= CONG TY CP CHO THUE CONG HOA XA HOI CHU NGHIA VIET NAM wim MAY BAY VIET NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc Số:\Ò/TTr-VALC-HĐQT (V/v: Báo cáo kết quả kiểm toán 2014; Hà Nội, ngày 03 tháng9!# năm 2015 chỉ trả thù lao HĐQT, BKS năm 2014; đề xuất phương án phân phối LNST 2014)
TO TRINH DAI HOI DONG CO DONG
Về việc: thông qua báo cáo kết quả kiểm toán BCTC năm 2014; kết quả chỉ trả thù lao HĐQT, BKS năm 2014; phương án phân phối LNST năm 2014
Hội đồng quản trị kính báo cáo ĐHĐCĐ thông qua kết quả kiểm toán BCTC năm
2014; kêt quả chỉ trả thù lao HĐQT, BKS năm 2014; phương án phân phối lợi nhuận sau
thuê năm 2014, cụ thê như sau:
I Kết quả kiểm toán BCTC năm 2014
1, Kết quả lựa chọn đơn vị kiểm toán
Trên cơ sở phê duyệt của ĐHĐCĐ về phương án lựa chọn đơn vị kiểm toán BCTC năm 2014, kết quả lựa chọn đơn vị kiêm toán như sau:
- Đơn vị kiểm tốn: Chỉ nhánh Cơng ty TNHH Ernst&Young Việt Nam tại Hà nội ~ Giá trúng thầu: 220.000.000 VNĐ (đã bao gồm VAT và các phụ phí phát sinh trong quá trình tiến hành kiểm toán)
2 Ý kiến kiểm toán đối với BCTC năm 2014 của VALC
Trên cơ sở số liệu báo cáo tài chính năm 2014 sau khi đã điều chỉnh theo các kiến nghị của đơn vị kiểm toán, đơn vị kiểm toán đã đưa ý kiến “chấp nhận toàn phần” đối với báo cáo tài chính năm 2014 của VALC theo các chuẩn mực kế toán Việt Nam, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam và các quy định pháp lý có liên quan
3 Một số chỉ tiêu trên BCTC năm 2014 đã được kiểm toán TT Chỉ tiêu Số tiền (USD) _1 | Tổng tài sản 756.023.240 2 _| Vấn chủ sở hữu 64.159.932 Tổng doanh thu 82.068.841
Doanh thu từ hoạt động cho thuê tàu bay 76.784.974
Doanh thu từ hoạt động tài chính 3.306.724
Doanh thu từ lãi trái phiếu, lãi cổ tức 108.280
Trang 2
[TT Chỉ tiêu Số tiền (USD)
Chỉ phí từ chênh lệch tỷ giá đã thực hiện 53.831
Chỉ phí từ chênh lệch tỷ giá chưa thực hiện 1.149.801 Chỉ phí QLDN có 1.159.203 Chỉ phí khác 49.657 5 | Lợi nhuận trước thuế 25.363.829 6 | Thuế TNDN (5.582.858) Chỉ phí thuế TNDN hiện hành (5.564.173)
Chỉ phí thuê TNDN hoãn lại (18.685)
7| Lợi nhuận sau thuế 19.780.971
II Báo cáo kết quả chỉ trả thù lao HĐQT&BKS năm 2014
HĐQT báo cáo ĐHĐCP về kết quả chỉ trả thù lao HĐQT và BKS năm 2014 trên cơ sở phê duyệt của DHDCD tại Nghị quyết số 07/NQ-VALC-ĐHĐCĐ ngày 28/04/2014 như sau:
(Don vi: VND) Kế hoạch Đã thanh toán
- Thù lao Hội đồng Quan trị 360.000.000 298.846.154
- Thù lao Ban Kiểm soát 132.000.000 132.000.000
492.000.000 430.846.154
Ghi chú:
- Năm 2014, kế hoạch kinh doanh đã xây dựng chị phí thù lao cho 5 thành viên
HĐQT và 3 thành viên BKS, số lượng thành viên HĐQT VALC có thay đổi do sự thay đổi
nhân sự từ phía 02 cổ đông là VNA và BIDV, số lượng thành viên HĐQT trong năm được duy trì là 04 thành viên VALC đã tiến hành chỉ trả thù lao HĐQT & BKS theo số lượng thành viên và thời gian thực tế hoạt động
TH Đề xuất phương án phân phối LNST năm 2014 1 Cơ sở đề xuất
* Kết quả thực biện nhiệm vụ kinh doanh 2014
Theo kết quả kiểm tốn của Cơng ty TNHH Ernst & Young, lợi nhuận sau thuế từ
HDKD trong nam 2014 dat 19,78 triệu USD
* Cơ sở pháp lý
Căn cứ công văn số 2171/BTC-TCDN ngày 25/02/2009 của Bộ Tài chính về việc
phân phối, trích lập các quỹ tại Công ty Cổ phần, việc phân chia lợi nhuận sau thuế của Công ty Cổ phần được thực hiện theo quy định tại Điều lệ Công ty và do Đại hội đồng cổ đông quyết định Theo đó, cơ sở tham chiếu để xây dựng phương án phân phối LNST năm
2014 là Điều lệ và Quy chế tài chính VALC, cụ thê:
TT Văn bản Nội dung
Việc phân phối lợi nhuận (không bao gồm chia cô tức)
Ý_- |ENEUIỆA AE được thực hiện theo quy định của pháp luật
2 | Quy ché tai chinh VALC [- Quỹ dự phòng tài chính: tôi đa không quá 25% von
Trang 3
TT Van ban Noi dung
điều lệ của Công ty;
- Quỹ thưởng Ban điều hành của Công ty: tối đa không quá 5% LNST và không quá 500 triệu đồng;
- Quỹ thưởng cho CBCNV: theo quy định tại Quy chế
tiền lương của Công ty
2 Phương án trích lập các Quỹ từ lợi nhuận sau thuế năm 2014
Căn cứ các quy định hiện hành, HĐQT kính trình ĐHĐCĐ thông qua và tiếp trình ĐHĐCĐ về phương án trích lập các quỹ từ lợi nhuận sau thuế năm 2014 như sau:
* Nguồn trích lập
Nguồn trích lập là lợi nhuận sau thuế từ hoạt động kinh doanh năm 2014 không bao
gôm các khoản sau:
~ Doanh thu CUTG chưa thực hiện
~ Lỗ chênh lệch tỷ giá chưa thực hiện
- Có dự kiến mức thuế TNDN hoãn lại phải nộp
Theo đó, lợi nhuận sau thuế còn lại để trích lập là: 19.660.354 USD (Bảng tính cụ thể đính kèm) * Phương án trích lập
TT Nguyên tắc trích lập Số tiền (USD) Mục đích
Lợi nhuận sau thuế 19.660.354
Trích 1% lợi nhuận sau thuê dé Bù đặp những thiệt hại vệ tài lập Quỹ Dự phòng Tài chính sản do thiên tai, địch hoạ, hoả
1 196.604 | hoạn, những rủi ro trong kinh
doanh do không được bồi thường của cơ quan bảo hiểm
Trích 500 triệu đồng từ lợi Đê thưởng cho các thành viên nhuận sau thuế còn lại để lập HĐQT và BKS, Ban Tổng 2 Quỹ thưởng Ban quản lý, điều 23.082 Giám đốc, Kế toán trưởng hành Công ty (*)
Khen thưởng định kỳ, đột xuất
3 Trích 01 tháng lương để lập quỹ 27.830 cho cán bộ có thành tích xuất
khen thưởng phúc lợi (*) , sắc và chỉ cho các hoạt động phúc lợi của CBCNV +ợi nhuận còn lại sau khi trích 19.412.833 | | lập các Quỹ : (*) Quy déi theo ty gid tai Ké hoạch kinh doanh 2015: 21.657 VND/USD 3 Phương án chỉ trả cỗ tức năm 2014
Lợi nhuận có thể dùng để chia cổ tức năm 2014 là lợi nhuận sau thuế còn lại từ hoạt động kinh đoanh của VALC năm 2014 sau khi đã trích lập các Quỹ thuộc vốn chủ sở hữu
(19.412.833 USD)
Trang 4IIĐQT kính đề xuất tỷ lệ chia cổ tức từ lợi nhuận năm 2014 ở mức tương đương năm
2013 là 22%/mệnh giá Phần lợi nhuận còn lại sẽ được giữ lại để tích lãy thêm vốn tự có để
triển khai các Dự án mới của VALC trong tương lai và cải thiện hệ số tài chính
Bảng tính toán chia cổ tức bằng tiền mặt cụ thể như sau: TT Nội dung Số tiền (USD) 1 | Tổng giá trị cổ phần phổ thông 64.159.932 2 _| Tổng giá trị cỗ phiếu quỹ 844.095 3 | Tổng giá trị cổ phần được chỉ cổ tức 63.315.837
4 | LNST con lại để chia cổ tức cho các cổ đông, 19.412.833
5ˆ | Chỉ trả cổ tức với tỷ lệ 22%/mệnh giá cổ phiếu 10.000VND — ¡ 13.385.158
6 Tại nhuận giữ lại sau khi chia cỗ tức i "6.027.675
Ghi chii: S6 tién chi tré 6 tire tam tinh theo t giá 01USD=21.675 VND (tỷ giá xây
dựng KHKD2015 của VALC)
3.3 Tổng số tiền chỉ trả cổ tức: 290.123.297.200 VNĐ (Bằng chữ: Hai trăm chín
mươi tỷ một trăm hai mươi ba triệu hai trăm chín mươi bảy nghìn hai trăm đồng) 3.4 Thời điểm chốt đanh sách trả cỗ tức: ngày 15/06/2015
3.5 Phương thức chỉ trả cỗ tức: Việc chia cổ tức sẽ được thực hiện bằng VNĐ và
được hạch toán vào sổ sách kế toán VALC bằng USD theo ty gia hạch toán tại thời điểm phát hành nghị quyết chỉ trả cổ tức
3.6 Thời điểm chia cỗ tức dự kiến: 15/07/2015 1V Đề xuất kiến nghị
HĐQT kính trình ĐHIĐCP thông qua:
Trang 5PHỤ LỤC
(Kèm theo Tờ trình số /IIr-VALC ngày ./ /2013)
BẰNG TÍNH LỢI NHUẬN SAU THUẾ TỪ HOẠT ĐỘNG KINH ĐOANH NĂM 2014 ST KHOẢN MỤC SO ‘THEN
Boanh thu từ hoạt động kinh doanh (không bao gồm doanh
I jthu tir chénh Ich ty giá chưa thực hiện) 80.798.423 Chỉ phí hoạt động kinh doanh trong kỳ (không bao gồm chỉ
i h ty giá chưa thực I (Š 211)
1H fin trước thuê (ừ hoạt động kính doanh năm 2014 25.243.212
IV ién thuế TNĐN hoãn lại phải trả (18.685) V_ |Chỉ phí thuế TNDN hiện hành (5.564.173) VỊ [Lợi nhuận sau thuế từ HĐKĐ 2014 19.660.354 1 [trích 1% lợi nhuận sau thuế dễ lip Quy Du phòng Tài :hính 196.604 | 19.463 Lợi nhuận còn lại sau khi trích lập các quỹ tại nưục (1) và (2) —
"Trích 500 triệu đông từ lợi nhuận sau thuê còn lại đê lập Quỹ
J_ |thưởng Ban quản lý, điêu hành Cơng ty (®)