kdh bctc hn kdh q42014

kdh bctc hn kdh q42014 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả các lĩnh vực kinh...

Cong ty Co phan Du tu' va Kinh doanh Nha Khang Dien Cac bao cao tai chinh hp nh6t quj+ Ngay 31 thang 12 nam 2014 - Cong ty Co" ph An Du tu' Kinh doanh Nhà Khang Din MYC LVC Trang Thông tin churig - Báo cáo ciia Ban Giám Bang can - cl6c d6i ké toán hQ'p nht - Báo cáo két qua hoat dong kinh doanh hp nhM Báo cáo Iu'u chuyén tièn tO hp nht - Thuyét minh báo cỏo ti chInh hỗp nht - 8-36 Cong ty Cophn Dâu tu Kinh doanh Nhà Khang Din THONG TIN CHUNG CONG TY Cong ty Col phn Du tu' Kinh doanh Nhà Khang Din ('Cong ty") mot cong ty c phn du,qc thành lap theo Lut Doanh nghip Viet Nam theo Giy chüng nhân d6ng k' kinh doanh so 4103006559 Sá Ké hoach Va Du tu Thành phO HO Chi Minh cp ngày thang nàm 2007, Va Giy chCvng nhãn d6ng k kinh doanh déu chinh CO phiOu ca Cong ty du'c niêm yet tai S& Giao dich Chi'ng khoán Thành phO HO Chi Minh theo Quyêt dinh niêm yet so" 11/QD-SGDHCM S& Giao dich Chü'ng khoàn Thành phO HO Chi Minh cp ngày 21 thang nàm 2010 Hoat dOng chinh cta Cong ty cho thuê, mua bàn nhá &, nhân quyén scr dung t cle xày dgrng nhà & ciộ bn v cho thuờ, dOu tu xay dỗrng co s& tang theo quy hoch, xy dỗing nh & del chuyén quyén sO' dung dt; xây dung dan dung cong nghiêp; Va tu' bt cl6ng san Cong ty có tru s& chinh d6ng k' tai Phong 603 Lu 6, Tôa nhá Centec, 72-74 Dung Nguyn Thi Minh Khai, Phung 6, Quãn 3, Thành phO HO Chi Minh, Viêt Nam HQI SONG QUAN TR! Các thành viên Hi dOng Quan tri k' Va vào ngày lap bào cáo nhu' sau Ong L DiOn San Ba Nguyn Thi Diu Phu'ang Ong David Robert Henry Ba HO Thi Minh Tháo Ba Mai TrOn Thanh Trang Ong Nguyen Dinh Baa ChO tich Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên TO' nhim ngày 15 thang näm 2014 BO nhiem ngày 15 tháng nam 2014 BAN KIEM SOAT Các thành viên Ban kiém soàt k' váo lp báo cáo nhu' sau Ba Vu'ng Hoàng Thâo Linh Ong Trn SOc Thong Ba Lé Thi Thu HuyOn Ong Hoang Manh Phong BAN TONG GIAM Tru'&ng ban kiém soát Thành viên Thành viên Thành viên TO' nhim 15 tháng nãm 2014 BO nhiem ngáy 15 thang nàm 2014 sOc Các thành viên Ban TOng Giám dOc k' vào ngày Ip baa cáo nhu' sau Ong L' Dién San Ba Mai Trn Thanh Trang Ong Nguyn Dinh Baa Ba HO Thi Minh Thao TOng Giàm do;* c PhO TOng Giàm dOc Phó Tong Giám dOc Phó TOng Giàm dOc BO nhim ngày 01 tháng nàm 2014 NGU'O'I SAl DlN THEO PHAP LUAT Ngu'&i di dien theo pháp Iut cCia Cong ty k' Va San VO Ip báo cáo la Ong Ly Dién Ba HO Thi Minh Thao duc Ong L' Dién San Oy quyén k' báo cáo tài chinh hp nht cho k' ké toàn qu két thUc 31 tháng 12 nãm 2014 COng ty 06 phn Dâu tu Kinh doanh Nhà Khang Din BAO CÁO CUA BAN GIAM eOc Ban Giám dc Cong ty C phn Du tu Kinh doanh Nhà Khang Din (Cong ty") trinh bay báo cáo báo cáo tai chinh hp nht cOa Cong ty Va cong ty (sau däy dLYqc goi chung "NhOmCongty")cho k'kétoán qu4 kétthucngày3l tháng 12 nãm 2014 TRACH NHIEM CUA BAN GIAM sOC sOi VGI BAO CÁO TAI CHINH HỗYP NHAT Ban Giỏm dúC chiu trỏch nhiờm dam bao bào cáo tài chinh hcp nht cho tüng k' kộ toỏn phón ỏnh trung thỗc Va hp l' tinh hinh tài chinh hp nht, két qua hoat dng kinh doanh hop nht tinh hinri luu chuyén tién to hp nht cCia Nhóm COng ty Trong qua trinh Ip báo cáo tai chinh hp nht nay, Ban Giám dúc cn phai: lua chỗn cac chinh sỏch kộ toán thich hop áp dung chinh sách mot cỏch nht quỏn: thỗic hn cỏc dỏnh giỏ Va uc tinh mt cách hp l vá than trong; • nêu rO chun m uc ké toán áp dung cho Nhôm Cong ty cO dc tuàn thO hay khOng tt c nhQ'ng sai loch yéu so vOl nh&ng chun mỗic da duc trinh bay Va 0II thich báo cáo tai chinh hp nht: vá •lap báo cáo tài chinh hp nht co, s& nguyen tc ho?t dông lien tuc tri' tru'ng hap khOng the cho rng Nhúm Cong ty sờ tiộp tỗic hoat dông Ban Giám d6C chiu trách nhim dam baa viêc cỏc se sỏch kộ toỏn thich hỗp duc luu gi& de phân ánh tinh hinh tài chinh hp nht cOa Nhóm Cong ty, vOl müc dO chinh xác hp l'', tai bt k' thOl dém dam báo rng s6' sách ké toán tuàn thO vOl ché ké toán dã djQc áp dyng Ban Giám dc cOng chiu trách nhim ye vic quán l' tài san cOa Nhóm Cong ty dO phai thyc hin biên pháp thich hcp d4 ngan chãn Va phát hiên cáo hánh vi gian Ian vá nhQ'ng vi pham khác Ban Giám dc cam két dã tuàn thO nhO'ng yêu cu neu vic lap báo cáo tai chinh hp nht kern theo CONG BO CUA BAN GIAM sOc Theo ' kién cOa Ban Giám dc, báo cáo tài chinh hp nht kern theo dã phán ánh trung thỗic v hQp l tinh hinh tai chinh hp nht cOa NhOm Cong ty vao ngày 31 tháng 12 nàm 2014, két qua hoat dông kinh doanh hp nht tinh hinh luu chuyén tièn to hp nht cho k' ké toán qu két thüc cüng ngày phO hp vOi cáo Chun muc ké toán, Ché ké toán doanh nghiêp Viêt Nam Va cáo quy dinh pháp I cO lien quan den vic lap Va trinh bay báo cáo tai chinh hp nht - Cong ty c6 phn Du tu va Kinh doanh Nhà Khang Din - BANG CAN DOt KE TOAN HQ'P NHAT QU'' vào 31 tháng 12 näm 2014 B01-DN/HN Min JttIfl Thu yet minh ma s6 TA/ SAN 100 A TAI SAN NOAN HIN 110 111 112 120 121 II Các khoàn du tt, tài chinh nga'n h?n Dutu'tàichinh ngnhn 130 131 132 135 139 Ill Các khoán phâi thu ngân h?n Phâ;thu khách hang Trà tru'&c cho ngu'ơ'i bàn Cáckhồnphài thu khác Dv phong phài thu ngri h?n khO d6i 140 141 IV Hang t6n kho Hang thn kho 150 151 152 154 Ngay 31 thing Vgay 31 thing 12 näm 2013 12 näm 2014 3.083.229.642 1.547.145.019 434.688.706 211.288.706 223.400.000 88.517.553 25.367.553 63.150.000 257.000.000 257.000.000 - 279.559.991 113.570.077 2.471.781 163.618.133 (100.000) 381.190.828 26.849.084 208.439.740 146.002.004 (100.000) 2.0 74.964.465 2.074.964.465 1.068.116.2 74 1.068.116.274 37.016.480 1.684.066 34.812.140 9.320.364 618.929 8.500.964 158 V Tàisàn ngan h?n khác Chi phi trà tru'àc ngn h?n Thué giá tri gia tang duqc khu trü' Thuévàcáckhoànkhácphàithu Nhànu'&c Taisànngnhnkhác 267.221 253.053 115.611 84.860 200 B TAI SAN DAI HAN 37.427.950 194.082.553 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 I 4.3 74.044 4.374.044 10.345.174 (5.971.130) 3.916.127 3.916.127 8.870.217 (4.954.090) - - 84.000 (84.000) 84.000 (84.000) 250 252 258 II Các khoán c7u tu' tài chinh dài h?n Dutu'vaocOngtyIienkét Du tudài hn khác 14.000.000 14.000.000 174.832.622 160.832,622 14.000.000 260 261 262 268 Iii Tài sin dài h?n khác Chi phi trâ tru'yc dài h?n TM san thué thu nhp hoàn I?i TM san dài h?n khác 8.199.420 2.036.405 3.948.171 2.214.844 2.726.204 319.334 1,453.342 953.528 269 IV Lỗn the' thtm'ng mi 10.854.486 12.607.600 270 TONG CQNG TAI SAN 3.120.657.592 1.741.227.572 Tien Va khoàn tuoig du'o'ng ti en Tién Các khoàn tu'ng duang tin Tàisán c6 dinh Tài sn có dlnh hu'u hinh Nguyen gia GIá trj khu hao 10y ké Tài san Co cInh thuê tâi chinh Nguyen gia GO trj khu hao IDy ké Tàisánc6nhvôhInh Nguyen giá Giá trj hao mon 10y ké 10 11.1 11.2 25.3 13 - Cong ty Co' phn Du tir Kinh doanh Nhà Khang Din B01-DN/HN BANG CAN eOi KE TOAN HQ'P NHAT QU'~ 4(ti6p theo) vào 31 tháng 12 näm 2014 Ijrn JAJfl ma s6 Thuyét minh NGUONVON 300 A Ng PHAI TR.A 310 I 311 312 Nỗ'ngnhn 472.844.137 212.103.171 16.657.948 2.215.182 15 78.001.805 96.523.745 16 39.058.575 - 51.532.832 63.898 17 27.155.043 27.325.580 18 85.772.753 10.605.258 6.793.352 10.990.634 Nỗvdihpn 1.111.571.263 563.189.082 422.784 1.074.174.978 467.914 546.605.644 36.973.501 16.115.524 1.498.479.272 965.657.807 315 316 319 323 Nhà nu'&c 330 II, Phái trà ngu&i lao dOng Chi phi phàitrà Cc khoàn phâi trá, phâi np ngan han khãc Qu9 khen thu'&ng, phüc Ii Phâitrâdàihnkhác Vayvancrdaihan Thué thu nhãp hoãn Ii pháitrà 400 B VON CHU S& HU'U 410 I 411 412 414 417 418 420 439 440 775.292.253 214.587.156 17.663.547 314 333 334 335 1.584.415.400 14 Vayngnhan ngLydei Ng'i muatràti4ntru'âc Thvàcáckhốnphàinp 313 Ngay3lthang NgAy3l thing l2 12 nãm 2014 nãm 2013 19 25.3 20.1 V6nchüs&h&u V6n có phn Thng du vón có phn C6 phi4u qu9 Qu9 du tu' phat trién Qu9 dy' phong tài chinh L'i nhun sau thué chu'a phân phói 1.498.479.272 965.657.807 750.000.000 604.692.160 23.254.345 11.661.009 480.699.740 498.373.400 (55.093.331) 23.254.345 11.661.009 108.871.758 6.762.644 t762.920 277.512 1ZO 657 S2 1.741.227.572 - C Lc?IICHCUACACC000NG THIEU SO /2' TONG CQNG NGUON VON UAU1UV KINH Nguyn Trn Cm Hièn Ngu'&i lp H6 Thj Minh Thào Phơ tóng giam dóc Giy üy quyèn so: 04/2014/QD-KS Trâ Thanh Trà Ké toán tru'&ng Ngay 10 th6ng02näm2015 - Cong ty Co" phn Du tu va Kinh doanh Nhà Khang Dièn - BAO cÁo LL)'U CHUYEN TIEN TE HP NHAT QU'' cho k' k6 toán két thUc 31 thing 12 nàm 2014 Ncián VND LOykơtcidunam csncu6igu Quy4 Ma só CHI TIEU 01 Doanh thu bàn hang Va cc DV 21.1 03 Càc khoãn giãm triz' doanh thu 211 Doanh thu thuân ye bin hang cung cap dch vy 211 10 Thuy4t minh 11 Gib v6n hang ban v djch vy 20 S Lỗi nhun (16) gp ye ban hang vA cung cap dlch vy 21 22 Doanh thu hot dng tài chinh Chi phi tài chinh 22 21.2 23 Trong dO: Chi phi lal vay 23 Näm B03-DN/HN NSm tru'&c Näm NSm trui'yc 422.786.978 46.022.209 621.541.247 310.132.505 (5.461.309) (30.322.1 37) (9.751.132) (197.639.297) 417.325.669 15.700.072 611.790.115 112.493.208 (353.121.843) (17.988.232) (521.036.099) (144.041.991) 64.203.826 (2.288.160) 90.754.016 (31.548.783) 1.136.240 7.120.579 130.629.178 17.253.489 (24.592.584) 9.367.854 (49.654.151) (113.897.533) (19.869404) (3.788.671) (35.098.794) (29.521.985) (22.016.540) 391.219 (27.618.868) (3.054.559) (9.840.061) (17.746.522) (35.216.057) (46.71 9.465) 8.890.881 (3.155.030) 108.894.118 (177.966.851) 24 chi phi bàn hang 25 Chi phi quãn I' ON 30 10 Lqi nhun(I6) thuàn UP HDKD 31 11 Thu nhp khãc 24 529.486 (704.533) 794.559 5.824.160 32 12 chi phi khác 24 (64.306) 710.905 (31 0.748) (766.735) 40 13 Lcvi nhun (16) khác 465.180 6.372 483.811 5.057.425 45 14 LN (16) tO' CIV lien két (9.538) (2.631.544) (4.492.283) (3.146.125) 50 15 LN (16) ké tốn tru'ó'c thu6 9.346.523 (5.780.202) 51 16 Chi phi thus TNDN HH 25.1 (389.812) 663.332 (19.349.716) - 52 17 Chi phi thuê TNDN hoãn li 25.2 (7.233.658) 4.461.966 (22.724.400) 39.393.600 60 18 Lỗ'i nhun (16) sau thu6 TNDN Phân b6: - Lci ich cia cỏc CD thiu S6 - Lỗ'i nhun thuGc v6 cỏc C6 dơng cong ty 19 Läi coo bán/CP(VNO/có phi6u) 1.723.563 (654.904) 62.811.530 (136.661.951) (29.307.341) 11.468.369 (39.297.584) (12.116.285) 102.109.114 (124.545.666) 1.604 (2.754) 70 31.030.34 204 //$59c 'NG TV 104.885.646 (176.055.551) OAUTLIVA - Nguy4n Trn Cm Hièn Ngu&i lap - Ngày 10 thàng 02 nàm 2015 1I KHANGDIEW Trà Thanh Trà Ké tốn trng HóThiMinh Thào Giàm d6c Tài chinh Giy iy quyèn só: 03/2013/QD-KD - Cong ty Co ph 'an Du tu va Kinh doanh Nhà Khang Din B03-DNIHN BAO cÁo LU'U CHUYEN TIEN T HQ'P NHAT QU' cho k' ké toán két thUc ngãy 31 thang 12 nàm 2014 Ah-, /Mt Ma só CHIT/Eu Cho kj' k6 tốn két Cho kj' W to án két Thuyt th0cngay31thang th6cng6y31 (hang minh 12 nãm 2014 12nàm 2013 LU'U CHUYEN TIEN TI? HOAT DQNG KINH DOANH (LO) Iỗ?i nhu*n tru'&c thu6 Diu chinh cho khoán: I 01 02 03 05 06 Khu hao khu trCy tài san có dinh (bao góm phân bó IcYithéthu'(yTlg m?i) Dv'phOng L6 (Iãi) tCi' ho?t 7ng d6u tu' Chi phi Iãi vay 08 (Lb) Icri nhu*n tü' hot dng kinh 9, 10, 11 23 doanh tru'ó'c thay d61 vOn Iu'u dng 09 10 11 12 13 14 16 20 (Tang) giám khoàn phài thu Tanghangtónkho Gim khồn phàitrà (Tang) giàm chi phi trâ tru'&c Tièn Iai vay atrà Thué thu nhp doanh nghip da np Tièn chi khác cho ho?t dong kinh doanh Lu'u chuyén tiOn thuân tCv (si' dyng vào) hot dng kinh doanh II 21 23 25 26 27 30 31 32 33 34 35 40 25.2 104.885.646 (176.055.551) 2.770.154 79.834.177 26.290.779 15.535.295 100.000 70.259.949 29.521.985 213.780.756 (60.638.322) (145.200.874) (1.006.848.191) 57.024.931 (4.211.717) (26.240.193) (19.264.337) 148.557.509 (157.495.531) (118.928.674) (137.037) (83.696.672) (19.344.985) (385.376) (592.565) (931.345.001) (292.276.277) (1.474.957) (848.278) - 70.105 (78.000.000) (219.632.669) 192.214.663 8.530.555 327.135.190 6.683.124 121.270.261 113.407.472 375.654.020 - 55.093.331 (20.892.413) 1.001.512.134 (276.013.592) - 636.476.898 (455.201.228) (409.919) 1.156.245.893 159.973.338 LU'U CHUYEN TIN TI)' HOAT DQNG eAu TI? Tièn chi d6 mua sam, xáy dyng tài san có dnh Tièn chi mua cãc cong cy ncr cia o'nvjkhác Tièn chi dAu tu' gap von váo dan v khác Tin thu hi dAu tu' gOp vOn vào dan vikhác Lãi tièn girl, CO tU'c dU'ỗYC chia Lu'u chuyn tiOn thuõn (sỹ' dyng vóo) tỹ' hot dng du tu' III LU'U CHUYEN lIEN Ti? HOAT DQNG TAI CH1NH Tièn thu tr phát hânh cO phiéu, nhn vOn gOp ciia chii só' hCi'u Mua i CO phiéu ciia COng ty â phát hành Tièn vay ngn han, dãi hn nhn 5u'c Tiên chi trà ncr gOc vay Tièn chi trà nq thud tài chlnh Lu'u chuyn tin thun tu' (si)' dyng vào) hot dng tài chinh Cong ty 06 phn Ou tu Kinh doanh Nhà Khang Dièn B03-DN/HN BAa CÁO LLJ'U CHUYEN TIEN Te HYP NHAT QU'' (tiép theo) cho kt k4 toán két thüc ngày 31 thãng 12 nãm 2014 IAVF7YIYI17I21 Ma s6 50 Thuy4t mirth CH!TIEU Tang (giàm) tiên tu'o.ng du'o'ng tiên thuân ky 60 Tin tu'o'ng du'o'ng tin du näm 70 TiOn tu'ong du'ong tin cuOu ky j( Nguyn Trn Cm Hin Ngty&i Ip Cho k'kétoán kéf thUc 31 thang 12 nóm 2014 Cho kỗ'k4toỏn kột thUc ngáy 31 thang 12 näm 2013 346.171.153 (18.895.467) 88.517.553 107.413.020 44 68876 88.517.553 AUTL1V Ho Thj Minh Tho Phô tOng giam d6c Giy Cy quyén so'- 04/2014/QD-KD Trà Thanh Trà Ké toán truâng Ngay 10th6ng02nam2015 Cong ty C6 phn Du tu Kinh doanh Nhâ Khang Diën B09-DN/HN THUYET MINH BAO cÁo TAI CHINH HOP NHAT QU"' vão cho k' ké toán két thüc ngày 31 thàng 12 nàm 2014 THÔNG TIN DOANH NGHIEP Cong ty Cc phn Cu tu Va Kinh doanh Nhà Khang Dién (Cong ty") mot cOng ty Co phn dmc thành lp theo Luät Doanh nghip Vit Nam theo Giy chCvng nhn d6ng k' kinh doanh so" 4103006559 S& K hoch DOu tu' (S& KH&DT") Thành phO HO Chi Minh cp ngày tháng nàm 2007, càc Giy chCing nhân d6ng k kinh doanh du chinh CO phiu cCia Cong ty duac niêm yet ti S& Giao dich Cht'ng khoán Thành phO HO Chi Minh theo Quyét dnh niêm yet so 11/QD-SGDHCM S& Giao dch ChCi'ng khoàn Thành phO HO Chi Minh cp ngày 21 thang nàm 2010 Hoat dng chinh cOa Cong ty cho thuê, mua bàn nhà &, nhân quyén sO' dung dt de xày dung nhà & dé bàn Va cho thuê, du tu xay dci'ng co, s& thng theo quy hoch, Ay dung nhà & d4 chuy4n quyen sO' dung dt, xày dung dan dyng Va cong nghip, Va tu' bat ng san Cong ty có try s& chinh d6ng k' ti PhOng 603, Lu 6, Tôa nhà Centec, 72-74 Dung Nguyen Thi Minh Khai, Phu'&ng 6, Qun 3, Thành phO HO Chi Minh, Viet Nam SO lu'ng nhàn vien cOa Cong ty tai 31 tháng 12 nàm 2014 74 (ngày 31 tháng 12 nàm 2013: 50) Co'cuto" chu'c COng ty co' 10 cOng ty cp I Va cOng ty cp II, O: Cong ty TNHH Du tu' Kinh doanh Dja Oc Gia Phu'&c ('GP"), d6 Cong ty nm giG' 99,9% vOn chO s& hOu, cong ty trách nhim hG'u hn hal thành viên tr& len duc thành lap theo Giy chCi'ng nhn dang k' kinh doanh so" 4102051945 S& KH&ET Thành phO HO Chi Minh cp ngày 10 tháng nàm 2007 Va càc Giy chG'ng nhãn dieu chnh GP cO try s& dang k' tai so" 997/21/12 Cu'O'ng Trn Xuàn Soan, Phu&ng Tan Hu'ng, Quän 7, Thành phO HO Chi Minh, Viêt Nam Hoat dng chinh cOa GP lb kinh doanh nhà, du tu' xây dcrng kOt cu thng khu cong nghip, u tu' xay dung, kinh doanh nhà &, cho thuê nhà phyc vu myc dich kinh doanh, kho bäi, Va Ay dung càc cOng trinh dan dung, cong nghiep, thuong mal, van hda, the thao Mt phn du an cCia GP dã du'c the" chp cho khoán vay ngàn hang (Thuyét rn/nh s6 19) COn ty CO phn Kinh doanh Bt dng san Sal gOn MUa Xuàn (SGMX"), tru'O'c dây COng ty Co phn Dia Oc Sal GOn Khang Dien, d6 dc Cong ty TNHH Du Tu' Nhà PhO nàm giG' 99,9% vOn chO s& hG'u, lb cong ty co" phn dLYqc thành lp theo Giy chO'ng nhn ang k' kinh doanh so 4103003229 S& KH&DT Thành phO HO CM Minh cp 24 thang nàm 2005 Va Giy chckng nhn ièu chinh SGMX có try s& d6ng k' ti so 559 Du'O'ng Nguyen Duy Trinh, Phung Binh Tru'ng DOng, Qun 2, Thành phO HO Chi Minh, Viêt Nam Hoat dng chinh cOa SGMX kinh doanh bt dng san thyc hiên càc cong trinh xày dung dan dung k9 thuät COng ty TNHH Phát trién Nhà Xay dy'ng Ha thng Long Phu&c Dien (LPD"), Cong ty nam giG' 99,95% vOn chO s& hG'u, cong ty trách nhim hG'u han hal thành viên tr& 16n du'c thành lp theo Giy chG'ng nhän clang k' kinh doanh so*' 4102033561 S& KH&DT Thành phO HO CM Minh cp 30 thàng nam 2005 Va Giy chU'ng nhn diéu chinh LPD cO try so' dang k'' tai Phong 603, Lu 6, Tôa nhà Centec, 72-74 Du'&ng Nguyen Th! Minh Khai, Phu'&ng 6, Qun 3, Thành phO HO Chi Minh, Vit Nam Ho?t dOng chinh cOa LPD kinh doanh bt dng san, thy'c hin cOng trinh xây dung dan dyng k9 thuãt, trang trI ni - ngoi tht, san lp mt bng kinh doanh vt lieu xày dyng Trong ks', COng ty dà chuyen nhu'ng 48.90% quyèn s& hG'u cOa Cong ty COng ty TNHH DO thi Me Ga (MG") cho nhà du tu va theo dO giám ti lê s& hG'u cOa Cong ty tai MG" tO' 99,90% 51% vOn chO s& hG'u "MG cOng ty tràch nhim hG'u hn hal thành viên tr& len, du'c thành lap theo Giy chG'ng nhân dang k' kinh doanh so" 4102046748 S& KH&DT Thành phO HO CM Minh cp ngày 12 thàng 01 nàm 2007 cOc Giy chO'ng nhn dieu chinh MG cO try s& dang k' ti PhOng 603, Lu 6, Tôa nhà Centec, 72-74 Du'&ng Nguyen TM Minh Khai, Phu'äng 6, Quân 3, Thành phO HO Chi Minh Viêt Nam Hot dng chinh cOa MG kinh doanh bt dng san Dy an cCia MG dã duc the chOp cho khoân vay ngan hang (Thuyét rn/nh sO 19) Cong ty Co phn Ou tu Kinh doanh Nhà Khang Din B09-DN/HN THUYET MINH BAa cÁo -rAi CHINH HQ'P NHAT QU'c' vão ngày cho k' ké toán két thüc 31 thang 12 nãm 2014 16 THUE VA CAC KHOAN PHAI NQP NHA NU'C Ngan VND Ngay 31 thang Ngay 31 thang 12 12 nãm 2014 nim 2013 17 18 Thué thu nhp doanh nghip (Thuyt minh só 25.2) Thuéthunhpcánhan Thué gia trj gia tang 34.810.811 447.176 3.800.588 51.030.264 502.568 TONG CONG 39.058.575 51.532.832 Ngày 31 thang 12 näm 2014 Ngan VND Ngay 31 thang 12 nam 2013 Chi phi xây du'ng Chi phi Iãi vay Khác 9.177.718 17.005.117 972.208 13.595.155 13.309.810 420.615 TONG CQNG 27.1 55.043 27.325.580 NgAy3l thang 12nãm 2014 Ngay3l thang 12 n6 2013 Ben thü' ba Ben lien quan 85.772.753 6.793.352 - - TONG CQNG 85.772.753 6.793.352 - CHI PHI PHAI TRA CAC KHOAN PHAI IRA, PHAI NQP NGAN HN KHAC Ngan VND 19 VAYVANcYDAIHAN Ngan VND Ngay3l thang Ngay3l thang 12 nãrn 2013 12 nãm 2014 Vay dài han ngân hang Thud tãi chinh 1.288.762.134 563.263.592 TONG CONG 1.288.762.134 563.263.592 Trong dO: Vay dài h?n den hn trá (Thut rn/nh só 14) Vay dàihn 214.587.156 1.074.174.978 16.657.948 546.605.644 23 p p I I I I I I I I I phn Du tu Kinh doanh Nhà Khang Diên Cong ty C6 I I I I I B09-DN/HN THUYET MINH BAO CÁO TAI CHINH HOP NHAT W(4 vào ngày cho k' keA toán k4t thüc ngày 31 tháng 12 näm 2014 19 VAY VA NQf DAI HAN (tiép theo) Chi tiêt khoàn vay dài han ngãn hang nhu' sau: Ben cho vay Ngáy 31 thang 12 nãm 2014 Ky han trâ góc Muc dlch vay Läi sut Hinh thUc dam bâo Ngan VND Ngan hang Xut Nhap Khu Wet Nam - Chi nhỏnh H6 Chi Minh Hỗ'p dúng vay sú 85.000.000 36 thang Du tir dir an Sapture tai P 11%Inãm - Quyen sCr dung 24.120 m2 daft gan Iin nhã thuOc du, an khu dan cii' Saphire Phü HU'u 144.834.092 38 thing Dâu tu' du, an Tri Minh PhU HO'u 11.5 - Quyen sir dung 57.556 m2 5t gn lien nhà thuôc du, in khu dan cu' TrI Minh Phü Hü'u ->11 7%/nãm 2000-LAV-20142271 10 tháng 12 nàm 2014 Hap dng vay so 2000-LAV-201 403464 27 thang nãm 2014 Vaydàihan d6n hn trá Hap dOng vay so" 2000-LAy- 201405008 ng6y23th6ng9n5m 2014 Trong dO: Vaydàihan den han trâ 16.093.275 184.359.702 36th6ng TâitrQ' cho dir an Hào Khang Phü HU'u 11%/nãm Quyên sr dung det cüa 166 Iô thuôc dci' an khu dan cii' nhà & tai Phu'äng Phü Hu'u, Quân9 73.743.881 Ngãn hang Thu'cmg mai C6 phn Sal Gón Thu'o'ng Tin - Chi nhánh H6 Chi Minh Ho'p dOng vay sO LD1419600073 ngày 15 tháng 07 nãm 2014 Hỗ'p dOng vay sO LD1405900020 ngy 03 thang 03 nóm 2014 519.818.340 60 tháng BO sung vOn thu'c hiên HD hap tác vO'i Song Lap 60.000.000 36 thang 36p von vào Long Phu'O'c Dien 24 1113 Quyén sr dung dt diên tIch 72.292,6 m2 dt gan lien nhà thuOc du' an khu nhà ô' >11 5°//nàm ° 15ha tai Phu'&ng Phü Hü'u- tai Cong ty Song Lp 12%/n5m Quyen sCr dung dt 54.109 m2 dt gn lien nhà thuc du' an khu dan cu' Long Phu'àc I I I I I I I I Cong ty C6 phn Du tu Kinh doanh Nhà Khang Din B09-DN/HN THUYET MINH BAO cÁo TAI CHINH HGP NHAT QUY vào ngày Va cho k' k4 toán két thüc 31 thang 12 nóm 2014 19 VAY VA NỗY DAI HAN (ti4p theo) Chi tiét khoàn vay dài han ngân hang nhLr sau: (tip theo) Ngáy 31 tháng 12 nãm 2014 Ben cho vay Muc dIch vay K' han trá g6c Lãi suet Hinh thtir dam bào Ngàn VND Ngãn hang Thu'o'ng mi c6 phn Sal Gón Thcc,ng Tin - Chi nhánh H6 Chi Minh HQ'p d6ng vay so LD1 208200021 23 tháng nàm 2012 36 tháng Gop vOn vâo TrI Minh 12%/nãm 24 thang Tài trcr cho du' an Nh PhO Phỹ HG"u 2%/nóm 60 thang Ti trỗr cho du' an Khang Sin Long Tru'ng 12 /olnãm 36 tháng Hcrp tác du tu Tri Minh Phü Hü'u 16.250.000 Trong dO: Vay dài hn den han trá Ho'p d6ng vay so' LD1 333700058 thang 12 nàm 2013 h Quyen sir dung 27.455 m dat gan lien nhà thuc 10 1019; 368; 342, 341, 260, 259, 258, 576, 577 thuÔc dir an khu dan cir Gia Phu'O'c PhU Hu'u 16.250.000 100.000.000 Tồn bƠ tài san cta Nhà PhO tr! giá 100.000.000.000 VND Trong dO: Vay dâi han den han trâ 100.000.000 Hcrp d6ng vay soLD1 222900189 ngày 17 thang nãm 2012 148.500.000 Trong dO: Vay dàihan den han trâ Hcrp d6ng vay sO LID 1321700043 nqày 07 thánq nãm 2013 Trong dO: Vay dài h?n den han trâ 1.000.000 30.000.000 7.500.000 1.288.762.134 TONG CONG 25 Ii( I - -.- • ( Quyen sir dung 122.673,9 m da t gàn lien nhâ thuOc dir an khu clan cu Khang Din Long Tru'ng 11 ,5%/nãm Quyn sCr dung 34.330 m2 dat gan lin nhà thuôc du an khu dan cu' Vi La Long Tru'o'ng I I I I I Cong ty Co phn Ou tu' Kinh doanh Nhà Khang Diên B09-DN/HN THUYET MINH BAO CÁO TAI CHINH HOP NHAT QU'~ ^ toán két thUc ngày 31 thing 12 nãm 2014 vào Va cho k' ke 20 VONCHUSYHU'U 20.1 Tinh hmnh tang giám nguôn v6n chü so' h&u Ngàn VND Thang du' v6n c6 phn V6n cô phn c6 phiôu quk Qu5 du tu' phat trin Qu$' dv phOng tài chInh Lyi nhuân sau thué chu'a phân phói 26.688.194 11.146.009 173.008.050 1.114.529.735 - - - (20.892.413) - (41 699.740) (3.433.849) Tông cong Nãm tru'o'c: Ngay31thang12nàm2012 (34.200.918) 439.000.000 498.373.400 - - (20.892.413) 41 699.740 - - - - - - (3.433.849) - - - - - (124.419.841) (124.419.841) 480.699.740 498.373.400 (55.093.331) 23.254.345 11.661.009 6.762.644 965.657.807 Ngày 31 thâng 12 nãm 2013 480.699.740 498.373.400 (55.093.331) 23.254.345 11.661.009 6.762.644 965.657.807 Tang vón Ban c6 phi4u qu9 Linhuãnthuntrongk' Giàm khác 269.300.260 94.035.091 12.283.669 - - - - - 55.093.331 - - - - - - - - 102.109.114 Ngày 31 thâng 12 nãm 2014 750.000.000 604.692.160 - 23.254.345 11.661.009 Mua lal c6 phu lam c6 phiéu qu9 Chia c6 tCrc bang c6 phi4u Giàm l' khon dtu' Lỗii nhuõn thun ki Ngy31 thỏng 12 näm 2013 Nãm nay: 26 363.335.351 67.377.000 102.109.114 108.871.758 1.498.479.272 - Cong ty Cophn Du tu' va Kinh doanh Nhà Khang Diên B09-DN/HN THUYET MINH BAO cÁo TAI CHNH HcYP NHAT QU" vão cho k9 kétoán kétthüc 31 tháng 12 nm 2014 20 VON CHU S& HU'U (tiép theo) 20.2 Các giao dich ye vOn v&i chU so' hU'u ph in ph6i c6 t(,c Ngan VND Ng6y3l thang 12 Ng6y31 thang 12 nãm 2013 näm 2014 - V6n du t, dã gop cüa chi) s&hu'u 20.3 - VOn gOp dAu nàm Tang nàm 480.699.740 269.300.260 439.000.000 41.699.740 VOn gOp cuOl nãm 750.000.000 480.699.740 Ngay3l thang 12 nam 2014 Ngay3l thang 12 n6 2013 S6c6phn S6c6phn SO Iu'cng cO phi4u 7u''c phép phat hành 75.000.000 48.069.974 SO lung cO phiéu da phát hành vá clLyqc gOp vOn dAy d6 CO phiéu ph6 thông 75.000.000 48.069.974 - (4.331.240) 75.000.000 43.738.734 - CO phiéu c6 phie'u ph6 thông 56 Iucng cO phiéu qu9 CdphiOuphOthOng SO lung cO phiéu dang Iuu hành CO phi4u phO thông 20.4 Lãi mOi c6 phieu Lãi ca bin cO phiéu dvqc tinh bang cách chia Iái sau thu4 phân bO cho cO Ong s& hO'u cO phiéu phO thông ccia Cong ty cho sO lung binh quan gia quyn ca sO cO phiéu phO thông dang Iu'u hành ki Lãi ca bin trén cO phiéu du'cc tlnh toán nhu' sau: Cho k$'kétốn Cho k'kơtốn k6tthcng6y31 k6tth0cng6y31 thang 12 nãm thang 12 nim 2013 2014 Lqi nhun thun phãn bO cho cO d6ng s& hu cO phiéu phO thông ca Cong ty(Ngan VND) SO Iu'ng cO phiéu phO thông luu hành binh quân Läi co, bin trèn m6i cO phiéu (VND/c6 phiOu) 102.109.114 63.673.869 (124.545.666) 45.221.843 1.604 (2.754) KhOng có cO phiéu phO thơng ti4m tang suy giâm kq Va d6n Ip báo cáo tái chInh hop nhát PWA - Cong ty Co" ph 'an Du tu' Kinh doanh Nhà Khang Din B09-DN/HN THUYET MINH BAa CÁO TAI CHINH HcYP NHAT QU'' vào ngày cho kS' ké toán kétthüc 31 tháng 12 nãm 2014 21 DOANH THU 21.1 Doanh thu bàn hang cung cap dich vy Ngan VND Q44 Lay k6 t6'4u näm den cuói quk - 21.2 Näm Näm tru&c T6ng doanh thu Trong dO Doanh thu bt dng An Doanh thu hcvpd6ngxaydy'ng Doanh thu tu vn, dich vy Các khoán giám tru' doanh thu Hang ban bi trà I?i 422.786.978 46022.209 621 541.247 310.132.505 422.786.978 46.022.209 595.281.569 26.259.678 258.816.259 51.316.246 (5.461.309) (30.322.137) (9.751.132) (197.639.297) DOANH THU THUAN 417.325.669 15.700.072 611.790.115 112.493.208 - - Nãm - Näm tru'ic - Doanh thu ho?t thng tài chInh Ngán VND Qu? Lay kô tü'dau näm dn cuái quj? Näm - Nam truYc - 22 Khác Litiéngüi 1.136.240 TONG CQNG 1.136.240 - A/am Näm truc 7.120.579 108.316.366 13.542.974 8.769.838 10.167.478 7.086.011 7.120.579 130.629.178 17.253.489 GIA VON HANG BAN VA DICH VI) CUNG CAP Ngn VND Qu' Lay ké tu'deu nam d6ncu6iquj4 Näm - Näm tru&c GO von bt ing san Giá vOn hcp d6ng xây dy'ng Gia vOn dich vy tLr 353.121.843 - 17.988.232 TONG CONG 353.121.843 17.988.232 28 - Näm 505.493.983 15.542.116 A/am tru&c 91.794.928 - 52.247.063 521.036.099 144.041.991 - cong ty co prian tu tu' Va Kinh doanh Nhà Khang Diên - THUYT MINH BAa CÁO TAI CHINH HOP NHAT QU'' vào cho k' ké toán kétthUc ngày 31 tháng 12 nãm 2014 23 - B09-DN/HN CHI PHI TAI CHIN H Ngan VND Loyké fCrdunäm Qu'4 d4ncu6iqu.'4 - Näm - - 24 Lãi tin vay L6 I' khoàn 1u tu' Khác 19.869.404 4.723.180 TONG CQNG 24.592.584 - Näm truic 3.788.671 (13.156.525) Näm Nm fru&c 35.098.794 - 14.555.357 29.521.985 82.1 13.771 2.261.777 (9.367.854) 49.654.151 113.897.533 - THU NHAP KHAC VA CHI PHI KHAC Ngàn VND LOy k4 tU'du nãm Qu2 - den cuói qu, Näm Thu nhp khác Thu tièn giàm thué d6t - 529.486 - Thanh I' tài san có dnh 25 Näm trt&c Näm (704.533) - Näm truóc 794.559 5.824.160 - 4.677.587 70.105 1.076.468 Thu nhp khác 529.486 (704.905) 794.559 Chi phi khác Thanh l' TSCD Chi phi khác (64.306) 710.905 (310.748) (64.306) 710.905 (310.748) (766.735) (8.942) (757.793) GIA TRI THUAN 465.180 6,372 483.811 5.057.425 - - - THUE THU NHAP DOANH NGHIP Thué thu nhp doanh nghiep ("TNDN") áp dung cho Cong ty Va cong ty 22% Iỗ nhun chiu thuộ Cỏc baa cỏo thuộ cta Cong ty cong ty sê ch!u sti' kim tra cia c quan thué Do vic áp dung lut vâ quy dinh v4 thué cO th4 duc giài thich theo nhiu cách khác nhau, so thu4 dLrqc trinh bay trén báo cáo tài chInh hQ'p nht cO th4 sê bI thay di theo quy4t 51nh cuOi cting cüa ca quan thué 25.1 Chi phi thue' TNDN - Cho k,ỗ' kộ foỏn kột thUc 31 thang 12 nọm 2014 Ngan VND Cho ky ké toán két thc ngày 31 thang 12 nm 2013 Chi phi thu6 TNDN hiGn hành Chi phi (thu nhp) thué TNDN hoàn li 19.349.716 22.724.400 (39.393.600) TONG CQNG 42.074.116 (39.393.600) 29 - Cong ty Co' phn Du tu va Kinh doanh Nhà Khang Din - THUYET MINH BAO cÁo TAI CHINH HO? NHAT QU'' vào cho k9 ké toán két thüc ngày 31 thang 12 nàm 2014 25 B09-DN/HN THUE THU NHAP DOANH NGHIEP (tiép theo) 25.2 Thud TNDN hin hành - Thué TNDN hien hánh phãi trà dLyQec xác dnh dya Ii nhun (16) chiu thué ca nám hin t?i Lqi nhun (16) chiu thué cCia Cong ty vâ cỏc Cong ty khỏc v&i Icvi nhun (16) 5uỗc báo cáo báo cáo két qua hoat dong kinh doanh hcp nht vi Ii nhun (16) chiu thué khOng bao góm khồn myc thu nhâp chiu th hay chi phi dLyqc khu trü' cho myc dich tinh thué nàm khác cOng khOng bao góm khoàn myc khOng phái chiu thué hay khOng du'c khu trü' cho muc dch tinh thué Thué TNDN hin hành phai trà cüa Cong ty cOng ty duc tinh theo thué sut dã ban hành den két thUc k9 ké toán quq kétthüc ngày 31 thang 12 nàm 2014 Du'O dày dói chiéu gi&a Igi nhun tru'O'c thué trén báo cáo két qua ho?t dQng kinh doanh hcp nhM li nhun chiu thué u'Oc tinh: - Ngàn VND Cho kk k6 toán kétthUc Cho k$'ké toán kétthOc ng6y31 thang 12 n6 ngdy3l thang 12 n5 2013 2014 - 104.885.646 L9'i nhun (16) tnp&c thu6 - - Cỏc di6u chinh tang (gim) Iỗii nhun theo k6 toãn: 3.674.005 Chi phi khOng du'Q'c khu trCr Chi phi Iai vay (5.403.703) Thay d6i tr cp thOi vic phài trà (37.071) Thaydói chi phi phâi trà 1.139.399 (42.242.631) L6 (19'i nhun) cCia cong ty 1.753.114 Phân bó Igi the thu'ng mai L6 cong ty lien két 4.492.283 84.559.682 Diéu chinh hcp nhét Dy' phong no, phái thu khO dOi Lqi nhun chuyér, nhu'Q'ng bat dng san chu'a chju thué cCia nhO'ng k' 12.579,743 tru'&c dà thyc hien k' - (L6) 19'l nhun di6u chinh tru'&c thu chu'a can trLr 10 ky tru'&c L6 k9 tru'o'c chuyén sang - - - - - (176.055.551) 3.596.594 15.346.220 (32.525) (4.001.563) 44.733.035 14.449.204 3.146.125 5.539 100.000 14.139.855 171.598.346 (86.275.892) (84.573.067) (1.702.825) (L6 tinh thuO) Iỗsi nhu*n chlu thu u'óc tinh ky hin hành 85.322.454 (86.275.892) Thué TNDN phài trà u'O'c tlnh ky hin hành Thué TNDN trich thiéu kq tru'&c 18.770.940 569.884 - ThuÔ TNDN ky hin hành Thué TNDN phái np du k' Thué TNDN t?m tinh trén doanh thu thu du'c'c tièn k Can trU' khoân phi thu Va phài nQp Thué TNDN dã np k 19.340.824 50.914.653 56.125.873 (1.803.660) (14.643.890) (19.264.337) 16.339.374 (2.205.609) (19.344.985) Thué TNDN phái np cuól ky 34.543.590 50.9 14.653 Trong dO: Th TNDN phái np ci k' Thué TNDN np thCi'a cuói kj' 34.810.811 (267.221) 51.030.264 (115.611) 30 - - Cong ty Co" phn Du tu Kinh doanh Nhà Khang Diên - THUYET MINH BAO cÁo TAt CHNH HQ'P NHAT QU' vào Va cho k' ké toán két thUc 31 thing 12 nám 2014 25 THUE THU NHAP DOANH NGHIP (tiép theo) 25.3 Thue TNDN hoãn I?! B09-DN/HN NhOm Cong ty dâ ghi nhn mot só khồn th TNDN hỗn Ii phâi trá tãi sin th TNDN hỗn I?i vó'i bién dong k' báo cáo vá k' tru'&c nhu' sau: Ngan VND - Bang can cfói ké tốn hcipnht Ng6y31 (hang 12 näm 2014 - - Ngay3l (hang 12 nãm 2013 Cho k'k4 toán kt (hcngáy 31 (hang 12 näm 2014 Cho k'k toán két thUc ngáy3l (hang 12 nãm 2013 Tai sin thue thu nhp hoãn Ii Li nhun chu'a thỗc hien Dy' phOng trQ cp thOl vic L6 tinh thu4 Chi phi lãivay Chi phi phài trà Li nhun chuyn nhu'crng bt ng sin chi.ra chu thus 28.094 1.655.758 2.165.547 98.772 2.695 1.41 0.780 5.362 34.505 25.399 244.978 2.160.185 64.267 (9.718.654) (16.428) 1.908.953 (198.627) 3.963 - - - 686.894 TONG CQNG 3.948.171 1.453.342 - ThueA thu nhp hoãn I?i phãi trã 12.295.790 Chi phi IN vay Chi phi phitr 27.870 93.453 DV phong trỗ cp thOi vic L6tinhthuộ 613.251 Lci nhun chuyén nhu'ng bt (50.003.865) cJng sin chu'a chu thu4 Tang (giàm)do hQ'p nht cOngty - TONG CONG - Báo cáo két qua hoof dng kinhdoanhhctpnht (36.973.501) (Chi phi) thu nhp thu6 thu nhp hoãn ij 31 - - 2.494.829 (11.151.805) 15.718.450 (3.422.660) (15.120) 42.990 (6.792) 100.245 19.416.500 (18.803.249) 1.942.269 10.369 2.979 19.416.500 (51.393.709) 768.428 1.026.404 - (4.361.252) 28.146.884 (16.115.524) (25.219.229) 50.545.405 (22.724.400) 39.393.600 Cong ty Co ph 'an Du tu va Kinh doanh Nhà Khang Din - B09-DN/HN THUYET MINH BAO CÁO TAI CHINH HQ? NHAT QU' vão ngy cho k' kétoán kétthUc 31 thãng 12 nàm 2014 26 GIAO D!CH VO'i CAC BEN LIEN QUAN Nhung giao dich tr9ng yéu cia NhOm Cong ty vO'i ben lien quan kS/ bao g8m: M& quan ho NOl dung nghip vy Ngan VND SO tiOn Cong ty TNHH Ou tu' Kinh doanh Bt dong san Hoa LQc Vii'ng Ben lien quan HO hp tác Otu' Hoàn trâ t?m Lrng 14.850.000 135.000.000 Cong ty TNHH Tu' Van Lê Gia Ben lien quan chuyèn nhu'cng vón 83.538.000 COng ty TNHH oau tu' Kinh doanh Bat dong san DOng Thãnh Ben lien quan Hoàn trà t?m ỹ'ng Hoón tr HO hỗvp tỏc 10.000.000 61.387.046 Ben lien quan - Vào ngày 31 than9 12 nãm 2014 cãc khoâri phâi thu phài trà vài ben lien quan nhu' sau: NOi dung nghip vy Ngan VND Phâi thu (pháitrá) Cong ty TNHH Tu' Van Lé Gia Ben lien quan Chuy4n nhu'q'ng vón 83.538.000 Cong ty TNHH CVH Müa Xuân Ben lien quan Ben lien quan - MOi quan ho Phái thu khác Tam U'ng 92.323.299 TONG CQNG 27 8.785.299 CAC CAM KET THUE HOAT DQNG NhOm Cong ty thud van phOng theo hỗp d6ng thud hot dng Vào 31 thang 12 näm 2014, khoàrt ti4n thud phài trà tu'o'ng Iai thea hp d6ng thud hot dong &Jvc trinh bay nhu' sau: Ngan VND Ngáy3l thang Ngày3l thing 12 näm 2014 12 nãm 2013 Den nàm Trên den näm 2.517.639 625.705 1.726.779 1.308.819 TONG CONG 3.143.344 3.035.598 32 Cong ty Cophn Du tu' Kinh doanh Nhà Khang f)iën B09-DN/HN THUYET MINH BAO CÁO TAI CHNH HOP NHAT QU'' vao ngày Va cho k' ké toán két thUc 31 thang 12 nàm 2014 28 MVC EACH VA CHIN H SACH QUAN UV RUI RO TAI CHINH No, phi trá tài chinh ccia NhOm Cong ty chO yéu baa g6m cáo khan vay vá n, cáo khaân phài trá ngLy&i ban Va cỏc khan phỏi trỏ khỏc Mỗic dch chinh cOa nhung khaán nc phái trà tai chinh nhm huy dng ngu6n tl chinh phyc vỗi cỏc hoat dng mua ban vá phát trién danh myc bt dng sn cOa Nhóm Cong ty NhOm Cong ty có khaàn cho vay, phái thu khách hang vá khan phi thu khác, tién mat Va tién gO'i ngàn hn phát sinh trrc tiép tü haat dng cOa Nhóm Cong ty, NhOm Cong ty khOng nm giu hay phàt hành cong cu tai chinh phái sinh Nhóm Cong ty có rOi ro thi tru'äng, rOi ro ye bt COng sin, rcji ro tin dung rUi ro khoán, Ban Giám dc xem xêt vá thóng nht áp dung cáo chinh sách quàn l' cho nhu'ng rCii ro nói nhu' sau Rái ro thi truv'ng Rji ro thi tru'&ng la rii ro ma giá tri hp ly cOa cáo lu6ng tién trang tu'cyng lai cOa mot cOng cu tai chinh sé bién dng thea nhcrng thay d6i cOa giá thi trung Giá thi tru'&n oO bón lai rCii ro: rCii ro 15i sut, rOi no tién te, rCii ro glá hang hóa Va vOl ro ye giá khác, ohang hn nhu rOi ro ye gia c6 phn Cong cu tai chinh bi ành hu'ng b&i rOi ro thi tru'Ong baa g6m cáo khaàn vay Va no tién gOi Cỏo phõn tich d6 nhy nhur du'ỗc trinh bay du&i clAy lien quan den tinh hinh tai chinh cCia Nhóm Cong ty tai ngày 31 tháng 12 nàm 2014 vá ngày 31 tháng 12 nãm 2013 Cáo phàn tich d6 nhay dA dj'c lap trén ca s& giá tri cáo khaán no, thuen, t' lê giU'a cáo khan no, oO Iói sut 06 dnh Va cỏo khaõn nỗy 06 al sut th6 no khOng thay di Khi tlnh cáo phan tich c16 nhay, Ban Giám dóo giá dnh rang: 00 dO nhay cOa bang can ban 6i ké taán hop nht lien quan de"n cáo cong cu no sn sang d dO nhay cCia cáo khoân myc 06 lien quan trang baa oáa két qua hoat dng kinh daanh hp nhet b anh hu&ng b&i cáo thay d6i trang giá dnh ye rOl ro thi tru'&ng tuo'ng Cing du'a cáo tài san Va no, phâi trà tai chinh ma Nhóm Cong ty nem giU' ti ngáy 31 thang 12 nàm 2014 Va 31 thang 12 nàm 2013 ROi ro ìãí sut ROi ro lài suet la rcii ro ma giá th hop l' hẫc cáo lng tin trang tu'o'ng lai oOa mOt cong oy tai chinh sé bién dng thea nh&'ng thay dói oOa al suet thi truäng ROi no thi tru'ng thay déi lãi suet oOa Nhóm Cong ty chO yéu lien quan den nq dái h?n v&i lài suet th6 nói Nhóm Cong ty quàn l' rCii ro lài suet beng oáoh phân tich tlnh hinh oanh tranh trén thi trung de*' oó duoo cáo lãi suet oó li cho myc doh oOa Nhóm Cong ty Va yen nem gi&i han quàn l nOi no oOa minh 33 Cong ty Co phn Du tu Kinh doanh Nhà Khang Diên B09-DN/HN THUYET MINH BAO CÁO TAI CHINH HQP NHAT QU"' vào Va cho k' ké taán két thUc 31 thang 12 nám 2014 30 MVC DICH VA CHINH SACH QUAN L'i' RUI RO TAI CHINH (tiép thea) RUi ro th/ tru'ó'ng (tiép thea) D' nhay cfó/ v&i Ia! suaAt Do nhay cOa khon vay no, di v&i su thay di CO the xáy & mtic hp ' trang Iài suet du'c the hien nhu V&i già dnh bién so khác khong thay dOi, bién dQng trang lãi suet cOa khoán vay vOl 15i suet n& CO 6nh hu&ng dn li nhuân tru'&c thu e'* Va chi phi phát trién du an bet dông san cOa NhOm Cong ty nhu' sau: NgAn VND Anh huáng Anti huó'ng den chi phi san Tang/giám xut k/nh doanh d& dang dén Icii nhun trut'ic thué diem cc' ban bang can d6/ ké toán hcrp nht Cho ky ké toán kèt thüc ngày 31 tháng 12 nâm 2014 100 -100 Cho ki ké toán kêt thüc ngày 31 thang 12 nàm 2013 100 -100 10812.621 (2.075.000) (10.812.621) 2.075.000 3.092.636 (2.540.000) (3.092.636) 2.540.000 RUi ro ye bt dOng san NhOm Cong ty dã xác d)nh duc rOi ía sau lien quan de"n danh mgic deu tu' bet dng san: (i) viêc chi phi cOa cáo de an phát tri4n CO the tang néu CO sỗi chm tr trang qua trinh lp kộ haach Nhúm Cong ty thuê cáo chuyên gia co' yen chuyên ye cáo yeu ceu Ip ké hach Cu the trang ph?m vi de" an nhem giàm rOi ía CO the phát sinh trang qua trinh Ip ké hach; (ii) rOi ro giỏ tri hp l' cOa danh mỗic du tu bet dOng san oáo yéu to" cc' ban cOa thj tru'ng Va nguOl mua RUi ro tin dyng ROi ía tin dung rOl ía ma môt ben tham gia tíang mơt cOng cu tài chinh hao hp dOng khỏoh hang khOng thỗic hin cỏo nghia vu cia minh, den den ten that ye tài chinh Nhóm Cong ty CO íOi ía tin dung tü cáo hat dơng san xuet kinh doanh cOa minh (chO yOu dOi vOl cáo khaan phai thu khách hang) tO hat dông tai chinh cCia minh (chO yOu tiOn gOi ngan hang) Rui ro tin dung I/On quan den khoán phái thu tU chuyen nhung bt dng san NhOm Cong ty quàn l' rCii ía tin dung khách hang bang càch yêu oeu kháoh hang taán truc thuc hien ohuyOn giaa quyOn s& hOu, vy, rOi ía tin dung khàch hang dU'C giâm thiOu dáng kO T/n g&i ngan hang NhOm Cong ty chO yOu tíi so' du ben gci'i tai ngan hang du'o nhiOu nguOl biOt dOn & Vit Nam ROl ía tin dung dOi vOl sO du tiOn gO'i tai cáo ngãn hang du'c quan l' b&i Ban Giám dOc thea chinh sách Cua NhOm Cong ty RCii ía tin dung tOi da cOa NhOm Cong ty dOi vOl cáo khần muc tíang bang can dOi kO taán hp nhet ti m6i nàm lp baa cáa chinh gia tíi ghi sO nhu' trinh bay tíang ThuyOt minh so NhOm Cong ty nhn they mCrc tnung íüi ía tin dung dOi vOl tiOn guI ngàn hang thep 34 Cong ty Cophn Du tu Kinh doanh Nhà Khang Diên B09-DN/HN THUYET MINH BAO CÁO TAI CH1NH HqP NHAT QU"' vào cho k' ké toàn két thUc ngày 31 thang 12 nàm 2014 30 MVC DICH VA CHNH SACH QUAN LV RUI RO TAI CHINH (ti&p thea) Rái ro khoán R6i ro khoán lb riii ro NhOm Cong ty gp khO khãn thyc hien càc nghTa vu tai chinh thiéu vón ROi ro khốn cOa NhOm Cong ty chO yéu phàt sinh tü' viec tai san tài chinh Va n phài tra tài chinh CO càc thO dém d6o h?n loch nhau, Nhôm Cong ty giám sat riii ía khốn thơng qua vic trl mt lung tièn mat, càc khoán tuang diing tién Va khoân vay ngan hang & mCi'c ma Ban Giám d6c cho d d áp 1i'ng cho hoat dng ccia NhOm Cong ty Va de*' giàm thiéu ánh hu'&ng cOa nhcng bién dOng ye luóng tn Bang duO dày ton g hp thou han tồn cOa khốn ing phái trá tài chinh ca NhOm Cong ty dua càc khốn tỗn du Kién thea hp dóng ccy s& chu'a du'c chiét khu Ngan VND Ngay 31 tháng 12 nãm 2014 Vayvà ng Phái tra ngu&i bàn Càc khoàn phài trà khác chi phi phaitra TONG CQNG Du'y/ näm TCi 1-5 nãm T6ng ccng 214.587.156 17.663.547 1.074.174.978 - 1.288.762.134 17.663.547 112.927796 - 112.927.796 345.178.499 1.074.174.978 1.419.353.477 Ngay 31 tháng 12 nàm 2013 Vay ny Phái tra nguri ban Các khoán phài trà khàc chi phi pháitrá 16.657.948 2.215.182 546.605.644 - 563.263.592 2.215.182 34.118.932 - 34.118.932 TONG CONG 52.992.062 546.605.644 599.597.706 NhOm Cong ty cho rang mU'c d6 trung rüi 10 dOi v&i viec trà nc thp NhOm Cong ty cO dü 06 nang tiép cn càc nguOn von Va CC khồn vay dOn hn trang vông 12 thàng cO the du'c tái tyc vài ben cho vay hin ti Tài san dam baa NhOm Cong ty da str dung mt phn quyèn s& dung dt ciia càc dy an, toàn bo tài san ccia NP lam tài san the chp cho càc khoán vay t' ngan hang (ThuyOt rn/nh s6 19) Ngàn hang CO tràch nhiem trá li quyOn sO' dyng dt co' phiOu cho NhOm Cong ty KhOng CO càc diOu khoán quan trQng khàc lien quan den viec sO' dyng tài san the chp NhOm Cong ty khOng nm gicr tài san dam baa cOa mot ben khac vào 31 thàng 12 nãm 2014 Va ngày 31 tháng 12 nãm 2013 35 I I I I I I I I I I I I P Cong ty Co" phn Du tu' Kinh doanh Nhà Khang Din I B09-DN/HN THUYET MINH BAO CÁO TAI CHNH HQ'P NHAT QU'' vào ngày Va cho k ké toán kt thüc ngày 31 thing 12 nãm 2014 31 TAI SAN TAI CHINH VA Ncx PHAI TRA TAI CHINH Bang du'O'i day trinh bay giá tri ghi so Va giá trl hp I cüa cong cu U6 chInh dii'c trinh bay báo cáo tài chinh hp nht cüa NhOm Cong ty Ngán VND Giá tr/hcipI Giá tr/ghisô Ngay 31 thang 12 näm 2014 Ngay 31 (hang 12 näm 2013 - 113.570.077 92.323.299 71.194.834 434.688.706 26.849.084 67.169.688 78.732.316 88.517.553 - 711.776.916 261.268.641 Ngay 31 (hang 12 näm 2013 Ngay3l (hang 12 näm 2014 Nguyen gia Dy' phOng Nguyen gia D& phOng Tài sin tâi chmnh Pháithu khách hang Phài thu ben lien quan Phài thu khác Tin Va khoán tu'o'ng &rcYng tièn 113.570.077 92.323.299 71.194.834 434.688.706 - - - 26.849.084 67.169.688 78.832.316 88.517.553 TONG CONG 711.776.916 - 261.368.641 (100.000) (100.000) Ngàn VND GO tr/ghis6 GO fri hcrp I Ngày 31 (hang 12näm 2014 Ngay 31 (hang 12näm 2013 Ngay 31 thang 12 näm 2014 Ngay 31 (hang 12 nãm 2013 Vay Va no Phái trá ben lien quan Phái trá ngu'cvi ban Phàitrà khác 1.288.762.134 1.288.762.134 17.663.547 112.927.976 563.263.592 795.849 1.419.333 34.118.932 17.663.547 112.927.976 563.263.592 795.849 1.419.333 34.118.932 TONG CONG 1.41 9.353.477 599.597.706 1.41 9.353.477 599.597.706 Nc' phài trá tâi chInh - 36 - Cong ty Cophn Du tu Kinh doanh Nhà Khang Diën B09-DN/HN THUYET MINH BAO cÁo TAI CHINH HP NHAT QU' vào ngày Va cho k' ké toán két thüc ngày 31 thàng 12 nàm 2014 31 TAI SAN TAI CHINK VA NQ' PHAI IRA TAJ CH1NH (tiép theo) Gib tri hp ly ciia tai san tai chinh vã na phái tra tai chinh duỗc phỏn nh theo gi tn ma cong cu ti chinh cú the du'ỗi'c chuyộn dụi mt giao dich hiên tai giO'a ben tham gia, ngoi trü tru'ng hp bt buc phài bàn hoc l NhOm Cong ty si' dung phu'ng pháp giá dnh sau dày de" uc tinh giá trl hp li': 32 • Gib tri ho'p l' ct.ja tién mat Va tién gO'i ngn han, khoan phài thu khàch hang Va phài thu khàc, khoan phài trá ngu'ô bàn na phài trà ngn hn khàc tu'ng dmng v& i giá tri ghi so cia khoán muc nhung cong cu cO k' han ngn • Gib tri hp l' ciia càc khoân vay Va na du'c u'di'c tinh bng càch chiét khu Iuóng tién sCi' dung lãi sut hien tai àp dung cho càc khoán vay Va no, cO dac diem, rtii ro tin dung Va th&i gian han cOn li tu'cYng tỗi' Tal ngy 31 thàng 12 nàm 2014, gib tri ghi s6 cCia càc khoàn vay khong CO khác biêt yéu so vi già tri hp l' ciia chUng Giài trinh tang (giám) 19'i nhun so v&i cUng ky Trong Qu' nàm 2014, Cong ty CO lal nhun tü' hot dng bàn hang tti' dy' an Mega Residence ccia Cong ty TNHH DO thj Mega Va du an Mega Ruby cüa Cong ty TNHH MTV Hào Khang lam lãi gOp qu' 4/2014 tang cao so v&i cüng ks', dt 64,2 t so v&i khồn lơ 2,2 t' cia qu' 4/2013 Do dO Qu' nàm 2014 Cong ty dat lai nhuân sau thué blén dOng tang han 10% so v&i cting ks', dO lai nhuân thuôc ye càc Co dOng ccia Cong ty lb han 31 tỗ' dOng, 33 CAC SV KIEN PHAT SINH SAU NGAY KET THU IroAN(Y NC -' Khong cO su' kiên trQng yéu phàt sinh sau du'qc diéu chinh hay trInh bay báo cáo tãhmnh?jt DA1JTUVA \9 ~in qu yêu cu phái 1'*4I KINH DOANH HHA ) fl& KHANG \IL IV Nguyn Trn Cern Hién NguO lp Trà Thanh Trà Ké toàn tru'&ng Ngày 10 thàng 02 nàm 2015 37 H6 Thi Minh Thao PhO tOng giàm dOc Giey 6y quyén so": 04/2014/QD-KD ... va du'c ghi nhn chc chn cO dO li nhuãn tinh thué tu'ng lai de có the sO' dung tài san thué thu nhp hoãn li chu'a ghi nhn 16 COng ty Cophn Du tu Kinh doanh Nhà Khang Diên B09-DN /HN THUYET MINH... dinh thng Nhóm Cong ty hoat dơng mot bô phn kinh doanh nhM kinh doanh bM dông san Va mot bo phn chia theo vüng da l' yéu Viêt Nam, 17 Cong ty Co phn Du tu Kinh doanh Nhà Khang Din - B09-DN /HN THUYT... chàc chOn, C6 tüc Doanh thu duc ghi nhn qun du'c nhn khồn tốn cO tL'c cOa NhOm Cong ty duc xác lap 15 Cong ty C6 phn fu tu' va' Kinh doanh Nhà Khang Diên B09-DN /HN THUYT MINH BAO CÁO TAI CHINH HOP