Thanh toán không dùng tiền mặt

1. LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Tiền tệ lưu thông với chức năng là thanh toán diễn ra dưới hai hình thức là thanh toán bằng tiền mặt và thanh toán không dùng tiền mặt. Thanh toán bằng tiền mặt là phương thức thanh toán đơn giản và tiện dụng nhất được sử dụng để mua bán hàng hóa một cách dễ dàng. Tuy nhiên, hình thức thanh toán bằng tiền mặt chỉ phù hợp với nền kinh tế có quy mô sản xuất nhỏ hoặc chưa phát triển, việc trao đổi hàng hóa diễn ra với số lượng nhỏ và trong phạm vi hẹp. Vì thế, khi nền kinh tế ngày càng phát triển với tốc độ cao cả về số lượng và chất lượng thì liệu việc thanh toán bằng tiền mặt như thế có đủ đáp ứng nhu cầu thanh toán của toàn bộ nền kinh tế? Trước hết phải kể đến việc thanh toán bằng tiền mặt có độ an toàn không cao. Với khối lượng hàng hóa, dịch vụ giao dịch lớn thì việc thanh toán trực tiếp bằng tiền mặt sẽ không an toàn và thuận tiện cho cả người mua lẫn người bán. Bên cạnh đó, việc thanh toán bằng tiền mặt sẽ làm giảm khả năng tạo tiền của ngân hàng, một khi nền kinh tế luôn có nhu cầu về tiền mặt để thanh toán sẽ gây sức ép tạo sự khan hiếm tiền mặt trong nền kinh tế, làm cho ngân hàng khó khăn trong việc điều tiết chính sách tiền tệ và còn nhiều bất cập khác. Từ thực tế trên đòi hỏi phải có phương thức thanh toán tiên tiến và hiện đại hơn, đó là phương thức thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM). Sự vận động của tiền tệ dưới hình thức TTKDTM đáp ứng tốt hơn nhu cầu chuyển hóa giá trị của hàng hóa và dịch vụ. Thanh toán không dùng tiền mặt có tác động tích cực đến kinh tế tài chính quốc gia, là một hình thức vận động tiền tệ tiết kiệm và hiệu quả. Thanh toán không dùng tiền mặt còn giúp tăng cường sự kiểm tra lẫn nhau giữa các cá nhân, các tổ chức kinh tế. Một trong những cách để thẩm định uy tín của một cá nhân, một tổ chức kinh tế làm ăn trên thị trường là việc xem xét tình hình thực hiện thanh toán của họ với đối tác. Thanh toán không dùng tiền mặt giúp cho ngân hàng giảm bớt nguy cơ mất thanh toán, làm tăng nhanh tốc độ lưu chuyển vốn cho nền kinh tế, tạo nguồn cho vay ngắn hạn, tạo nguồn thu nhập cho ngân hàng thông qua việc thu phí thanh toán, đồng thời nâng cao sức cạnh tranh cho các ngân hàng qua việc nâng cao chất lượng dịch vụ thanh toán. Sự cần thiết của TTKDTM còn thể hiện ở chỗ nó khắc phục được các nhược điểm của thanh toán bằng tiền mặt như: chi phí trong việc in ấn, vận chuyển, kiểm đếm, bảo quản và thanh toán; làm cho một phần vốn của nền kinh tế không vận động vì các chủ thể thanh toán luôn phải giữ tiền bên mình; làm cho Nhà nước khó khăn trong việc kiểm soát tiền tệ dẫn đến các hoạt động buôn lậu, rửa tiền, tham ô… Đến lúc này hệ thống thanh toán qua ngân hàng đã giải quyết được vấn đề thanh toán bằng tiền mặt. Thanh toán qua ngân hàng ngày càng được sử dụng rộng rãi, bởi thanh toán qua ngân hàng đem lại nhiều tiện ích cho các đối tượng tham gia trong quá trình thực hiện thanh toán cũng như đối với nền kinh tế. TTKDTM là một phần quan trọng không thể thiếu đòi hỏi các ngân hàng phải đề ra các giải pháp để từng bước nâng cao hoạt động TTKDTM tại ngân hàng của mình. Đứng trước tình hình đó, việc nghiên cứu để đưa ra nhận định về thực trạng hoạt động TTKDTM và đưa ra giải pháp nhằm mục đích là phát huy kết quả tích cực mà hoạt động này mang lại là cần thiết, do đó tác giả đã chọn đề tài: “Nâng cao hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Tỉnh Bà Rịa Vũng Tàu” để làm đề tài nghiên cứu

LỜI MỞ ĐẦU LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Tiền tệ lưu thơng với chức tốn diễn hai hình thức tốn tiền mặt tốn khơng dùng tiền mặt Thanh tốn tiền mặt phương thức toán đơn giản tiện dụng sử dụng để mua bán hàng hóa cách dễ dàng Tuy nhiên, hình thức toán tiền mặt phù hợp với kinh tế có quy mơ sản xuất nhỏ chưa phát triển, việc trao đổi hàng hóa diễn với số lượng nhỏ phạm vi hẹp Vì thế, kinh tế ngày phát triển với tốc độ cao số lượng chất lượng liệu việc tốn tiền mặt có đủ đáp ứng nhu cầu tốn tồn kinh tế? Trước hết phải kể đến việc tốn tiền mặt có độ an tồn khơng cao Với khối lượng hàng hóa, dịch vụ giao dịch lớn việc tốn trực tiếp tiền mặt khơng an tồn thuận tiện cho người mua lẫn người bán Bên cạnh đó, việc tốn tiền mặt làm giảm khả tạo tiền ngân hàng, kinh tế ln có nhu cầu tiền mặt để toán gây sức ép tạo khan tiền mặt kinh tế, làm cho ngân hàng khó khăn việc điều tiết sách tiền tệ nhiều bất cập khác Từ thực tế đòi hỏi phải có phương thức tốn tiên tiến đại hơn, phương thức tốn khơng dùng tiền mặt (TTKDTM) Sự vận động tiền tệ hình thức TTKDTM đáp ứng tốt nhu cầu chuyển hóa giá trị hàng hóa dịch vụ Thanh tốn khơng dùng tiền mặt có tác động tích cực đến kinh tế tài quốc gia, hình thức vận động tiền tệ tiết kiệm hiệu Thanh tốn khơng dùng tiền mặt giúp tăng cường kiểm tra lẫn cá nhân, tổ chức kinh tế Một cách để thẩm định uy tín cá nhân, tổ chức kinh tế làm ăn thị trường việc xem xét tình hình thực toán họ với đối tác Thanh tốn khơng dùng tiền mặt giúp cho ngân hàng giảm bớt nguy toán, làm tăng nhanh tốc độ lưu chuyển vốn cho kinh tế, tạo nguồn cho vay ngắn hạn, tạo nguồn thu nhập cho ngân hàng thơng qua việc thu phí tốn, đồng thời nâng cao sức cạnh tranh cho ngân hàng qua việc nâng cao chất lượng dịch vụ toán Sự cần thiết TTKDTM thể chỗ khắc phục nhược điểm tốn tiền mặt như: chi phí việc in ấn, vận chuyển, kiểm đếm, bảo quản toán; làm cho phần vốn kinh tế không vận động chủ thể tốn ln phải giữ tiền bên mình; làm cho Nhà nước khó khăn việc kiểm soát tiền tệ dẫn đến hoạt động buôn lậu, rửa tiền, tham ô… Đến lúc hệ thống toán qua ngân hàng giải vấn đề toán tiền mặt Thanh toán qua ngân hàng ngày sử dụng rộng rãi, tốn qua ngân hàng đem lại nhiều tiện ích cho đối tượng tham gia trình thực toán kinh tế TTKDTM phần quan trọng khơng thể thiếu đòi hỏi ngân hàng phải đề giải pháp để bước nâng cao hoạt động TTKDTM ngân hàng Đứng trước tình hình đó, việc nghiên cứu để đưa nhận định thực trạng hoạt động TTKDTM đưa giải pháp nhằm mục đích phát huy kết tích cực mà hoạt động mang lại cần thiết, tác giả chọn đề tài: “Nâng cao hoạt động toán không dùng tiền mặt Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Tỉnh Bà Rịa- Vũng Tàu” để làm đề tài nghiên cứu TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI Trong thời gian qua có nhiều đề tài nghiên cứu việc tìm giải pháp nhằm tăng cường TTKDTM, số nghiên cứu cụ thể như: Trong nghiên cứu “Thanh tốn khơng dùng tiền mặt: Xu hướng giới thực tiễn Việt Nam” (Đỗ Thị Lan Hương, 2014) nói đến TTKDTM trở thành phương thức phổ biến nhiều quốc gia, đồng thời nêu vấn đề mà Việt Nam thực từ 2008 đến 2014 Tác giả sử dụng phương pháp phân tích, thống kê mơ tả để giải pháp nhằm tăng cường TTKDTM cách ngân hàng thương mại cần trọng tới loại sản phẩm, dịch vụ đại, tiện lợi ngân hàng điện tử, đưa sách thu phí hợp lý liên quan đến việc sử dụng thẻ tốn nhằm khuyến khích khách hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng nhiều Trong nghiên cứu “Giải pháp phát triển tốn khơng dùng tiền mặt” (Trịnh Thanh Huyền, 2016) khẳng định lợi ích việc TTKDTM nổ lực phủ nhận hệ thống Ngân hàng Việt Nam thời gian qua Tác giả sử dụng phương pháp thống kê, mô tả để nêu lên giải pháp tăng cường TTKDTM như: thay đổi thói quen nhận thức người dân việc ưu chuộng toán tiền mặt, hoàn thiện sở pháp lý chế giám sát TTKDTM, đại hóa cơng nghệ hệ thống toán toán trực tuyến Trong nghiên cứu “Giải pháp phát triển thị trường toán Việt Nam” (Nguyễn Thị Quỳnh Anh, 2015) nêu lên tồn cảnh thị trường tốn Việt Nam ngày đổi mới, đáp ứng nhu cầu tiến trình hội nhập quốc tế, góp phần giảm tỷ lệ toán tiền mặt Bằng phương pháp tổng hợp phân tích tác giả nêu lên số giải pháp đẩy mạnh TTKDTM, đồng thời nêu lên khó khăn thử thách đặt lớn, đòi hỏi phải có giải pháp hướng phù hợp cho thị trường toán Việt Nam Trong nghiên cứu “Phát triển dịch vụ toán không dùng tiền mặt cho khu vực dân cư Việt Nam” (Đặng Cơng Hồn, 2015) nêu lên tình hình hoạt động số dịch vụ TTKDTM cho khu vực dân cư toán qua thẻ, qua dịch vụ toán điện tử (Internet banking, Mobile banking, Phone banking, ví điện tử) Bằng phương pháp phân tích, so sánh tổng hợp nghiên cứu nêu lên lợi ích TTKDTM kinh tế, từ định hướng đề xuất giải pháp cho Ngân hàng Thương mại đề xuất Nhà nước để phát triển TTKDTM cho người dân Ở đề tài này, tác giả kế thừa phương pháp thống kê, phân tích, so sánh, miêu tả, tổng hợp nhằm mục đích đánh giá khách quan việc thực TTKDTM Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Tỉnh Bà Rịa- Vũng Tàu MỤC TIÊU – CÂU HỎI NGHIÊN CÚU Mục tiêu nghiên cứu: - Đánh giá kết quả, hạn chế nguyên nhân ảnh hưởng đến hoạt động TTKDTM Agribank Chi Nhánh Tỉnh Bà Rịa – Vũng Tàu - Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hoạt động TTKDTM Agribank Chi Nhánh Tỉnh Bà Rịa – Vũng Tàu thời gian tới Câu hỏi nghiên cứu: - Các hình thức TTKDTM chủ yếu sử dụng qua NHTM gì? - Thực trạng TTKDTM Agribank Chi Nhánh Tỉnh Bà Rịa – Vũng Tàu nào? - Giải pháp phát triển TTKDTM Agribank Chi Nhánh Tỉnh Bà Rịa – Vũng Tàu sao? PHẠM VI VÀ ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU - Phạm vi nghiên cứu: đề tài nghiên cứu hoạt động TTKDTM Agribank Chi Nhánh Tỉnh Bà Rịa – Vũng Tàu từ năm 2013 đến 2017 - Đối tượng nghiên cứu: hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt Agribank Chi Nhánh Tỉnh Bà Rịa – Vũng Tàu PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Luận văn sử dụng phương pháp phân tích định tính cách thống kê, phân tích, so sánh, miêu tả, tổng hợp…để ưu điểm, tồn hoạt động TTKDTM nguyên nhân tồn đó, từ đưa giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao hoạt động TTKDTM Agribank Chi Nhánh Tỉnh Bà Rịa – Vũng Tàu Ý NGHĨA THỰC TIỄN Đề tài cung cấp mặt lý luận vấn đề liên quan đến TTKDTM AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH BÀ RỊA – VŨNG TÀU, đồng thời cung cấp tranh toàn cảnh thực trạng hoạt động TTKDTM AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH BÀ RỊA – VŨNG TÀU, từ đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hoạt động TTKDTM AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH BÀ RỊA – VŨNG TÀU KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN Ngoài lời mở đầu kết luận, nội dung luận văn gồm chương: Chương 1: Cơ sở lý thuyết toán không dùng tiền mặt qua Ngân hàng Thương mại Chương 2: Thực trạng tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Tỉnh Bà Rịa- Vũng Tàu Chương 3: Giải pháp nâng cao hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt Agribank Chi Nhánh Tỉnh Bà Rịa – Vũng Tàu CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT QUA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI NIỆM VÀ NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm 1.1.1.1 Thanh tốn khơng dùng tiền mặt Thanh tốn khơng dùng tiền mặt cách thức tốn tiền hàng hố, dịch vụ khơng có xuất tiền mặt mà tiến hành cách trích tiền từ tài khoản người chi trả chuyển vào tài khoản người thụ hưởng, cách bù trừ lẫn thơng qua vai trò trung gian tổ chức cung ứng dịch vụ toán 1.1.1.2 Ngân hàng Thương mại Theo điều 4, luật tổ chức tín dụng, ngày 16 tháng năm 2010, Ngân hàng Thương mại (NHTM) loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định luật tổ chức tín dụng nhằm mục tiêu lợi nhuận Như vậy, Ngân hàng Thương mại tổ chức thành lập theo quy định pháp luật, kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, với hoạt động thường xuyên nhận tiền gửi nhiều hình thức khác sử dụng số tiền để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán cho chủ thể kinh tế, nhằm mục tiêu lợi nhuận 1.1.1.3 Thanh toán qua ngân hàng Thanh toán qua ngân hàng hình thức tốn NHTM thực theo yêu cầu khách hàng cách trích chuyển số tiền tài khoản cá nhân, tổ chức khác thông qua hệ thống ngân hàng 1.1.2 Đặc điểm điều kiện 1.1.2.1 Đặc điểm - Thanh toán qua ngân hàng tốn chuyển khoản, khơng sử dụng tiền mặt Thanh toán qua ngân hàng hình thức tốn chuyển khoản từ tài khoản tiền gửi toán (TGTT) chủ thể (bên yêu cầu toán tiền, bên chi trả) sang tài khoản TGTT chủ thể khác (bên thụ hưởng), dẫn đến việc ghi giảm (tăng) tiền tài khoản TGTT chủ thể liên quan ngân hàng Vì vậy, tốn qua ngân hàng khơng có xuất tiền mặt - Ngân hàng trung gian toán Trong toán trực tiếp tiền mặt thường có hai chủ thể tham gia gồm bên chi trả (bên có nhu cầu tốn, người mắc nợ) bên thụ hưởng (người chủ nợ) Đối với toán qua ngân hàng, ngồi hai chủ thể có thêm chủ thể thứ ba ngân hàng Khi thực tốn, ngân hàng đóng vai trò trung gian bên chi trả bên thụ hưởng Theo yêu cầu toán, ngân hàng kiểm tra điều kiện toán khách hàng Nếu yêu cầu toán khách hàng thỏa mãn điều kiện, ngân hàng thực tốn cách trích chuyển tiền từ tài khoản TGTT bên chi trả sang tài khoản bên thụ hưởng Ngược lại, yêu cầu toán khơng thỏa mãn điều kiện, ngân hàng từ chối thực yêu cầu toán khách hàng - Thanh tốn qua ngân hàng thường có tách rời thời gian không gian chu chuyển tiền tệ chu chuyển hàng hóa, dịch vụ Ngân hàng trung gian toán bên chi trả bên thụ hưởng cách ghi giảm tài khoản TGTT bên chi trả ghi tăng tài khoản TGTT bên thụ hưởng Như vậy, toán qua ngân hàng toán chuyển khoản nên việc tốn thường khơng xảy lúc địa điểm với giao nhận hàng hóa dịch vụ bên chi trả bên thụ hưởng Hay nói cách khác, tốn qua ngân hàng thường có tách rời thời gian không gian chu chuyển tiền tệ chu chuyển hàng hóa 1.1.2.2 Điều kiện Để thực toán qua NHTM, khách hàng phải thỏa mãn điều kiện sau: - Phải mở tài khoản TGTT ngân hàng; - Số dư khả dụng tài khoản TGTT khách hàng đủ để thực việc toán; - Khi thực toán, khách hàng phải chấp nhận quy định hướng dẫn ngân hàng việc lập chứng tứ toán theo quy định Dấu chữ ký chứng từ toán phải mẫu đăng ký ngân hàng 1.1.3 Vai trò Thanh tốn qua ngân hàng đem lại nhiều tiện ích cho đối tượng tham gia trình toán kinh tế, cụ thể: - Đối với kinh tế Tiết kiệm chi phí hạn chế rủi ro lưu thông tiền mặt Thanh toán qua ngân hàng giúp tiết kiệm chi phí lưu thơng tiền mặt kinh tế như: Chi phí vận chuyển, bảo quản, bảo hiểm rủi ro, chi phí in ấn tiền… Ngồi ra, tốn qua ngân hàng thực cách ghi sổ nên hạn chế rủi ro lưu thông tiền mặt Giảm lượng tiền mặt lưu thơng góp phần kiểm soát giảm lạm phát Khi khách hàng mở nộp tiền vào tài khoản TGTT, tiền mặt khách hàng giảm tiền gửi họ ngân hàng tăng Ngân hàng thực toán cách ghi tăng giảm vào tài khoản TGTT bên liên quan Như vậy, thực toán qua ngân hàng giảm tiền mặt lưu thông, giúp kiểm sốt lạm phát mà khơng làm giảm tổng lượng tiền tài khoản TGTT chủ thể kinh tế Tăng tốc độ luân chuyển vốn kinh tế Thanh toán qua ngân hàng thực nhanh, xác an tồn nên giúp doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân tăng vòng quay sử dụng vốn Điều góp phần đẩy nhanh tốc độ luân chuyển vốn kinh tế Góp phần kiểm soát số hoạt động tiêu cực kinh tế Thanh toán qua ngân hàng toán chuyển khoản, phương thức toán đại, văn minh, lịch sự, góp phần kiểm sốt hạn chế số hoạt động kinh tế bất hợp pháp như: rửa tiền, trốn thuế, lừa đảo… - Đối với ngân hàng Ngân hàng tăng vốn huy động với chi phí thấp Để thực tốn qua ngân hàng, khách hàng phải có tài khoản TGTT ngân hàng Mặc dù số dư tài khoản TGTT khách hàng nguồn vốn huy động ngân hàng ngân hàng không trả trả lãi với lãi suất thấp cho nguồn vốn huy động Mang lại thu nhập từ nguồn thu phí Ngân hàng thu phí thực tốn cho khách hàng Dịch vụ tốn qua ngân hàng phát triển phí mà ngân hàng thu từ dịch vụ nhiều Tạo giữ mối quan hệ tốt với khách hàng Khi khách hàng hài lòng với dịch vụ tốn qua ngân hàng khách hàng dễ dàng tiếp tục sử dụng nhiều sản phẩm khác ngân hàng như: thẻ toán, thấu chi… từ đó, mối quan hệ ngân hàng khách hàng củng cố Ngồi ra, hài lòng với dịch vụ toán ngân hàng cung cấp, khách hàng mở rộng phạm vi tốn với đối tác qua tài khoản TGTT mở ngân hàng, đồng thời thơng qua đó, ngân hàng có thêm thông tin đối tác khách hàng để tiếp cận nhằm mở rộng đối tượng khách hàng - Đối với khách hàng Thực toán qua ngân hàng, khách hàng tiết kiệm chi phí quản lý, đồng thời giảm thiểu rủi ro trình vận chuyển, cất giữ, kiểm đếm tiền Thanh toán qua ngân hàng toán chuyển khoản Ngân hàng thực toán cách ghi tăng (giảm) tài khoản TGTT bên liên quan nên q trình tốn diễn nhanh, xác, an toàn hiệu so với phương thức tốn tiền mặt Khách hàng có khả sinh lợi vốn nhàn rỗi tài khoản TGTT Bởi để thực toán qua ngân hàng, khách hàng phải có tài khoản TGTT số dư tài khoản ngân hàng trả lãi Thực tốn qua ngân hàng, khách hàng tiếp cận nhiều dịch vụ đại khác ngân hàng như: Yêu cầu ngân hàng phát hành thẻ, sử dụng dịch vụ ebanking, homebanking, hay ủy nhiệm ngân hàng chi trả khoản chi phí hàng kỳ phải toán chi tiền điện, nước, điện thoại… 1.1.4 Nguyên tắc toán Thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ phản ánh mối quan hệ kinh tế, pháp lý, bên tham gia tốn phải bảo đảm ngun tắc có tính pháp lý sau: - Người sử dụng dịch vụ toán tổ chức cá nhân thực giao dịch toán phải mở tài khoản tốn ngân hàng có quyền lựa chọn ngân hàng để mở tài khoản, quyền lựa chọn sử dụng dịch vụ toán Khi tiến hành toán phải thực toán thông qua tài khoản mở theo chế độ quy định ngân hàng Trường hợp đồng tiền tốn ngoại tệ phải tn thủ quy chế quản lý ngoại hối Nhà nước - Số tiền toán phải dựa sở lượng hàng hoá, dịch vụ chuyển giao người mua người bán Người mua phải chuẩn bị đầy đủ phương tiện toán để đáp ứng yêu cầu toán đầy đủ, kịp thời xuất yêu cầu toán Nếu người mua chậm trễ toán vi phạm chế độ tốn phải chịu phạt theo chế tài hành - Người bán hay người cung cấp dịch vụ người hưởng số tiền người chi trả chuyển vào tài khoản nên phải có trách nhiệm giao hàng hay cung cấp dịch vụ kịp thời với lượng giá trị mà người mua toán, đồng thời phải kiểm soát kỹ chứng từ phát sinh trình toán kiểm soát tờ séc người mua giao hàng nhận hàng - Là trung gian toán người mua người bán, ngân hàng phải thực vai trò trung gian tốn Chỉ trích tiền từ tài khoản chủ tài khoản chuyển vào tài khoản người thụ hưởng có lệnh chủ tài khoản Ngân hàng phải có trách nhiệm hướng dẫn, giúp đỡ khách hàng mở tài khoản, lựa chọn phương tiện toán phù hợp với đặc điểm sản xuất kinh doanh, phương thức giao nhận hàng, vận chuyển hàng hoá Tổ chức hạch toán luân chuyển chứng từ tốn cách nhanh chóng, xác an toàn Nếu ngân hàng để chậm trễ hay hạch tốn thiếu xác gây thiệt hại cho khách hàng phải chịu phạt để bồi thường cho khách hàng 1.2 CÁC HÌNH THỨC THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT 1.2.1 Thanh toán uỷ nhiệm chi – lệnh chi 1.2.1.1 Khái niệm Uỷ nhiệm chi (UNC): Là lệnh chi tiền chủ tài khoản lập theo mẫu ngân hàng yêu cầu ngân hàng mở tài khoản TGTT trích số tiền định từ tài khoản chuyển vào tài khoản TGTT bên thụ hưởng Thanh toán UNC: Là phương thức toán ngân hàng thực theo uỷ nhiệm khách hàng cách trích chuyển tiền tài khoản TGTT bên thụ hưởng 1.2.1.2 Đặc điểm Đối tượng: Tham gia vào hình thức tốn UNC thường có ba chủ thể gồm bên lập UNC, bên thụ hưởng ngân hàng - Bên lập UNC (bên chi trả): Là người có nghĩa vụ chi trả người mua, người mắc nợ có nhu cầu chuyển tiền từ tài khoản TGTT - Bên thụ hưởng: Là người hưởng số tiền ghi UNC người bán, người chủ nợ người nhận chuyển tiền - Ngân hàng: Nếu bên lập UNC bên thụ hưởng mở tài khoản TGTT ngân hàng ngân hàng chủ thể thứ ba Nhưng người bên lập UNC bên thụ hưởng mở tài khoản TGTT hai ngân hàng khác có hai ngân hàng – ngân hàng bên chi trả ngân hàng bên thụ hưởng – tham gia vào q trình tốn Phạm vi áp dụng: Thanh tốn UNC tiến hành bên chi trả bên thụ hưởng mở tài khoản TGTT hai ngân hàng khác UNC phải khách hàng lập, ký ngân hàng vào UNC để trích tiền từ tài khoản TGTT người chi trả chuyển trả cho bên thụ hưởng Mục đích: Thanh tốn UNC nhằm đáp ứng nhu cầu chuyển tiền khách hàng nhu cầu toán giao dịch hàng hoá dịch vụ, trả nợ, nộp thuế… 1.2.1.3 Ưu nhược điểm - Ưu điểm: UNC sử dụng rộng rãi phạm vi địa lý đối tượng khách hàng dù họ mở tài khoản đơn vị toán UNC đảm bảo quyền lợi cho bên mua bên mua chấp nhận toán họ nhận hàng 10 - Bổ sung nguồn nhân lực có trình độ chun mơn nghiệp vụ cao, có kinh nghiệm lĩnh vực tài ngân hàng, - Coi trọng cơng tác đào tạo, tự đào tạo đánh giá kết sau đào tạo, Định kỳ xây dựng kế hoạch chương trình đào tạo nghiệp vụ cho phận nghiệp vụ, đồng thời thực kiểm tra trình độ chuyên môn cán theo phận công tác, Gắn kết kiểm tra trình độ chun mơn vào công tác khen thưởng, bổ nhiệm cán bộ, 3.1.2.5 Về công tác kiểm tra nội - Tiến hành rà sốt, chấn chỉnh lỗi sai sót hoạt động chi nhánh, - Tăng cường công tác tự kiểm tra, kiểm soát nội chất lượng hoạt động đặc biệt cơng tác tín dụng, - Cơng tác tổ chức, đánh giá cán phải thực chặt chẽ, bố trí cơng việc người, việc, 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH BÀ RỊA – VŨNG TÀU Để khắc phục tồn nhằm nâng cao hoạt động TTKDTM Agribank Chi Nhánh Tỉnh Bà Rịa – Vũng Tàu, tác giả xin đưa số giải pháp góp phần nâng cao TTKDTM Agribank Chi Nhánh Tỉnh Bà Rịa – Vũng Tàu sau: - Một là, thay đổi thói quen sử dụng tiền mặt Muốn phát triển TTKDTM trước hết phải giúp cho người dân hiểu rõ tiện ích phương tiện tốn này, Nếu người dân có hiểu biết đầy đủ họ cảm thấy an toàn, tiện lợi thoải mái sử dụng dịch vụ, từ tất yếu nảy sinh nhu cầu sử dụng, Triển khai chương trình tuyên truyền nhằm phổ biến kiến thức tốn khơng dùng tiền mặt, qua dần thay đổi thói quen sử dụng tiền mặt dân cư, 53 Thực tư vấn nhanh chóng, hiệu cho khách hàng suốt trình giao dịch giúp khách hàng hiểu rõ sản phẩn dịch vụ ngân hàng, Đặt bàn hướng dẫn, quầy chờ phòng tư vấn rộng rãi, thoáng mát, với hệ thống wifi máy tính để khách hàng truy cập trang mạng giới thiệu hướng dẫn dịch vụ ngân hàng, Thiết lập đường dây nóng để trả lời giải pháp câu hỏi, thắc mắc khách hàng, - Hai là, hồn thiện khn khổ pháp lý Hồn thiện khn phổ pháp lý cho hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt, Phân định rõ quyền hạn, trách nhiệm bên tham gia tốn khơng dùng tiền mặt Trên sở đó, việc tiến hành kiểm sốt rủi ro pháp lý phải đảm bảo phù hợp với chuẩn mực thông lệ quốc tế, tạo lập môi trường cạnh tranh công bằng, đảm bảo khả tiếp cận thị trường dịch vụ chủ thể tham gia, Có ý kiến đề xuất với cấp có thẩm quyền hạn mức cho phép toán tiền mặt tốn khơng dùng tiền mặt Ví dụ nay, khoản điều 14 văn hướng dẫn số 14/VBHN-BTC ngày 09/05/2018 V/v Hướng dẫn thi hành luật thuế giá trị gia tăng nghị định số 209/2013/NĐ-CP ngày 18 tháng 12 năm 2013 phủ quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều luật thuế giá trị gia tăng quy định: Hàng hóa, dịch vụ mua vào lần theo hóa đơn từ 20 triệu trở lên theo giá có thuế GTGT khơng có chứng từ tốn qua ngân hàng khơng khấu trừ thuế, đề xuất số tiền giảm xuống 10 triệu trở lên nhằm khuyến khích khách hàng sử dụng dịch vụ toán qua ngân hàng nhiều hơn, - Ba là, cần thông tin tuyên truyền rộng rãi khắp nơi, đặc biệt vùng sâu, vùng xa, nơi mà người dân có điều kiện tiếp xúc với thông tin báo đài, - Bốn là, ngăn ngừa có biện pháp phòng chống tội phạm gian lận toán, Tăng cường quản lý, giám sát hệ thống toán phương tiện, dịch vụ tốn tảng cơng nghệ đảm bảo ổn định, an toàn hiệu hệ thống toán, 54 Phối hợp với đơn vị liên quan triển khai biện pháp tăng cường đấu tranh, phòng chống tội phạm liên quan đến tốn điện tử, Gửi tin nhắn thơng báo đến tất khách hàng có tài khoản giao dịch cảnh báo tội phạm công nghệ, khách hàng phải bảo mật tài khoản mình, tránh tiết lộ, sử dụng vào trang web không đáng tin cậy hay dịch vụ tin nhắn rác… để kẻ xấu lợi dụng rút tiền từ tài khoản mình, Đồng thời nhắc nhở khách hàng định kỳ thay đổi mật tài khoản khơng sử dụng tính lưu mật mã để đăng nhập tự động để đảm bảo tính an tồn tài khoản, Với cơng tội phạm công nghệ cao năm gần đây, rủi ro sử dụng cơng cụ tốn trực tuyến, toán thẻ ngày lớn, điều khiến khách hàng ngày e ngại, Để tăng tính bảo mật, ngân hàng nên phát hành loại thẻ có tính bảo mật cao hơn, đồng thời có biện pháp tăng tính bảo mật cho dịch vụ tốn trực tuyến, - Năm là, phát triển phương thức tốn đại tiện ích Phát triển phương thức toán điện tử, trọng tâm phát triển tốn thẻ qua POS, đa đạng hóa dịch vụ thẻ với nhiều sản phẩm tiện ích hơn, thực sách khuyến khích vật chất để đơn vị chấp nhận thẻ tích cực thực tốn thẻ qua POS, Đẩy mạnh phát triển phương thức toán điện tử khác toán qua internet, qua điện thoại di động… Xây dựng tiêu chuẩn cho tất sản phẩm dịch vụ, việc phát hành thẻ phải đảm bảo mở thẻ thẻ phải khách hàng có nhu cầu thực sử dụng, rà sốt lại quy trình thủ tục mặt nghiệp vụ, loại bỏ thủ tục khơng cần thiết, quy trình khơng hiệu quả, chuẩn hóa quy trình thủ tục, đảm bảo thống quy trình phận - Sáu là, xây dựng hệ thống kế toán chi tiết để phân bổ chi phí, đánh giá hiệu hoạt động dịch vụ toán đánh giá khách hàng sử dụng dịch vụ toán, - Bảy là, thường xuyên theo dõi, nắm tình hình để xử lý cố phát sinh từ dịch vụ ATM, bảo trì thay hệ thống toán lỗi hư 55 hỏng, niêm yết đầy đủ số điện thoại liên hệ phận hỗ trợ khách hàng để khách hàng liên hệ cần thiết, đảm bảo hoạt động 24/24 camera ATM, Đồng thời phải thường xuyên nâng cấp, cập nhật chương trình mới, tính cho chương trình tốn để tránh tình trạng tải hay nghẽn mạch lúc cao điểm, - Tám là, coi trọng công tác đào tạo marketing, Tăng cường công tác đào tạo, bồi dưỡng cán nhân viên nhằm nâng cao nhận thức trình độ chun mơn nghiệp vụ khả độc lập, linh hoạt giải vấn đề liên quan đến công việc, chủ động tổ chức cho cán bộ, nhân viên tham gia buổi huấn luyện thực tiễn, khóa đào tạo cập nhật sản phẩm dịch vụ mới, quan hệ khách hàng, marketing, kỹ bán hàng, kỹ giao tiếp ứng xử… hướng đến xây dựng đội ngũ nhân viên có tinh thần tích cực, tận tình cơng việc, có đủ kỹ cần thiết, Xây dựng chiến lược tiếp thị, quảng bá sản phẩm, Ngân hàng cần tiến hành phân khúc thị trường khách hàng mục tiêu, qua có chiến lược kinh doanh phù hợp Ngân hàng cần đẩy mạnh công tác marketing phù hợp với địa bàn hoạt động thông qua hoạt động tuyên truyền, Xây dựng kế hoạch tài trợ chương trình văn hóa thể thao, giáo dục…của khu vực, thơng qua giới thiệu dịch vụ ngân hàng, Xây dựng tờ rơi dịch vụ tốn cách có hệ thống, thiết kế cho riêng gói dịch vụ, màu sắc hình ảnh sinh động dành riêng cho đối tượng khách hàng để khách hàng tổng quát chương trình ngân hàng, đặt tờ rơi gần nơi giao dịch khu vực chờ khách hàng, lắp đặt giá đặt tờ rơi, quảng cáo, khuyến bót ATM, trạm xe buýt, khu mua sắm, chợ…những nơi mà khách hàng tiếp cận, - Chín là, sách ưu đãi phí dịch vụ Đối với sách phí dịch vụ phải xem xét, điều chỉnh, cập nhật nhằm đảm bảo tính hợp lý, linh hoạt có khả cạnh tranh cao, thường xuyên thực tham khảo để nắm bắt sách định giá, phí dịch vụ ngân hàng 56 thương mại khác để kiến nghị điều chỉnh phí dịch vụ cách phù hợp, đồng thời cập nhật thông tin biến động thị trường, giá giao dịch để điều chỉnh giá, phí dịch vụ nhằm củng cố lòng tin khách hàng tính cạnh tranh Cần giao quyền chủ động việc áp dụng mức phí dịch vụ nhóm khách hàng cách cho phép tự định giới hạn đưa việc giảm hay miễn phí cho khách hàng đặc biệt miễn giảm phí khách hàng có số dư tiền gửi lớn, khách hàng lớn, khách hàng thường xuyên giao dịch Chính sách ưu đãi cần quan tâm mức, đơn vị chấp nhận thẻ cần có chiết khấu phù hợp hay đưa hạn mức toán mà đạt đến đơn vị chấp nhận thẻ có phần thưởng nhằm khuyến khích sử dụng nhiều hơn, Bên cạnh đó, khách hàng cá nhân đưa sách thích hợp, ví dụ như: tích điểm đổi quà, mà cá nhân sử dụng tốn khơng dùng tiền mặt với hạn mức định tích số điểm, số điểm cộng dồn cho năm, ngân hàng đưa mức điểm để nhận phần quà tương ứng… giải pháp để khuyến khích khách hàng sử dụng dịch vụ TTKDTM nhiều hơn, 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước cần tiếp tục hoàn thiện sở pháp lý liên quan đến hoạt động toán, từ việc sửa đổi, bổ sung Luật NHNN Luật tổ chức tín dụng để củng cố vị pháp lý NHNN việc kiểm sốt hoạt động TTKDTM, đồng thời hồn thiện văn Luật liên quan đến phương tiện, hình thức tốn đảm bảo tính ổn định, an tồn hiệu hệ thống toán, Khung pháp lý rõ ràng, minh bạch giám sát hợp lý NHNN hệ thống ngân hàng yếu tố quan trọng việc tăng cường lòng tin người sử dụng giới doanh nghiệp vào hệ thống toán quốc gia, Sử dụng biện pháp cứng rắn liệt việc cho phép thu phí giao dịch tiền mặt cao giao dịch chuyển khoản, đại hóa hệ thống tốn điện tử liên ngân hàng nhằm hình thành hệ thống tốn thống quốc gia, 57 Ngân hàng Nhà nước cần đẩy nhanh lộ trình tốn khơng dùng tiền mặt, đẩy mạnh việc liên kết ngân hàng nước, liên kết thẻ toán tất ngân hàng có kết nối hệ thống với với chất lượng tốt nhất, Thành lập máy tổ chức, quản lý, điều hành hệ thống tốn tồn quốc gồm cán có đủ lực, trình độ đủ tầm để dự đốn trước tình hình phát triển hoạt động Ngân hàng để đưa giải pháp quản lý kiểm sốt hoạt động tốn nói chung tốn khơng dùng tiền mặt nói riêng, Tham mưu cho phủ cần có giải pháp quy định số tiền giao dịch tối thiểu phép toán tiền mặt để người dân doanh nghiệp sử dụng dịch vụ nhiều hơn, Đồng thời nghiên cứu sách cho phép người dân giảm thuế giá trị gia tăng tốn khơng dùng tiền mặt, Ngân hàng Nhà nước cần đạo Ngân hàng Thương mại tiếp tục tăng cường hợp tác với tổ chức tốn tồn cầu để học hỏi kinh nghiệm nâng cao trình độ, ứng dụng phương tiện toán tiên tiến vào Việt Nam cách hiệu Do ngân hàng chưa có đồng nhất, mơ hình chuẩn nên việc tạo dựng thói quen sử dụng tốn điện tử khó khăn với người dân, Ngân hàng Nhà nước cần chuẩn hóa mơ hình giao dịch điện tử tất kênh tất hệ thống ngân hàng nước, từ tạo dựng thói quen cho khách hàng sử dụng dịch vụ Ngân hàng Nhà nước nên kết hợp với Bộ Thông tin & Truyền thông, quan báo đài, thực chương trình tuyên truyền nhằm phổ biến kiến thức TTKDTM để nâng cao ý thức cộng đồng, giúp in đậm tiềm thức người dân Việt Nam, 3.3.2 Kiến nghị với Agribank 58 Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ cách nghiên cứu phát triển gói sản phẩm, dịch vụ, tăng cường dịch vụ tốn ngân hàng điện tử với nhiều tính vượt trội hình thức hấp dẫn với khách hàng, Thiết kế sản phẩm dịch vụ nguyên tắc quy trình đơn giản, thân thiệt, dễ dàng sử dụng tiếp cận với lứa tuổi trình độ, đáp ứng linh hoạt nhu cầu khách hàng, Cải tiến công nghệ nhằm nâng cao chất lượng dịch vụ, tăng tiện ích cho dịch vụ sẵn có, đầu tư phát triển phần mềm phục vụ toán, quan tâm đến chất lượng đường truyền, đảm bảo đường truyền thông suốt liên tục, Trang bị hệ thống công nghệ thông tin đại phục vụ nhu cầu quản trị điều hành, Đồng thời trọng đào tạo cán có trình độ sử dụng, vận hành phương tiện kỹ thuật mới, Cần xác định rõ mức thu phí từ dịch vụ tốn, việc xây dựng chế sách phù hợp, xác định mức phí áp dụng cho loại toán hợp lý để tạo sức cạnh tranh với ngân hàng khác, Có chế độ khuyến khích cách đưa sách thi đua chi nhánh có phần thưởng xứng đáng cho chi nhánh đạt kết cao việc toán không dùng tiền mặt, 3.3.3 Kiến nghị với Agribank Chi nhánh Tỉnh Bà Rịa – Vũng Để hoạt động Agribank Chi Nhánh Tỉnh Bà Rịa – Vũng Tàu nói chung hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng nói riêng ngày phát triển, cần sớm thực thi nhiều sách biện pháp cụ thể theo kế hoạch hợp lý, từ khâu marketing để thu hút khách hàng đến khâu xây dựng chiến lược kinh doanh bao gồm nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ, ứng dụng công nghệ đại vào toán, tổ chức quản lý nhân hợp lý, đồng thời nâng cao tay nghề cho nhân viên, Làm điều đó, Ngân hàng tận dụng hiệu đến mức tối đa nguồn lực tài chính, cơng nghệ, nhân để phát triển hoạt động kinh doanh, nâng cao hoạt động ngân hàng sánh ngang tầm với hệ thống ngân hàng giới, 59 Khơng điều góp phần đáp ứng nhu cầu sinh hoạt, tiêu dùng người dân nói chung nhu cầu sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói riêng việc tốn thuận lợi dễ dàng hơn, đồng thời thúc đẩy kinh tế Việt Nam ngày phát triển lên 60 KẾT LUẬN Ở Việt Nam, loại hình dịch vụ phương thức tốn phát triển mạnh mẽ đa dạng, bên cạnh việc phát triển hình thức tốn truyền thống ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, séc… nhiều dịch vụ, phương thức đại tiện ích dựa tảng ứng dụng công nghệ thông tin xuất dần vào sống, phù hợp với xu toán nước thẻ ngân hàng, Mobile Banking, Internet Banking, SMS Banking ví điện tử Tuy nhiên, để thực tốt đề án đẩy mạnh tốn khơng dùng tiền mặt Thủ tướng Chính phủ, không cần phát triển sở hạ tầng phục vụ toán mà thân cá nhân cần chủ động thay đổi thói quen tốn, tiên phong lợi ích xã hội, Qua phân tích thực trạng công tác TTKDTM Agribank Chi Nhánh Tỉnh Bà Rịa – Vũng Tàu, luận văn cho thấy kết đạt vấn đề hạn chế, trở ngại TTKDTM, Từ nêu giải pháp sát với tình hình thực tế cơng tác TTKDTM có giá trị thực tiễn trình triển khai thực Agribank Chi Nhánh Tỉnh Bà Rịa – Vũng Tàu Cùng với phát triển kinh tế, TTKDTM cần phải đổi mới, hoàn thiện mở rộng nữa, phấn đấu đưa TTKDTM công cụ sử dụng thay cho hình thức tốn tiền mặt dân cư, Mặt khác, ngân hàng tổ chức trung gian toán cần đưa định hướng, phương pháp sách đắn để người dân hiểu dễ dàng sử dụng hình thức TTKDTM thói quen ngày, Với kinh nghiệm kiến thức lĩnh vực ngân hàng nhiều hạn chế, với thời gian nghiên cứu có hạn nên luận văn khơng thể tránh khỏi sai sót, đề tài nhiều nghiên cứu trước đó, đòi hỏi phải có sáng tạo cách nhìn mẻ hơn, Trong khả với nỗ lực, tơi hoàn thành luận văn với nghiên cứu giải pháp mang tính xây dựng, mong muốn góp phần hoàn thiện hoạt động TTKDTM Agribank Chi Nhánh Tỉnh Bà Rịa – Vũng Tàu hơn, mong nhận ý kiến đóng góp quý Thầy, 61 Cô bạn đọc quan tâm đến cơng tác TTKDTM để tiếp tục hồn thiện nâng cao chất lượng đề tài áp dụng vào thực tiễn, 62 TÀI LIỆU THAM KHẢO I VĂN BẢN PHÁP LUẬT Chính phủ, 2011, Quyết định số 2453/2011/QĐ-TTg Phê duyệt Đề án đẩy mạnh tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam giai đoạn 2011-2015, ngày 27/12/2011, Chính phủ, 2012, Nghị định 101/2012/NĐ-CP Về tốn khơng dùng tiền mặt, ngày 22/11/2012, Chính phủ, 2016, Nghị định 80/2016/NĐ-CP Sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 101/2012/NĐ-CP ngày 22/11/2012 Chính phủ tốn khơng dùng tiền mặt, ngày 01/7/2016, Ngân hàng Nhà nước, 2012, Thông tư 36/2012/TT-NHNN Quy định trang bị, quản lý, vận hành đảm bảo an toàn hoạt động máy giao dịch tự động, ngày 28/12/2012, Ngân hàng Nhà nước, 2014, Thông tư số 39/2014/TT-NHNN Hướng dẫn dịch vụ trung gian toán, ngày 11/12/2014, Ngân hàng Nhà nước, 2014, Thông tư số 46/2014/TT-NHNN Hướng dẫn dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt, ngày 31/12/2014, Ngân hàng Nhà nước, 2016, Thông tư số 20/2016/TT-NHNN Sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 36/2012/TT-NHNN quy định trang bị, quản lý vận hành đảm bảo an toàn hoạt động máy giao dịch tự động Thông tư số 39/2014/TT-NHNN hướng dẫn dịch vụ trung gian toán, ngày 30/6/2016, II TÀI LIỆU Đặng Cơng Hồn, 2015, Phát triển dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt cho khu vực dân cư Việt Nam, Luận án Tiến sĩ, Trường Đại học Kinh tế, Lê Thanh Thủy, 2015, Thúc đẩy hoạt động sử dụng tốn qua thẻ ATM/POS, Tạp chí tài chính, số 611, kỳ – tháng 6/2015, trang 31-32, 63 10 Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Tỉnh Bà Rịa- Vũng Tàu, Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2015, 11 Nguyễn Thị Quỳnh Anh, 2015, Giải pháp phát triển thị trường tốn Việt Nam, Tạp chí tài chính, số 611, kỳ – tháng 6/2015, trang 29-30, 12 Nguyễn Minh Kiều, 2010, Nghiệp vụ toán qua ngân hàng, Nhà xuất Thống Kê, 13 Phan Thị Cúc, 2012, Giáo trình Lý thuyết tài – tiền tệ, Nhà xuất Phương Đông, 14 Trầm Thị Xuân Hương cộng sự, 2013, Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất Kinh tế TP, Hồ Chí Minh, III CÁC THÔNG TIN ĐĂNG TẢI TRÊN INTERNET 15 Đỗ Thị Lan Hương, 2014, Thanh tốn khơng dung tiền mặt: Xu hướng giới thực tiễn Việt Nam, , [ Ngày truy cập 16/4/2016] 16 Trịnh Thanh Huyền, 2016, Giải pháp phát triển toán không dùng tiền mặt,, [Ngày truy cập 22/5/2016] 64 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI .1 TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI MỤC TIÊU – CÂU HỎI NGHIÊN CÚU PHẠM VI VÀ ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Ý NGHĨA THỰC TIỄN .4 KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT QUA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .5 1.1 KHÁI NIỆM VÀ NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Đặc điểm điều kiện 1.1.3 Vai trò 1.1.4 Nguyên tắc toán .9 1.2 CÁC HÌNH THỨC THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT 10 1.2.1 Thanh toán uỷ nhiệm chi – lệnh chi .10 1.2.2 Thanh toán uỷ nhiệm thu 11 1.2.3 Thanh toán séc 12 1.2.4 Thanh tốn thư tín dụng 13 1.2.5 Thanh toán thẻ 14 1.2.6 Thanh toán qua dịch vụ ngân hàng điện tử 16 1.3 CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT 18 1.3.1 Yếu tố khách quan 18 1.3.2 Yếu tố chủ quan 19 1.4 CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ 20 1.5 BÀI HỌC KINH NGHIỆM VỀ SỰ PHÁT TRIỂN THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT CỦA MỘT SỐ NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC CHO NGÂN HÀNG VIỆT NAM 22 1.5.1 Tại Thụy Điển 22 1.5.2 Tại Mỹ .22 1.5.3 Tại Trung Quốc 23 1.5.4 Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng Việt Nam .23 65 TÓM TẮT CHƯƠNG 24 CHƯƠNG 2:THỰC TRẠNG THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH BÀ RỊAVŨNG TÀU 25 2.1 CƠ CẤU TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CHỦ YẾU CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH BÀ RỊA- VŨNG TÀU 25 2.1.1 Cơ cấu tổ chức 25 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh .26 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH BÀ RỊA – VŨNG TÀU 30 2.2.1 Căn pháp lý tình hình chung việc thực hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế 30 2.2.2 Tình hình thực tế tốn khơng dùng tiền mặt AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH BÀ RỊA – VŨNG TÀU 32 2.2.3 Tình hình tốn séc .35 2.2.4 Tình hình toán Ủy nhiệm chi .36 2.2.5 Tình hình tốn Ủy nhiệm thu .37 2.2.6 Tình hình tốn thẻ .38 2.2.7 Tình hình tốn qua dịch vụ ngân hàng điện tử 40 2.3 ĐÁNH GIÁ VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH BÀ RỊA VŨNG TÀU .42 2.3.1 Kết đạt 42 2.3.2 Những tồn 43 2.3.3 Những nguyên nhân 44 TÓM TẮT CHƯƠNG 47 CHƯƠNG 3:GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH BÀ RỊA - VŨNG TÀU .48 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH BÀ RỊA- VŨNG TÀU TRONG NHỮNG NĂM TỚI 48 3.1.1 Mục tiêu chung 48 3.1.2 Giải pháp thực kế hoạch kinh doanh 48 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH BÀ RỊA – VŨNG TÀU 50 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ .54 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước .54 66 3.3.2 Kiến nghị với Agribank 55 3.3.3 Kiến nghị với Agribank Chi nhánh Tỉnh Bà Rịa – Vũng 55 KẾT LUẬN 57 TÀI LIỆU THAM KHẢO 59 67 ... 1.1.1 Khái niệm 1.1.1.1 Thanh tốn khơng dùng tiền mặt Thanh tốn khơng dùng tiền mặt cách thức tốn tiền hàng hố, dịch vụ khơng có xuất tiền mặt mà tiến hành cách trích tiền từ tài khoản người... Chính phủ tốn khơng dùng tiền mặt, Nghị định quy định hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt, bao gồm: mở sử dụng tài khoản toán; dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt; dịch vụ trung gian toán; tổ chức, quản... điểm - Thanh toán qua ngân hàng tốn chuyển khoản, khơng sử dụng tiền mặt Thanh toán qua ngân hàng hình thức tốn chuyển khoản từ tài khoản tiền gửi toán (TGTT) chủ thể (bên yêu cầu toán tiền, bên