4Đơn vị: Công ty cổ phần Cảng Đoạn Xá Địa chỉ: Số 15 Đường Ngô Quyền - Hải Phòng Mẫu số B 09 - DN Ban hành theo QĐ số: 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC Bản thuyết minh báo cáo tài Quý năm 2012 D O A N X A P O R T I- Đặc điểm hoạt động doanh nghiệp 1- 1- Hình thức sở hữu vốn: Công ty cổ phần Cảng Đoạn Xá với vốn điều lệ 78.749.720.000 đồng, đó: vốn Nhà nước ( Tổng công ty Hàng Hải Việt Nam nắm giữ ) 51% Tổng số cổ phần Công ty phát hành 7.874.972 cổ phần 5.250.000 cổ phần niêm yết cổ phiếu phổ thông Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội vào ngày 08/06/2009, 2.624.972 cổ phần phát hành thêm ngày 16/05/2011 niêm yết bổ sung Sở giao dịch Chứng khoán Hà Nội ngày 06/09/2011 2- Lĩnh vực kinh doanh: Khai thác Cảng 3- Ngành nghề kinh doanh: Dịch vụ bốc xếp hàng hoá, kinh doanh kho bãi, vận tải dịch vụ vận tải, đại lý vận tải, đại lý hàng hải II.Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sư dơng kÕ to¸n 1- Kú kÕ to¸n năm (bắt đầu từ ngày 01/10/2012 kết thúc vào ngày 31/12/2012) 2- Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán: ®ång ViƯt Nam III- Chn mùc vµ ChÕ ®é kÕ toán áp dụng 1- Chế độ kế toán áp dụng: chế độ kế toán doanh nghiệp ban hành theo định số 15/2006/QĐ/BTC ngày 20/03/2006 Bộ Tài Chính 2- Báo cáo tài lập trình bày phù hợp với chuẩn mực kế toán Việt Nam, hệ thống kế toán Việt Nam quy định hành kế toán Việt Nam 3- Hình thức kế toán áp dụng: Nhật ký chung thực hình thức kế toán máy vi tính IV- Các sách kế toán áp dụng - Nguyên tắc ghi nhận khoản tiền khoản tương đương tiền: tiền mặt quỹ, tiền gửi ngân hàng khoản đầu tư ngắn hạn có thời hạn thu hồi vốn đáo hạn không tháng có khả chuyển đổi dễ dàng thành lượng tiền xác định rủi ro chuyển đổi thành tiền kể từ ngày mua khoản đầu tư thời điểm báo cáo kỳ phiếu ngân hàng, tín phiếu kho bạc theo chuẩn mực kế to¸n sè 24 “ B¸o c¸o lu chun tiỊn tƯ” Các luồng tiền phát sinh từ giao dịch ngoại tệ quy đổi đồng Việt Nam ghi sổ kế toán lập báo cáo tài theo tỷ giá giao dịch bình quân thị trường ngoại tệ liên Ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam công bố thời điểm phát sinh giao dịch - Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: - Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: Theo giá gốc quy định cụ thể cho loại vật tư, hàng hoá - Phương pháp tính giá trị hàng tồn kho: áp dụng theo giá đích danh - Phương pháp hạch toán hàng tồn kho: kê khai thường xuyên - Phương pháp lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho trích lập theo quy định kế toán hành sở chênh lệch lớn giá trị gốc giá trị thực hàng tồn kho Giá trị thực xác định giá bán ước tính trừ chi phí để hoàn thành 3- Nguyên tắc ghi nhận khấu hao TSCĐ - Nguyên tắc ghi nhận TSCĐ ( hữu hình, vô hình): Ghi nhận theo nguyên giá Trong Bảng cân đối kế toán, TSCĐ phản ánh theo ba tiêu: nguyên giá, hao mòn luỹ kế giá trị lại Nguyên giá TSCĐ hữu hình bao gồm giá mua toàn chi phí liên quan trực tiếp đến việc đưa tài sản vào sử dụng: chi phí vận chuyển, lắp đặt, lãi vay phải trả, lệ phí trước bạ (nếu có) Các chi phí mua sắm, nâng cấp đổi tài sản cố định hữu hình vốn hoá, ghi tăng nguyên giá tài sản cố định hữu hình Các chi phí bảo trì, sửa chữa tính vào kết hoạt động kinh doanh kỳ - Phương pháp khấu hao TSCĐ ( hữu hình, vô hình): TSCĐ khấu hao theo phương pháp đường thẳng dựa thời gian hữu dụng ước tính Thời gian khấu hao Công ty tuân thủ theo Thông tư 203/2009/TT-BTC ngµy 20/10/2009 cđa Bé trëng Bé tµi chÝnh híng dÉn Chế độ quản lý, sử dụng trích khấu hao tài sản cố định Thời gian khấu hao cụ thể sau: Loại tài sản Số năm khấu hao 03-13 Nhà xưởng, vật kiến trúc -1- Máy móc, thiết bị 06-08 Phương tiện vận tải, thiết bị truyền dẫn 03-10 Dơng qu¶n lý 03-05 D O A N X A P O R T 5- Nguyên tắc ghi nhận khoản đầu tư tài chính: - Các khoản đầu tư chứng khoán ngắn hạn, dài hạn: ghi nhận theo giá gốc - Dự phòng đầu tư tài ngắn hạn xác định sở đánh giá khả mức độ tổn thất xảy giảm giá loại đầu tư 6- Nguyên tắc ghi nhận vốn hoá chi phí vay: - Nguyên tắc ghi nhận chi phí vay: tất chi phí lãi vay ghi nhận vào Báo cáo kết hoạt động kinh doanh phát sinh trừ trường hợp khoản chi phí vay tính vào giá trị tài sản có liên quan trực tiếp đến việc đầu tư xây dựng, mua sắm tài sản 7- Nguyên tắc ghi nhận vốn hoá khoản chi phí khác: - Phương pháp phân bổ chi phí trả trước: Các khoản chi phí trả trước bao gồm công cụ dụng cụ quản lý hành loại nhỏ có khả đem lại lợi ích kinh tế tương lai cho Công ty thời hạn từ năm trở lên Chi phí trả trước tính vào Báo cáo kết hoạt động kinh doanh vòng năm theo phương pháp đường thẳng 8- Nguyên tắc ghi nhận chi phí phải trả: + Chi phí phải trả bao gồm khoản chi phí tính vào chi phí hoạt động kinh doanh năm tài bao gồm chi phí phải trả dịch vụ mua ngoài: dựa khối lượng dịch vụ cung cấp ghi nhận doanh thu kỳ đơn giá ký kết với người bán hợp đồng kinh tế 10- Nguyên tắc ghi nhận vốn chủ sở hữu: - Nguyên tắc ghi nhận vốn đầu tư chủ sở hữu: ghi nhËn theo sè vèn thùc gãp cđa chđ së h÷u - Nguyên tắc ghi nhận lợi nhuận chưa phân phối: Lãi sau thuế chưa phân phối phản ánh bảng cân đối kế toán số lãi từ hoạt động Công ty đến thời điểm 31/12/2012 11- Nguyên tắc phương pháp ghi nhận doanh thu: Doanh thu xác định theo giá trị hợp lý khoản thu thu - Doanh thu cung cấp dịch vụ ghi nhận hoàn thành dịch vụ cung cấp cho khách hàng khách hàng chấp nhận toán - Doanh thu hoạt động tài bao gồm: + Lãi tiền gửi ngân hàng: ghi nhận sở thời gian lãi suất thực tế + Lãi từ hoạt động mua bán chứng khoán: số chênh lệch giá bán lớn giá gốc + Lãi cổ tức chia: số cổ tức hưởng từ khoản đầu tư tài vào công ty 12- Nguyên tắc phương pháp ghi nhận chi phí tài chính: Chi phí tài ghi nhận Báo cáo kết hoạt động kinh doanh tổng chi phí tài phát sinh kỳ (không bù trừ với doanh thu hoạt động tài chính) bao gồm khoản chi phí lãi tiền vay không vốn hoá theo quy định, khoản lỗ chênh lệch tỷ giá phát sinh kỳ Chi phí lãi tiền vay xác định theo số tiền nợ gốc vay, lãi suất vay thoả thuận hợp đồng tín dụng thời gian vay thực tế 13- Nguyên tắc phương pháp chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành: xác định sở thu nhập chịu thuế thuế suất thuế TNDN Thuế suất thuế TNDN năm 2012 doanh nghiệp áp dụng 25% V- Thông tin bổ sung cho khoản mục trình bày Bảng cân đối kế toán Đơn vi tính: VNĐ 01- Tiền Cuối kỳ Đầu năm - Tiền mặt 268.594.832 474.703.592 - Tiền gửi ngân hàng 226.402.550 215.491.369 -2- - Tiền chuyển Cộng 494.997.382 02- Các khoảnđầu tư tài ngắn hạn Cuối kỳ Đầu năm - Tổng Công ty Hàng Hải Việt Nam Cộng 03- Các khoản phải thu ngắn hạn khác 690.194.961 10.000.000.000 10.000.000.000 Cuối kỳ Đầu năm - Phải thu cổ phần hoá 0 - Phải thu cổ tức lợi nhuận chia 0 - Phải thu người lao động 992.403.393 1.013.960.219 - Phải thu khác 434.155.282 1.186.940.610 1.426.558.675 2.200.900.829 Cộng 04- Hàng tồn kho Cuối kỳ Đầu năm T - Hàng mua ®i ®êng - Nguyªn liƯu, vËt liƯu 1.474.611.304 736.536.682 1.105.835.682 R - C«ng cơ, dơng 1.887.826.364 - Chi phÝ SX, KD dë dang O - Thµnh phÈm P - Hàng hoá - Hàng gửi bán A - Hàng ho¸ kho b¸o thuÕ 2.624.363.046 D O A N Céng giá gốc hàng tồn kho X - Hàng hoá bất động sản -3- 2.580.446.986 08- Tăng, giảm tài sản cố định hữu hình Khoản mục Nhà cửa, vật kiến trúc Máy móc thiết bị Phương tiện vận tải truyền dẫn Thiết bị dụng cụ quản lý TSCĐHH khác Nguyên giá TSCĐ hữu hình 2111 2112 2113 2114 2118 Số dư ®Çu kú 56.650.309.146 8.493.833.029 194.893.591.707 1.828.101.190 261.865.835.072 11.409.740.360 168.850.000 11.578.590.360 - Mua kỳ T - Đầu tư XDCB hoàn thành - Tăng khác R - Chuyển sang BĐS đầu tư O - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác 8.493.833.029 1.996.951.190 273.444.425.432 50.566.627.400 2.331.529.293 104.249.143.666 796.046.930 157.943.347.289 940.447.623 208.114.832 5.888.696.022 72.404.830 7.109.663.307 2.539.644.125 110.137.839.688 868.451.760 165.053.010.596 Số dư đầu kỳ - Khấu hao kỳ X Giá trị hao mòn lũy kế N - Tăng khác - Chuyển sang BĐS đầu tư A - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác O Giá trị lại TSCĐ HH 51.507.075.023 D Sè d cuèi kú 206.303.332.067 P 56.650.309.146 A Số dư cuối kỳ Tổng cộng - Tại ngày đầu kỳ 6.083.681.746 6.162.303.736 90.644.448.041 1.032.054.260 103.922.487.783 - Tại ngày cuối kỳ 5.143.234.123 5.954.188.904 96.165.492.379 1.128.499.430 108.391.414.836 - Giá trị lại cuối kỳ TSCĐ hữu hình dùng chấp, cầm cố đảm bảo khoản vay: đồng - Nguyên giá TSCĐ cuối kỳ khấu hao hết sử dụng: 52.586.701.124 đồng -4- 10- Tăng, giảm tài sản cố định vô hình Khoản mục Quyền sử dụng đất Quyền phát hành Bản quyền, sáng chế Nhán hiệu hàng hoá Phần mềm máy vi tính Giấy phép giấy phép chuyển nhượng TSCĐ vô hình kh¸c 2131 2132 2133 2134 2135 2136 2138 Tỉng céng Nguyên giá TSCĐ vô hình 422.000.000 Số dư đầu kỳ T - Mua kú 422.000.000 R - T¹o từ nội doanh nghiệp O - Tăng hợp kinh doanh - Tăng khác P - Thanh lý, nhượng bán A - Gim khâc Số dư cuối kỳ 422.000.000 422.000.000 187.185.179 187.185.179 32.333.341 32.333.341 219.518.520 219.518.520 - T¹i ngày đầu kỳ 234.814.821 234.814.821 - Tại ngày cuối kỳ 202.481.480 202.481.480 X Giá trị hao mòn lũy kế N Số dư đầu kỳ - Khấu hao kỳ A - Thanh lý, nhượng bán Số dư cuối kỳ Giá trị lại TSCĐ Vô hình D - Giảm khác O - Tăng khác - Nguyên giá TSCĐ vô hình cuối kỳ khấu hao hết sử dụng: 34.000.000 đồng -5- 11-Chi phí xây dựng b¶n dë dang Ci kú - Tỉng sè chi phÝ xây dựng dở dang: Trong đó: + Dự án nâng cấp cải tạo bãi giai đoạn 13- Đầu tư dài hạn khác: Đầu năm 68.810.755 68.810.755 68.810.755 68.810.755 Cuối kỳ Số lượng Giá trị Đầu năm Số lượng Giá trị T 1.350.000 35.584.573.920 1.350.000 35.584.573.920 - Đầu t cæ phiÕu 5.500.000.000 550.000 550.000 5.500.000.000 + Cty Cæ phần đầu tư phát triển Cảng Đình Vũ 3.000.000.000 300.000 + Công ty Cổ phần Đầu tư Thương mại Hàng Hải 300.000 3.000.000.000 Hải Phòng 5.000.000.000 500.000 500.000 5.000.000.000 +Trường cao đẳng nghề Hàng Hải Vinalines + Công ty TNHH Vận tải Hàng Công nghệ cao 22.084.573.920 22.084.573.920 - Đâu tư trái phiếu - Đầu tư tín phiếu, kỳ phiếu - Cho vay dài hạn - Đầu tư dài hạn khác 1.350.000 35.584.573.920 1.350.000 35.584.573.920 R Cộng P O Khoản đầu tư 550.000 cổ phần Công ty cổ phần đầu tư phát triển Cảng Đình Vũ chiếm 2,75% vốn điều lệ Công ty Cổ phần đầu tư phát triển Cảng Đình Vũ Ngày 13/12/2012, Công ty nhận cổ tức đợt năm 2012 CTCP Đầu tư Phát triển Cảng Đình Vũ 1.100.000.000 đồng Khoản cổ tức ghi nhận vào kết hoạt động sản xuất kinh doanh Quý năm 2012 A Khoản đầu tư 300.000 cổ phần Công ty cổ phần Đầu tư thương mại Hàng Hải Hải phòng chiếm tỷ lệ 2.5% vốn điều lệ Công ty Cổ phần Đầu tư Thương mại Hàng Hải Hải Phòng N X Khoản đầu tư 22.084.573.920 đồng vào Công ty TNHH Vận tải Hàng Công nghệ cao chiếm tỷ lệ 15% vốn điều lệ Công ty TNHH Vận tải Hàng Công nghệ cao ( Vốn điều lệ Công ty TNHH Vận tải Hàng Công nghệ cao 3.000.000 USD tương đương 52.200.000.000 đồng) A Khoản đầu tư 500.000 cổ phần Trường cao Đẳng nghề Hàng Hải Vinalines chiếm tỷ lệ 10% vốn điều lệ Trường cao Đẳng nghề Hàng Hải Vinalines 14- Chi phí trả trước dài hạn Cuối kỳ O - Công cụ, dụng cụ xuất dùng lần với giá trị lớn D Cộng 16- Thuế khoản phải nộp nhà nước 114.055.000 104.774.089 114.055.000 104.774.089 Cuối kỳ - Thuế giá trị gia tăng - Thuế thu nhập doanh nghiệp - Thuế thu nhập cá nhân - Thuế nhập - Thuế tài nguyên - Thuế nhà đất tiền thuê đất - Các loại thuế khác - Các khoản phí, lệ phí khoản phải nộp khác Cộng 17- Chi phí phải trả Cộng -6- Đầu năm 6.989.635.103 434.065.594 0 0 498.991.897 1.794.925.170 521.122.450 0 0 7.423.700.697 2.815.039.517 Cuèi kỳ - Chi phí dịch vụ mua kỳ Đầu năm Đầu năm 98.562.801 686.964.860 98.562.801 686.964.860 18- Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Cuối kỳ - Kinh phí công đoàn Đầu năm 1.309.821.866 863.083.628 - B¶o hiĨm x· héi 0 - B¶o hiĨm y tÕ 0 - B¶o hiĨm thÊt nghiƯp 0 - Phải trả cổ phần hóa 0 - Nhận ký cược,ký quỹ ngắn hạn 0 420.596.800 538.637.084 1.730.418.666 1.401.720.712 - Các khoản phải trả, phải nộp khác D O A N X A P O R T Cộng -7- 22- Vốn chủ sở hữu a- Bảng đối chiếu biến động Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Vốn Chênh Chênh lệch khác Cổ phiếu lệch Thặng dư đánh giá tỷ giá hối quỹ vốn cổ phần chủ sở lại tài đoái hữu sản Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phòng tài Lợi nhận sau thuÕ cha ph©n phèi Céng A N X A P O R T A 78.749.720.000 1.352.660.454 11.953.023 62.442.706.284 7.701.857.995 48.918.745.065 199.177.642.821 Số dư đầu quý năm 2012 - Lợi nhuận tăng Quý năm 17.528.183.223 17.528.183.223 2012 11.938.404 11.938.404 - Tăng vốn CLTG cui quý - Giảm vốn chuyển lại CLTG (11.953.023) (11.953.023) cuèi quý Sè d cuèi quý 3, số dư đầu quý 78.749.720.000 1.352.660.454 11.938.404 62.442.706.284 7.701.857.995 66.446.928.288 216.705.811.425 năm 2012 - Lợi nhuận tăng Quý năm 22.200.981.114 22.200.981.114 2012 - Giảm vốn chun l¹i CLTG (11.938.404) (11.938.404) ci q (15.749.944.000) (15.749.944.000) - Chia cổ tức đợt năm 2012 (*) 78.749.720.000 1.352.660.454 0 62.442.706.284 7.701.857.995 72.897.965.402 223.144.910.135 Sè d cuối quý năm 2012 (*) Theo nghị Hội đồng quản trị Công ty cổ phần Cảng Đoạn Xá số 43/NQ-HĐQT ngày 16 tháng 11 năm 2012, , Hội đồng quản trị định tạm ứng cổ tức đợt năm 2012 20% vốn chủ sở hữu Khoản cổ tức trả cho cổ đông b- Chi tiết vốn đầu tư chủ së h÷u: Tỉng sè 40.162.500.000 38.587.220.000 78.749.720.000 D - Vèn đầu tư Nhà nước - Vốn góp (cổ đông, thành viên ) Cộng O Cuối kỳ Vốn cổ phần thường Vốn cổ phần ưu đãi 40.162.500.000 38.587.220.000 78.749.720.000 Tổng số 40.162.500.000 38.587.220.000 78.749.720.000 -8- Đầu năm Vốn cổ phần thường 40.162.500.000 38.587.220.000 78.749.720.000 Vốn cổ phần ưu đãi c- Các giao dịch vốn với chủ sở hữu phân phối cổ tức, chia lợi nhuận - Vốn đầu tư chủ sở hữu Quý năm 2012 Quý năm 2011 78.749.720.000 78.749.720.000 78.749.720.000 78.749.720.000 + Vốn góp tăng kỳ 0 + Vốn góp giảm kỳ 0 78.749.720.000 78.749.720.000 + Vốn góp đầu kú + Vèn gãp ci kú - Cỉ tøc, lỵi nhuận chia (*) 15.749.944.000 (*) - Cổ tức, lợi nhuận chia Quý năm 2012 bao gồm 20% cổ tức đợt năm 2012 Cuối kỳ 7.874.972 7.874.972 7.874.972 0 0 7.874.972 7.874.972 R O Đầu năm 7.874.972 7.874.972 7.874.972 0 0 7.874.972 7.874.972 P - Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành - Số lượng cổ phiếu bán c«ng chóng + Cỉ phiÕu phỉ th«ng + Cỉ phiÕu ưu đãi - Số lượng cổ phiếu mua lại + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu ưu đãi - Số lượng cổ phiếu lưu hành + Cổ phiếu phổ thông (*) + Cổ phiếu ưu đãi T ®- Cỉ phiÕu A MƯnh gi¸ cỉ phiÕu ®ang lu hành: 10.000 VNĐ/1 cổ phiếu X e- Các quỹ doanh nghiệp Đầu năm 62.442.706.284 44.982.320.384 7.701.857.995 5.250.000.000 A - Quỹ dự phòng tài N - Quỹ đầu tư phát triển Cuối kỳ */ Mục đích trích lập quỹ đầu tư phát triển, quỹ dự phòng tài D O + Quỹ đầu tư phát triển dùng để đầu tư, phát triển sản xuất kinh doanh theo định hướng chiến lược Công ty kể bổ sung vốn điều lệ cho Công ty đầu tư Công ty theo quy định điều 09 Quy chế quản lý Tài Công ty + Quỹ dự phòng tài sử dụng để bù đắp tổn thất, thiệt hại tài sản, công nợ không đòi phát sinh trình kinh doanh Công ty Bù đắp khoản lỗ Công ty theo định Hội đồng quản trị Đại hội đồng cổ đông VI-Thông tin bổ sung cho khoản mục trình bày Báo cáo kết hoạt động kinh doanh -9- Đơn vị tính: VNĐ Quý Năm 2011 25- Tổng doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ (Mã số 01) 62.777.361.625 56.445.607.927 Trong đó: - Doanh thu bán hàng - Doanh thu cung cấp dịch vụ 26- Các khoản giảm trõ doanh thu ( M· sè 02) 62.777.361.625 56.445.607.927 Trong đó: - Chiết khấu thương mại - Giảm giá hàng bán - Hàng bán bị trả lại - Thuế GTGT phải nộp ( phương pháp trực tiếp) - Thuế tiêu thụ đặc biệt - Thuế xuất 27 - Doanh thu bán hàng cung cấp dÞch vơ (M· sè 10) 62.777.361.625 56.445.607.927 R O Trong đó: + Doanh thu trao đổi sản phẩm, hàng hóa + Doanh thu trao đổi dịch vụ T Quý Năm 2012 56.445.607.927 30.993.250.276 39.018.498.852 30.993.250.276 39.018.498.852 3.042.605.059 2.508.600.812 1.930.694.353 1.236.776.748 1.100.000.000 1.100.000.000 11.910.706 171.824.064 11.615.871 0 11.615.871 A N X A - Gi¸ vốn hàng hóa bán - Giá vốn thành phẩm bán - Giá vốn dịch vụ cung cấp - Hao hụt, mát hàng tồn kho - Các khoản chi phí vượt mức bình thường - Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 29- Doanh thu hoạt động tài (Mã số 21) P 28 - Giá vốn hàng bán (Mã số 11) 62.777.361.625 D O - L·i tiỊn gưi, tiỊn cho vay - L·i mua bán chứng khoán mục đích thương mại - Cổ tức, lợi nhuận chia - Lãi bán ngoại tệ - Lãi chênh lệch tỷ giá thực - Lãi chênh lệch tỷ giá chưa thực - Lãi bán hàng trả chậm - Doanh thu hoạt động tài khác 30- Chi phí tài (Mã số 22) - L·i tiỊn vay - ChiÕt khÊu to¸n, lãi bán hàng trả chậm - Lỗ lý khoản đầu tư tài ngắn hạn, dài hạn - Lỗ bán ngoại tệ - Lỗ chênh lệch tỉ giá thực - Lỗ chênh lệch tỷ giá chưa thực - Dự phòng giảm giá khoản đầu tư ngắn hạn, dài hạn - Chi phí tài chÝnh kh¸c - 10 - 31- Chi phÝ thuÕ thu nhËp doanh nghiƯp hiƯn hµnh (M· sè 51) - Chi phí thuế TNDN tính thu nhập chịu thuế năm hành - Điều chỉnh chi phí thuế TNDN năm trước vào chi phí thuế thu nhập hành năm - Tổng chi phí thuế TNDN hành 6.989.635.103 3.294.925.170 6.989.635.103 3.294.925.170 42.952.923.726 33- Chi phí sản xuÊt, kinh doanh theo yÕu tè 15.694.340.406 558.846.000 313.886.808 743.078.319 7.141.996.648 4.511.018.132 2.418.774.007 14.163.763.308 529.389.000 283.275.266 516.068.354 6.795.268.224 9.028.930.341 1.915.419.078 11.615.871 Cty VTB Container Vinalines A P O Cty Dịch vụ Hàng Hải Vinalines Hải Phòng 0 0 15.566.112.852 6.375.835.296 1.397.265.163 20.544.682.985 391.979.661 365.379.585 391.979.661 365.379.585 507.356.300 236.891.600 270.464.700 0 332.163.259 X 0 0 N A O D 9.709.194.284 15.492.495.928 R VII- Những thông tin khác A Nghiệp vụ số dư với bên liên quan Cảng Hải Phòng Các khoản phải thu - Số dư đầu kỳ - Số phát sinh tăng kỳ - Số phát sinh giảm - Số dư cuối kỳ Các khoản phải trả - Số dư đầu kỳ - Số phát sinh tăng kỳ - Số phát sinh giảm kỳ - Sè d ci kú DÞch vơ thùc hiƯn kỳ (tính vào doanh thu) Dịch vụ thực hiƯn kú (tÝnh vµo chi phÝ) 5.478.602.220 17.310.151.533 T - Chi phÝ nguyªn liƯu, vËt liƯu - Chi phÝ nhân công + Chi phí lương + Chi phí ăn ca + Chi phí kinh phí công đoàn + Chi phÝ BHXH, BHYT, BHTN - Chi phÝ khÊu hao tµi sản cố định - Chi phí dịch vu mua - Chi phí khác tiền - Chi phí tài 5.796.213.903 Lập, Ngày 17 tháng 01 năm 2013 Kế toán trưởng (Ký, họ tên) Tổng Giám đốc (Ký, họ tên, đóng dấu) Mai Thị Yên Thế Vũ Tuấn D¬ng - 11 - ... CLTG (11.938 .40 4) (11.938 .40 4) cuối quý (15. 749 . 944 .000) (15. 749 . 944 .000) - Chia cổ tức đợt năm 2012 (*) 78. 749 .720.000 1.352.660 .45 4 0 62 .44 2.706.2 84 7.701.857.995 72.897.965 .40 2 223. 144 .910.135... 8 .49 3.833.029 1.996.951.190 273 .44 4 .42 5 .43 2 50.566.627 .40 0 2.331.529.293 1 04. 249 . 143 .666 796. 046 .930 157. 943 . 347 .289 940 .44 7.623 208.1 14. 832 5.888.696.022 72 .40 4.830 7.109.663.307 2.539. 644 .125... cuối quý 3, số dư đầu quý 78. 749 .720.000 1.352.660 .45 4 11.938 .40 4 62 .44 2.706.2 84 7.701.857.995 66 .44 6.928.288 216.705.811 .42 5 năm 2012 - Lợi nhuận tăng Quý năm 22.200.981.1 14 22.200.981.1 14 2012