Thông tư 17 2013 TT-NHNN hướng dẫn về quản lý ngoại hối đối với việc phát hành trái phiếu quốc tế của doanh nghiệp không được chính phủ bảo lãnh

Công ty Luật Minh Gia NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM -Số: 17/2013/TT-NHNN www.luatminhgia.com.vn CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc Hà Nội, ngày 16 tháng 07 năm 2013 THÔNG TƯ HƯỚNG DẪN VỀ QUẢN LÝ NGOẠI HỐI ĐỐI VỚI VIỆC PHÁT HÀNH TRÁI PHIẾU QUỐC TẾ CỦA DOANH NGHIỆP KHƠNG ĐƯỢC CHÍNH PHỦ BẢO LÃNH Căn Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010; Căn Luật Các Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010; Căn Pháp lệnh Ngoại hối số 28/2005/PL-UBTVQH11 ngày 13 tháng 12 năm 2005; Căn Nghị định số 90/2011/NĐ-CP ngày 14 tháng 10 năm 2011 Chính phủ phát hành trái phiếu doanh nghiệp; Căn Nghị định số 96/2008/NĐ-CP ngày 26 tháng năm 2008 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Theo đề nghị Vụ trưởng Vụ Quản lý ngoại hối; Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Thông tư hướng dẫn quản lý ngoại hối việc phát hành trái phiếu quốc tế doanh nghiệp khơng Chính phủ bảo lãnh, Chương QUY ĐỊNH CHUNG Điều Phạm vi điều chỉnh đối tượng áp dụng Thông tư quy định việc thẩm định khoản phát hành trái phiếu quốc tế ngân hàng thương mại doanh nghiệp nhà nước, xác nhận hạn mức phát hành trái phiếu quốc tế, xác nhận đăng ký, xác nhận đăng ký thay đổi khoản phát hành trái phiếu quốc tế doanh nghiệp khơng Chính phủ bảo lãnh mở sử dụng tài khoản ngoại tệ để thực việc phát hành trái phiếu quốc tế LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn Đối tượng áp dụng Thông tư tổ chức, cá nhân có liên quan đến việc phát hành trái phiếu quốc tế khơng Chính phủ bảo lãnh Điều Giải thích từ ngữ Trong Thơng tư này, từ ngữ hiểu sau: Trái phiếu quốc tế trái phiếu doanh nghiệp phát hành thị trường tài quốc tế Doanh nghiệp bao gồm công ty cổ phần công ty trách nhiệm hữu hạn theo quy định Luật Doanh nghiệp tổ chức tín dụng theo quy định Luật Các tổ chức tín dụng Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi phép tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam hoạt động kinh doanh, cung ứng dịch vụ ngoại hối theo quy định pháp luật Việt Nam Ngân hàng thương mại doanh nghiệp nhà nước (sau gọi ngân hàng thương mại nhà nước) ngân hàng thương mại thành lập hoạt động theo Luật Các tổ chức tín dụng, Nhà nước sở hữu 50% vốn điều lệ Khoản phát hành khoản vay nước ngồi trung, dài hạn hình thức phát hành trái phiếu quốc tế doanh nghiệp khơng Chính phủ bảo lãnh Xác nhận hạn mức phát hành việc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (sau gọi “Ngân hàng Nhà nước”) xác nhận văn trị giá khoản phát hành nằm tổng hạn mức vay thương mại nước quốc gia Thủ tướng Chính phủ phê duyệt hàng năm Đăng ký khoản phát hành việc doanh nghiệp thực đăng ký với Ngân hàng Nhà nước khoản vay nước ngồi hình thức phát hành trái phiếu quốc tế Xác nhận đăng ký khoản phát hành việc Ngân hàng Nhà nước xác nhận văn doanh nghiệp thực đăng ký khoản phát hành theo quy định Thông tư Xác nhận đăng ký thay đổi khoản phát hành việc Ngân hàng Nhà nước xác nhận văn doanh nghiệp thực đăng ký thay đổi khoản phát hành có thay đổi nội dung Ngân hàng Nhà nước xác nhận văn xác nhận đăng ký khoản phát hành 10 Tài khoản vốn vay trả nợ nước tài khoản ngoại tệ doanh nghiệp mở (01) tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phép để thực khoản phát hành 11 Đại diện bên cho vay tổ chức đại diện cho trái chủ nước quyền lợi, nghĩa vụ trách nhiệm thực nội dung liên quan đến trái phiếu doanh nghiệp phát hành Điều Trách nhiệm doanh nghiệp phát hành trái phiếu quốc tế LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn Tuân thủ quy định điều kiện phát hành, xây dựng phương án phát hành, trình cấp có thẩm quyền phê duyệt phương án phát hành, tổ chức phát hành thực nội dung liên quan đến việc phát hành trái phiếu theo quy định Chính phủ phát hành trái phiếu quốc tế, quy định pháp luật chứng khoán, quản lý ngoại hối, quy định khác pháp luật hành phù hợp với luật pháp quốc tế thực phát hành trái phiếu quốc tế Chịu trách nhiệm việc sử dụng hiệu nguồn vốn từ đợt phát hành phù hợp với mục đích phương án phát hành trái phiếu quốc tế phê duyệt theo quy định pháp luật Mở sử dụng tài khoản vốn vay trả nợ nước ngồi (01) tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phép để thực khoản phát hành Doanh nghiệp rút vốn từ khoản phát hành trái phiếu quốc tế để sử dụng cho mục đích phê duyệt phương án phát hành sau Ngân hàng Nhà nước xác nhận đăng ký Trường hợp cần mở tài khoản ngoại tệ nước để thực khoản phát hành, doanh nghiệp có trách nhiệm tuân thủ quy định pháp luật liên quan việc mở sử dụng tài khoản ngoại tệ nước người cư trú tổ chức kinh tế Tổ chức tín dụng phát hành trái phiếu quốc tế chuyển đổi trái phiếu quốc tế kèm theo chứng quyền phải tuân thủ quy định hành pháp luật việc nhà đầu tư nước mua cổ phần tổ chức tín dụng Việt Nam quy định khác pháp luật có liên quan Doanh nghiệp (khơng phải tổ chức tín dụng) phát hành trái phiếu quốc tế chuyển đổi trái phiếu quốc tế kèm theo chứng quyền phải tuân thủ quy định pháp luật hành chứng khoán, đầu tư; đảm bảo quy định tỷ lệ nắm giữ nhà đầu tư nước ngoài, chế độ báo cáo, công bố thông tin quy định khác pháp luật có liên quan Điều Quyền mua ngoại tệ Doanh nghiệp quyền mua ngoại tệ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi phép để toán nợ gốc, lãi trái phiếu loại phí liên quan đến khoản phát hành sở xuất trình chứng từ, văn chứng minh nhu cầu toán theo quy định tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phép phù hợp với quy định hành quản lý ngoại hối Điều Quy trình xác nhận hạn mức, thẩm định phương án phát hành, đăng ký khoản phát hành trái phiếu quốc tế Đối với ngân hàng thương mại nhà nước: a) Sau xây dựng phê duyệt phương án phát hành trái phiếu quốc tế đáp ứng quy định Điều 24 Nghị định 90/2011/NĐ-CP ngày 14/10/2011 Chính phủ phát hành trái phiếu doanh nghiệp (sau gọi Nghị định 90/2011/NĐ-CP), ngân hàng thương mại nhà nước gửi Ngân hàng Nhà nước (Vụ Quản lý ngoại hối) hồ sơ đề nghị xác nhận hạn mức phát hành trái phiếu quốc tế theo quy định Chương III Thông tư này; LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn b) Sau xác nhận hạn mức phát hành, ngân hàng thương mại nhà nước gửi Ngân hàng Nhà nước (Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng) hồ sơ đề nghị thẩm định phương án phát hành trái phiếu quốc tế theo quy định Chương II Thông tư này; c) Sau Thủ tướng Chính phủ chấp thuận phương án phát hành trái phiếu quốc tế, ngân hàng thương mại nhà nước gửi Ngân hàng Nhà nước (Vụ Quản lý Ngoại hối) hồ sơ đề nghị xác nhận đăng ký khoản phát hành theo quy định Chương IV Thông tư Đối với doanh nghiệp nhà nước ngân hàng thương mại nhà nước: a) Sau xây dựng phê duyệt phương án phát hành trái phiếu quốc tế đáp ứng quy định Điều 24 Nghị định 90/2011/NĐ-CP, doanh nghiệp gửi Ngân hàng Nhà nước (Vụ Quản lý ngoại hối) hồ sơ đề nghị xác nhận hạn mức phát hành trái phiếu quốc tế theo quy định Chương III Thông tư này; b) Sau Thủ tướng Chính phủ chấp thuận phương án phát hành trái phiếu quốc tế, doanh nghiệp nhà nước gửi Ngân hàng Nhà nước (Vụ Quản lý Ngoại hối) hồ sơ đề nghị xác nhận đăng ký khoản phát hành theo quy định Chương IV Thông tư Đối với doanh nghiệp khác: a) Sau xây dựng phê duyệt phương án phát hành trái phiếu quốc tế đáp ứng quy định Điều 24 Nghị định 90/2011/NĐ-CP, doanh nghiệp gửi Ngân hàng Nhà nước (Vụ Quản lý ngoại hối) hồ sơ đề nghị xác nhận hạn mức phát hành trái phiếu quốc tế theo quy định Chương III Thông tư này; b) Doanh nghiệp gửi Ngân hàng Nhà nước (Vụ Quản lý Ngoại hối) hồ sơ đề nghị xác nhận đăng ký khoản phát hành theo quy định Chương IV Thông tư Chương THỦ TỤC THẨM ĐỊNH PHƯƠNG ÁN PHÁT HÀNH TRÁI PHIẾU QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NHÀ NƯỚC Điều Thẩm định phương án phát hành trái phiếu quốc tế ngân hàng thương mại nhà nước Ngân hàng Nhà nước thẩm định phương án phát hành trái phiếu quốc tế ngân hàng thương mại nhà nước, trình Thủ tướng Chính phủ xem xét, chấp thuận Điều Thời điểm đề nghị thẩm định phương án phát hành trái phiếu quốc tế Sau Ngân hàng Nhà nước (Vụ Quản lý Ngoại hối) xác nhận hạn mức phát hành trái phiếu quốc tế, ngân hàng thương mại nhà nước gửi trực tiếp LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn qua đường bưu điện đến Ngân hàng Nhà nước (Cơ quan Thanh tra giám sát ngân hàng) (01) hồ sơ đề nghị Ngân hàng Nhà nước thẩm định phương án phát hành trái phiếu quốc tế trình Thủ tướng Chính phủ xem xét chấp thuận Điều Hồ sơ đề nghị thẩm định phương án phát hành trái phiếu quốc tế Hồ sơ đề nghị thẩm định phương án phát hành trái phiếu quốc tế bao gồm: Văn đề nghị Ngân hàng Nhà nước thẩm định phương án phát hành trái phiếu quốc tế Bản phương án phát hành trái phiếu quốc tế cấp có thẩm quyền phê duyệt theo quy định Khoản Điều 24 Nghị định 90/2011/NĐ-CP Bản văn phê duyệt phương án phát hành trái phiếu quốc tế cấp có thẩm quyền theo quy định Khoản Điều 24 Nghị định 90/2011/NĐ-CP Bản Báo cáo tài kiểm tốn ngân hàng thương mại nhà nước ba (03) năm liên tiếp liền kề trước năm phát hành Báo cáo ngân hàng thương mại nhà nước việc đáp ứng tỷ lệ bảo đảm an toàn giới hạn theo quy định Điều 128, Điều 129 Điều 130 Luật Các Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/6/2010 văn hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước thời điểm gần với thời điểm đề nghị Ngân hàng Nhà nước thẩm định phương án phát hành trái phiếu quốc tế; tác động khoản phát hành việc sử dụng vốn từ nguồn vốn phát hành trái phiếu việc đáp ứng tỷ lệ bảo đảm an toàn giới hạn nêu ngân hàng thương mại nhà nước Báo cáo, đánh giá hệ số tín nhiệm theo quy định Điểm đ) Khoản Điều 23 Nghị định 90/2011/NĐ-CP Báo cáo việc đảm bảo tỷ lệ tham gia bên nước ngân hàng thương mại nhà nước theo quy định Điểm b) Khoản Điều 23 Nghị định 90/2011/NĐ-CP (áp dụng ngân hàng thương mại nhà nước phát hành trái phiếu quốc tế chuyển đổi trái phiếu quốc tế kèm theo chứng quyền) Điều Trình tự thực thẩm định, trình Thủ tướng Chính phủ xem xét, chấp thuận phương án phát hành trái phiếu quốc tế Trong thời hạn năm (05) ngày làm việc kể từ ngày nhận hồ sơ Ngân hàng Nhà nước kiểm tra tính đầy đủ hợp lệ hồ sơ Trường hợp hồ sơ không đầy đủ, không hợp lệ trường hợp cần thiết, Ngân hàng Nhà nước có văn yêu cầu ngân hàng thương mại nhà nước sửa đổi, bổ sung hồ sơ Trong thời hạn ba mươi (30) ngày kể từ ngày nhận hồ sơ đầy đủ, hợp lệ, Ngân hàng Nhà nước có ý kiến văn kết thẩm định phương án phát hành trái phiếu quốc tế a) Trường hợp phương án phát hành trái phiếu quốc tế ngân hàng thương mại nhà nước đáp ứng nguyên tắc điều kiện phát hành trái phiếu quốc tế theo quy định Nghị định 90/2011/NĐ-CP, quy định Thông tư LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn quy định khác pháp luật có liên quan, Ngân hàng Nhà nước gửi ngân hàng thương mại nhà nước văn thơng báo việc trình Thủ tướng Chính phủ xem xét, chấp thuận phương án phát hành trái phiếu quốc tế ngân hàng thương mại nhà nước b) Trường hợp phương án phát hành trái phiếu quốc tế ngân hàng thương mại nhà nước chưa đáp ứng nguyên tắc điều kiện phát hành trái phiếu quốc tế theo quy định Nghị định 90/2011/NĐ-CP, quy định Thông tư quy định khác pháp luật có liên quan, Ngân hàng Nhà nước có thơng báo văn Chương XÁC NHẬN HẠN MỨC PHÁT HÀNH TRÁI PHIẾU QUỐC TẾ Điều 10 Hồ sơ đề nghị xác nhận hạn mức phát hành Đối với doanh nghiệp ngân hàng thương mại nhà nước, hồ sơ đề nghị xác nhận hạn mức phát hành bao gồm: a) Đơn đề nghị xác nhận hạn mức phát hành trái phiếu quốc tế (theo Phụ lục 01 kèm theo Thông tư này); b) Bản phương án phát hành trái phiếu quốc tế cấp có thẩm quyền phê duyệt theo quy định Khoản Điều 24 Nghị định 90/2011/NĐ-CP; c) Bản văn phê duyệt phương án phát hành trái phiếu quốc tế cấp có thẩm quyền theo quy định Khoản Điều 24 Nghị định 90/2011/NĐ-CP; Đối với doanh nghiệp ngân hàng thương mại nhà nước, hồ sơ đề nghị xác nhận hạn mức gồm: a) Đơn đề nghị xác nhận hạn mức phát hành trái phiếu quốc tế (theo Phụ lục 01 kèm theo Thông tư này); b) Hồ sơ pháp lý doanh nghiệp bao gồm: Bản chứng thực từ Giấy phép thành lập doanh nghiệp Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp Giấy chứng nhận đầu tư theo quy định pháp luật sửa đổi (nếu có); c) Bản phương án phát hành trái phiếu quốc tế cấp có thẩm quyền phê duyệt theo quy định Khoản Điều 24 Nghị định 90/2011/NĐ-CP; d) Bản văn phê duyệt phương án phát hành trái phiếu quốc tế cấp có thẩm quyền theo quy định Khoản Điều 24 Nghị định 90/2011/NĐ-CP; đ) Bản chứng thực từ văn cấp có thẩm quyền phê duyệt theo quy định hành pháp luật chương trình, dự án đầu tư doanh nghiệp; kế hoạch tăng quy mô vốn hoạt động; cấu lại khoản nợ doanh nghiệp thực nguồn vốn phát hành trái phiếu quốc tế e) Bản Báo cáo tài kiểm toán doanh nghiệp ba (03) năm liên tiếp liền kề trước năm phát hành; LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn g) Báo cáo, đánh giá hệ số tín nhiệm theo quy định Điểm đ) Khoản Điều 23 Nghị định 90/2011/NĐ-CP ngày 14/10/2011; h) Báo cáo nội dung liên quan đến việc đáp ứng quy định đảm bảo tỷ lệ tham gia bên nước doanh nghiệp theo quy định Điểm b Khoản Điều 23 Nghị định 90/2011/NĐ-CP (áp dụng doanh nghiệp phát hành trái phiếu quốc tế chuyển đổi trái phiếu quốc tế kèm theo chứng quyền); i) Báo cáo việc đáp ứng tỷ lệ bảo đảm an toàn giới hạn theo quy định Điều 128, Điều 129 Điều 130 Luật Các Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/6/2010 văn hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước thời điểm đề nghị xác nhận hạn mức phát hành (áp dụng doanh nghiệp tổ chức tín dụng); k) Báo cáo nội dung liên quan đến việc đáp ứng yêu cầu tỷ lệ an toàn vốn hạn chế khác đảm bảo an toàn hoạt động ngành nghề kinh doanh có điều kiện quy định pháp luật chuyên ngành (áp dụng doanh nghiệp khơng phải tổ chức tín dụng) Điều 11 Trình tự thực xác nhận hạn mức phát hành Doanh nghiệp gửi trực tiếp qua đường bưu điện đến Ngân hàng Nhà nước (Vụ Quản lý Ngoại hối) (01) hồ sơ theo quy định Điều 10 Thông tư Trong thời hạn mười (10) ngày kể từ ngày nhận hồ sơ đầy đủ, hợp lệ doanh nghiệp, Ngân hàng Nhà nước gửi doanh nghiệp văn xác nhận hạn mức phát hành Trường hợp từ chối xác nhận hạn mức phát hành, Ngân hàng Nhà nước có văn nêu rõ lý Chương ĐĂNG KÝ KHOẢN PHÁT HÀNH Điều 12 Hồ sơ đăng ký khoản phát hành Đơn đăng ký khoản phát hành trái phiếu quốc tế (theo Phụ lục 02 kèm theo Thông tư này) Bản chứng thực từ văn thơng báo kết thẩm định cấp có thẩm quyền theo quy định pháp luật phương án phát hành trái phiếu quốc tế doanh nghiệp (áp dụng doanh nghiệp nhà nước) Bản chứng thực từ văn chấp thuận Thủ tướng Chính phủ phương án phát hành trái phiếu quốc tế (áp dụng doanh nghiệp nhà nước) Bản chứng thực từ văn thông báo ý kiến Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (áp dụng doanh nghiệp công ty đại chúng phát hành trái phiếu chuyển đổi trái phiếu kèm theo chứng quyền) LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn Bản tiếng nước dịch tiếng Việt (có xác nhận doanh nghiệp) đối với: a) Hợp đồng bảo lãnh phát hành hợp đồng mua bán trái phiếu; b) Hợp đồng quy định tổ chức đại diện bên cho vay (nếu có); c) Các thỏa thuận đại lý tùy theo cấu trúc đợt phát hành; d) Hợp đồng tư vấn phát hành Bản tiếng nước dịch tiếng Việt (có xác nhận doanh nghiệp) hợp đồng thỏa thuận khác (nếu có) mà doanh nghiệp ký với bên nước ràng buộc nghĩa vụ trả phí liên quan đến khoản phát hành doanh nghiệp Điều 13 Trình tự thực đăng ký khoản phát hành Sau lựa chọn tổ chức bảo lãnh phát hành, đại lý tư vấn pháp lý, doanh nghiệp gửi trực tiếp qua đường bưu điện đến Ngân hàng Nhà nước (Vụ Quản lý Ngoại hối) (01) hồ sơ theo quy định Điều 12 Thông tư để đăng ký khoản phát hành Đối với tài liệu quy định Khoản Khoản Điều 12 Thông tư này, doanh nghiệp gửi dự thảo lần cuối quy định chi tiết điều kiện có liên quan trái phiếu Trong thời hạn mười (10) ngày làm việc kể từ ngày nhận đầy đủ hồ sơ đăng ký doanh nghiệp, Ngân hàng Nhà nước kiểm tra tính đầy đủ, hợp lệ hồ sơ Trường hợp cần làm rõ, bổ sung chỉnh sửa nội dung có liên quan, Ngân hàng Nhà nước có văn yêu cầu doanh nghiệp hoàn thiện hồ sơ đăng ký khoản phát hành Khi thực đợt phát hành, doanh nghiệp hoàn thiện hồ sơ đăng ký khoản phát hành trái phiếu với tài liệu sau: a) Đơn đăng ký khoản phát hành (theo Phụ lục 02 kèm theo Thông tư này); b) Bản tiếng nước ngồi dịch tiếng Việt (có xác nhận doanh nghiệp) tài liệu quy định Khoản Khoản Điều 12 Thông tư Điều 14 Thời gian xác nhận đăng ký khoản phát hành Ngân hàng Nhà nước xem xét, xác nhận đăng ký khoản phát hành trái phiếu quốc tế thời hạn hai (02) ngày làm việc kể từ ngày nhận đủ hồ sơ với trường hợp sau: a) Các hợp đồng, thỏa thuận ký thức phù hợp với dự thảo lần cuối gửi Ngân hàng Nhà nước theo quy định Khoản Điều 13 Thông tư b) Các hợp đồng, thỏa thuận ký thức có nội dung khác với dự thảo lần cuối gửi Ngân hàng Nhà nước theo quy định Khoản Điều 13 Thông tư này, nội dung hợp đồng, thỏa thuận ký thức đảm bảo không trái với quy định pháp luật Việt Nam Trường hợp này, doanh nghiệp gửi Ngân hàng Nhà nước văn báo cáo rõ nội dung liên quan LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn Trường hợp không đáp ứng quy định Khoản Điều này, hai (02) ngày làm việc kể từ ngày nhận hồ sơ, Ngân hàng Nhà nước có văn yêu cầu doanh nghiệp bổ sung, chỉnh sửa hồ sơ đăng ký khoản phát hành Điều 15 Sao gửi văn xác nhận đăng ký khoản phát hành Ngân hàng Nhà nước gửi văn xác nhận đăng ký khoản phát hành doanh nghiệp cho Bộ Tài (Cục Quản lý nợ Tài đối ngoại, Ủy ban Chứng khốn Nhà nước) để phối hợp theo dõi quản lý hoạt động vay, trả nợ doanh nghiệp thông qua hình thức phát hành trái phiếu quốc tế Chương ĐĂNG KÝ THAY ĐỔI KHOẢN PHÁT HÀNH Điều 16 Đăng ký thay đổi khoản phát hành Trường hợp phát sinh thay đổi so với nội dung văn xác nhận đăng ký khoản phát hành, trước thực nội dung thay đổi, doanh nghiệp có trách nhiệm đăng ký thay đổi với Ngân hàng Nhà nước thời hạn ba mươi (30) ngày kể từ ngày ký thỏa thuận thay đổi ngày bên liên quan thông báo việc thực quyền chuyển đổi trái phiếu thành cổ phiếu Điều 17 Hồ sơ đăng ký thay đổi khoản phát hành Hồ sơ đăng ký thay đổi khoản phát hành bao gồm: a) Đơn đăng ký thay đổi khoản phát hành trái phiếu quốc tế (theo Phụ lục 03 kèm theo Thông tư này); b) Bản tiếng nước dịch tiếng Việt (có xác nhận doanh nghiệp) thỏa thuận thay đổi ký; c) Văn thông báo việc thực chuyển đổi trái phiếu thành cổ phiếu (áp dụng doanh nghiệp phát hành trái phiếu quốc tế chuyển đổi); d) Bản văn đồng ý cấp có thẩm quyền phê duyệt phương án phát hành trái phiếu quốc tế doanh nghiệp nội dung thay đổi khoản phát hành trái phiếu quốc tế Trường hợp nội dung thay đổi cấp có thẩm quyền phê duyệt phương án phát hành đồng ý nguyên tắc phê duyệt phương án phát hành nội dung thay đổi phù hợp theo quy định pháp luật mà khơng buộc phải ký kết thức văn bên, hồ sơ đăng ký thay đổi khoản phát hành bao gồm: a) Các tài liệu nêu Điểm a, c Khoản Điều này; b) Văn doanh nghiệp giải trình rõ nội dung thay đổi khoản phát hành Điều 18 Trình tự thực xác nhận đăng ký thay đổi khoản phát hành LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn Doanh nghiệp gửi trực tiếp qua đường bưu điện đến Ngân hàng Nhà nước (Vụ Quản lý Ngoại hối) (01) hồ sơ theo quy định Điều 17 Thông tư Trong thời gian tối đa mười lăm (15) ngày làm việc kể từ ngày nhận hồ sơ đăng ký thay đổi đầy đủ hợp lệ, Ngân hàng Nhà nước có văn đồng ý từ chối xác nhận đăng ký thay đổi khoản phát hành Trường hợp từ chối, Ngân hàng Nhà nước có văn thông báo lý Trường hợp cần thêm thơng tin để có đủ sở xác nhận từ chối xác nhận đăng ký thay đổi khoản phát hành, Ngân hàng Nhà nước có văn yêu cầu doanh nghiệp bổ sung tài liệu, thông tin cần thiết thời hạn mười (10) ngày làm việc kể từ ngày nhận hồ sơ doanh nghiệp Chương TRÁCH NHIỆM CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG, CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƯỚC NGOÀI ĐƯỢC PHÉP Điều 19 Trách nhiệm tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi phép Mở tài khoản vốn vay trả nợ nước theo đề nghị doanh nghiệp phát hành trái phiếu quốc tế Thực việc nhận tiền thu từ khoản phát hành; chuyển tiền tốn phí phát hành trái phiếu chuyển tiền toán gốc, lãi trái phiếu doanh nghiệp sở văn Ngân hàng Nhà nước xác nhận đăng ký, đăng ký thay đổi khoản phát hành (nếu có), thỏa thuận hợp đồng doanh nghiệp ký với bên liên quan đến đợt phát hành trái phiếu quốc tế doanh nghiệp xuất trình Thực việc kiểm tra, đối chiếu tài liệu liên quan, đảm bảo thực giao dịch khoản phát hành đăng ký, đăng ký thay đổi với Ngân hàng Nhà nước phù hợp với quy định pháp luật Thống kê giao dịch rút vốn, trả nợ phát sinh số dư khoản vay thông qua phát hành trái phiếu quốc tế doanh nghiệp, thực báo cáo Ngân hàng Nhà nước theo quy định Thông tư Hướng dẫn doanh nghiệp thực quy định hành vay, trả nợ nước ngoài, quản lý ngoại hối việc vay nước ngồi thơng qua hình thức phát hành trái phiếu quốc tế, kịp thời báo cáo Ngân hàng Nhà nước trường hợp phát dấu hiệu vi phạm quy định hành pháp luật có liên quan Chương YÊU CẦU BÁO CÁO, CÔNG TÁC KIỂM TRA, XỬ LÝ VI PHẠM LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn Điều 20 Chế độ báo cáo doanh nghiệp phát hành trái phiếu quốc tế Chậm sau mười lăm (15) ngày kể từ ngày hoàn tất đợt phát hành nhận tiền bán trái phiếu, doanh nghiệp gửi Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố nơi doanh nghiệp đặt trụ sở báo cáo kết phát hành Định kỳ hàng quý, hàng năm, doanh nghiệp có trách nhiệm báo cáo Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố nơi doanh nghiệp đặt trụ sở chính, gửi Ngân hàng Nhà nước tình hình thực khoản phát hành trái phiếu quốc tế (theo Phụ lục 04 kèm theo Thông tư này) Thời hạn báo cáo sau: a) Đối với báo cáo quý: chậm ngày 10 tháng quý tiếp theo; b) Đối với báo cáo năm: chậm ngày 31 tháng 01 năm Định kỳ hàng năm, chậm ngày 31 tháng 01, doanh nghiệp phát hành trái phiếu quốc tế ngân hàng thương mại nhà nước có trách nhiệm gửi Ngân hàng Nhà nước báo cáo tình hình tốn gốc, lãi trái phiếu tình hình sử dụng vốn từ phát hành trái phiếu năm trước liền kề Chậm sau mười lăm (15) ngày kể từ ngày đến hạn tốn tồn gốc, lãi trái phiếu, doanh nghiệp gửi Ngân hàng Nhà nước, gửi Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố nơi doanh nghiệp đặt trụ sở báo cáo tình hình tốn gốc, lãi trái phiếu tình hình sử dụng vốn từ phát hành trái phiếu quốc tế Trường hợp phát hành trái phiếu quốc tế chuyển đổi trái phiếu quốc tế kèm theo chứng quyền, vòng mười (10) ngày kể từ ngày hoàn tất việc chuyển đổi trái phiếu thành cổ phiếu ngày thực quyền mua cổ phiếu người sở hữu trái phiếu kèm theo chứng quyền, doanh nghiệp phát hành báo cáo Ngân hàng Nhà nước theo quy định Khoản Điều 32 Nghị định 90/2011/NĐCP Trường hợp đột xuất, doanh nghiệp phát hành trái phiếu quốc tế thực báo cáo theo yêu cầu Ngân hàng Nhà nước Điều 21 Chế độ báo cáo tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi phép Định kỳ hàng tháng, hàng năm, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phép nơi doanh nghiệp mở tài khoản để thực khoản phát hành có trách nhiệm báo cáo Ngân hàng Nhà nước tình hình thực khoản phát hành trái phiếu quốc tế doanh nghiệp (theo Phụ lục 05 kèm theo Thông tư này) Thời hạn báo cáo sau: a) Đối với báo cáo tháng: chậm ngày 10 tháng tiếp theo; b) Đối với báo cáo năm: chậm ngày 31 tháng 01 năm LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn Trường hợp đột xuất, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi phép thực báo cáo theo yêu cầu Ngân hàng Nhà nước Chương TỔ CHỨC THỰC HIỆN Điều 22 Chức năng, nhiệm vụ chế phối hợp đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng a) Làm đầu mối tổng hợp ý kiến đơn vị liên quan thuộc Ngân hàng Nhà nước trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước phê duyệt việc thẩm định phương án phát hành trái phiếu quốc tế ngân hàng thương mại nhà nước; b) Thông báo ý kiến thẩm định Ngân hàng Nhà nước phương án phát hành ngân hàng thương mại nhà nước; c) Trình Thống đốc ký văn trình Thủ tướng Chính phủ xem xét, chấp thuận từ chối chấp thuận phương án phát hành trái phiếu quốc tế ngân hàng thương mại nhà nước; d) Thực kiểm tra, tra xử lý vi phạm việc sử dụng nguồn vốn từ phát hành trái phiếu quốc tế việc tuân thủ quy định pháp luật có liên quan thực khoản phát hành trái phiếu quốc tế ngân hàng thương mại nhà nước đ) Thực kiểm tra, tra xử lý vi phạm việc tuân thủ quy định quản lý ngoại hối hoạt động liên quan đến việc phát hành trái phiếu quốc tế doanh nghiệp theo quy định Thông tư Vụ Quản lý Ngoại hối a) Thực xác nhận hạn mức phát hành trái phiếu quốc tế doanh nghiệp; b) Phối hợp với Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng việc tham gia ý kiến phương án phát hành trái phiếu quốc tế ngân hàng thương mại nhà nước; c) Xác nhận đăng ký, đăng ký thay đổi khoản phát hành trái phiếu quốc tế doanh nghiệp; d) Tổng hợp kế hoạch phát hành trái phiếu quốc tế doanh nghiệp để phối hợp với Bộ Tài xây dựng hạn mức vay thương mại hàng năm quốc gia; đ) Tổng hợp số trả nợ gốc, lãi trái phiếu quốc tế để theo dõi tình hình vay trả nợ nước ngồi doanh nghiệp Điều 23 Hiệu lực thi hành Thông tư có hiệu lực thi hành từ ngày 01 tháng năm 2013 LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn Thông tư thay Thông tư 19/2011/TT-NHNN ngày 24/8/2011 Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn quản lý ngoại hối việc phát hành trái phiếu quốc tế doanh nghiệp khơng Chính phủ bảo lãnh Bãi bỏ quy định sau Thông tư 18/2011/TT-NHNN ngày 23/8/2011 Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn quản lý ngoại hối việc vay trung, dài hạn nước ngân hàng thương mại doanh nghiệp nhà nước: khoản Điều 3; khoản Điều 4; quy định phát hành trái phiếu quốc tế khoản Điều 2, khoản Điều 2, khoản Điều 4, Điều Điều Điều 12, điểm b khoản Điều 13, điểm c khoản Điều 13, điểm a khoản Điều 13, điểm a khoản Điều 13, điểm a khoản Điều 13, điểm a khoản Điều 13 Điều 24 Điều khoản thi hành Chánh Văn phòng, Chánh Thanh tra giám sát Ngân hàng, Thủ trưởng đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương; Tổng giám đốc (Giám đốc) tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phép; Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, Tổng Giám đốc (Giám đốc) doanh nghiệp phát hành trái phiếu quốc tế phạm vi chức chịu trách nhiệm thi hành Thơng tư Nơi nhận: - Như Điều 24; - BLĐ NHNN; - Văn phịng Chính phủ; - Bộ Tư pháp (để kiểm tra); - Cơng báo; - Bộ Tài chính, Bộ Công thương, Bộ Kế hoạch Đầu tư; - Ủy ban Chứng khoán Nhà nước; - Lưu VP, QLNH, PC TÊN DOANH NGHIỆP -Số: ……./…… V/v: Đề nghị xác nhận hạn mức phát hành trái phiếu quốc tế KT THỐNG ĐỐC PHÓ THỐNG ĐỐC Lê Minh Hưng Phụ lục 01 CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc ………, ngày tháng năm ĐƠN ĐỀ NGHỊ XÁC NHẬN HẠN MỨC PHÁT HÀNH TRÁI PHIẾU QUỐC TẾ Kính gửi: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn Căn vào Thông tư số /2013/TT-NHNN ngày / /2013 Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn quản lý ngoại hối việc phát hành trái phiếu quốc tế doanh nghiệp khơng Chính phủ bảo lãnh; Căn vào Phương án phát hành trái phiếu quốc tế phê duyệt, thẩm định văn số…… ngày / / [Tên Doanh nghiệp phát hành] đề nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xác nhận hạn mức phát hành trái phiếu quốc tế doanh nghiệp sau: I Thông tin Bên vay (là doanh nghiệp phát hành trái phiếu quốc tế): Tên doanh nghiệp: Địa chỉ: Điện thoại: Fax: Họ tên người đại diện có thẩm quyền: Quyết định thành lập (hoặc Giấy phép đầu tư Giấy chứng nhận đầu tư Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp) số….do…… cấp ngày…… Phạm vi hoạt động theo đăng ký kinh doanh doanh nghiệp: Vốn điều lệ (hoặc vốn cấp) doanh nghiệp: Loại hình doanh nghiệp (xác định theo văn thành lập doanh nghiệp): Tình hình dư nợ thời điểm tại: - Dư nợ vay ngắn hạn nước ngồi: (trong q hạn: ) - Dư nợ vay ngắn hạn nước: (trong hạn: ) - Dư nợ vay trung, dài hạn nước ngoài: (trong hạn: ) - Dư nợ vay trung, dài hạn nước: (trong hạn: ) II Thông tin Phương án phát hành trái phiếu quốc tế Tổng trị giá phát hành: Mục đích phát hành (nêu rõ dự án đầu tư phương án đầu tư kế hoạch kinh doanh doanh nghiệp thực nguồn vốn phát hành; văn phê duyệt có liên quan theo quy định pháp luật): Hình thức, loại tiền thị trường phát hành: Dự kiến thời điểm phát hành: Các văn phê duyệt, chấp thuận phương án phát hành: III Đề nghị Trên sở nội dung Phương án phát hành trái phiếu quốc tế, [Tên Doanh nghiệp phát hành] kính đề nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xem xét, xác nhận LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn trị giá phát hành trái phiếu quốc tế [Tên Doanh nghiệp phát hành] nằm tổng hạn mức vay thương mại nước quốc gia năm [ ] [Tên Doanh nghiệp phát hành] cam kết tuân thủ quy định pháp luật hành thực việc vay vốn nước ngồi thơng qua hình thức phát hành trái phiếu quốc tế ĐẠI DIỆN CÓ THẨM QUYỀN THEO QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT (Ký tên, đóng dấu) TÊN DOANH NGHIỆP Số: ……./…… V/v: Đăng ký khoản phát hành trái phiếu quốc tế Phụ lục 02 CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc -………, ngày tháng năm ĐƠN ĐĂNG KÝ KHOẢN PHÁT HÀNH TRÁI PHIẾU QUỐC TẾ Kính gửi: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Căn vào Thông tư số /2013/TT-NHNN ngày / /2013 Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn quản lý ngoại hối việc phát hành trái phiếu quốc tế doanh nghiệp khơng Chính phủ bảo lãnh; Căn vào phương án phát hành trái phiếu quốc tế phê duyệt, chấp thuận văn số…… ngày…/…/… [Tên Doanh nghiệp phát hành] đăng ký với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam khoản phát hành trái phiếu quốc tế doanh nghiệp sau: PHẦN THỨ NHẤT: THÔNG TIN VỀ CÁC BÊN LIÊN QUAN I Thông tin Bên vay (là doanh nghiệp phát hành trái phiếu quốc tế): Tên doanh nghiệp: Địa chỉ: Điện thoại: Fax: Họ tên người đại diện có thẩm quyền: LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn Quyết định thành lập (hoặc Giấy phép đầu tư Giấy chứng nhận đầu tư Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp) số………do…… cấp ngày………… II Thông tin đại diện Bên cho vay (trường hợp doanh nghiệp lựa chọn cấu trúc phát hành có đơn vị đại diện trái chủ nước ngoài) Tên đại diện Bên cho vay: Địa chỉ: Loại hình đại diện Bên cho vay: III Thơng tin Bên liên quan: Tổ chức bảo lãnh phát hành (Ghi rõ tên, địa tổ chức bảo lãnh phát hành có nhiều đơn vị bảo lãnh phát hành): Các Đại lý có liên quan (ghi rõ tên, địa Đại lý liên quan đến đợt phát hành Đại lý niêm yết, Đại lý ủy thác, Đại lý toán, Đại lý chuyển nhượng, Tổ chức lưu ký tốn bù trừ…): Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phép: 3.1 Tên, địa TCTD, chi nhánh ngân hàng nước phép: 3.2 Số tài khoản vốn vay trả nợ nước mở TCTD, chi nhánh ngân hàng nước phép: Các bên liên quan khác (ghi rõ tên, địa chỉ, liên quan): PHẦN THỨ HAI: THÔNG TIN VỀ PHƯƠNG ÁN PHÁT HÀNH TRÁI PHIẾU QUỐC TẾ Tổng trị giá phát hành: Mục đích phát hành (nêu rõ dự án đầu tư phương án đầu tư kế hoạch kinh doanh doanh nghiệp thực nguồn vốn phát hành; văn phê duyệt liên quan theo quy định pháp luật): Hình thức, loại tiền thị trường phát hành: Thời điểm phát hành: Phương án sử dụng nguồn vốn phát hành: Các văn phê duyệt, chấp thuận phương án phát hành (nêu rõ văn chấp thuận Thủ tướng Chính phủ; văn thẩm định quan có thẩm quyền theo quy định pháp luật; văn phê duyệt cấp có thẩm quyền theo quy định Khoản Điều 24 Nghị định 90/2011/NĐ-CP ngày 14/10/2011 Chính phủ phát hành trái phiếu doanh nghiệp): PHẦN THỨ BA: THÔNG TIN VỀ ĐỢT PHÁT HÀNH Tổng số tiền phát hành: 1.1 Bằng số: 1.2 Bằng chữ: LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn Đồng tiền phát hành: Ngày phát hành: Ngày đáo hạn: Lãi suất: Các loại phí liên quan đến đợt phát hành (đề nghị nêu rõ tên loại phí, mức phí cách tính phí, ngày tốn kế hoạch tốn ): Điều kiện bảo lãnh: Điều kiện chuyển đổi trái phiếu thành cổ phiếu thực quyền mua cổ phiếu trái phiếu kèm theo chứng quyền (nếu có): 8.1 Thời gian chuyển đổi trái phiếu thành cổ phiếu thực quyền mua cổ phiếu trái phiếu kèm theo chứng quyền: 8.2 Điều kiện chuyển đổi trái phiếu thành cổ phiếu thực quyền mua cổ phiếu trái phiếu kèm theo chứng quyền: Kế hoạch thu tiền bán trái phiếu: 10 Kế hoạch tốn (gốc, lãi, phí) trái phiếu: 11 Các điều kiện khác (nếu có): (Đối với mục trên, đề nghị nêu rõ điều khoản tham chiếu văn kiện có liên quan) PHẦN THỨ TƯ: CAM KẾT Người ký tên (đại diện có thẩm quyền doanh nghiệp) cam kết chịu trách nhiệm xác thơng tin ghi đơn đăng ký khoản vay nước tài liệu kèm theo hồ sơ đăng ký khoản vay nước ngồi thơng qua phát hành trái phiếu quốc tế [Tên Doanh nghiệp phát hành] [Tên Doanh nghiệp phát hành] cam kết tuân thủ quy định Nghị định số 90/2011/NĐ-CP ngày 14/10/2011 Chính phủ phát hành trái phiếu doanh nghiệp, văn hướng dẫn thực Nghị định quy định khác pháp luật Việt Nam phù hợp với pháp luật quốc tế có liên quan trình thực việc huy động vốn nước ngồi thơng qua phát hành trái phiếu quốc tế ĐẠI DIỆN CÓ THẨM QUYỀN THEO QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT (Ký tên, đóng dấu) TÊN DOANH NGHIỆP -Số: ……./…… V/v đăng ký thay đổi Phụ lục 03 CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc -………, ngày tháng năm LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn khoản phát hành trái phiếu quốc tế ĐƠN ĐĂNG KÝ THAY ĐỔI KHOẢN PHÁT HÀNH TRÁI PHIẾU QUỐC TẾ Kính gửi: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Căn vào Thông tư số /2013/TT-NHNN ngày / /2013 Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn quản lý ngoại hối việc phát hành trái phiếu quốc tế doanh nghiệp khơng Chính phủ bảo lãnh; Căn vào Phương án phát hành trái phiếu quốc tế phê duyệt văn số……ngày / / ; Căn vào hợp đồng, thỏa thuận sửa đổi ngày /…./….; [Tên Doanh nghiệp phát hành] đăng ký với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam nội dung thay đổi khoản vay nước ngồi thơng qua phát hành trái phiếu quốc tế sau: I BÊN PHÁT HÀNH: Tên Doanh nghiệp: Các văn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xác nhận đăng ký, xác nhận đăng ký thay đổi khoản phát hành trái phiếu quốc tế doanh nghiệp (ghi rõ số, ngày tất văn này): II NỘI DUNG THAY ĐỔI: Đối với nội dung thay đổi, ghi rõ: (i) Nội dung thỏa thuận (đã Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xác nhận đăng ký); (ii) Nội dung thay đổi tương ứng; (iii) Lý thay đổi III KIẾN NGHỊ: [Tên Doanh nghiệp phát hành] đề nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xác nhận [Tên Doanh nghiệp phát hành] đăng ký thay đổi nội dung khoản phát hành trái phiếu quốc tế theo quy định hành pháp luật IV CAM KẾT Người ký tên (đại diện có thẩm quyền doanh nghiệp) cam kết chịu trách nhiệm xác thông tin ghi đơn đăng ký thay đổi khoản phát hành tài liệu kèm theo hồ sơ đăng ký thay đổi khoản phát hành trái phiếu quốc tế [Tên Doanh nghiệp phát hành] [Tên Doanh nghiệp phát hành] cam kết tuân thủ quy định Nghị định số 160/2006/NĐ-CP ngày 28/12/2006 Chính phủ quy định chi tiết thi LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn hành pháp lệnh ngoại hối; Nghị định số 90/2011/NĐ-CP ngày 14/10/2011 Chính phủ phát hành trái phiếu doanh nghiệp, văn hướng dẫn thực Nghị định quy định khác pháp luật Việt Nam phù hợp với pháp luật quốc tế có liên quan q trình thực việc huy động vốn nước ngồi thơng qua phát hành trái phiếu quốc tế ĐẠI DIỆN CÓ THẨM QUYỀN THEO QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT (Ký tên, đóng dấu) LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn Phụ lục 04 Tên Doanh nghiệp báo cáo Địa chỉ, điện thoại, fax: BÁO CÁO TÌNH HÌNH THỰC HIỆN KHOẢN PHÁT HÀNH TRÁI PHIẾU QUỐC TẾ Kính gửi: - NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC TỈNH, THÀNH PHỐ (NƠI DOANH NGHIỆP CĨ TRỤ SỞ CHÍNH) - NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM (VỤ QUẢN LÝ NGOẠI HỐI) Đơn vị: nghìn nguyên tệ SỐ DƯ SỐ PHÁT SINH SỐ DƯ KẾ ĐẦU KỲ TRONG KỲ CUỐI KỲ HOẠCH Số Tài Tổng Thị Đồng Trong Số Trong TRẢ NỢ khoản Số trị giá trường tiền tốn KỲ TỚI STT - Nơi rút phát niêm phát Tổng Tổng mở vốn hành yết hành số hạn số hạn TK Gốc Lãi Phí Gốc Lãi nợ nợ kỳ gốc gốc 10 11 12 13 14 15 Tổng cộng (Quy nghìn USD) LẬP BIỂU (Ký, ghi rõ họ tên) KIỂM SOÁT (Ký, ghi rõ họ tên) …, ngày tháng năm ĐẠI DIỆN CÓ THẨM QUYỀN CỦA DOANH NGHIỆP (Ký tên, đóng dấu) Đối tượng áp dụng: Áp dụng với doanh nghiệp (bao gồm tổ chức tín dụng) thực phát hành trái phiếu quốc tế Thời hạn gửi báo cáo: Chậm ngày 10 tháng quý (đối với báo cáo quý) chậm ngày 31/01 năm (đối với báo cáo năm) Kỳ báo cáo: Hàng quý, hàng năm Hình thức báo cáo: Bằng văn Hướng dẫn lập báo cáo: (2) Số Tài khoản vốn vay, trả nợ mở [Tên TCTD, CN ngân hàng nước phép] để thực khoản phát hành Báo cáo theo khoản phát hành tương ứng với tài khoản mở TCTD, CN ngân hàng nước (3) Tổng trị giá phát hành: Tổng số tiền phát hành trái phiếu (4) Thị trường mà doanh nghiệp đăng ký niêm yết trái phiếu quốc tế (5) Đồng tiền phát hành trả nợ trái phiếu (6) Số dư đầu kỳ: Tổng dư nợ trái phiếu thời điểm đầu kỳ báo cáo LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn (7) Quá hạn: Tổng số nợ gốc hạn thời điểm đầu kỳ báo cáo (8) Số rút vốn kỳ báo cáo: Số tiền bán trái phiếu Doanh nghiệp thu thực đợt phát hành trái phiếu (9), (10) Số trả nợ gốc, lãi trái phiếu kỳ báo cáo (11) Số trả phí phát sinh kỳ báo cáo liên quan đến việc phát hành trái phiếu (12) Số dư cuối kỳ: Tổng dư nợ trái phiếu thời điểm cuối kỳ báo cáo (13) Quá hạn: Tổng số nợ gốc hạn thời điểm cuối kỳ báo cáo (14), (15): Kế hoạch trả nợ gốc, lãi trái phiếu dự kiến phát sinh quý quý báo cáo Mối liên hệ cột báo cáo: Cột (12) = Cột (6) + Cột (8) - Cột (9) Tên tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi báo cáo Địa chỉ, điện thoại, fax: Phụ lục 05 BÁO CÁO TÌNH HÌNH THỰC HIỆN VAY, TRẢ NỢ NƯỚC NGỒI CỦA DOANH NGHIỆP THÔNG QUA PHÁT HÀNH TRÁI PHIẾU QUỐC TẾ Kính gửi: NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM (VỤ QUẢN LÝ NGOẠI HỐI) Đơn vị: 1000 USD SỐ DƯ SỐ PHÁT SINH SỐ DƯ Số tài Tổng trị giá phát ĐẦU KỲ TRONG KỲ CUỐI KỲ Tên khoản hành Số trả nợ Trong Doanh thực Trong Số rút STT nghiệp Tổng Nguyên Quy Tổng vốn phát phát số hạn nợ Gốc Lãi Phí số hạn tệ USD hành hành gốc kỳ nợ (Nghìn) (Nghìn) TPQT gốc 10 11 12 13 TỔNG CỘNG LẬP BIỂU (Ký, ghi rõ họ tên) KIỂM SOÁT (Ký, ghi rõ họ tên) …, ngày tháng năm ĐẠI DIỆN CÓ THẨM QUYỀN CỦA TCTD, CN NGÂN HÀNG NƯỚC NGOÀI (Ký tên, đóng dấu) Đối tượng áp dụng: Áp dụng với TCTD, CN ngân hàng nước ngồi phép nơi có doanh nghiệp mở tài khoản vốn vay, trả nợ nước để thực khoản phát hành TPQT LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn Thời hạn gửi báo cáo: Chậm ngày 10 tháng (đối với báo cáo tháng) chậm ngày 31/01 năm (đối với báo cáo năm) Kỳ báo cáo: Hàng tháng, hàng năm Hình thức báo cáo: Bằng văn Hướng dẫn lập báo cáo: (2) Tên doanh nghiệp sử dụng tài khoản vốn vay, trả nợ mở TCTD, CN ngân hàng nước phép để thực khoản phát hành TPQT (3) Số tài khoản vốn vay, trả nợ nước doanh nghiệp mở TCTD, CN ngân hàng nuớc phép để thực phát hành TPQT (4) Tổng trị giá khoản phát hành theo loại tiền quy định Hợp đồng muabán trái phiếu (5) Tổng trị giá khoản phát hành quy đổi theo đô la Mỹ theo tỷ giá ngày làm báo cáo (6) Số dư đầu kỳ: Tổng số dư nợ thời điểm đầu kỳ báo cáo (7): Tổng số nợ gốc hạn thời điểm đầu kỳ báo cáo (8) Số rút vốn kỳ báo cáo (9) Số trả nợ gốc kỳ báo cáo (10) Số trả nợ lãi kỳ báo cáo (11) Số trả phí kỳ báo cáo (12) Số dư cuối kỳ: Tổng dư nợ thời điểm cuối kỳ báo cáo (13) Số dư cuối kỳ: Tổng số dư nợ hạn thời điểm cuối kỳ báo cáo Mối liên hệ cột báo cáo Cột (12) = Cột (6) + Cột (8) - Cột (9) LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 ... /2013/ TT-NHNN ngày / /2013 Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn quản lý ngoại hối việc phát hành trái phiếu quốc tế doanh nghiệp không Chính phủ bảo lãnh; Căn vào Phương án phát hành trái phiếu quốc tế phê duyệt,... vào Thông tư số /2013/ TT-NHNN ngày / /2013 Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn quản lý ngoại hối việc phát hành trái phiếu quốc tế doanh nghiệp khơng Chính phủ bảo lãnh; Căn vào Phương án phát hành trái. .. định quản lý ngoại hối hoạt động liên quan đến việc phát hành trái phiếu quốc tế doanh nghiệp theo quy định Thông tư Vụ Quản lý Ngoại hối a) Thực xác nhận hạn mức phát hành trái phiếu quốc tế doanh