Báo cáo Tài chính quí IV năm 2017

Lơ cÍ ae ee ee CONG TY CO PHAN THUAN THAO = ay osel $6.03, Hai Dương, xã Bình Ngọc, TP.Tuy Hoa, tinh Pha Yén Fax: 0257, 3823466 | ZZuöu OS Sea | Tel: 0257 3899176 | — BẢO CÁO TÀI CHÍNH — Quỹ WV năm 2017 TP Tuy Hoa, thang 01-2018 : | NN —2 Ms CONG TY CO PHAN THUAN THẢO BẢO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2017 Tỉnh Phú Yên, tháng 01 năm 2018 -l- CONG TY CO PHAN THUAN THAO Báo cáo tài cho kỳ kế toán kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2017 MỤC LUC TRANG BẢO CÁO CỦA BAN TƠNG GIÁM ĐĨC 2-5 BANG CAN DOI KE TOAN 6-7 BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH 10-24 ii CONG TY CO PHAN THUẬN THẢO Số đường Hải Dương, xã Bình Ngọc, thành phố Tuy Hịa, tinh Phú Yên BAO CAO CUA BAN TONG GIAM BOC Ban Tổng Giám đốc Cơng ty cổ phan Thuận Thảo trình bày Báo cáo với Báo cáo tải cho kỳ kế toán kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2017 Khái quát Công ty Công ty cổ phần Thuận Thảo chuyển đổi từ Công ty TNHH Vận Tải & Thương Mại Thuận Thảo Công ty hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 4400123 162 ngày 28 tháng 12 năm 2009 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Phú Yên cấp Giấy chứng nhận Đăng ký kinh doanh thay đổi lần thứ ngày 08 tháng 01 năm 2010 chuẩn y cho việc tăng vốn điều lệ từ 83.020.000.000 VND lên 93.020.000.000 VND - Giấy chứng nhận Đăng ký kinh doanh thay đổi lần thứ hai ngày 26 tháng 02 năm 2010 - Giấy chứng nhận Đăng ký kinh doanh thay đổi lần thứ ba ngày 31 tháng3 năm 2010 chuẩn y cho việc tăng vồn điều lệ từ 93.020.000.000 VND lên 290.020.000.000 VND - Giấy chứng nhận Đăng ký kinh doanh thay đổi lần thứ tư ngày 26 tháng năm 2010 chuẩn y cho việc thay đổi số lượng cô phần nắm giữ cổ đông sáng lập - Giấy chứng nhận Đăng ký kinh doanh thay đổi lần thứ năm ngày 09 tháng năm 2010 chuẩn y cho việc thay đổi người đại diện trước pháp luật -_ Giấy chứng nhận Đăng ký kinh doanh thay đổi lần thứ sáu ngày 06 tháng 12 năm 2010 chuẩn y cho việc tăng vốn điều lệ từ 290.020.000.000 VND lên 435.030.000.000 VND, - Giấy chứng nhận Đăng ký kinh đoanh thay đổi lần thứ bảy ngày I8 tháng năm 2011 chuẩn y cho việc thay đổi thông tin nhánh thông tin địa điểm kinh doanh ~ Giấy chứng nhận Đăng ký kinh doanh thay đổi lần thứ tám ngày 10 tháng năm 2011 chuẩn y cho việc thay đổi người đại diện trước pháp luật bd sung văn phòng đại diện -_ Giấy chứng nhận Đăng ký kinh doanh thay đối lần thứ chín ngày 02 tháng việc bô sung ngành nghê kinh doanh II năm 2011 chuẩn y cho - Giấy chứng nhận Đăng ký kinh doanh thay đổi lần thứ mười ngày 09 tháng 12 năm 2011 việc thay đối người đại điện trước pháp luật chuẩn y cho Giấy chứng nhận Đăng ký kinh doanh thay đổi lần thứ mười ngày I8 tháng 01 năm 2012 chuẩn y cho việc thay đôi người đại diện trước pháp luật - Giấy chứng nhận Đăng ký kinh doanh thay đổi lần thứ mười hai ngày 06 tháng 02 năm 2013 chuẩn y cho việc bố sung ngành nghề kinh doanh địa điểm kinh doanh Giấy chứng nhận Đăng ký kinh doanh thay đổi lần thứ mười ba ngày 23 tháng 09 năm 2013 chuẩn y cho việc thay đổi người đại diện trước pháp luật ø - Vốn điều lệ 435.030.000.000 VND Danh sách cỗ đông sáng lập: Tên cổ đông Loại CP Sốcỗ phần Phé théng 10.062.000 Giá trịCP VND — Ba V6 Thi Thanh 100.620.000.000 = Ơng Võ Hồng Chương Phổ thơng 580.000 5.800.000.000 — Bà Võ Thanh Minh Hằng Phổ thông 290.000 2.900.000.000 —_ Ơng Võ Việt Cường Phổ thơng 290.000 2.900.000.000 —_ Ơng Trương Trọng Cử Phổ thơng 290.000 2.900.000.000 — Bà Đặng Thị Nguyệt Thương Phổ thông 290.000 2.900.000.000 New Trong q trình hoạt động Cơng ty 13 lẫn thay đổi Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh sau: ` CÔNG TY CỎ PHẢN THUẬN THẢO Số đường Hải Dương, xã Bình Ngọc, thành phố Tuy Hòa, tỉnh Phú Yên BAO CAO CUA BAN TONG GIAM ĐỘC (tiếp theo) Cộng se 11.802.000 T18 020.000.000 Trụ sở chính: Địa Điện thoại Fax Mã sốthuế : Số đường Hải Dương, xã Bình Ngọc, thành phố Tuy Hòa, tỉnh Phú Yên : (84-0257) 3824229 : (84-0257) 3823466 :4400123162 Email: info@thuanthao.vn © Chinhanh Céng ty Cé phan Thuan Thao (Tinh Phi Yén) Địa chỉ: 236/6 Quốc lộ 13, Phường 26, Quận Bình Thạnh, Thành phố Hồ Chí Minh ma NFL Website: http://www.thuanthao.vn Địa chỉ: Khu vực 5, Phường Ghềnh Ráng, Thành phố Quy Nhơn, tỉnh Bình Định © _ Chi nhánh Công ty Cô phần Thuận Thảo Khách sạn Cendeluxe Địa chỉ: Số đường Hải Dương, xã Bình Ngọc, Thành phó Tuy Hịa, tỉnh Phú n s - Hoạt động Cơng ty: — Bán bn, bán lẻ bằngô tô Vận tải hành khách xe ô tô theo tuyến cố định Vận tải hành khách xe buýt Vận tai hành khách theo hợp đồng taxi Vận tải hàng hóa bằngơ tơ Hoạt động kho bãi Dịch vụ kho vận, dịch vụ bến xe Đóng gói lẻ Dịch vụ bưu phẩm, bưu kiện Dịch vụ chuyển tiền Dịch vụ điện thoại — San xuat nước uống tỉnh khiết đóng chai Sản xuất nước đá tỉnh khiết Sản xuất cà phê — Kinh doanh dịch vụ ăn uống, giải khát, nhà hàng Kinh doanh khách sạn Kinh doanh tua du lịch lữ hành, điều hành tua du lịch Đại lý tua du lịch Đại lý mua bán vé máy bay —_ Kinh Dịch lưu) gian mại doanh phịng hát Karaoke Dịch vụ cắt tóc, làm vụ chăm sóc sắc đẹp cho nam nữ Hoạt động Hoạt động nghệ thuật sân khấu, âm nhạc Kinh có thưởng, hoạt động sở thể thao, hoạt động Quảng ea, trưng bày, giới thiệu hàng hóa đầu, gội đầu Dịch vụ tắm hơi, massage sinh hoạt văn hóa (tổ chức gặp mặt, giao doanh khu vui chơi, giải trí, trị chơi dân bơi lội Tổ chức hội chợ triển lãm thương —_ Mua bán: thực phẩm, thiết bị, dụng cụ hệ thống điện, thiết bị văn phòng, lượng thực, hoa, cảnh, sữa sản phẩm từ sữa, đỗ uống, rượu, bia, nước da tinh khuyét, thuốc điếu, đồ dùng cá nhân gia đình, mỹ phẩm, nước hoa, xà phòng, chất tay rửa chế phẩm vệ sinh, sách, báo, tạp chí, giây viết Bán buôn động vật nuôi Nhập khẩu, mua bán trao đổi vật liệu xây dựng, thiết bị lắp đặt xây dựng, thiết bị trang trí nội thất Khai thác cát (chỉ hoạt động quan có thâm cho phép chấp thuận địa điểm) - Kinh doanh bất động sản, quyền sử dụng đất thuộc chủ sở hữu, chủ sử dụng thuê Dịch vụ tư vấn bất động sản, môi giới bất động sản Sànggiao dich bat động sản Định giá bất động sản Quản lý bất động sản Đầu giá bat động sản —_ Bán buôn, bán lẻ sản phẩm sơ chế từ chim yến (tổ yến) Sơ chế va đóng gói sản phẩm từ chim yến (tổ yến) dé bán —_ Chiếu phim 3D, 4D loại phim khác (trừ phim Nhà nước câm) UNS © - Chỉ nhánh Cơng ty Cố phần Thuận Tháo TP.Quy Nhơn CÔNG TY CÓ PHÀN THUẬN THẢO z3 Số đường Hải Dương, xã Bình Ngọc, thành phố Tuy Hịa, tỉnh Phú Yên BAO CAO CUA BẠN TỎNG GIÁM ĐÓC (tiếp theo) Hội đồng Quản trị Ban điều hành, quản lý Hội đồng Quản trị Ban Tổng Giám bao gôm: đốc Công ty kỳ thời điểm lập Báo cáo Hội đồng Quản trị: Họ tên Chức vụ — Ba V6 Thi Thanh Chủ tịch hội đồng Quản trị - Ơng Võ Hồng Chương — Bà Võ Thanh Minh Hằng Thành viên Thành viên = Ong Nguyễn Văn Như Thành viên —_ Ông Trần Quốc Hiến Thành viên Ban Kiểm soát Họ tên Chức vụ —_ Ông Nguyễn Hữu Ấn — Trưởng ban Ông Dương Ngọc Trát Thành viên — Bà Lương Thị Ngọc Thúy Thành viên Ban Tổng Giám đắc Công ty: Họ tên Chức vụ — Ba V6 Thi Thanh Tổng Giám đốc — Ơng Võ Hồng Chương — Ba V6 Thanh Minh Hang Phó Tổng Giám đốc — Ơng Nguyễn Văn Như Pho Tổng Giám đốc Kế toán trưởng Kết hoạt động kinh doanh phân phối lợi nhuận Tình hình tài thời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2017, kết hoạt động kinh doanh lưu chuyến tiền tệ cho ky tài kết thúc ngày Cơng ty trình bày Báo cáo tài đính kèm Báo cáo (từ trang 06 đến trang 24) Sự kiện sau ngày kết thúc kỳ báo cáo tài Ban Tổng Giám đốc Cơng ty khẳng định khơng có kiện sau ngày kết thúc kỳ kế toán thời điểm lập Báo cáo cần thiết phải có điều chỉnh số liệu công bố Báo cáo tài Xác nhận Ban Tổng Giám đốc Ban Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm Báo cáo tài phản ánh trung thực hợp lý tình hình hoạt động, kết kinh doanh lưu chuyển tiền tệ Công ty năm tải Trong việc lập Báo cáo tài nảy, Ban Tổng Giám đốc phải: " Chọn lựa sách kế tốn thích hợp vả áp dụng sách cách quán; " Thực phán đốn ước tính hợp lý thận trọng; " * Cơng bố Chn mực kế tốn phải tuân theo vấn để trọng yếu cơng bế giải trình Báo cáo tài chính; Lập Báo cáo tài sở hoạt động liên tục trừ trường hợp giá định Công ty tiếp tục hoạt động liên tục or CONG TY CO PHAN THUAN THAO Số đường Hải Dương, xã Bình Ngọc, thành phố Tuy Hịa, tỉnh Phú n BÁO CÁO CỦA BẠN TƠNG GIÁM ĐÓC (tiếp theo) Ban Tổng Giám đốc đảm bảo rằng, Công ty tuân thủ yêu cầu nêu lập Báo cáo tài chính; số kế tốn thích hợp lưu giữ đầy đủ để phản ánh thời điểm nào, với mức độ xác hợp lý tình hình tài Cơng ty Báo cáo tài lập tuân thủ Hệ thống kế toán đăng ký Ban Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm bảo vệ an tồn tài sản Cơng ty thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn phát hành vi gian lận vi phạm khác uUNy eet G2 82 Ata Chúng tôi, thành viên Ban Tổng Giám đốc Công ty xác nhận rằng, Báo cáo tài kèm theo lập cách đắn, phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài Cơng ty ngày 31 tháng 12 năm 2017, kết hoạt động kinh doanh lưu chuyển tiền tệ Công ty cho kỳ kế toán kết thúc ngày, đồng thời phủ hợp với Chuẩn mực kế toán, Hệ thống kế toán Việt Nam qui định pháp lý có liên quan Lt VÕ THỊ THANH - Tổng Giám đốc Thành phố Tuy Hòa, ngày 18 tháng 01 năm 2018 „8° CONG TY CO PHAN THUAN THAO Số 03 Đường Hải Dương, xã Binh Ngoc, Tp Tuy Hòa, tỉnh Phú n BAO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kê tốn kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2017 BANG CAN DOI KE TOAN Tai ngày 31 tháng 12 năm 2017 Don vi tinh: VND Tiền khoản tương đương tiền 110 Tiền Các khoản tương đương tiền I IHI Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Các khoản phái thu ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khách bàng Trả trước cho người bán ngắn hạn Phải thu cho vay ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khác Dự phịng phải thu ngắn hạn khó địi IV, Hàng tồn kho Hàng tồn kho V _ Tài sản ngắn hạn khác Chỉ phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Tài sản ngắn hạn khác B- TAISAN DAIHAN I 111 112 VII 130 131 VL2 132 VI3 135 VI4 136 VL5 137 - VL6 140 141 VL7 150 151 VL8 152 155 200 210 2l6 220 221 222 223 I Tai san dé dang dai han Chỉ phí xây dựng đở dang 240 242 ` VIL10 IV Tài sản dài hạn khác Chỉ phí trả trước đài hạn 260 261 Báo cáo đọc kèm với Thuyết minh Báo cáo tài 49.057.347.028 89.663.758 105.633.752 89.663.758 120 Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khác II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế TONG CONG TAI SAN 50.591.255.053 270 VL§ VL9 VL§ - 105.633.752 - - - 47.570.354.971 6.315.789.089 3.510.393.137 400.000.000.000 91.376.672.745 (453.632.500.000) 2.547.626.550 2.547.626.559 383.609.765 383.609.765 46.833.413.258 6.373.599.247 2.876.459.413 400.000.000.000 91.215.854.598 (453.632.500.000) 2.781.773.842 2.781.713.842 236.526.176 236.526.176 772.249.072.033 808.059.893.648 271.000.000 271.000.000 732.064.482.045 732.064.482.045 939.837.496.647 (207.773.014.602) 371.000.000 371.000.000 755.546.417.553 755.546.417.553 939.714.133.010 (184.167.715.457) ` Š “ 7.429.989.775 7.429.989.775 6.829.543.711 6.829.543.711 32.483.600.213 32.483.600.213 45.312.932.384 45.312.932.384 822.840.327.086 858.017.240.676 ven 100 Số đầu năm me L TAISAN NGAN HAN Số cuối kỳ — A- Ma.sô Thuyet minh “us TAISAN ~7 CONG TY CO PHAN THUAN THẢO Số 03 Đường Hải Dương, xã Bình Ngọc, Tp Tuy Hịa, tỉnh Phú n BANG CAN ĐĨI KỀ TỐN (tiếp theo) Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2017 Mã số AL NOPHAITRA 300 Ngngắnhạn Phải trả người bán ngắn hạn B- I VLII 1.255.651.559.091 20.711.843.637 1.145.217.176.059 16.560.597.515 VL13 VL14 VLI15 124.514.550.927 8.919.961.755 610.931.902.010 121.892.641.922 5.625.745.942 505.167.190.577 VLI7 VIL18 7.289.451.738 482.870.833.192 334.781.829 7.650.373.442 487.815.039.831 356.926.829 199.786.726.130 17.233.088.708 182.553.637.422 186.097.889.023 17.530.649.708 168.567.239.315 (632.597.958.135) (473.297.824.406) VLI9 (632.597.958.135) 435.030.000.000 (473.297.824.406) 435.030.000.000 418 VLI9 421 - VILI9 11.807.798.943 (1.079.435.757.078) 11.807.798.943 (920.135.623.349) 313 314 3l5§ Doanh thu chưa thực ngắn hạn 318 Phải trả ngắn hạn khác § Vay nợ thuê tài ngắn hạn Quỹ khen thưởng, phúc lợi 319 320 322 No dai han Phải trả dài hạn khác Vay nợ thuê tài dài hạn 330 337 338 NGUÔN VỐN CHỦ SỞ HỮU VI12 78.234.003 VI16 410 411 - Cổ phiếu phổ thông có quyền biểu - Cổ phiếu ưu đãi 411a 411b Quỹ đầu tư phát triển Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối ~_ Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối lũy cuối kỳ trước VLI7 VIL18 42la 148.660.001 š 400 Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Số đầu năm 1.331.315.065.082 312 Thuế khoản phải nộp Nhànước Phải trả người lao động Chỉ phí phải trả ngắn hạn Số cuối kỳ 1.455.438.285.221 310 311 Người mua trả tiền trước ngắn hạn I Thuyết minh - 435.030.000.000 435.030.000.000 = (920.135.623.349) (621.521.123.650) -_ Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 42Ib (159.300.133.729) (298.614.499.699) TONG CONG NGUON VON 440 822.840.327 858.017.240.676 kỳ Tinh Phu Yén, 18 tháng 01 năm 2018 Y1 ng) < ff NGUYÊN VĂN NHƯ Người lập biếu Báo cáo đọc kèm với Thuyết minh Báo cáo tài ch NGUYÊN VĂN NHƯ Kế toán trưởng ⁄ VÕ THỊ THANH Tổng Giám đốc CÔNG TY CỎ PHẢN THUẬN THẢO Số 03 Đường Hải Dương, xã Bình Ngọc, Tp Tuy Hịa, tỉnh Phú n BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2017 BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH Quy IV năm 2017 Mã số Doanh thu bán hàng cung cấp địch vụ Thuyết Quý TV/2017 mỉnh Quý IV/2016 6.218.141.285 „ Các khoản giảm trừ doanh thu 2.202:797 Doanh thu yể ban hang cung cấp dịch › 10 VIL1 6.215.938.488 11.133.139.973 Giá vốn hàng bán 11 VI.2 4.520.670.768 9.061.065.494 1.695.267.720 2.072.074.479 a BN Luỹ kế từ đầu năm đến cuối quý Luy ké tir đầu năm dén cudi quy 1V/2017 11.133.139.973 1V/2016 47.878.642.525 96.192.953.260 7.993.006 6.402.716 47.870.649.519 96.186.550.544 32.156.567.478 72.546.792.970 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ 20 15.714.082.041 23.639.757.574 Doanh thu hoạt động tài 21 VIL3 34.565 451.769.519 602.827.290 477.601.412 Chi phi tài Trong dé: chi phi lai vay 22 23 VIL4 26.664.106.037 26.664.106.037 65.747.346.851 65.747.346.851 105.818.974.503 105.818.974.503 119.751.256.021 119.751.256.021 Chi phi ban hang 24 VILS5 5.195.240.803 4.227.516.887 22.115.556.249 19.588.328.323 Chi phi quan ly doanh nghiép 25 VIL6 12.524.754.024 145.315.680.459 41.764.936.678 171.391.722.968 (42.688.798.579) (212.766.760.199) (153.382.558.099) (286.613.948.326) 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 30 11 Thu nhập khác 31 VIL7 174.137.534 590.431.460 425.802.376 3.487.314.917 12 Chi phí khác 32 VIL§ 2.589.415.627 1.906.685.169 6.343.378.007 14.183.332.475 13 Lợi nhuận khác 40 (2.415.278.093) (1.316.253.709) (5.917.575.631) (10.696.017.558) 14 Tơng lợi nhuận kế tốn trước thuế 50 (45.104.076.672) (214.083.013.908) (159.300.133.730) (297.309.965.884) 15 Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành 51 16 Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại 17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 60 (45.104.076.672) 18 Lãi bắn cố phiếu 70 (1.037) 1.304.533.815 VIL9 - (215.387.547.723) (159.300.133.730) _ (298.614.499.699) = MASS = (3.662) Tỉnh Phú Yên, ngày 18 tháng 01 năm 2018 ryan NGUYEN VAN NHU’ Người lập biếu Báo cáo đọc kèm với Thuyết Báo cáo tài ch] 1.304.533.815 (6.864) A " NGUYEN VĂN NHƯ Ñế toán trưởng ⁄ ⁄ a \ LV THỊ THANH Tổng Giám đốc t— va CHỈ TIÊU -10- CÔNG TY CÓ PHẢN THUẬN THẢO Số 03 đường Hải Dương, Xã Bình Ngọc, Thành phố Tuy Hịa, Tỉnh Phú n THUT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế tốn kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2017 Thuyết minh phận tách rời phải đọc kèm với Báo cáo tài cho kỳ tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2017 Công ty cỗ phần Thuận Thảo (gọi tắt Cơng ty) I ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA CƠNG TY e Hình thức sở hữu se - Lĩnh vực kinh doanh : Công ty Cổ phần : Vận tải, thương mại, du lịch s - Ngành nghệ kinh doanh Bán buôn, ban 1é bằngô tô Vận tải hành khách xe ô tô theo tuyến cố định Vận tải hành khách xe buýt Vận tải hành khách theo hợp đồng taxi Vận tải hàng hóa bằngơ tô Hoạt động kho bãi Dịch vụ kho vận, dịch vụ bến xe Đóng gói lẻ Dịch vụ bưu phẩm, bưu kiện Dịch vụ chuyển tiền Dịch vụ điện thoại Sản xuất nước uống tinh khiết đóng chai Sản xuất nước đá tỉnh khiết Sản xuất cà phê Kinh doanh dịch vụ ăn uống, giải khát, nhà hàng Kính doanh khách sạn Kinh doanh tua du lịch lữ hành, điều hành tua du lịch Đại lý tua du lịch Đại lý mua bán vé máy bay Kinh doanh phòng hát Karaoke Dịch vụ cắt tóc, làm đầu, gội đầu Dịch vụ tắm hơi, massage Dich vụ chăm sóc sắc đẹp cho nam nữ Hoạt động sinh hoạt văn hóa (tổ chức gặp mặt, giao lưu) Hoạt động nghệ thuật sân khẩu, âm nhạc Kinh doanh khu vui chơi, giải trí, trị chơi dân gian có thưởng, hoạt động sở thể thao, hoạt động bơi lội Tổ chức hội chợ triển lãm thương mại Quảng cáo, trưng bày, giới thiệu hàng điển, Mua bán: thực phẩm, thiết bị, đụng cụ hệ thống điện, thiết bị văn phòng, lương thực, hoa, cảnh, sữa sản phẩm từ sữa, đồ uống, rượu, bia, nước da tinh khiết, thuốc điều, đề dùng cá nhân gia đình, mỹ phẩm, nước hoa, xà phòng, chất tây rửa chế phẩm vệ sinh, sách, báo, tạp chí, giấy viết Bán buôn động vật nuôi Nhập khẩu, mua bán trao đổi vật liệu xây dựng, thiết bị lắp đặt xây dựng, thiết bị trang trí nội thất Khai thác cát (chỉ hoạt động quan có thâm quyền cho pligp: chấp thuận địa điểm) Kinh doanh bất động sản, quyền sử dụng đất thuộc chủ sở hữu, chủ sử dụng thuê Dịch vụ tư vấn bất động sản, môi giới bat động sản San giao dịch bất động sản Định giá bất động sản Quản lý bất động sản Đấu giá bất động sản Bán buôn, bán lẻ sản phẩm sơ chế từ chim yến (tổ yến) Sơ chế đóng gói sản phẩm từ chỉm yến (tô yến) để bán Chiếu phim 3D, 4D loại phim khác (trừ phim Nhà nước cấm) II KY KE TOAN, DON VI TIEN TE SU DUNG Niên độ kế toán Niên độ kế toán Công ty ngày 01 tháng 01 kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm Đơnvị tiền tệ sử dụng ghi chép kế toán nguyên tắc, phương pháp chuyến đổi đồng tiền khác Don yị tiền tệ sử dụng để lập Báo cáo Đồng Việt Nam (VND); CONG TY CO PHAN THUAN THẢO ~]]- Số đường Hải Dương, Xã Bình Ngọc, Thành phố Tuy Hịa, Tỉnh Phú n THUYET MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Báo cáo tài Quý năm 2017 II CHẾ ĐỘ KẾ TỐN ÁP DỤNG Chế độ kế tốn áp dụng Cơng ty áp dụng Chế độ kế tốn doanh nghiệp ban hành theo thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 thang 12 nim 2014 Bộ Tài hướng dân chê độ kế tốn doanh nghiệp Việt Nam Hình thức số kế tốn áp đụng Cơng ty áp dụng hình thức kế toán may vi tinh IV TUYEN BO VE VIEC TUAN THU CHUAN MUC KE TOAN VA CHE DO KE TOAN VIET NAM Công ty áp dụng Chuẩn mực kế toán Việt Nam văn hướng dẫn Chuẩn mực Nhà nước ban hành Các báo cáo tài lập trình bày theo quy định chuân mực, thông tư hướng dẫn thực chuẩn mực Chế độ kế toán doanh nghiệp hành áp dụng CÁC CHÍNH SÁCH KÉ TỐN ÁP DỤNG Các loại tỷ giá hối đoái áp dụng kế toán Các nghiệp vụ kinh tế phát sinh ngoại tệ quy đổi đồng Việt Nam theo tỷ giá giao dịch thực tế thời điểm phát sinh nghiệp vụ Tại thời điểm cuối kỳ khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ quy đổi theo tỷ giá mua vào Ngân hàng thương mại nơi doanh nghiệp mở tài khoản công bố vào ngày kết thúc niên độ kế toán Chênh lệch tỷ giá thực tế phát sinh kỳ chênh lệch tỷ giá đánh giá lại số dự khoản mục tiên tệ thời điểm cuối kỳ kết chuyên vào doanh thu chi phí tài kỳ Nguyên tắc ghi nhận khoản tiền khoản tương đương tiền Tiền tương đương tiền bao gồm: tiền mặt quỹ, tiền gửi ngân hàng, khoản đầu tư ngắn hạn không q tháng có khả chun đơi dễ dàng thành tiền khơng có nhiều rủi ro chun đối thành tiên kế từ ngày mua khoản đầu tư thời điểm báo cáo Ngun tắc kế tốn nợ phải thu Các khoản phải thu trình bày báo cáo tài theo giá trị sổ sách khoản phải thu từ khách hàng khoản phải thu khác sau cấn trừ khoản dự phịng lập cho khoản phải thu khó địi Dự phịng nợ phải thu khó địi thể phần giá trị khoản phải thu mà Công ty dự kiến khơng có khả thu hỗi ngày kết thúc năm tài Tăng giảm số tài khoản dự phịng hạch tốn vào phí quản lý doanh nghiệp báo cáo kết kinh doanh Mức trích dự phịng khoản nợ phải thu hạn toán thực theo hướng dẫn Thông tư 228/2009/T1-BTC sau: -_ - - - 30% giá trị khoản nợ phải thu hạn từ tháng đến năm 50% giá trị khoản nợ phải thu hạn từ năm đến năm 70% giá trị khoản nợ phải thu hạn từ năm đến đưới năm 100% gia tri déi với khoản nợ phải thu hạn từ năm trở lên Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho Hàng tổn kho tính theo giá gốc Trường hợp giá trị thực thấp giá gốc phải tính theo giá trị thực Giá gốc hàng tồn kho bao gồm phí mua, phí chế biến phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có hàng tôn kho địa điểm trạng thái Giá trị hàng tồn kho xác định theo phương pháp bình quân gia quyền -12- CONG TY CO PHAN THUẬN THẢO Số đường Hải Dương, Xã Bình Ngọc, Thành phố Tuy Hịa, Tỉnh Phú n THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Báo cáo tài Quý năm 2017 Hàng tồn kho hạch toán theo phương pháp kê khai thường xuyên Dự phòng giảm giá hàng tồn kho số chênh lệch giá gốc hàng tồn kho lớn giá trị thuân thực chúng Nguyên tắc ghi nhận khấu hao tài sản cỗ định Tài sản cố định hữu hình, vơ hình ghi nhận theo giá gốc Trong trình sử dụng, tài sản cố định hữu hình, vơ hình ghi nhận theo nguyên giá, hao mòn luỹ kê giá trị cịn lại Khấu hao trích theo phương pháp đường thắng Thời gian khấu hao ước tính sau: - Nhà cửa vật kiến trúc - Máy móc thiết bị 25 - 50 năm 05 - 10 năm - Tài sản cỗ định khác 04 - 10 năm - Phương tiện vận tải - Dung cu quản lý 10 năm 04 - 10 năm Nguyên tic ghi nhận phân bỗ phí trả trước Các phí trả trước liên quan đến phí sản xuất kinh doanh năm tài ghi nhận phí trả trước ngăn hạn đuợc tính vào phí sản xuât kinh doanh năm tải Việc tính phân bổ chi phí trả trước dài hạn vào chị phí sản xuất kinh doanh kỳ hạch tốn vào tính chât, mức độ loại phí đề chọn phương pháp tiêu thức phân bố hợp ly Chi phí trả trước phân bơ dân vào chi phí sản xt kinh doanh theo phương pháp đường thang Loi thé thương mại phân bé thời gian 10 năm Nguyên tắc kế toán nợ phải trả Phải trả người bán phải trả khác thể theo nguyên giá Nguyên tắc ghi nhận vốn hố khoản phí vay Chi phi di vay ghi nhận vào chi phí sản xuất, kinh doanh năm phát sinh, trừ chí phí vay liên quan trực tiếp đến việc đầu tư xây dựng sản xuất tài sản dở dang tính vào giá trị tài sản (được von hố) có đủ điều kiện quy định Chuẩn mực Kế toán Việt Nam số 16 “Chỉ phí vay” Chỉ phí vay liên quan trực tiếp đến việc đầu tư xây dựng sản xuất tài sản dở dang tính vào giá trị tài sản (được vốn hố), bao gồm khoản lãi tiền vay, phân bổ khoản chiết khấu phụ trội phát hành trái phiếu, khoản phí phụ phát sinh liên quan tới trình làm thủ tục vay Nguyên tắc ghi nhận phí phải trả Các khoản phí thực tế chưa phát sinh trích trước vào phí sản xuất, kinh doanh năm để đảm bảo phí phát sinh thực tế khơng gây đột biến cho phí sản xuất kinh doanh sở đảm bảo nguyên tắc phù hợp doanh thu phí Khi chi phí phát sinh, có chênh lệch với số trích, kế tốn tiến hành ghi bổ sung ghi giảm phí tương ứng với phần chênh lệch 10 Nguyên tắc ghi nhận vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu ghi nhận theo số vốn thực góp chủ sở hữu Cổ tức lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp Công ty chia cho cổ đông, cỗ tức ghi nhận theo đề nghị Hội đông quản trị việc phân phôi lợi nhuận trình Đại hội cổ đơng = 13s CONG TY CO PHAN THUAN THAO Số đường Hải Dương, Xã Bình Ngọc, Thành phố Tuy Hịa, Tinh Phú Yên THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tiép theo) Báo cáo tài Quý năm 2017 11 Nguyên tắc phương pháp ghi nhận doanh thu Doanh thu bán hàng Doanh thu bán hàng ghi nhận đồng thời thỏa mãn điều kiện sau: - Phần lớn rủi ro lợi ích gắn liền với quyền sở hữu sản phẩm hàng hóa chuyển giao cho người mua; „ ‹ - Cơng ty khơng cịn nắm giữ quyền quản lý hàng hóa người sở hữu hàng hóa quyền kiểm sốt hàng hóa; „ - Doanh thu xác định tương đối chắn; „ - Công ty thu thu lợi ích kinh tê từ giao dịch bán hàng; - Xác định phí liên quan đến giao dịch bán hàng Doanh thu cung cấp địch vụ Doanh thu cung cấp dịch vụ ghi nhận kết giao địch xác định cách đáng tin cậy Trường hợp việc cung cấp dịch vụ liên quan đến nhiều năm doanh thu ghi nhận năm theo kết phần công việc hồn thành vào ngày lập Bảng Cân đối kế tốn năm Kết giao dịch cung cấp dịch vụ xác định thỏa mãn điều kiện sau: - Doanh thu xác định tương đối chắn; Có khả thu lợi ích kinh tế từ giao dịch cung cấp dịch vụ đó; Xác định phần cơng việc hồn thành vào ngày lập Bảng cân đối kế toán; Xác định phí phát sinh cho giao dịch phí để hồn thành giao dịch cung cấp dịch vụ Doanh thu hoạt động tài Doanh thu phát sinh từ tiền lãi, tiền quyền, cỗ tức, lợi nhuận chia khoản doanh thu hoạt động tài khác ghi nhận thỏa mãn đồng thời hai (2) điều kiện sau: - Có khả thu lợi ích kinh tế từ giao dịch đó; ~ Doanh thu xác định tương đôi chăn Cổ tức, lợi nhuận chia ghi nhận Công ty quyền nhận cổ tức quyền nhận lợi nhuận từ việc góp vơn 12 Ngun tắc kế tốn khoản giảm trừ doanh thu Tài khoản dùng để phản ánh khoản điều chỉnh giảm trừ vào doanh thu bán hàng, cung cấp lại đầu dịch vụ phát sinh kỳ, gồm: Chiết khấu thương mại, giảm giá hàng bán hàng bán bị trả Tài khoản không phản ánh khoản thuế giảm trừ vào doanh thu thuế GTGT phải nộp tính theo phương pháp trực tiếp Việc điều chỉnh giảm doanh thu thực sau: - Khoản chiết khâu thương mại, giảm giá hàng bán, hàng bán bị trả lại phát sinh kỳ tiêu thụ sản phẩm, hàng hóa dịch vụ điều chỉnh giảm doanh thu kỳ phát sinh; - Trường hợp sản phẩm, hàng hoa, dich vụ tiêu thụ từ kỳ trước, đến kỳ sau phát sinh chiét khâu thương mại, giảm giá hàng bán hàng bán bị trả lại doanh nghiệp ghi giảm doanh thu theo nguyên tắc: + Nếu sản phẩm, hàng hoá, dịch vụ tiêu thụ từ kỳ trước, đến kỳ sau phải giảm giá, phải chiết thương mại, bị trả lại phát sinh trước thời điểm phát hành Báo cáo tài chính, kế tốn phải coi kiện cần điều chỉnh phát sinh sau ngày lập Bảng cân đối kế toán ghỉ giảm doanh thu, Báo cáo tài kỳ lập báo cáo (kỳ trước) + Trường hợp sản phẩm, hàng hoá, dịch vụ phải giảm giá, phải chiết khấu thương mại, bị trả lại sau thời điểm phát hành Báo cáo tài doanh nghiệp ghỉ giảm doanh thu kỳ phát sinh (kỳ sau) -14- CONG TY CO PHAN THUAN THAO Số đường Hải Dương, Xã Bình Ngọc, Thành phố Tuy Hòa, Tỉnh Phú Yên THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Báo cáo tài Q năm 2017 13 Nguyên tắc kế toán giá vốn hàng bán Giá vốn hàng bán phản ánh trị giá vốn sản phẩm, hàng hóa, dịch vụ bán kỳ Khoản dự phịng giảm giá hàng tồn kho tính vào giá vốn hàng bán Sở số lượng hàng tồn kho phần chênh lệch giá trị thực nhỏ giá gốc hàng tồn kho Khi xác định khối lượng hàng tồn kho bị giảm giá cần phải trích lập dự phịng, kế toán phải loại trừ khối lượng hàng tồn kho ký hợp đồng tiêu thụ (có giá trị thực khơng thấp giá trị ghi số) chưa chuyển giao cho khách hàng có chứng chắn việc khách hàng không từ bỏ thực hợp đồng 14 Nguyên tắc phương pháp ghi nhận phí tài Các khoản phí ghi nhận vào phí tài gồm: - Chí phí khoản lỗ liên quan đến hoạt động đầu tư tài chính; - Chỉ phí vay vốn; - Các khoản lỗ thay đổi tỷ giá hối đoái nghiệp vụ phát sinh liên quan đến ngoại tệ; Các khoản ghi nhận theo tổng số phát sinh năm, không bù trừ với doanh thu hoạt 15 Nguyên tắc kế tốn phí bán hàng, phí quản lý doanh nghiệp Chi phi bán hàng phần ánh phí thực tế phát sinh q trình bán sản phẩm, hàng hoá, cung cập dịch vụ, bao gồm phí chao hang, giới thiệu sản phẩm, quảng cáo sản phẩm, hoa hồng bán hàng, phí bảo hành sản phẩm, hàng hoá (trừ hoạt động xây lắp), phí bảo quản, đóng gói, vận chuyển, Chi phi quan lý doanh nghiệp phản ánh chi phi quản lý chung doanh nghiệp gdm chi phi lương nhân viên phận quản lý doanh nghiệp (tién luong, tiền công, khoản phụ cấp, ); bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế, kinh phí cơng đoàn, bảo hiểm thất nghiệp nhân viên quản lý doanh nghiệp; phí vật liệu văn phịng, cơng cụ tao động, khấu hao TSCĐ dùng cho quản lý doanh nghiệp; tiền thuê đất, thuế môn bài; khoản lập dự phịng phải thu khó địi; dịch vụ mua ngồi (điện, nước, điện thoại, fax, bảo hiểm tài sản, cháy nổ ); phí tiền khác (tiếp khách, hội nghị khách hàng ) 16 Nguyên tắc phương pháp ghi nhận phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành, phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành xác định sở thu nhập chịu thuế thuế suất thuế TNDN năm hành Chi phi thué thu nhập doanh nghiệp hoãn lại xác định sở số khấu trừ, số chênh lệch tạm thời chịu thuế thuế suất thuế TNDN Thuế phải ghi nhận cho tất khoản chênh lệch tạm thời, tài sản ghi nhận chắn có đủ lợi nhuận tính thuế tương lai để lệch tạm thời 17 chênh lệch tạm thời thu nhập hoãn lại phải trả thuế thu nhập hoãn lại trừ khoản chênh Cơng cụ tài Ghi nhận ban đầu Tài sản tài Tại ngày ghi nhận ban đầu, tài sản tài ghi nhận theo giá gốc cộng phí giao dịch có liên quan trực tiếp đến việc mua sắm tài sản tài Tài sản tài Cơng ty bao gồm g tiền mặt, tiền gửi ngắn hạn, khoản phải thu ngắn hạn, khoản phải thu khác khoản đầu tư động tài -15- CONG TY CO PHAN THUAN THAO Số đường Hải Dương, Xã Bình Ngọc, Thanh phố Tuy Hịa, Tinh Phú Yên THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tiép theo) Báo cáo tài Quý nắm 2017 Nợ phải trả tài Tại ngày ghi nhận ban đầu, cơng nợ tài ghi nhận theo giá gốc trừ phí giao dịch có liên quan trực tiếp đến việc phát hành cơng nợ tài Nợ phải trả tài Cơng ty bao gồm khoản phải trả người bán, phải trả khác khoản Vay Bù trừ công cụ tài Các tài sản tài chỉnh nợ phải trả tài bù trừ với trình bày giá trị Bảng cân đơi kê tốn Cơng ty: - Có quyền hợp pháp để bù trừ giá trị ghi nhận; - Có dự định tốn sở ghi nhận tài sản toán nợ phải trả Báo cáo phận Báo cáo theo phận bao gồm phận theo lĩnh vực kinh doanh phận theo khu vực Bộ phận theo lĩnh vực kinh doanh: Là phận phân biệt doanh nghiệp wie dịch vụ có liên quan mà phận chịu rủi ro lợi ích kinh tế khác với phận kinh doanh khác Wed địa lý tham gia vào trinh sản xuất cung cấp sản phẩm, dịch vụ riêng lẻ, nhóm sản phâm Bộ phận theo khu vực địa lý: Là phận phân biệt doanh nghiệp tham gia vao qua trinh san xuất cung cấp sản phẩm, dịch vụ phạm vi môi trường kinh tế cụ thể mà phận có chịu rủi ro lợi ích kinh tế khác với phận kinh đoanh môi trường kinh tế khác 19 Bên liên quan Các bên coi liên quan bên có khả kiểm sốt có ảnh hưởng đáng kế bên việc định sách tài hoạt động VI THƠNG TIN BỎ SUNG CHO CÁC CHỈ TIÊU TRÌNH BÀY TRÊN BẢNG CÂN ĐỐI KE TỐN Đơn vị tính: VND Tiền khoản tương đương tiền -_ - 429A 18 20 thời điểm Tidén mặt quỹ Tiền gửi ngân hàng 31/12/2017 2.475.804 87.187.954 Cong 89.663.758 Tiền chuyển 01/01/2017 31.147.000 61.737.213 = 12.749.539 105.633.752 Phải thu ngắn hạn khách hàng 31/12/2017 01/01/2017 - Céng ty TNHH CHC 2.442.861.302 2.566.861.302 -_ Công ty TNHH VT & TM An Thiên Phúc 3.037.972.933 3.010.034.984 - Các khách hàng khác 834.954.854 796.702.961 6.315.789.089 6.373.599.247 Cộng -16- CONG TY CO PHAN THUAN THAO Số đường Hải Dương, Xã Bình Ngọc, Thành phố Tuy Hịa, Tỉnh Phú Yên THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Báo cáo tài Quý năm 2017 Trả trước cho người bán ngắn hạn 31/12/2017 01/01/2017 - Céng ty TNHH CHC 2.445.599.513 2.445.599.513 - Cac khach hang khac 1.064.793.624 430.859.900 Cộng 3.510.393.137 2.876.459.413 Phái thu cho vay ngắn hạn - 31/12/2017 01/01/2017 Cho vay Công ty CP Thuận Thảo Nam Sài Gòn 400.000.000.000 400.000.000.000 Cộng 400.000.000.000 400.000.000.000 Phải thu ngắn hạn khác - Phai thu ngan sach chi phi lam đường NI - Resort -_ Chi phí đền bù đất - 31/12/2017 01/01/2017 91.376.672.745 91.215.854.598 798.956.000 798.956.000 3.517.955.553 3.517.955.553 Cong ty TNHH CHC 32.865.606.559 32.856.906.559 - Céng ty CP Thuan Thao Nam Sai Gon 23.632.500.000 53.632.500.000 - Tam tng 189.166.509 185.733.217 372.488.124 271.000.000 271.000.000 91.647.672.745 223.803.269 371.000.000 371.000.000 91.586.854.598 -_ Các khoản khác Phải thu đài hạn khác ~ Ký quỹ, ký cược dài hạn Cộng Dự phịng phải thu ngắn hạn khó địi Don vị tính : VND _31/12/2017 Cho Công ty cổ phần Thuận Thảo Nam Sài Gịn vay Phải thu lãi cho Cơng ty cô phân Thuận Thảo Nam Sài Gon vay Giá trị ghi số Dự phòng 400.000.000.000 (400.000.000.000) 453.632.500.000 (453.632.500.000) 53.632.500.000 Cong (53.632.500.000) Hàng tồn kho 31/12/2017 sử 4x2 cb: cẢ Giá trị ghỉ số Nguyên vật liệu 01/01/2017 Dự s4 phông 4x shš cà Giá trị ghỉ số Dự phồng 1.088.261.368 - 183.778.138 - 231.571.963 | §2.004.939 - 32.064.452 - Hang héa 1.193.582.114 - 1.424.428.380 - Cong 2.547.626.559 - 2.781.773.842 Céng cu dung cu Chỉ phí sản xuất kinh doanh đở dang 1.093.709.047 - - —_— Các khoản phải thu khác Wen -1 - CÔNG TY CỎ PHẢN THUẬN THẢO Số đường Hải Dương, Xã Bình Ngọc, Thành phố Tuy Hòa, Tỉnh Phú Yên THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Báo cáo tài Q năm 2017 Chi phi tra trước Chi -_ - phí Chi Chỉ Chi trả phí phí phi trước ngắn hạn đồ dùng dụng cụ sửa chữa khac 383.609.765 236.526.176 32.483.600.213 56.194.647 21.212.954 159.118.575 45.312.932.384 267.432.804 321.219.220 27.748.526.361 3.631.864.386 751.243.361 40.081.204.741 3.717.373.808 1.126.865.041 127.750.599 - Chi phi phan bé céng cụ dung cu - Loi thé thuong mai Chi phi đền bù đất - Chi phí trả trước đài hạn khác Chi phi tái câu trúc Cộng §4.533.302 66.269.574 32.867.209.978 45.549.458.560 Tăng giảm tài sản cố định hữu hình ee 01/01/2017 255.859.166 Chỉ phí trả trước đài hạn - 31/12/2017 Máy móc, 894.490.218.144 9.014.974.229 kiến trúc Phương tiện thiết bị Thiết bị, đồ Tài sản cố Tế vận tâi dùng quản lý định khác 408.829.238 8.707.982.005 27.092.129.394 Wan Nhà cửa, vật ow Tình hình biến động Tài sản cố định kỳ sau: ^ ủng cộng Nguyên giá Tai 01/01/2017 Đâu tư hoàn 939.714.133.010 - 123.363.636 123.363.636 Mua kỳ Thanh ly Tại31/12/2017 _894.490218.144 kế Tai 01/01/2017 - : - 939.837.496.646 8.707.982.005 27.092.129.394 343.780.453 6.140.427.255 21.313.127.233 184.167.715.457 821.521.818 21.682.920 806.664.119 1.793.660.237 23.605.299.145 _ 170/078.527.530 7.275.144.855 365.463.373 6.947.091.374 23.106.787.470 207.773.014.602 _744.573.460.665 Tại 01/01/2017 Tai 31/12/2017 _ 724.411.690.614 2.561.351.192 1.863.193.010 65.048.785 43.365.865 2.567.554.750 1.760.890.631 5.779.002.161 3.985.341.924 155.546.417.553 732.064.482.044 9.138.337.865 408.829.238 149.916.757479 6.453.623.037 Trích khấu hao — 20.161.770.051 Hao mòn lũy Thanh lý Tại31/12/2017 Giá trị lại Phần lớn tài sản cế định Công ty chấp dé đảm bảo cho khoản vay Ngân hàng 10 Chỉ phí xây dựng đở dang -_ 31/12/2017 01/01/2017 Chí phí sửa chữa tài sản cố định 7.429.989.775 6.829.543.711 Cộng 7.429.989.775 6.829.543.711 31/12/2017 01/01/2017 11.700.021.008 10.625.496.130 9.011.822.629 5.935.101.385 20.711.843.637 16.560.597.515 11 Phải trả người bán ngắn hạn - Công ty TNHH VT & TM An Thiên Phúc -_ Các đối tượng khác Cong - we [Bix CONG TY CO PHAN THUAN THAO Số đường Hải Dương, Xã Bình Ngọc, Thành phố Tuy Hịa, Tỉnh Phú Yên THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Báo cáo tài Quý năm 2017 12 Người mua trá tiền trước ngắn hạn 31/12/2017 78.234.003 78.234.003 - _ Khách hàng trả trước tiền mua hàng Cộng 01/01/2017 148.660.001 148.660.001 Số nộp kỳ 31/12/2017 62.047.598.140 33.717.222 5.920.879.467 320.683.830 2.944.291.400 35.707.292 9.803.148 5.253.599.630 3.119.000 19.260.000 49.596.223 59.738.289.910 66.305.514 5.901.619.467 280.890.755 2.130.456.296 713.839.171 2.617.053.201 8.000.000 86.160.000 221.242.266 698.711.769 8.000.000 307.756.254 920.308.023 —~ 50.740.595.198 6.963.675.748 324.375.954 57.379.894.992 121.892.641.922 10.983.073.013 8.361.164.008 124.514.550.927 01/01/2017 Thuế Thuế Thuế Thuế GTGT tiêu thụ đặt biệt TNDN thu nhập cá nhân Thuế nhà đất, tiền thuê đất — Thuế môn Các loại thuế khác Các khoản phí, lệ phí khoản phải nộp khác Cộng kỳ § a Thuế giá trị gia tăng Công ty áp dụng luật thuế giá trị gia tăng hành Phương pháp tính thuế : Phương pháp khấu trừ thuế Thuế suất :10% Thuế thu nhập doanh nghiệp (Xem thuyết V.12) Các loại thuế khác Công ty kê khai nộp theo qui định hành 14 Phải trả người lao động 31/12/2017 01/01/2017 Phải trả người lao động 8.919.961.755 5.625.745.942 Cộng 8.919.961.755 5.625.745.942 15 Chỉ phí phải trả ngắn hạn 31/12/2017 01/01/2017 Chỉ phí lãi vay ngân hàng 610.931.902.010 505.167.190.577 Cộng 610.931.902.010 505.167.190.577 — Số phải nộp WA 13 Thuế khoản phải nộp Nhà nuớc ... BẢO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế tốn kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2017 Tỉnh Phú Yên, tháng 01 năm 2018 -l- CONG TY CO PHAN THUAN THAO Báo cáo tài cho kỳ kế tốn kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2017. .. BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế tốn kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2017 BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH Quy IV năm 2017 Mã số Doanh thu bán hàng cung cấp địch vụ Thuyết Quý TV /2017 mỉnh Quý IV/ 2016... n THUT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2017 Thuyết minh phận tách rời phải đọc kèm với Báo cáo tài cho kỳ tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2017 Công ty cỗ