PIST.BCTC QUY 2 2012

PIST.BCTC QUY 2 2012 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả các lĩnh vực kinh tế...

Trang 2

Masi ng 0 Bì nh ng mà 3s ng Mi 150 isi 12 Isa lạt 200 no 2 22 sa mm 22 sa 20 PT 250 381 at 260 261 1m 268 a0

(ing 4 Cé phn Dit tw Thang a - Dich ve Bia Lge

BẰNG CÂN ĐƠI KẾ TỐN Toi ngiy 31 thing 12 nam 2011 cinta TÀI SÀN A TM sản ngắn hạn 1 Tiên và các khoản tương đương tiễn Liên 2.Cae khoan ương đường tiên dẫu tơ lài chính in hạn 1 ĐÂu ngân ạm HL Các khộn phái thụ [Ph thụ cua khách hàng 3.Tra trước cho người bản 4 Pha hu gi bp gin Ran $C hồn phải th khác

Dự phịng phả thú ngơn hạt khơ đối (°) 1 Hing thn ko 1 Hang tbo ko

V, Tài sân ngẫn hạn khác 1, Chỉ nhi tr tước ngẫn hạn 3.Thuế GTGT được khấu it

3, Thué vic Khoa Ke pa thụ Nhà nước 4 Tà sản ngắn hạn khác TW, Tài sân đãi bạn Ta a cổ định 1 Tài sản cổ ịnh hữu hình - Nghjên giá = Gi i hao mơn hổ Kế [2 3.Tài sân cổ định vơ hình <M id

Gir has min 48 (0) 4.Chi phi xy dung co bin đồ dang TÚI Bắt động sân đầu tư — Nguyên giá Gì ho mơn lu kế () 1N: Các khoản dẫu rãi chính đãi hạn 1 Bin trv cơng con 2 Dl tw di han inde

Trang 3

án tử DUỢI J3 đến 30062012 CCơng ty Cổ phẫu Đầu tư Thang iach 01 Nguyễn Siêu phường iễn Nghệ qun TPICM mại © bịch vụ cho by BẰNG CÂN ĐƠI KẾ TỐN ị Tại ngây 3I thẳng I2 nầm 2011

vui ciưu opt samen even | aa Novos von ens 2903,

00 AN pha rs 38074.306400- 3000100106 10 Ne aint 3U vay wget 32 Zatch gun vis amine tanemse vais 30000000008 30etodiom suena amessaanis ID 3 Np mn ite Mã 4h cs np nN ae vay (Gakiseets—aneonoaie 2082901461 sữ9cua0 35S Pum pt deg M6 ¢ Ciphgnaes vit eioon3oe 2721310500 LÌ83/0387 2yAMam 317 T-Pain

210-4 Chet ph np gn bm he "` “ 3 LÍ 0 hung phe iowa asnamas HN _ 33 Pena fhe Satay tga Smatsooo —nzssano 236 behing cpl i in Sit Doh der ei vao HAI — A9306 namo m6 406 ,gbn ves iu `.” 40 yun vn en neu vat 309003803706 amass | a1) vival teem nhau 0709200 zrsuua7m206 | 43 vatican ch soho ‘ionoon0e tan nea : ‘he 6 che eh ln 417 7-owp ao wphatn gn 301638138 ail62AE soem stab

48-00 png ion CN seam? fan toast dh phn pi A5550) wsonse! 420-1, Ngud inh piv gy Ae : 0 Tage sms ER

Trang 4

ce CC ốẽốẼốốốố ốổỐ ốỐỐỐỐCcC

Cơng ty Cỗ phần Đâu - ha mại bịch vụ Điện Lực

Dịash:04 Ngoyễn Siêu, phong Hễn Nghệ quận 1, TPHICM, cho kỹ kể tin 0101/2012 đền Bin co ti chỉnh 30063012 BẢO CÁO KẾT QUÁ HOẠT ĐỌNG KINI DOANE CQu H năm 3012

ws once Ik ` Lyd d ăn pc

số ơi” TPanrinBiRagtìanpdpixvv) HCM o3 “SASHES iE § h —NEm “Nim Wit Naw 2012 STA TOT Nt 30

10 4 Double nag icing pd vo — TDƠNUĐMSND 250NESi9G0E AU01SDED 194033066 11 4 Glad ig “2s 190909 221088399) 292000030 287497690 20 Solana pp ela hing cance vw 2MU2JSSDA 288246373 361178030 300016015 21 & Dt ant i chin VỚI — DANH — SHASNNH stisanar2—Lsonsensm

Th Cp vy oss

| + O0 the X43MV04 22MM — 401303001 - siepala | 3 Di aan dah nip 1.1 201480886 3404113470 328092098 33leAetvP ẻ 6 `” | " H2ĐIMU HBB3M 2HƠƠHH — isi

32 nowt Vip — BEĐĐUAP goes) asrumisi9 - 2300MMmD 40 18 upanate ie enssonss) Saainada 873001) 18188474 50 \-Thgipiaata Mini tee tet "1 s 51-1 hy hp doh gi in ink ‘osu tBơiMoie 48 cipih hp an

Go Tglehuin said tn ohip nh nhập BIER) — LANES EIMTESM — amemils 2 M.taleebin eta cb pil

Newt pda ion tng

Nd é

Trang 5

(tng ty C2 unk tb thew one Dich vy Digs Lae Đán do tài chính Địach 04 Nguyễn in phường én Nghe gu TPHCM, —— chokÿ kểtownr0U0/2013.đổn30002013

BẢO CÁO LƯU CHUYỆN TIỀN (Tieopliương pháp giản tip)

Qu 1 nam 2012

bì Chiên ng HAY enim tn x Hy

‘Tava chavo aa opt dag eo

1 1A nhuận tước thuế (1874616801) 40292980

2 it chink oe khoản $11-280339 03447163

02 -Khéu hao TSCB 1083438611 1224226155

05 Lai nchoat dng dba tw (41200187) (1.507697.697)

06 -Chi phi vay 60885 Š

0 3 1ợï nhuận ừ HD kÌnh doanh tước (ha đốt su ưu động (324638636) 244221418 (08 Tang gdm ole Khoa ph tha (827178818) (1091284070)

10S Tang, gdm hing tn kho (21.881.267.696) (33505912396) 11 - Tầng giảm các Khas phái rẻ (Khơng k Hồ vay pha tr (1396891460) 36305219211

12 - Tang, gam chi phi a ewe 31206788 200603436

l4. -Thuếthu nhập donh nghiệp nộp (940676393) (34137000) 15 -Tiềnthukháctừ hoại độngkính doanh 4.600 123883101 16 -TiẾnghỉkhát eho host dng Kink doa (447 995.813) (16867337611 20, Lau chuyén sd thud i hogt dng Kink doanh (43400.399.880) (12985.278.768)

1 La thuyỂN n từ hoạt động đầu tr

31 1.Tiênhị đề mua tắm, xây đơng TSCD vã các TRDHI khắc (2006239454) - (20795272181 39 3.TiÊnhỉ cho vy, mụn các cơng c ng của đơn vị khác (44411259403) “34 4 Tiên thu hồi cho vay, bản lắc cơng cụ nợ của đơ ị khác Ấ44000/80 q00 — 5%20%4386%6 -? 7 Tiền tha Híchovay,cổ ức và lì nhuận được chữa SH.A4R272 989638205 30 keu chuyên đền thun từ hoạt động đầu hề 43504.408.018 6791480301

Lưu chuyỂN iê tờ hoại động ài chính 33 3,Tiên vy ngắn hạn, đại hạn nhịn được

36 6-Cơ ức lợi huậnầà cho chủ sở Mu (8616400) (21008089) -0 Lo chuyên đến thuẫn ừ hoại động tài chính (8618400) 21008049 50 Lar chuyến tin thiẫn trong kỹ (7360.46) (.416806.812) 60 Tiền và tương đương tiên đầu kỳ 109937405710 7/531614586 61 Anh hưởng củat giá hội dos đến quy đổi ngoại tệ 0486900)

Trang 6

Cong ty CP, Diu tw-Thuong mai Dich vy Điện Lục do eho th chin Số Hã Nguyễn Siêu, phường Bến Nghệ, Q1 TP che kỹ kế loận tử 01/01/2012 đến 30/06/2012

MINH BAO CAO TAI CHINH "Quý H năm 2012 EM HOẠT ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP BAN THUYE: 1.ĐẠC Di 1, Hình thức sở hữu vẫn

Cơng ty Cổ phần Đầu Thuong mại -Dịch vụ Bign Le tn giao dich la Power Investment ~ Trade Services Company; tén vit tất là PIST, được thành lập theo Giấy chững nhận đăng kỹ kính doanh số -3103007436 ngày 30 tháng 07 năm 2007 thay đi ân thứ 2 ngây 30 tháng 03 nâm 2009 ca Sở KẾ hoạch và Đầu tư thành phổ Hỗ Chí Minh cắp,

Vẫn điều lệ theo giấy phép đăng ký boạt động kinh đoanh là_B4I.00.00.000 đồng, Vẫn thực gĩp tạ thời điềm 3006/2012 vốn thực tp là 304.073.133204 đồng dược chịa thành 30.401313 cơ phẫu

str “Cổ đơng Sốvơngĩp —- Sốcơphần —— Tỷlậvốngĩp 1 Vin pea Nh Nước 9301664190 9203665 «302% 2 Cácđổitượngkhác 212036485222 2120618 69.19% Cơng 301074133204 —- 30407313 100%

Trụ sở chính của Cơng y: Số 04 Nguyễn Siê, phường Bn Nghệ, qu I thành phổ Hỗ Chỉ Minh, “Cảng ty cĩ các đơn vị thành viên sau Đơn vị le

~ _ Khách sạn Diện lục2 3/11 Nguyễn Siêu, phường Bến Nghệ QI, TP.HCM Khích sụt Du lịch Dign lve Vong Tau 147 Phan Chủ Trinh phường 2 thẳnh phố Vũng Tàu,

tinh Ba Ra Vang Tie

Trang ttn 0 hn Cuge Sng Vig 04 Nguyễn Siêu, phường Bến Nghệ, quận 1, TPIICM ~ _ Sản giao dịch bất động sản Ngõi Nhà 2525A Tăng Đạt Hỗ, phường 11, quận Bình Thạnh,

“Tương Lai thành phổ Hỗ Chí Minh, 2 Lãnh vực kinh doanh

Lĩnh vực kinh đoanh cịa Cơng y là kinh doanh đầu tự hương mại địch vụ c3 Ngành nghề kinh doanh

Xinh doanh nhã hàng, khich sạn (khơng kinh doanh nhà bàng, khách sạn ại tự sở] ~ Kinh đoanh dịch vụ lơ hàn nội đạ, quốc tẻ

= Cho thé xe Kink đoanh bắt động sản, Dịch vụ mối giới, nh gi, sàn giao địch bất động sâm CCho thuê văn phơng, kh bái, Kinh doanh dịch vụ vui chơi (khơng hoại động tại tụ sử)

TĐão tạo nghễ, đã tạo ngoại ngữ -

Da ý bảo hiễn, đại lý thụ đỗi ngoại tệ, đại lý bản về máy bay, tị lý bin 8 18

+ ai lý dịch vụ bưu chỉnh viễn thơng (dữ kinh doanh dại lý cung cấp dịch vụ truy cập, truy nhập lmemelại tụ số),

Trang 7

Cơng ty CP hu tw Thurung mpi -Dieh vy Điện Lực Bio

SỐ 04 Nguyễn Siêu, phường Hén Nghệ QL, TPHEM cho ky Ké win OVOL/2012 dn 30/06/2012

+ Ray dng cing tri din dun, chuyên nghiệp

Dit dy dn cing inh digo wa vt no, cng winh thy Aig, nhit din, Ki vb nny log din +) Mua hén văn phịng phẩm, mỹ phẩm, hàng gia dạng, xe Ơổ, rượu,

~ Sản xu, mua bán hit bị điện, viễn thơng vã cơ khí (khơng sản xuất gi tr số) WKY JOAN, ĐƠN VỊ TIỀN TẸ SỨ ĐỰNG TRONG Ki

2I Nien tp kế mâm

[in d@ ké toa bt utr np 01/01 vi Kat tie vo mgiy 31/12 hing nd, 2.2 Dom vf alin 1 sie dung tromg ghi chép hé toin

‘Don vida 1 si dung trong eh chép Ké tốn là đơng Việt Nam (VND) Ml, CHUAN MYC VA CHE D0 KE TOAN AP DUNG:

.31.CHẾ độ Äễ tốn ấp dụng

“Cổng ty ấp dụng Chế độ KẾ tốn doanh nghiệp ban hành theo Qui

-202/2106 của Bộ trường Bộ Tải chính định số 150006/QĐ:BTC ngày 12 Tuyen Bổ v việc tuân thã Chuẩn mực kế tan và Chế độ kế tốn

“Cơng ty đã áp đụng các Chun mực kế ốn Việt Nam và các văn bản hướng đẫn Chuẩn mực dø Nhà nước bạn hành Các bảo cáo tài chính được lập và trình by theo đúng quy định của từng chuẩn nực, thơng tự hướng dẫn thục hiện chuẳn mực và Chế độ kế ốn hiện hành đang áp dụng,

-31 Hình thức hb ton dip dang

“Cơng ty áp dụng hình thúc kỂ tốn chứng từ ghí sổ

WV CAC CHÍNH SÁCH KẼ TỐN CHỦ YÊU ÁP DỤNG 41 Nguyen tic, phacong pháp chuyển đủi cúc đồng tiễn Khác

Tiền và các khodn tương đương tiễn bao gồm tiền mật ti quỹ, in gửi ngân hàng, các khoản đẫu tư ngắn "hạt cĩ tơi gian đáo hạn khơng quấ ba tháng, cĩ tính thanh khoản eo, cổ khả năng chuyển dối dễ ding ‘anh ed lượng iễn xá định và khơng cĩ nhiễu ồi rị tong chuyên đổi thành tiền

.43 Nguyên tắc ghỉ nhận dự phịng nợ phải tư khĩ địi

"Dự phơng nợ phải tha khĩ đơi được trích lập cho các khoản phải thu đã quá họ thanh tốn tờ ba thng trở lên, hoặc các khoản tu mã đơn vị nợ khĩ cĩ khả năng thanh tốn do bị thanh lý, ph sản hay các khổ khẩn tương tự

-41 lon tắc ghỉ nhận hàng tơn kho

ing tn ke duge tah (eo giá gắc.Troờng hợp giá hoẫncĩ tế thực hiện được thấp hơn giá gốc nh he i ị tuần cổ bể ực iện được, Giá gốc bảng ân kho bao gm chi phí mua, si phí chế hiển ‘ede chi phiên quan rực ếp khác ph inh đồ sơ được hân tổ khĩ ở địa điển và mạng tấ biện ti

Trang 8

Cơng 8 01 Neupén Siu, phutng Ben Nghe QH,TPAICM ty CP Đâu tư -Thương nại -Dịch vy Điện Lục choy kd tosnw OV/O12012 den 3 Ho co chính

Giá tị hàng tơn kho được xắ định theo phuong pip Binh qn gia quyển

Dự phơng giảm giá hàng tên kho được lập vào thời đêm cuối năm là sử chênh ch giên giá g của hàng tên kho lớn hơn giá tị thuần cĩ thể thực hiện được cửa cÌ

44 Neuen the ghl nin a khẩu hao tài sàn cổ định

Tài sản cổ định hữu hinh, tối sản cổ định võ hình được ghí nhận theo giả gốc Trong quả trình sử đụng li sản cổ định hữu hình, tài ản cổ định võ hình được ghi nhận theo nguyên giả, hao mơn lu kể và giá ti = Khẩu hao TSCD của Cưfg ty được thực hiện theo phương pháp khẩu hao đường thẳng: Thời gian khẩu heo được xắ định phù hợp với Quyết định số 206/2003/Q - BC ngày 12/12/2003 của Bộ Tải chính

bán hành chế độ quận lý, sử dụng và ích khẩu hao TSCD

Nhà cửa, vật kiến trúc 10-35 Năm

~_ Máy mĩc, thtbị 07-13 Nam

+ Phương tiên vin i 10 Năm

= Thi bi van phong 02-08 Năm

TSCD vã hình 8-30 Năm

L5 Nguyện ắc ghi nhận và khẩu han bẫi động sâm đẫn

động ân đầu được ghỉ nhận theo gii ge Tong qué inh nm giữ ch tổng gi, hoặc cho thuế hoi ‘ng, bit dng sin dtu tw dug shi nh theo nguyễn giá, bao mơn up KE v8 gi tị cơn lại

Bất động sản đầu tư được tính, tích khẩu bao như TSCĐ khác cđa Cơng ý -+6 Nguyên c gỉ nhận các khoản đầu t ải chỉnh

“Các khoản đẫu tự vào các cơng ty liên kết mà trong đề Cổng ty cĩ ảnh hướng đáng kế được trình bà theo phương pháp giả gốc Các khoản phân phối lợi nhuận tử ố lợi nhuận thuẫn lũy kếcủa các cơng ty lến kế: sau nghy dầu tư được phần bỏ vào kết quả hoại động kinh doanh trong kỹ của Cơng ty Các khoăn phẩm phối khie được xem như phần thu hồi các khoản đầu tư và được trừ và gi tị đầu tư

Khoản đầu tự vào cơng ty liên doanh được kếtốn theo phương pháp giá gốc Khoản vốn gĩp liên doanh Khơng điều chỉnh theo thay đổi của phần sở hữu củ cơng ty rong tài sản thuần của cơng y liên đoan, Báo cáo KẾt quả hoại động kinh đoạnh của Cơng ty phân ảnh khoản thủ nhập được cha t lợi nhuận thuận luỹ kế của Cơng ty iên doanh phát sinh sau khi gĩp vốn liên doanh,

Hoạt động liên doanh theo hình thức Hoạt động kinh doanh đồng kiểm sối và Tải sản đơng kim sốt KẾ toấn chung như với các hoại dơng kinh doanh thơng thường khá,

được Cơng ty áp dụng nguy Trong đĩ

~ Cơng ty theo đơ iêng các khoản thủ nhập, chỉ phí liên quan đẫn hoạt động liên đoanh và thục hiện phẩm bổ cho các bên tong liền đoanh theo hợp đồng liên doanh;

- Cơng ty theo đơi riêng tải sân gớp vốn liên doanh, phần vẫn gép vio ti sin ding kiém soii và các khoản cơng nợ chưng, cơng nợ iêng phút inh từ hoại động liền doanh

(Cie khodn du tư chứng khoản tại thời điểm bảo cáo, nêu

Trang 9

Gang ty CP Diu (Thuong mai -Djeh vụ Điện Lực ia ci teh SỐ 0i Nguyễn Siêu, phường Bắn Nghề, QI TP.HCM chọ ky kế tntzUUUL/2013 đến 9/0620)

“Cơ thơi hạn thu hồi hoạe đáo hạn Khơng quá 3 thẳng kể lở ngấy mua khoản đầu tư đổ được coi là tương doơng tiễn

(C8 thời hạn tha hồi vẫn dưới 1 nm hose rong chu kỹ kinh doanh được phân loại là ti sản ngắn ha Cơ thời hạn thụ hồi vẫn rên Ì năm hoặc hơn chủ kỹ kinh đoan được phân loại li sân đi bạn

Đự phịng giảm gi dẫo tơ được ập vào thời điểm cubi năm là số chênh lệch giữa giá ốc của các khoản dẫu tự được bạch tốnIrê số kể tản lờn hơn giá thị trường của chúng tại thời dim Kp dy phn -48 Nguyên tắc ghỉ nhận xà

Ăn hố các khuẩn chí ph dl vay

(Chi phi đi vay được ghỉ nhận vào chỉ phi sản xuất, kinh doanh rong kỳ kh phát in, trừ chỉ phí ái vay ign qu trợ tiếp đến việc đẫu tự xây dựng hoặc sản xuất ti sản đỡ dang được tính vào gi ị sa t sản đã (được vẫn ho kh cổ đủ các dw kiện quy nh trong Chuẩn mực Kế tốn Việt Na số I6 Chi phí đi vay"

Chi phi i vay liên quan trục tp đến việc đẫu tơ xây dựng hoặc sân xut tải sản đỡ dang được tỉnh vàn giá tị của ti sa đ (được vẫn ho), bao gồm các khoản lãi in vay, phần bổ các khoản chiết khẩu hoặc phụ trội kh phật hành trấi Hiểu, ác khoản chỉ phí phụ phái inh ign quan tối quê trình lâm thủ tục vay

-4& Nguyên tắc ghị nhận vá phân bỗ chỉ phí tả sốc

(Cie hi phi tr rước hỉ liên quan đến ch phi sản xuất nh đoanh năm ti chỉnh hiện tổ được ghi nhận là sài phí trà trước ngắn hạn vã đuợc tính vào chỉ phí sàn xuất kinh đoanh trong năm ti chính

(Cie chi phi sau dây đã phát sinh hong năm ti chính nhưng được hạch tồn vân chỉ ph trả rước dải hụn để phân bộ dẫn vậo kế quả hoạt động kính đoanh trong nhiễu năm;

> Cơng cụ dụng cụ xuất dùng cổ gi tị lớn

= Những khoản chỉ phí khác thục tế phát sinh cĩ liên quan đến kết quả hoạt động SXKD của nhiễu niên độ kế loện

‘Vie tinh và phân bồ chỉ phí tả trước dài họi vào chỉ phỉ sân xuất kỉnh doanh từng kỹ hạch oan dupe ean cử vào tính chất, mức độ từng loại chỉ phí để chọn phương pháp và iều thức phân bổ hợp lý Chi phi ws "ước được phân bổ dẫn vào ch phí in xuất kính doanh theo phương pháp dường thẳng,

-49 Nguyên tắc ghỉ nhận chỉ phí phái trà

“Các khoản chỉ phí thực tổ chưa phá sinh nhưng được rch trước vào chỉ phí sản xuất, nh doanh trong: kỷ để đâm báo khi chỉ phí phát sinh thực tẾ khơng gây độ bi cho chỉ phí sản xuất nh doanh trồ cơ sở đâm bảo nguyen te phi hep giữa đoanh thủ v chỉ phí Khi các chỉ phí đở phát sinh, nêu số chứnh lệch ‘isda wich, ké tốn tiền hành ghỉ bổ sung hoặc gỉ giảm chỉ phí tương mg với phần chênh ch -©10 Ngyên tắc ghỉ nhận vẫn chủ sở hữu

Ổn đầu tự của chủ sở hữu được ghỉ nhận theo sổ vẫn thực gắp của chủ sứ hữu,

‘Loi thiện sau thuế chưa phận phối là số lợi nhuận từ các hoạt động của đoanh nghiệp sau khi trữ ) các hôn điều chỉnh do áp dụng hồi tổ (hay đối chính sich kế tốn và điễu chỉnh hỗitổ sai sốt trọng yêu của cắt nim tne

4:11 Nguyen the va phuomg pha ghi mh doanh thu

Trang 10

Cơng t CP Đầu tự -Thương mại -Dịch vụ Điện Lực HBáo cáo tài chính S507 Nguyễn Siều, phường Bến Nghệ QI TP.HCM chơkỷ kế tuân 00/01/2013 đền 30/06/2012 Doan thụ hán hàng được ghi nhận khi đơng thỏi thi in ee did kiện sau

Phi lớn cũ ta và gi ích gn i xối quyên sử hữu sản phẩm hoặc hà

tới đã dược chuyỂn giáu chủ - Cơng ty khơng cơn nằm giữ quyễn quân lý hàng hĩa như người sở hữu hàng hỏt hoặc quyên kiểm sối hàng hĩa

Doanh thu được xác định tương đối chắc chẩn;

= Cong y đã thủ được hoc sẽ thụ được lợi eh kink từ giao địch bn hàng; - Xác định được chỉ phí ` quan đến giao dịch bán hãng

“Doanh thu cung cáp dịch vụ

Doanh tú cung cấp dịch vụ được ghỉ nhận khi kết quả của giao dịch đồ được xác định một ách đồng tin siy đơn vị đã hồn thành khối lượng cơng việc và đã xuất hĩa đơn ti chính

“Danh tụ hoại đồng ải chính

"bán quyền cổ ứe, lợi nhuận được chỉa và các khoan doanh thu hoại Lí thỏa mãn đồng thời hai (2) điều kiện sau

Doanh thụ phát sinh từ in hú, động tà chính khác được gh nhận

= Cổ khả năng thự được lại ích kỉnh tt giao địch đối ~ Đaanh thu được xác định tượng đối chắ chin,

Cơ tức lợi nhuận được chía được ghỉ nhận khỉ Cơng ty được quyỄn nhận cỗ tức hoặc được quyền nhận lợi nhuận tử việc gĩp vẫn

.412 Nguyên tắc và phương pháp ghỉ nhận chỉ phi tài chính “Cäc khoản chỉ phí được ghí nhận vào chỉ phí tải shính gồm:

~ Chí phi hoặc các khoản lỗ liên quan n các hoại động dẫu rt chính; Chi phi cha vay và đi vay vắn

.~ Các khoản ỗ do thay độ tỷ gi hồi đối của các nghiệp vụ phát inh liên quan đến ngoại t; “Cđc khốn rên được hỉ nhận theo sổ phát inh rong kỷ, khơng bà r với doanh thu hogs dng tein 413 Nguyên tắc và phương pháp ghỉ nhận chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành, chỉ phí "Huế thụ nhập doanh nghiệp hốn lại

Trang 11

“Cơng ty Cổ phẫn Đâu tư - Thương mại - Địch vụ Điện

Dia chi: 04 Nguyễn Riêu, phường Rến Nghệ, quận 1, ÍP.HCM _ Y.THƠNG:

1.TIỀN VÀ CÁC KHOĂN TƯƠNG ĐƯƠNG TIỀN Tiền mật

Tiền gời ngân hàng,

CCắc khôn tường dương tiễn

(Khoản tiễn gửi Eỳ hơn 1 hẳn lai các tơ chức tn ưng với lãi suất I492mãm)

3 CÁC KHỐN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH NGẮN HẠN

(Khoản tiễn gửi kỳ hạn 1 tháng tại các ổ chức ín dụng với lãi uất 149/năm) cg aes

3 TRÁ TRƯỚC CHO NGƯỜI BẢN

Tạn úng ch phí đền bù giii phĩng một bằng Dự án 16-Au Co Tạm ứng chỉ phí đồn bũ giải phĩng mặt bằng Dự án Cĩ Chỉ Tạm ứng chỉ ph đền bồ gi phĩng nút bằng Dự ân Cơn Khương “Tạm ứng chỉ phí đến bù giãi ghĩng mặt bằng Dự án Ninh Thuận Tạm ing hpi dn ba gaping mat bing Dy dn Phi quốc

Team tng chip thực hiện dợ ân Peidok Q.8 Tạm ủng chu người bn chỉ phí Tour Tạm ứng cho người bán khác

ae

4 CAC KHOAN PHALTHU NGAN HAN KHAC

Ging Narn Long Hợp tác xã Nơng Cơng Nghiệp (Ch phí đầu tư xây đựng) Tơng cơng ty Điện lục miễn Nan (in điện)

Phái hu chính TP.HCM khoản tiễn đồn bù Chung cự Dã Qugo Điệ lực ing ty cổ phần Xá lắp diện Tạm tag cho Cong ty TNHH Thương mại Dịch vụ PTN

Phải hụl các hợp dồng tên gi Phải ha thuế TNCN của CHCNV, (ic han phổ hụ khác Cong

Trang 12

Địch vụ Điện Lực Bản cáo tài chính

Địa ch 04 Nguyễn Siêu, phường iến Ngh, quận 1, IIIICM ehø kỹ kế toần từ 01/01/3012 đến 30/06/2012

ng hốt bi động sân (cân hộ Phú Thanh) : FURST

(¢) Chi sé ob phi si sult kin dh ddan:

Các tơng trnh XDCB cửa Cơng ty CP Xây lắp điện bản gio, 55451268 55451265 - Dự án xây dựng Chung cự An Dương Vương Diện lự tại số 226/51 An Dương Vương-P16-Q 8-TP HCM để bán, S806 - H200: - Dự án xây dựng Cụm cao ắc Van phịng: Trung tân thương mại ti số l6- Âu Cơ-Q.Tần Phí-TP.HCM để bán, căm — WRGIA0089— 325119968081 266241281955 253782269714

6, THUÊ VẢ CÁC KHOĂN PHẢI THU NHÀ NƯỚC 30063012 ND 0012012 Nb Thuế TNDN tạm nộp 2% én si dh nen de Peridot 175,360.625 153600608 Thuế TNDN ti KSVT 14705819 15363/886 Thuế TNCN ti THAI 3.685.902 Thuê mơn bá KS 1000000 Cũng TOTAL SAN NGẮN HẠN KHÁC 30063012 01/012012 — ẽ_—_ VÍ lạm ứng 19728 316881079 “Cần cổ, ký ổ ỷ cược ngắn hạn 4000/00 1.010 000 — ns ae A-TANG GIẢM TÀI SÁN CĨ ĐỊNH HỮU HÌNH cael Nhà ca vật Máy mĩc tiẾC vua muyệạ TRẾDidmgep kiến trắc bi he quản lý Cong TSCD hữu hình Nghyện gií TSCD, Số dần năm 25336011408 3I7ĐMUA13 8238490 3211236347 - 37503268918

‘Tang trong nim Ba mua sim š : : :

“Giảm trung năm, Dị thanh lý TSCD : E : : : _Số suỗi năm Tạo mĩn TSĐ 3533601408 317540113 8238494030 — 37112343 — 3593269918 = Số đầu năm TSISGSNHAĐI ISU220803 2A8Đ1U5N 2329330160 T318943507 “Tăng trong năm 315390806 345390816 23M9 45124496 254968 M57124496 140935905 1A0925905 936916245 936976245 Giảm trung năm Do anh lý TSCD 4 z _ Ee l củỗi năm, 2.661071.297 _177.764.861 _2.846834040 3.44073L434 — 14136401251

6

SỐ đâu năm TP98033L007 163300240 S#IRZMIANG — THHH4Đ9178 26403844911

Trang 13

“Cảng ty Cổ phân Di tự Thương mại Dịch vụ Điện Lực

Đa chí :02 Nguyễn Siêu, phường iền Nghề quận 1, TP.HCM chờ kỹ kế toẫn từ 01/01/2013 đến 30/06/2013 Bán cáo ải chính “Seudi wim 17661910131 9 TANG GIAM TÀI SÂN CĨ ĐỊNH VO HN Quyên sẽ ae dụng đất Nguyễn gi TSCD SỈ dẫu nam Tăng trong năm E E = Demin sim Giảm trong năm, Số suỗi năm, Ẻ “Hao min Sổ dẫu năm 13916527 Bin quyền, bằng sng chế S39L680980 270803275, s~ _— 4588200000 RAGAN 60 ‘Bon vi tinh: VND “Cộng ISCĐ -450.00.000 452.820.000 Rea —¬ Tang rong năm = 8.122.000 : 41121000 = Do keh KH TSCĐ 43122000 43122000

Giảm trong năm : = Ễ 3 š

Số củi năm Giá trị cơn lạ 3 = 308:963.000 Am

Nà đầu năm 5 ~ T690 —

Số cuối năm = 1.857.000 = asst.000

10.CHI PHÍ XÂY ĐỰNG CƠ BẢN ĐỠ DANG 30063012 VN 0012012 VND

Khu hả vườn Cơn Khương TDự án khách sạn du lch Diện Lực Dã Lạt Cân Thơ 31.130.796655 ÂRA521416 13533116

Dr khu ng dưỡng Ninh Thugn 3973696222 3973.696222

Dean Khu nahi dng Phi Qube 1.408.492.455 1.402.153 001

Ci yo ning ep Kc sn diel Vang Tau 294556893 290556881

“Cơng viên nade Cin Thơ Khu bi thự Cũ Chị: HTX Hà Quang 38413932185 38105780101 26191496588 21079321598

Khi lãng vườn du lịh sinh tái Cĩ Chí 3979546455 3979515485

Trang 14

“Cơng y Cổ phân Đẫu tư Thương mại - Dịch Địa ch :D4 Ngiyễn Siêu, phường Bến Nghệ, quận, TP HCM vụ Điện Lực ho kỳ kế ốn từ 0012012 Báo cáo tài chính đến 3006/3013 Can inert : : Sổ cud nấm 431,586 448.491.586 ‘Gib tr cơn RỊ ce ‘Si đầu năm 175.692.500.000 989L9353M 25581435334 Số cuỗi năm 15.692.500,000 9789.604868 — 25.48104868 13: CÁC KHOĂN ĐẦU TƯ VÀO CƠNG TY CON 30062013 0012013 VNI ND “Căng ty TNHH Thương mại-Dịch vụ PTN 1.300,000.000 1300000000 cag 7) 1300.000000 —— 1.300000000

“Cơng y Cổ phần Đâu tự Thương mại Dịch vụ Diện lục cam kết gĩp vồn vào Cơng ty TNHHI Thương mại Dịch vụ PTN số tiễn 46.50.000.000 đ chiếm tỷ ệ 653% vốn điều lệ theo gẦy chứng nhận đãng ký kinh doanh số 1801 178692 đăng ký thay đi lẫn ngày 27/10/2011 Ngânh nghề kinh đoanh chủ yếu của Cơng ty TNHHI Thương mgi.DV PTN lã hoạt động co các sơng viên vui chơi và cơng viên theo chủ để(õ chơi giải í cơng viên nước),

13 CÁC KHOĂN ĐẦU TƯ TẢI CHÍNH ĐÀI HẠN 30/06/2012 1/01/2012

Yb VND

Trang 15

“Cơng ty Cổ phần Đâu tự - Thương mại - Dịch vụ Điệu Lực ĐBáo cáo ti chính Địa chí: 014 Nguyễn Siêu, phường Hiến Nghề, quận 1, TPIICM ‘eho kỹ kể tốn tỡ 01/01/2012 ễn 0/06/2012

(Th Cơng › nhất hành 200 ri hiểu Cơng y Cổ phn Blur eon ma Dich vụ Điện Lực (Ký ệu: PST010) ngày in ei i ig quan dn khoản ợ dải hạn ốn hợt 01 thăng 2 nan 2016, mỗi tái phiêu mệnh giá 1y VND, ha tức vãi phu gỉ sốc kỹ tạn 2 nâm, Lá suất tri phê nim dt 14%, nm hi 2 lạ sut dược iễ ch với sub qui ea ce isu kiệm ca nhân VND kị bạ 12 tảng Si uất tại in huy động tin gửi khác cổ ý hơn ương đương) củ tung hình 4 ngấ hàng ượs họ rước vào này as sa (ong tường hợp ngẫu hàng ơng cơng bổ li uỗ tt kiệm VND kỹ hạn 2 hân sa th sử dụng inh i suất cho kỳ trẻ Hi năn tữ 2, cộng (+) với Hiểu 409€hăm Ngày 02 táng 12 năm 2012 đến kỳ họ rà nợ gắc Liên thu duo vic phát ành tr phiên được đàng dễ đâu tư chu dự án Cụm cao Ốc Văn phịng Trung âm thương mg số I6 Âu Cơ, 0 Tân Bình, TP, Hồ Chỉ Minh 16, PHẢI TRẢ NGƯỜI BẢN 30062013 0012013 ‘VND VND i phat hn rt piu nth 29402.777.778

di lượng xây dựng hồn thành Dạ ân Chung cư Peridoi 2.079.482.366 ——4.689.350.106 Tạm gì tiễn bào hành cơng trình Dụ án Chung cự Pạiđot W8E256143 7705765886 Phải trì người bản về các chỉ nhí SXIKD-Văn hơng 163.4864830, 9i 491168) Phổ tr người bán vẻ các chỉ phí SXKD-KSVT 685.389.950 9402841443 Phố tá người bản về cá chỉ nhỉ XKD-TLH 603293031 38.161.155 Cũng 13334172493 — 43317871588 1T THUÊ VÀ CÁC KHOẢN PHÁI TRÁ NHÀ NƯỚC 30062012 0012012 VNI VND Thuế GTGT du a pha np 47887.100 169.187.238 Thuế TNDN 831305125 Thuế tu nhập cá nhãn 2642.199 306.488.053 Ti thuê dẫ: thuê đất 852.504.736 Các loại thuế khác Cặng 58134635 —— 1406980416 18, CW PHI PHALTRA 300672012 01002012 VND, VND

Lãi xay tích trước do pht nh ri phiểu phục vụ đự én 16 Au Cor "` 2.499.999.998 Lãi vay tích trước của khoản vay phục vụ Dy an Peridot 19.000.000 Chỉ nỉ nhã trả khác 195235733 203.510522 18.361.903.394 3721.510.520 19, CÁC KHOẢN PHẢI TRẢ, PHAI NOP NGAN HAN KHAC -30/062013 0/01/2012 VNL VND

Xinh phí cơng đân 4838.460 33138481

"Bảo hiễm xã hội y Lễ, báo hiểm thất nghiệp 109232488 6141848 “Cả tức phải rã cổ đơng do Sắp nhập Cơng ty CP Xây ấp điện 334.556.200 334,586/200

CCơ tức năm 2010 dn phải trả 5541.008 566,081,110

Phái trả Cơng y Diện lực 2 ghi nhận tờ sáp nhập Cơng ty CP Xây lắp điện 3618399593 3678499561

CGỗ đơng gĩp vẫn đợt 3+4 *) 481577600 33.16286378

Phải trì Tổng cơng ty Điện lực miễn Nam tiễn mua sản vật tự -300.000.000 30.000.000

Trang 16

“Cơng ty Cé pin Diu tw- Thuwng mgi- Dich vụ Điện Lực "Báo cáo tài chỉnh Địa ch :U4 Nguyễn Siêu, nhường

liên Nghề, quần 1 IPIICM shø kỳ kế tuân t 1/01/2012 tiền 30/0

thái trả Cục thuế TBIICM tiền thuê đất tại KSIT 113321 389

(Ca thon phi rp nộp khác Cơng

(>1 Tỉnh đến ngày 3940602013, Cơng y đã được UBCK Nhà Nước chấp thuận ghỉ nhận vẫn gop tang thêm, 1287/UDCK QLPII ngày 26/04/2012 ã tiễn: 28.940.360.000 4,

VND

20.DOANH THỦ CHƯA THỰC HIỆN 30063013

TDoanh thụ cho thu khách sạn, dịch vụ điều đường, 106 571136,

Danis hu eho thu mt bing 114972000 ? FT theo CV số 0/0/2013 _ YND 241,000.21 168,301,637 an, a 3I-VỐN CHỦ SỞ HỮU, 2L Bảng đối chiếu biến động vẫn chủ sở hữu Chấn `Vấn dẫu ty Vẫn khác thuậc —— Quỹ đầu tư Quỹ dựphịng sửa CSH vốnchữs?hữu —— phảtiển tighính — chưa phần phối Lợi nhuận TNếnvdiukjmy 275152.773.208 1.000.000000 2H1622835%5 6S680697 893905431 3 Tăng trung kỳ ang von wong 28940.360.100 28:94.360.000 : Ẹ ` b 48600 Ẫ Lợi nhuận táng rong

Trịh lập ức quỷ tương kỷ Lợi nhuận tăng do các g :

đơn vị chuyên về Tăng khác 48600

3, Giảm trong Lỗ ú hoi động SXKD : 3 š ¬- 318167650:

Thủ lao Hội đồng Quản ee

ua hd so au

Sa eat im nay _SOAOTRASRION —1,000,000.000 2116228353 — 65687637 2.102.795 130)

21.2 Chi ết vẫn dẫu tư của chủ sở hữu Ti 306012

Chiêu đĩ, VND,

Vận gốp của Nhà nước Trg Cơng Điện lực miễn Nam 179% — 85/0166/2983

Ting Cng 9 Dion ne 1P.ICM 2.30% 7090000000

Vin gop cùa đổi tượng khác 8.73% 212.036.485.222

21.3 Cie pian dich v8 vấn với các chỗ sứ hữu và phân phối cỗ tức

Trang 17

oe ẨẪẽhẽhẽh acc a0 Cố ỐC

Cơng tạ Cổ phần Đầu tư Thương mại Định vụ Điện Lực Bio edo ti chính

ja chi 04 Siêu, phường Bến Nghé quận l, [PJICM ‘cho kỳ kế tốn tử (LAN1/2012 tiến 30/06/2012

‘in do ua ch shin

+ Vb ap tn 275.132.773.208

+ Vin + ơn gộp giảm thong năm: gập tang rong năm, 28.940.360.000

Ven gop cub hy 301073.133.208

| 2L4 Cả phiền 10062012

Số lượng cỗ phiễu đăng ký phát hành 4.100.000

| — -8ẪlưøgCẢphiudăphithành Cĩ phu phố hơng , 30407314 30401313

Cá phẩu ta đãi quyên bid gure š

lượng cổ phiếu dang leu hành 30401313

Cổ nhu phổ tơng 30402314

Cổ nhu và đãi quyên biẫu gue ¿

* Mệnh gi cả phiêu dang lưu hành: đơng khẩn 10.000 VI THONG TIN BO Si ING CAC KHOAN MUC TRINH BAY TREN BAO CAO KET QUA KINH DOANIE Lay kế Lạy kế 33 TƠNG DOANH THỦ BẢN TANG VA CUNG CAP ĐỊCH VỤ, từ đầu năm dạ đầu năm

Doan th địch vụ lữ hành, về máy bay 17252684561 1864463140

‘Doan thu địch vụ nhà hàng, khách sạn 6204960124 0961900616

‘anh thụ địch vụ cho thuê xe 291142736 931821210

ị ‘Doan thụ kinh doanh TDoanh thụ cơng tình XDCB đỡ dang của Cơng ty CP Xây lắp điện bắt động sẵn 1423068804 4150534997 (0569301)

‘Doan thu cho nhà 2557871 231.001.146 26481513862_— 3393351665 Lay ke mm 23.GIA VON HANG BAN tú đầu năm từ dầu nấm _—đến quý1⁄2012—_ đồnghý1L201L

Git von dịch vụ lữ hành, vé máy bay 16.303.798.481 16.862.315.774

Gis vn dich vy nha hang, kh san 4873801.140— 65679715

'Giả vốn kinh doanh bắt động sản 1632.576.447 4263.36.81

'Giá yến hoụt động chờ thoệ xe tac giai 5

(ia in hoại động cho thuê nhà 103330366 102330366 - -

7917 \

Lấy kế Lay xé ï

24, DOANILTHU HOAT DONG TAL CHINE ‘én guj 1.2012 én guy 12011 tied năm tà đầu năm

Lãi tiên gi iền cho vay 4AIA4R272 1507938371

Lãi chênh ch ộ giá chưa thực hiện

Trang 18

ing tý Cơ phần Đầu tư Thuơng mại - Dịch vụ Điện Lực

Dia chi: 04 Nguyễn Siêu, nhường Dễn Nghé, quận 1, TP.HCM ‘ho kỹ kế tốn từ 01/01/2012 tin 30/06/2012 Táo cậu ti chính 5 CHỦ PHÍ HOẠT ĐỘNG TẢI CHÍNH “Chỉ phải chính khác cặn 36, THỦ NHẬP KHÁC Tu từ phạt vi phạm hợp dng “Thủ nhậo khác Cơng 27, CL PME KHAC Ti pet đa vi phạm bợp đồng (Chi ph kde (ray thủ thế trong kỷ quyết thuê 2007-2008) CChỉ phí khác Kế toần trường, x4 Nguyễn Thị Thủ Huệ "Nguyễn Ngọc Hân, r Taye