đ 2.2.5 Đánh giá khách hàng doanh nghiệp chất lượng tín dụng cho vay N G Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Quảng Bình 72 Ư Ờ 2.2.5.1 Đặc điểm mẫu khảo sát 72 TR 2.2.5.2 Tổng hợp đánh giá khách hàng doanh nghiệp 73 2.3 Đánh giá chung chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Quảng Bình 81 2.3.1 Những kết đạt 81 2.3.2 Những hạn chế 83 2.3.3 Nguyên nhân .84 TÓM TẮT CHƢƠNG 85 CHƢƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 86 vii 3.1 Định hướng mục tiêu phát triển Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Quảng Bình 86 3.1.1 Mục tiêu phát triển hoạt động kinh doanh 86 3.1.2 Định hướng phát triển 86 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Quảng Bình 88 3.2.1 Giải pháp tăng cường vốn giá rẻ vay 88 3.2.2 Giải pháp tuân thủ thực nghiêm túc quy trình tín dụng 90 3.2.3 Giải pháp thực biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro 92 H U Ế 3.2.4 Giải pháp tăng cường hiệu lực công tác kiểm tra, kiểm soát, giám sát trước, sau cho vay 95 TẾ 3.2.5 Giải pháp tổ chức nhân 96 KI N H TÓM TẮT CHƢƠNG 97 PHẦN III KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 98 Ọ C Kết luận 98 H Kiến nghị 99 ẠI 2.1 Đối với Chính phủ ngành 99 Đ 2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 100 N G 2.3 Đối với Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 100 Ư Ờ TÀI LIỆU THAM KHẢO 101 TR PHỤ LỤC 103 QUYẾT ĐỊNH HỘI ĐỒNG CHẤM LUẬN VĂN BẢN NHẬN XÉT PHẢN BIỆN BẢN NHẬN XÉT PHẢN BIỆN BIÊN BẢN CỦA HỘI ĐỒNG BẢN GIẢI TRÌNH CHỈNH SỬA LUẬN VĂN XÁC NHẬN HOÀN THIỆN LUẬN VĂN viii Phụ lục Quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp (1) Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ - Đối với khách hàng quan hệ tín dụng lần đầu Cán tín dụng hướng dẫn khách hàng đăng ký thông tin khách hàng, điều kiện vay vốn tư vấn hồ sơ vay - Đối với KHDN có quan hệ tín dụng Cán tín dụng kiểm tra hồ sơ điều kiện vay, hướng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ vay Ế - Lập phiếu giao nhận hồ sơ Cán tín dụng tiếp nhận hồ sơ, kiểm tra tính H U đầy đủ hợp pháp, hợp lệ hồ sơ TẾ (2) Bước 2: Báo cáo - KHDN đủ chưa đủ điều kiện, hồ sơ vay cán tín dụng báo KI N H cáo lãnh đạo phòng tín dụng Lãnh đạo phòng tín dụng vào sổ theo dõi, đơn đốc cán tín dụng thẩm định vay theo thời gian quy định chuyển Ọ C hồ sơ vay (bản sao) cho hội đồng thẩm định đới với dự án vượt quyền phán H để tiến hành đồng thẩm định Đ ẠI (3) Bước 3: Phân tích thẩm định doanh nghiệp vay vốn G - Kiểm tra hồ sơ tính hợp lệ hợp pháp hồ sơ pháp lý, giấy tờ có liên quan Ờ N - Điều tra thu nhập, tổng hợp thông tin doanh nghiệp, kiểm tra hồ sơ Ư vay vốn hồ sơ đảm bảo tiền vay TR - Kiểm tra mục đích vay vốn, kinh nghiệm trình độ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp - Tìm hiểu lịch sử tình hình tài doanh nghiệp, tình hình tài đánh giá triển vọng phát triển tương lai doanh nghiệp - Phân tích đánh giá khả tài kết sản xuất kinh doanh - Phân tích thẩm định phương án vay vốn, dự án đầu tư - Thẩm định biện pháp bảo đảm tiền vay - Chấm điểm xếp loại doanh nghiêp (4) Bước 4: Phê duyệt khoản vay 111 - Lập báo cáo thẩm định cho vay - Trên sở kết thẩm định theo nội dung trên, cán tín dụng phải lập báo cáo thẩm định cho vay nêu rõ cụ thể kết trình thẩm định, đánh giá phương án/ dự án đầu tư xin vay vốn doanh nghiệp - Sau hoàn thiện báo cáo thẩm định kèm hồ sơ xin vay vốn trình trưởng phòng tín dụng - Soạn thảo văn trả lời khách hàng trường hợp từ chối cho vay - Trưởng phòng kinh doanh kiểm tra lại nội dung chỉnh sửa, bổ sung, Ế đề xuất Ban giám đốc phê duyệt H U (4) Bước 5: Ký kết hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay, giao nhận TẾ giấy tờ tài sản đảm bảo - Ký kết hợp đồng tín dụng hợp đồng bảo đảm tiền vay KI N H + Khoản vay phê duyệt, sở nội dung, điều kiện duyệt mẫu hợp đồng Ọ C + Trưởng phòng kinh doanh kiểm tra lại điều khoản hợp đồng tín dụng, H hợp đồng bảo đảm tiền vay theo nội dung điều kiện phê duyệt Đ ẠI - Giao nhận giấy tờ tài sản đảm bảo Ờ N theo quy định G + Cán tín dụng thực cơng chứng hợp đồng tài sản đảm bảo tiền vay Ư + Ngay sau hợp đồng đảm bảo tiền vay có hiệu lực, cán tín dụng lập TR biên bàn giao tài sản bảo quản chặt chẽ loại giấy tờ theo chế độ bảo quản giấy tờ có giá lưu giữu theo quy định (6) Bước 6: Giải ngân - Chứng từ giải ngân + Chứng từ khách hàng Hợp đồng ứng hàng hóa vật tư dịch vụ Bảng kê khoản chi, kế hoạch chi phí, biên nghiệm thu Đối với hóa đơn chứng từ tốn, trường hợp cụ thể cán tín dụng u cầu xuất trình gốc 112 + Chứng từ ngân hàng Giấy nhận nợ trường hợp nhận nợ nhiều lần Bảng kê rút vốn Ủy nhiệm chi - Trình duyệt giải ngân Cán tín dụng xem xét chứng từ giải ngân đủ điều kiện giải ngân trình trưởng phòng tín dụng Trưởng phòng tín dụng kiểm tra lại điều kiện giải ngân nội dung cán tín dụng: Ế + Nếu đồng ý, trình Ban giám đốc phê duyệt H U + Nếu chưa phù hợp, yêu cầu cán tín dụng chỉnh sửa lại TẾ + Nếu không đồng ý ghi rõ lý trình Ban giám đốc định - Nạp thơng tin vào chương trình điện tốn ln chuyển chứng từ - Hồn thiện hồ sơ tín dụng KI N H (7) Bước 7: Hoàn thiện hồ sơ tín dụng lưu trữ hồ sơ tín dụng H + Báo cáo thẩm định Ọ C + Danh mục hồ sơ theo mẫu MS 01- KHDN Đ ẠI + Quyết định phê duyệt cho vay Ban giám đốc G + Hợp đồng tín dụng giấy tờ có liên quan đến xử lý nợ, cấu nợ Ờ N + Giấy nhận nợ Ư + Hợp đồng bảo đảm tiền vay TR - Lưu trữ hồ sơ tín dụng + Cán tín dụng lưu hồ sơ tín dụng, biên kiểm tra sử dụng vốn vay + Kế tốn cho vay lưu hợp đồng tín dụng, giấy nhận nợ, giấy tờ liên quan đến xử lý, cấu lại nợ (8) Bước 8: Kiểm tra giám sát khoản vay Sau giải ngân, cán tín dụng theo dõi kiểm tra khoản vay DNNVV Cán tín dụng sẽ: - Kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay - Kiểm tra tình hình hoạt động khách hàng 113 - Kiểm tra tài sản đảm bảo - Giám sát nợ đến hạn, nợ hạn - Giám sát việc thực nghĩa vụ cam kết khách hàng hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay văn liên quan (9) Bước 9: Thu nợ, xử lý khoản vay - Hướng dẫn khách hàng lập giấy nộp tiền vào tài khoản/ lập ủy nhiệm chi chuyển tiền trả nợ Ngân hàng/ trì số tiền trả nợ tài khoản, vào ngày đến hạn để hệ thống thu nợ tự động Ế - Kiểm đếm tiền (đối với tiền mặt)/ kiểm soát nội dung ủy nhiệm chi/ kiểm H U tra số dư tài khoản khách hàng (10) Bước 10: Thanh lý hợp đồng TẾ - Hạch toán thu nợ hệ thống IPCAS theo quy định hành KI N H Nếu hết thời hạn hợp đồng cho vay doanh nghiệp hoàn tất nghĩa vụ trả nợ gốc lãi ngân hàng doanh nghiệp làm thủ tục lý hợp đồng cho TR Ư Ờ N G Đ ẠI H Ọ C vay, giải chấp tài sản lưu hồ sơ vay vốn doanh nghiệp vào kho lưu trữ 114 Phụ lục Kết xử lý số liệu Nganh nghe Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Nong lam thuy san 40 24,2 24,2 24,2 Cong nghiep va xay dung 68 41,2 41,2 65,5 Thuong mai va dich vu 57 34,5 34,5 100,0 165 100,0 100,0 Valid Total H U Valid Percent 17,0 17,0 17,0 3-5 70 42,4 42,4 59,4 6-10 47 28,5 28,5 87,9 >10 20 12,1 12,1 100,0 Total 165 100,0 100,0 TẾ 28 H